高校貸款范文10篇

「摘要」高校貸款在促進(jìn)高等教育事業(yè)發(fā)展、改善高校辦學(xué)條件的同時(shí)，也存在風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱、貸款規(guī)模過(guò)大、財(cái)務(wù)管理不力、資金使用效益低下等問(wèn)題。為了避免高校貸款引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)，有效監(jiān)控貸款風(fēng)險(xiǎn)，高校應(yīng)樹(shù)立貸款風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，合理確定貸款額度，完善高校貸款管理，加強(qiáng)政府相關(guān)部門和金融機(jī)構(gòu)對(duì)高校貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

「關(guān)鍵詞」高校；高校貸款；風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)控

高校貸款具有期限長(zhǎng)、金額大、利率低以及貸款保證形式單一、還款資金來(lái)源渠道窄等特點(diǎn)，高校使用貸款資金要承受宏觀方面的政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)以及微觀方面的市場(chǎng)利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、貸款規(guī)模過(guò)大風(fēng)險(xiǎn)、高校內(nèi)部管理失控風(fēng)險(xiǎn)等多方面的風(fēng)險(xiǎn)[1].為了確保高等教育事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，必須提高高校貸款風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，采取有效措施監(jiān)控高校貸款風(fēng)險(xiǎn)。

一、提高高校貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

1、必須堅(jiān)持科學(xué)的發(fā)展觀和政績(jī)觀

高校必須堅(jiān)持科學(xué)的發(fā)展觀和政績(jī)觀，從國(guó)情實(shí)際出發(fā)，從有利于高等教育事業(yè)改革與發(fā)展出發(fā)，從扎扎實(shí)實(shí)辦好讓人民滿意的教育出發(fā)，既要敢于開(kāi)拓進(jìn)取，積極利用銀行貸款，實(shí)現(xiàn)高校的快速發(fā)展；又要正確處理好眼前與長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的關(guān)系，正確處理好事業(yè)發(fā)展需要與實(shí)際經(jīng)濟(jì)承受能力的關(guān)系，提倡厲行節(jié)約，堅(jiān)持量力而行，確保穩(wěn)健發(fā)展。特別要摒棄“銀行是國(guó)家的，貸款是銀行的”、銀行的貸款“不用白不用，用了也白用，白用誰(shuí)不用”的錯(cuò)誤思想，反對(duì)一切追求奢華、超標(biāo)準(zhǔn)的浪費(fèi)行為，防止脫離實(shí)際大搞建設(shè)。

一、高校大規(guī)模貸款的成因

我國(guó)制定了加速發(fā)展教育的戰(zhàn)略目標(biāo)，高校經(jīng)過(guò)連續(xù)五年的擴(kuò)大招生量（以下簡(jiǎn)稱“擴(kuò)招”），很多人認(rèn)為已經(jīng)完成了“精英教育向大眾教育轉(zhuǎn)變”的任務(wù)。擴(kuò)招需要新增大量的基礎(chǔ)設(shè)施，增加大批合格師資。但是，政府對(duì)高校的投資本來(lái)就嚴(yán)重不足，擴(kuò)招后政府對(duì)高等教育的投入并沒(méi)有明顯增長(zhǎng)（除教育部屬高校和個(gè)別地方屬的高校外），大多數(shù)地方屬高校的生均撥款還大幅度下降。準(zhǔn)公共產(chǎn)品沒(méi)有投入也能得到豐裕的產(chǎn)出，肯定隱藏著其他問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。

教育主管官員也承認(rèn)：“從1998年至今，中國(guó)高教毛入學(xué)率從9.8%增加到17%，如此迅速的增加，辦學(xué)資金肯定有缺口。”[1]實(shí)行“非義務(wù)教育階段”的“繳費(fèi)制”向?qū)W生收費(fèi)，實(shí)際上就是為了彌補(bǔ)生均撥款不足采取的措施，或者更宏觀說(shuō)是為了緩解教育發(fā)展需求超過(guò)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)實(shí)水平的矛盾。[2]這是引致“亂收費(fèi)”現(xiàn)象的根本原因。師資數(shù)量不足與平均質(zhì)量下降則成為整個(gè)高等教育質(zhì)量降低的重要原因。當(dāng)然，這不是我們要討論的內(nèi)容。

