教育系統脫貧攻堅整改報告

導語：教育系統脫貧攻堅整改報告一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

教育和體育局2019年12月20日下發《關于教育系統脫貧攻堅建設項目督查的通知》和《專項督查報告》已收悉。為切實加強我縣教育系統教育基礎設施項目管理及教育經費管理，吸取教訓，以點帶面，提高資金使用效率。庚即對縣邊遠農牧區寄宿制學校、縣民族中學行知樓風貌改造建設項目、縣南多鄉幼兒園建設項目《專項督查報告》提出的意見和發現問題進行了認真梳理，并一一整改落實?，F將整改情況作如下匯報：

一、存在的問題

（一）縣邊遠農牧區寄宿制學校存在的問題

1、項目資金檢查情況及發現問題。一是支付工程款均無工程量完工進度表。通過查閱該項目支付憑證，縣教育體育局支付該項目工程款均無工程量完工進度表，無法證明實際完成工程量與撥款申請中記載的工程量是否一致；二是部分資金支付未納入基建專賬核算。該項目支付專家評審費18,000.00元，設計費退回部分21,600.00元，均未在該項目基建專賬核算，縣教育體育局將上述款項在單位事業賬中核算；三是紙質版記賬憑證摘要中項目名稱錯誤。2018年12月2號憑證，支付該項目工程進度款22,230,000.00元，紙質版記賬憑證摘要為：付達通瑪片區寄宿制學校建設項目進度款，電子版記賬憑證摘要為：付邊遠農牧區寄宿制學校建設項目進度款。紙質版記賬憑證摘要中項目名稱錯誤；四是紙質版記賬憑證金額記載錯誤。2018年5月8號憑證，付邊遠農牧區寄宿制學校建設施工圖審查費30,865.00元，紙質版記賬憑證記載金額為308,650.00元。通過查閱合同，施工圖審查費金額為30,865.00元。

2、項目資料檢查情況及發現問題。一是建設單位提供資料在收集整理歸并上情況較好，因該項目未竣工驗收，施工方資料不齊全；二是施工單位提供資料整體存在不規范性、欠缺部分資料、大部分資料缺乏完善的簽字蓋章手續；三是監理單位材料中未見監理工作周報、月報、總監理工程師巡查記錄表、例會會議記錄情況、監理工作質量考評手冊、監理通知及監理通知回復單；四是未見設計單位施工圖紙。

（二）縣民族中學行知樓風貌改造建設項目存在的問題

1、項目資金檢查情況及發現問題。無

2、項目資料檢查情況及發現問題。一是未見施工單位開工報告、項目組織架構及人員、證書、圖紙會審記錄、施工組織設計、施工專項施工方案、技術交底記錄、工程項目清單、、質量驗收記錄、檢驗批及材料檢測報告、三級安全教育及班前教育、施工日志、技術經濟簽證資料等相關資料；二是監理單位材料中未見監理工作周報、月報、總監理工程師巡查記錄表、例會會議記錄情況、監理工作質量考評手冊、監理通知及監理通知回復單。

（三）縣南多鄉幼兒園建設項目存在的問題

1、項目資金檢查情況及發現問題。一是初設評審費開支不合理。2016年12月33號憑證，付南多幼兒園初設評審費及可研評審費20,250.00元，其中初設評審費8,250.00元。參與評審人員共計10人；二是工程量清單及控制價編制未簽訂合同。通過查閱財務資料，未見支付工程量清單及控制價編費用，無工程量清單及控制價編制合同，但基建資料存在招標工程量清單及招標控制價評審報告（川成化評[2018]7601號），具體原因不明；三是支付工程款無工程量完工進度表。通過查閱該項目支付憑證，縣教育體育局支付該項目工程款均無工程量完工進度表，無法證明實際完成工程量與撥款申請中記載的工程量是否一致。

2、項目資料檢查情況及發現問題。一是建設單位提供資料較完善，欠缺不完善部分的資料后續應及時清理完善；二是未見施工單位開工報告、項目組織架構及人員、證書、圖紙會審記錄、施工組織設計、施工專項施工方案、技術交底記錄、工程項目清單、、質量驗收記錄、檢驗批及材料檢測報告、三級安全教育及班前教育、施工日志、技術經濟簽證資料等相關資料；三是監理單位材料中未見監理工作周報、月報、總監理工程師巡查記錄表、例會會議記錄情況、監理工作質量考評手冊、監理通知及監理通知回復單；四是設計單位無建設工程消防設計審核意見書。

二、整改落實情況

針對本次督查組發現的具體問題，庚即對縣邊遠農牧區寄宿制學校、縣民族中學行知樓風貌改造建設項目、縣南多鄉幼兒園建設項目《專項督查報告》提出的意見和發現問題一一整改落實。并參照發現的問題對其余項目進行檢查，存在相同問題的也進行了及時整改。一是資金支付方面。因簽訂施工合同是按進度支付工程款，即按基礎30%、主體70%、竣工80%，預留20%進行審計結算，審計結算后留5%質量保修金，在撥付工程款時均按達到總的序時進度進行撥付；紙質版記賬憑證摘要中項目名稱錯誤及金額記載錯誤，均已進行更正。二是項目資料方面。目前，三個項目均已竣工驗收投入使用，項目前期資料與過程管理資料進行了分門別類清理與歸并，建立項目前期、合同、招投標、施工過程管理、竣工結算檔案目錄。按要求對施工、監理、設計單位資料進行逐一檢查，補齊欠缺資料，完善簽字蓋章手續。具體整改情況如下：

