社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融合

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摘要：現(xiàn)階段，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)成為人們關(guān)注的兩大重點(diǎn)內(nèi)容，而隨著時(shí)代的發(fā)展，盡管二者之間存在一些矛盾，但是已經(jīng)逐漸呈現(xiàn)了融合的趨勢(shì)。文章中針對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，重點(diǎn)探究了二者的融合，這對(duì)于我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度具有十分重要的作用。

關(guān)鍵詞：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)；融合

現(xiàn)階段，社會(huì)保障制度是一個(gè)國家最為重視的內(nèi)容之一，加強(qiáng)社會(huì)保障制度，不僅是推動(dòng)社會(huì)不斷發(fā)展的重要舉措，同時(shí)也是保障人們老有所養(yǎng)的基本途徑，以免退休之后生活質(zhì)量急劇下降。但是，受信息、科學(xué)技術(shù)不斷發(fā)展的影響，人們的經(jīng)濟(jì)水平也在不斷提升，人們的人均壽命在不斷延長，這和社會(huì)養(yǎng)老金缺失、通貨膨脹等問題出現(xiàn)了十分尖銳的矛盾。所以，如何發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于社會(huì)保障制度的重要意義，并將二者進(jìn)行融合，是當(dāng)前有關(guān)部門研究的重要內(nèi)容，這也對(duì)推動(dòng)兩種保障制度的共同進(jìn)步發(fā)揮了重要的作用。

一、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)也被稱為老年保險(xiǎn)，這種保險(xiǎn)制度是在國家立法的基礎(chǔ)上，以強(qiáng)制的手段征集社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，以此構(gòu)成養(yǎng)老基金，在勞動(dòng)人員退休之后將之前所繳納的退休金以支付的形式退還，對(duì)勞動(dòng)人員的基本需求進(jìn)行保障的社會(huì)保障制度，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)是社會(huì)保障制度中最為重要的內(nèi)容之一。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的最終目的是收獲養(yǎng)老金，屬于長期人身險(xiǎn)的一種，同時(shí)也是年金保險(xiǎn)所包含的一種形式，作為社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充，也被稱作退休金保險(xiǎn)。立足于經(jīng)濟(jì)學(xué)角度，商業(yè)保險(xiǎn)其實(shí)是以融資的形式分?jǐn)傄馔鈸p害的一種形式，也就是利用保險(xiǎn)合同的方式，以營利為基礎(chǔ)的一種保險(xiǎn)模式，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)營主體是專門的保險(xiǎn)企業(yè)。在締約商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系時(shí)，是以當(dāng)事人自愿為前提締約的合同關(guān)系，而投保人則要依照合同的規(guī)定，將保險(xiǎn)費(fèi)支付給保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司會(huì)在合同的基礎(chǔ)上承擔(dān)因事故或是被保險(xiǎn)人死亡、疾病、達(dá)到年齡期限等導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失支付保險(xiǎn)金的責(zé)任。