我們關(guān)注的是擴(kuò)招所需投入的來(lái)源及其引致的風(fēng)險(xiǎn)。全國(guó)公立高校近年來(lái)普遍擴(kuò)展校園或建設(shè)新校區(qū)，保守估計(jì)的貸款總額不低于2000億元。巨額的擴(kuò)校費(fèi)用顯然不能來(lái)自學(xué)生繳費(fèi)，也不是來(lái)自政府投資，而基本是來(lái)自貸款。我國(guó)的特殊國(guó)情，決定了即使沒(méi)有擴(kuò)招，公立高校也必然甚至必需適度負(fù)債。[3]但是，盡管教育用地是低價(jià)征收甚至無(wú)效劃撥，一個(gè)高校（甚至城市重點(diǎn)中學(xué)）動(dòng)輒征地?cái)?shù)百畝甚至三五千畝，新增建筑面積幾十萬(wàn)平方米，投資數(shù)億至數(shù)十億元，即使不論由此帶來(lái)的農(nóng)業(yè)問(wèn)題和失地農(nóng)民問(wèn)題，這么大的投資最終如何消化，不能不引起人們的強(qiáng)烈關(guān)注。

擴(kuò)校從根本上說(shuō)是政府行為，教育主管部門實(shí)際上正是通過(guò)“辦學(xué)條件評(píng)估”，規(guī)定高校學(xué)生的生均占地面積和建筑面積，下達(dá)遠(yuǎn)超過(guò)學(xué)校承擔(dān)能力的“招生計(jì)劃”等方式，誘導(dǎo)和迫使高校擴(kuò)校。但這并不意味著政府會(huì)最終為教育投資的巨額沉沒(méi)成本“埋單”，一旦償債風(fēng)險(xiǎn)凸現(xiàn)，政府和高校將面臨極其復(fù)雜的尷尬局面。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的核心問(wèn)題是如何進(jìn)行貸款規(guī)模控制，本文即探討貸款的財(cái)務(wù)約束條件。

二、擴(kuò)招前的高校財(cái)務(wù)成本結(jié)構(gòu)

近年來(lái)，我國(guó)高等教育事業(yè)發(fā)展迅速，高等教育規(guī)模不斷擴(kuò)大，社會(huì)對(duì)高等教育的需求也日益增大，教育投入與教育需求矛盾日益突出。同時(shí)，各高校為接受教育部的教學(xué)評(píng)估，努力創(chuàng)辦一流大學(xué)，不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，增加教學(xué)投入。在這種發(fā)展趨勢(shì)下，許多高校紛紛與銀行建立了“銀校合作”關(guān)系，從銀行獲取貸款解決發(fā)展中所面臨的資金瓶頸問(wèn)題。然而，銀行貸款是一把“雙刃劍”，盲目貸款或超規(guī)模貸款都易引發(fā)貸款風(fēng)險(xiǎn)。本文就高校貸款的風(fēng)險(xiǎn)及其防范進(jìn)行探討。

一、高校的貸款特點(diǎn)