（一）縣邊遠農牧區寄宿制學校整改情況

1、項目資金整改情況。一是在今后的撥款中一定按進度支付，并嚴格按照施工進度表拔付工程進度款；二是縣教育和體育局所有項目費用均列入基建專賬核算；三是加強基本帳目的審核，認真仔細核查，修改一致；四是將2018年5月8號憑證，紙質版記賬憑證金額記載錯誤。修改邊遠農牧區寄宿制學校建設施工圖審查費為30,865.00元。

2、項目資料整改情況。一是項目已竣工，目前已送審計公司進行竣工結算審計，資料已收集完整；二是要求施工單位補充完善資料不規范性、欠缺部分資料，對大部分資料缺乏完善的簽字蓋章手續問題，已要求施工企業在規定的時間內完善相關簽字手續；三是要求監理單位完善監理工作周報、月報、總監理工程師巡查記錄表、例會會議記錄情況、監理工作質量考評手冊、監理通知及監理通知回復單，并裝訂成冊提交基建股存檔備查；四是設計單位施工圖紙已裝訂成冊存檔。

（二）縣民族中學行知樓風貌改造建設項目整改情況

1、項目資金整改情況。無

2、項目資料整改情況。一是施工單位開工報告、項目組織架構及人員、證書、圖紙會審記錄、施工組織設計、施工專項施工方案、技術交底記錄、工程項目清單、質量驗收記錄、檢驗批及材料檢測報告、三級安全教育及班前教育、施工日志、技術經濟簽證資料等相關資料已整改完成，裝訂成冊存檔；二是監理單位監理工作周報、月報、總監理工程師巡查記錄表、例會會議記錄情況、監理工作質量考評手冊、監理通知及監理通知回復單已按要求提交，裝訂成冊存檔備查。

（三）縣南多鄉幼兒園建設項目整改情況

1、項目資金整改情況。一是財評前工程量清單及招標控制價具體由縣教育和體育局委托造價公司免費編制，因此未簽訂合同，無相關費用支出；二是工程款是按項目簽訂合同實際形象進度支付，撥款中是按驗收記錄、監理單位相關進度審核表作為審核依據，所以支付該項目工程款均無工程量完工進度表。

2、項目資料整改情況。一是建設單位欠缺不完善部分資料已按要求及時清理完善；二是施工單位開工報告、項目組織架構及人員、證書、圖紙會審記錄、施工組織設計、施工專項施工方案、技術交底記錄、工程項目清單、質量驗收記錄、檢驗批及材料檢測報告、三級安全教育及班前教育、施工日志、技術經濟簽證資料等相關資料已補充完善存檔；三是監理單位監理工作周報、月報、總監理工程師巡查記錄表、例會會議記錄情況、監理工作質量考評手冊、監理通知及監理通知回復單已在規定時間完善，裝訂成冊存檔；四是設計單位建設工程消防設計審核意見書已按要求整改。

三、下一步工作打算

1、認真學習相關建筑法律法規、政策文件，總結經驗，吸取教訓，以點帶面，進一步規范項目建設資料管理工作，安排專人負責基建檔案收集工作，“高質量、高標準”完成各項目工程建設。

2、加強建設工程合同審核，在簽訂合同時嚴格按合同法相關法律文件及相關部門的規章條款的要求簽訂，落實責任人員，建立內部多道環節多專業人員審查合同機制。如：項目負責人信息、技術負責人信息、履約起止日期、付款周期等，以保證整個工程項目實施的質量、進度及資料的完整性。

3、建立臺賬，加強日常管理。要求業務股室健全項目工作的“臺帳”、“月報”、“進度”管理。每個項目建設、資金到位情況等，都要建立檔案，并按時向省、州上報各類報表、資料。在項目資金管理中，嚴格遵守建設工程專項資金相關的管理制度規定，對省、州投入的項目資金統一納入縣財政管理，實行專戶專儲，?？顚Ｓ?，封閉運行。根據資金到位情況，按進度撥付項目資金，嚴禁擠占、挪用、克扣項目資金，確保資金用于項目建設,在建設中做到了資料齊備,賬目清楚。

4、建設項目必須按照《州資金管理辦法》進行財評、竣工結算、審計、財務決算審計、批復，已竣工驗收的項目及時開展竣工結算和財務決算工作，做好結余資金的管理和使用。

5、加強對建設項目的過程監督和管理，不僅做到事前控制，更要做好工程在事中的管控和事后的梳理總結。特別是針對項目核心人員變動情況等做到及時跟進了解。

6、按照《基本建設項目建設成本管理規定》（財建[2016]504號），在項目建設過程中嚴格控制項目的建設成本，避免出現超概算（單項費用超概算或實際總投資超概算）的現象，若因特殊原因需要增加工程量或費用的，嚴格按縣政府投資工程建設項目向主管部門報批。