二、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)區(qū)別

基本性質(zhì)不同：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以國家為主體強(qiáng)制實(shí)施的社會(huì)保障措施，在法律規(guī)定的范圍以內(nèi)的勞動(dòng)人員以及企業(yè)務(wù)必參與，且社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)不具備盈利性質(zhì)，主要體現(xiàn)的社會(huì)福利性質(zhì)，既屬于公益性事業(yè)，同時(shí)也是法定保險(xiǎn)的一種，在性質(zhì)上與九年義務(wù)教育類似。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)則是以商業(yè)性為屬性的經(jīng)營活動(dòng)，參與雙方以自愿為前提簽訂合約，參與的期限完全靠被保險(xiǎn)人的意愿決定，屬于約定保險(xiǎn)的一種，其性質(zhì)與高等教育類似。保險(xiǎn)對(duì)象與目的不同：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)對(duì)象為勞動(dòng)人員，其主要目的是為了對(duì)勞動(dòng)人員退休之后的基本生活得到保障，能夠滿足其基本需求。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)對(duì)象則是自然人，參與保險(xiǎn)的基本目的是為了能夠在被保險(xiǎn)人出現(xiàn)合同內(nèi)規(guī)定的事故之后，向其進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其中經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償主要是保險(xiǎn)公司承擔(dān)。管理制度不同：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的直接管理者是中央與地方政府，并由專門的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)部門進(jìn)行管理，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于政府行為，并且具備一定的壟斷性。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種企業(yè)行為，有一定的競爭性特點(diǎn)。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的承辦人只有政府，政府部門通過指定的形式委托給一個(gè)部門經(jīng)辦，其中需要注意的是，政府部門只能將社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)委托給一個(gè)部門統(tǒng)一辦理，不能同時(shí)幾個(gè)部門共同辦理。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)經(jīng)營，是一種國民經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的金融體系，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)負(fù)責(zé)的只是經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償，并不包含補(bǔ)償之后的社會(huì)服務(wù)。和社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)不同的是可以多家保險(xiǎn)公司共同辦理相同的險(xiǎn)種，也能夠自己設(shè)計(jì)、經(jīng)辦任一險(xiǎn)種。立法范疇不同：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)由國家制定，并以立法為基礎(chǔ)實(shí)行，是社會(huì)勞動(dòng)立法的一種，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)也是國家立法的一種，帶有一定的強(qiáng)制性質(zhì)，要求單位與個(gè)人必須參與其中，體現(xiàn)了強(qiáng)制性、福利性以及普遍性的特點(diǎn)。而商業(yè)保險(xiǎn)屬于金融性質(zhì)活動(dòng)的一種，是經(jīng)濟(jì)立法的保險(xiǎn)制度。權(quán)利和義務(wù)不同：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)中強(qiáng)調(diào)的是，勞動(dòng)人員務(wù)必要對(duì)社會(huì)做出相應(yīng)的貢獻(xiàn)，在履行自己的義務(wù)之后，才能獲得相應(yīng)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)福利，在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)義務(wù)和權(quán)利的對(duì)等。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)主要是依據(jù)投保人繳納保險(xiǎn)金的數(shù)量決定日后獲得的補(bǔ)償。保障水平不同：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)致力于對(duì)勞動(dòng)人員的基本生活提供保障，使社會(huì)得以安定，重點(diǎn)在于勞動(dòng)人員的長期生活保障。確定基本保障水平，不僅要對(duì)勞動(dòng)人員的生產(chǎn)水平、平均消費(fèi)水平、國家部門對(duì)于財(cái)政的基本承受能力進(jìn)行考慮，同時(shí)也要隨著平均工資以及物價(jià)指數(shù)改變而改變。但是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一次性的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，資金的賠付是受被保險(xiǎn)人之前投保的金融決定。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)是當(dāng)今社會(huì)保障制度中最為重要的兩個(gè)內(nèi)容，并且以其不同的側(cè)重點(diǎn)發(fā)揮不同的作用，共同為社會(huì)和群眾提供保障服務(wù)。