高校屬于事業(yè)單位，與通過(guò)采購(gòu)原材料、生產(chǎn)產(chǎn)品、銷售產(chǎn)品獲利的企業(yè)有顯著的不同，其貸款也有明顯特點(diǎn)：（1）貸款期限長(zhǎng)。高校貸款大多用于基本建設(shè)投資，由于教學(xué)樓、實(shí)驗(yàn)室、學(xué)生宿舍、圖書(shū)館等建設(shè)周期長(zhǎng)，因而具有長(zhǎng)期占用銀行貸款資金的顯著特點(diǎn)。（2）貸款利率低。高校具有長(zhǎng)期穩(wěn)定、可靠的收入來(lái)源，因此銀行往往愿意主動(dòng)與高校合作，并在貸款利率方面給予優(yōu)惠，高校獲得的貸款利率一般要低于市場(chǎng)利率。此外，高校主管部門往往還能對(duì)預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目的貸款給予一定的財(cái)政貼息。（3）還款渠道單一但穩(wěn)定。高校的收入渠道主要有教育經(jīng)費(fèi)撥款、以及教育事業(yè)可用于還貸的資金（主要是教育事業(yè)收入中的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)收入等），還款資金來(lái)源渠道單一。同時(shí)，高校辦學(xué)的連續(xù)性又保證了高校還款的穩(wěn)定性。（4）貸款保證形式單一。按照《擔(dān)保法》、《擔(dān)保法解釋》規(guī)定，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益性質(zhì)的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得作為保證人；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施不得抵押。高校作為教育事業(yè)單位，其性質(zhì)決定了其不得為他人提供擔(dān)保，其他企業(yè)也不愿意為高校提供貸款擔(dān)保。因此，目前高校貸款主要是靠銀行提供信用額度，實(shí)施信用貸款。（5）變現(xiàn)性差。高等教育事業(yè)是社會(huì)公益性事業(yè)，高等學(xué)校具有非盈利性的特點(diǎn)，高校的資金支出是一種無(wú)法通過(guò)自我資金循環(huán)和周轉(zhuǎn)予以補(bǔ)償?shù)南男灾С觥．?dāng)前高校的銀行貸款大部分用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和教育條件的改善方面，這些項(xiàng)目不具有流動(dòng)性，變現(xiàn)性差。

二、高校貸款中存在的問(wèn)題

（一）對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，缺乏還貸意識(shí)。部分高校貸款時(shí)并未考慮自身的還貸能力以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)，普遍存在學(xué)校貸款、政府“買單”的思想，缺乏還貸意識(shí)。但事實(shí)上，銀行貸款是學(xué)校籌集資金的一個(gè)重要渠道，其與財(cái)政撥款和事業(yè)收入有所不同，在資金性質(zhì)方面有著本質(zhì)的區(qū)別：后者對(duì)學(xué)校來(lái)說(shuō)是自有資金，無(wú)需償還，沒(méi)有資金成本和償債風(fēng)險(xiǎn)；而銀行貸款屬于借入資金，對(duì)高校而言是真正意義上的負(fù)債，這就迫使學(xué)校運(yùn)用貸款方式籌資時(shí)必須考慮貸款的資金成本和償債風(fēng)險(xiǎn)。目前高校貸款主要是靠銀行提供信用額度，實(shí)施信用貸款。高校在民事活動(dòng)中作為獨(dú)立的法人實(shí)體，如果到期不能償還債務(wù)，不但會(huì)承擔(dān)失去信譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)，還會(huì)造成后續(xù)貸款困難，甚至資金鏈斷裂，給學(xué)校的發(fā)展造成困難。

（二）資金運(yùn)作不當(dāng)，導(dǎo)致產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。部分高校貸款決策過(guò)程存在非理性化傾向。表現(xiàn)在確定貸款規(guī)模時(shí)，高校通常只以“能否滿足項(xiàng)目建設(shè)需要”作為第一標(biāo)準(zhǔn)，盲目貸款或超規(guī)模貸款，對(duì)資金成本和自身的還貸能力考慮甚少。然而，我國(guó)高等教育是非贏利性的，高校負(fù)債資金也主要用于非贏利性項(xiàng)目。雖然近期內(nèi)不會(huì)出現(xiàn)資不抵債的現(xiàn)象，但其主要從事非營(yíng)利性的業(yè)務(wù)活動(dòng)，資金一旦消耗則無(wú)法收回，若資金運(yùn)作不當(dāng)，則有可能出現(xiàn)流動(dòng)資金短缺、無(wú)力發(fā)放工資、無(wú)法維持日常開(kāi)支、亂收費(fèi)和財(cái)務(wù)違規(guī)等現(xiàn)象。過(guò)度負(fù)債所帶來(lái)的還貸壓力勢(shì)必造成高校正常財(cái)務(wù)開(kāi)支的削減，這種非正常的支付削減又將影響高校教學(xué)、科研等活動(dòng)的正常進(jìn)行，并形成惡性循環(huán)，最終陷入財(cái)務(wù)危機(jī)。

內(nèi)容摘要：公立高校銀行貸款制度由于是一種自發(fā)的安排，因此難免出現(xiàn)問(wèn)題。究竟存在哪些問(wèn)題；對(duì)已經(jīng)形成的或被掩蓋的不良貸款如何化解，是一個(gè)對(duì)政府、高校、銀行甚至對(duì)社會(huì)都影響十分重大的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。筆者認(rèn)為，化解的方法主要是“四個(gè)一塊”，即“置換一塊、歸還一塊、轉(zhuǎn)換一塊、保留一塊”，具體講：“政進(jìn)商退”置換一塊，就是說(shuō)伴隨著政策性銀行的進(jìn)入公立高校貸款領(lǐng)域，商業(yè)銀行部分退出；政府和高校共同努力歸還一塊，降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，也相應(yīng)降低財(cái)務(wù)成本；高校產(chǎn)業(yè)貸款轉(zhuǎn)換一塊；商業(yè)銀行繼續(xù)對(duì)高校經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目貸款，保留一塊。

關(guān)鍵詞：公立高校開(kāi)發(fā)性金融公法人公共產(chǎn)品

1999年以來(lái)，公立高校伴隨著國(guó)家擴(kuò)招政策的貫徹落實(shí)，大規(guī)模向商業(yè)銀行貸款，由于約束缺失，出現(xiàn)了公立高校普遍貸款、盲目貸款，甚至部分高校不計(jì)承受能力巨額貸款、不計(jì)資金成本濫用貸款，致使公立高校出現(xiàn)大面積有問(wèn)題貸款，其風(fēng)險(xiǎn)之嚴(yán)重已經(jīng)引起各方面的廣泛關(guān)注。筆者試圖初步提出有問(wèn)題貸款的化解辦法。

一、引入政策性貸款部分置換商業(yè)銀行貸款

政策性銀行之所以能夠成為支持公立高校的主要力量，理由：

（一）政策性銀行屬于公法人

【摘要】高校貸款危機(jī)已經(jīng)成為社會(huì)普遍關(guān)注的問(wèn)題。本文以西部地方高校為例,從政府、教育行政管理部門、高校等層面分析和探討了化解高校貸款危機(jī)的戰(zhàn)略對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】高校;貸款危機(jī);化解;對(duì)策

銀行貸款是高校籌資的重要手段之一。利用銀行貸款,適度負(fù)債運(yùn)營(yíng)對(duì)于快速發(fā)展中的高校具有十分重要的積極意義。但是隨著高校貸款急劇增加,高校銀行貸款已經(jīng)由合理的歷史選擇演變成為一個(gè)“問(wèn)題”,特別是2007年3月吉林大學(xué)“關(guān)于召開(kāi)征集解決學(xué)校財(cái)務(wù)困難建議座談會(huì)的通知”在網(wǎng)絡(luò)上公開(kāi)以來(lái),高校貸款危機(jī)問(wèn)題就成為社會(huì)大眾、政府、媒體共同關(guān)注的焦點(diǎn)。相關(guān)文獻(xiàn)和政府部門也有了一定探索,形成了浙江、江蘇、廣東等模式,這些模式對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份是適用的,對(duì)于西部高校、特別是“經(jīng)濟(jì)窮省、教育大省”來(lái)說(shuō)未必完全適用。筆者認(rèn)為,應(yīng)建立由政府、教育行政管理部門、高校多方共同參與,中央政府、地方政府和高校共同分擔(dān)的高校貸款化解機(jī)制。

一、政府層面

政府在我國(guó)高等教育的發(fā)展中既扮演著高等學(xué)校資金提供者的角色,又是調(diào)整、指導(dǎo)各方行動(dòng)的宏觀調(diào)控者,因而政府在高校貸款風(fēng)險(xiǎn)化解和解決高校經(jīng)費(fèi)投入過(guò)程中應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用。具體應(yīng)從以下方面進(jìn)行:

(一)充分運(yùn)用財(cái)稅手段,加大對(duì)高等教育的投入

[摘要]教育事業(yè)的發(fā)展需要龐大的資金投入。在國(guó)家教育經(jīng)費(fèi)投入一定的情況下，許多高校為了緩解學(xué)校發(fā)展經(jīng)費(fèi)的不足，紛紛進(jìn)行銀行貸款，而且規(guī)模越來(lái)越大。如今，負(fù)債辦學(xué)在我國(guó)己成為高校的一種普遍現(xiàn)象。

[關(guān)鍵詞]高校貸款風(fēng)險(xiǎn)研究風(fēng)險(xiǎn)控制

一、我國(guó)高校貸款的問(wèn)題

1.貸款增長(zhǎng)過(guò)快，貸款存量過(guò)大

高校向商業(yè)銀行借款，大多用于基本建設(shè)，高校貸款通常是中長(zhǎng)期貸款，利息高于一年期貸款，因此，高校實(shí)際負(fù)擔(dān)的利息費(fèi)用要高于上述計(jì)算值。而從高校預(yù)算執(zhí)行結(jié)果看，學(xué)校將總收入中的10%用于還本付息，已經(jīng)是相當(dāng)困難，為此，有些高校只好采取“拆了東墻補(bǔ)西墻”的辦法，用新增貸款支付貸款本息。筆者曾經(jīng)對(duì)江蘇省37所高校的財(cái)務(wù)人員就貸款問(wèn)題進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查。當(dāng)問(wèn)及“還貸資金來(lái)源時(shí)”，有11所高校的財(cái)務(wù)人員選擇了“以貸還貸”方式，占被調(diào)查高校數(shù)量的30%。

2.還款責(zé)任不明確

一、我國(guó)高校貸款的問(wèn)題

1.貸款增長(zhǎng)過(guò)快，貸款存量過(guò)大

高校向商業(yè)銀行借款，大多用于基本建設(shè)，高校貸款通常是中長(zhǎng)期貸款，利息高于一年期貸款，因此，高校實(shí)際負(fù)擔(dān)的利息費(fèi)用要高于上述計(jì)算值。而從高校預(yù)算執(zhí)行結(jié)果看，學(xué)校將總收入中的10%用于還本付息，已經(jīng)是相當(dāng)困難，為此，有些高校只好采取“拆了東墻補(bǔ)西墻”的辦法，用新增貸款支付貸款本息。筆者曾經(jīng)對(duì)江蘇省37所高校的財(cái)務(wù)人員就貸款問(wèn)題進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查。當(dāng)問(wèn)及“還貸資金來(lái)源時(shí)”，有11所高校的財(cái)務(wù)人員選擇了“以貸還貸”方式，占被調(diào)查高校數(shù)量的30%。

2.還款責(zé)任不明確

《高教法》明確規(guī)定了高校是面向社會(huì)自主辦學(xué)的獨(dú)立法人單位，“在民事活動(dòng)中依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任”。換言之，就是高校向銀行貸款應(yīng)當(dāng)自己還，國(guó)家沒(méi)有義務(wù)替學(xué)校還債。另外，教育部針對(duì)“銀校合作”問(wèn)題，于1999年在10號(hào)文中明確要求：“各校必須本著‘誰(shuí)貸款誰(shuí)負(fù)責(zé)’的原則開(kāi)展銀校合作工作，教育部不承擔(dān)此類貸款的還款責(zé)任”。

但是，仍有一些高校對(duì)舉債建設(shè)的認(rèn)識(shí)不足，認(rèn)為學(xué)校是國(guó)家的，現(xiàn)有資金來(lái)源僅能夠滿足維持學(xué)校日常運(yùn)行的需要，并沒(méi)有擴(kuò)建校園的能力，學(xué)校的基礎(chǔ)設(shè)施等辦學(xué)條件的投入應(yīng)該由國(guó)家財(cái)政投資解決。在這種錯(cuò)誤思想指導(dǎo)下舉債建設(shè)，很容易出現(xiàn)貸款超出學(xué)校償還能力的問(wèn)題，造成財(cái)務(wù)狀況惡化，進(jìn)而影響學(xué)校持續(xù)健康地發(fā)展。甚至有的高校片面認(rèn)為，現(xiàn)在高等教育是加快發(fā)展時(shí)期，各級(jí)各類高校都在貸款建設(shè)，若不能跟上發(fā)展步伐今后將難以立足，但對(duì)自己的還款責(zé)任卻認(rèn)識(shí)得不夠充分。

摘要：高校貸款危機(jī)已經(jīng)成為社會(huì)普遍關(guān)注的問(wèn)題。本文以西部地方高校為例,從政府、教育行政管理部門、高校等層面分析和探討了化解高校貸款危機(jī)的戰(zhàn)略對(duì)策。

關(guān)鍵詞：高校貸款危機(jī)化解對(duì)策

銀行貸款是高校籌資的重要手段之一。利用銀行貸款,適度負(fù)債運(yùn)營(yíng)對(duì)于快速發(fā)展中的高校具有十分重要的積極意義。但是隨著高校貸款急劇增加,高校銀行貸款已經(jīng)由合理的歷史選擇演變成為一個(gè)“問(wèn)題”,特別是2007年3月吉林大學(xué)“關(guān)于召開(kāi)征集解決學(xué)校財(cái)務(wù)困難建議座談會(huì)的通知”在網(wǎng)絡(luò)上公開(kāi)以來(lái),高校貸款危機(jī)問(wèn)題就成為社會(huì)大眾、政府、媒體共同關(guān)注的焦點(diǎn)。相關(guān)文獻(xiàn)和政府部門也有了一定探索,形成了浙江、江蘇、廣東等模式,這些模式對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份是適用的,對(duì)于西部高校、特別是“經(jīng)濟(jì)窮省、教育大省”來(lái)說(shuō)未必完全適用。筆者認(rèn)為,應(yīng)建立由政府、教育行政管理部門、高校多方共同參與,中央政府、地方政府和高校共同分擔(dān)的高校貸款化解機(jī)制。

一、政府層面

政府在我國(guó)高等教育的發(fā)展中既扮演著高等學(xué)校資金提供者的角色,又是調(diào)整、指導(dǎo)各方行動(dòng)的宏觀調(diào)控者,因而政府在高校貸款風(fēng)險(xiǎn)化解和解決高校經(jīng)費(fèi)投入過(guò)程中應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用。具體應(yīng)從以下方面進(jìn)行:

(一)充分運(yùn)用財(cái)稅手段,加大對(duì)高等教育的投入

近年來(lái)，我國(guó)高等教育事業(yè)發(fā)展迅速，高等教育規(guī)模不斷擴(kuò)大，社會(huì)對(duì)高等教育的需求也日益增大，教育投入與教育需求矛盾日益突出。同時(shí)，各高校為接受教育部的教學(xué)評(píng)估，努力創(chuàng)辦一流大學(xué)，不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，增加教學(xué)投入。在這種發(fā)展趨勢(shì)下，許多高校紛紛與銀行建立了“銀校合作”關(guān)系，從銀行獲取貸款解決發(fā)展中所面臨的資金瓶頸問(wèn)題。然而，銀行貸款是一把“雙刃劍”，盲目貸款或超規(guī)模貸款都易引發(fā)貸款風(fēng)險(xiǎn)。本文就高校貸款的風(fēng)險(xiǎn)及其防范進(jìn)行探討。

一、高校的貸款特點(diǎn)

高校屬于事業(yè)單位，與通過(guò)采購(gòu)原材料、生產(chǎn)產(chǎn)品、銷售產(chǎn)品獲利的企業(yè)有顯著的不同，其貸款也有明顯特點(diǎn)：

（1）貸款期限長(zhǎng)。高校貸款大多用于基本建設(shè)投資，由于教學(xué)樓、實(shí)驗(yàn)室、學(xué)生宿舍、圖書(shū)館等建設(shè)周期長(zhǎng)，因而具有長(zhǎng)期占用銀行貸款資金的顯著特點(diǎn)。

（2）貸款利率低。高校具有長(zhǎng)期穩(wěn)定、可靠的收入來(lái)源，因此銀行往往愿意主動(dòng)與高校合作，并在貸款利率方面給予優(yōu)惠，高校獲得的貸款利率一般要低于市場(chǎng)利率。此外，高校主管部門往往還能對(duì)預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目的貸款給予一定的財(cái)政貼息。

（3）還款渠道單一但穩(wěn)定。高校的收入渠道主要有教育經(jīng)費(fèi)撥款、以及教育事業(yè)可用于還貸的資金（主要是教育事業(yè)收入中的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)收入等），還款資金來(lái)源渠道單一。同時(shí)，高校辦學(xué)的連續(xù)性又保證了高校還款的穩(wěn)定性。

摘要:解決公立高校銀行貸款存在的問(wèn)題,關(guān)鍵是構(gòu)建新制度,對(duì)高校､銀行､政府關(guān)于高校貸款的行為加以規(guī)范｡新的公立高校貸款制度,其主要包括四個(gè)方面的內(nèi)容,即適度貸款制度,有計(jì)劃政策性貸款､有條件商業(yè)性貸款相結(jié)合的銀行貸款制度,銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和銀行貸款擔(dān)保制度｡

關(guān)鍵詞:適度貸款;政策性貸款;商業(yè)性貸款;擔(dān)保基金

Abstract:Thekeytosolvingtheproblemofpublichighschool’sobtainingloansfrombanksistosetupanewinstitution,normalizingthebehaviorsofhighschools,banksandgovernmentsonhigh-schoolobtainingloans.Thisnewinstitutionismainlycomposedoffouraspects:moderateloan-grantinginstitution;bankingloan-grantinginstitutioncombinedplannedpolicyloanwithconditionalcommercialloans;bankloanriskmanagementinstitutionandbankloanguaranteeinstitution.

Keywords:moderateloan;policyloan;commercialloan;guaranteefund

一､公立高校適度貸款制度

關(guān)于公立高校適度貸款制度,我認(rèn)為所謂適度就是“需要”和“還得起”的結(jié)合｡雖然需要,但還不起,那不是適度;還得起,如果不需要也不會(huì)貸款,因此,適度貸款是“需要”和“還得起”同時(shí)作用的結(jié)果｡具體到高校貸款來(lái)說(shuō),需要是高校申請(qǐng)､教育主管部門批準(zhǔn)的行為,需要多少或者還得起的貸款數(shù)字是經(jīng)教育主管部門審批､高校申請(qǐng)､貸款銀行同意的貸款額度｡高校中出現(xiàn)的貸款規(guī)模過(guò)大､高校基本建設(shè)支出隨意性大､資金使用效率低､浪費(fèi)嚴(yán)重等問(wèn)題,是我國(guó)公立高等學(xué)校事實(shí)上擁有的財(cái)務(wù)自主權(quán)過(guò)大所致｡并且,我們?cè)跀U(kuò)大高等學(xué)校財(cái)務(wù)自主權(quán)的同時(shí),沒(méi)有及時(shí)地建立相應(yīng)的監(jiān)督制度｡因此,既要確定高校的貸款規(guī)模,又要從制度上限制高校貸款自主權(quán),公立高校適度貸款制度包括:教育部門內(nèi)部申請(qǐng)審批制度,財(cái)政部門監(jiān)督制度,銀行審批制度｡