三、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融合

對(duì)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融合，其中仍然存在以下幾點(diǎn)問題：①當(dāng)前我國的養(yǎng)老金具有較強(qiáng)的資金勢(shì)力，而企業(yè)中所負(fù)擔(dān)的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)太重，在其他資金方面缺乏有效的空間，導(dǎo)致無法發(fā)揮社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在功能上并無太大差異，但前者并不依靠服務(wù)性價(jià)比與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)競爭，主要是憑借國家規(guī)定的強(qiáng)制性搶占市場。②社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)具有較高的替代率，而企業(yè)當(dāng)中的年金替代率相對(duì)較低，雖然近幾年我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率逐漸下調(diào)，然而總體水平依舊呈現(xiàn)較高的態(tài)勢(shì)。③還未深入了解商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用。當(dāng)前階段，人們對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)并不全面，導(dǎo)致并不能對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的定位。對(duì)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融合，盡管二者在性質(zhì)上存在很大的差別，然而卻在其他方面存在很多共同點(diǎn)。其一，二者共同承擔(dān)了較大的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，需要使用大數(shù)法進(jìn)行推算，通過擬定費(fèi)率降低風(fēng)險(xiǎn)存在的不確定性，消除因?yàn)槟孢x擇導(dǎo)致的不利影響；其二，盡管商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)本身有營利性的特點(diǎn)，然而二者之間相同的是都是在被保險(xiǎn)人達(dá)到規(guī)定年齡之后，為其提供經(jīng)濟(jì)保障，使其基本生活能夠得到基本的保障。其三，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)需要建立相應(yīng)的保險(xiǎn)基金，立足于基本原則以及技術(shù)對(duì)保險(xiǎn)基金加以運(yùn)行，從而使保險(xiǎn)基金達(dá)到增值的目的。當(dāng)前階段，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)也要參與到三層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度當(dāng)中，其主要目的在于為人們的生活提供更為優(yōu)質(zhì)的保障。所以，實(shí)現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融合，所發(fā)揮的作用要超出其中存在的沖突。另一方面社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融合也具有一定的意義，由于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)本身具有強(qiáng)制性的特點(diǎn)，所以一般公民都要參與其中，待其退休之后便能夠獲得一定數(shù)量的退休金，保證生活的穩(wěn)定。這一過程的實(shí)施可以讓人們了解社會(huì)保險(xiǎn)的實(shí)際效果，意識(shí)到社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)于生活的重要意義，由此可見，加強(qiáng)人們的保險(xiǎn)意識(shí)也為普及商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)帶來了一定的推動(dòng)作用。可以起到一定的宣傳作用。除此之外，實(shí)現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融合，也有助于加劇商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)各個(gè)企業(yè)的競爭，在競爭的同時(shí)引進(jìn)先進(jìn)的保險(xiǎn)技術(shù)，將現(xiàn)行的工作模式加以完善，從而不斷提升保險(xiǎn)服務(wù)質(zhì)量。這樣一來，既可以促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展，同時(shí)也能夠向社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)提供全新的思維方式，以推動(dòng)其發(fā)展與優(yōu)化，這對(duì)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)水平的提升具有重要的意義。

四、實(shí)現(xiàn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)融合幾點(diǎn)建議

基于我國國情，建立與其相適應(yīng)的多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，是促進(jìn)我國社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及商業(yè)保險(xiǎn)不斷融合的重要途徑，重點(diǎn)突出商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于社會(huì)保障的推動(dòng)作用，不管是現(xiàn)實(shí)需求的角度還是社會(huì)發(fā)展的角度，都對(duì)我國的養(yǎng)老制度具有重要的推動(dòng)意義。基于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融合，文章主要提出了以下幾個(gè)觀點(diǎn)：①從當(dāng)前社會(huì)保障制度的發(fā)展情況進(jìn)行分析，有關(guān)部門需要探究適合我國社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)融合的全新途徑，在結(jié)合市場分析的基礎(chǔ)上，了解保險(xiǎn)市場中對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)各個(gè)方面的需求，從而推進(jìn)我國養(yǎng)老保險(xiǎn)行業(yè)的不斷發(fā)展。②對(duì)兩種保險(xiǎn)模式進(jìn)行對(duì)比，并歸納出商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)不具備的優(yōu)勢(shì)，分析對(duì)我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，了解其中存在的不足，并及時(shí)加以改進(jìn)。③鞏固商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的穩(wěn)步發(fā)展，以此建立適合我國國情的養(yǎng)老市場，從發(fā)展形式、養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新、政府部門頒布的政策、保險(xiǎn)市場的研發(fā)等多方面制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略，從而促進(jìn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融合。

五、結(jié)束語

當(dāng)前階段，為了實(shí)現(xiàn)社會(huì)的穩(wěn)步發(fā)展，不斷發(fā)展、創(chuàng)新養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是其中最為有效的舉措。社會(huì)養(yǎng)老制度和商業(yè)養(yǎng)老制度共同為我國養(yǎng)老市場的建立貢獻(xiàn)了積極的作用，但是為了更大限度的保障我國居民的生活經(jīng)濟(jì)水平，實(shí)現(xiàn)二者的融合十分重要。文章中針對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融合，從二者之間存在的差異、融合的基本內(nèi)容等幾方面入手，提出了幾點(diǎn)建議，這也是促進(jìn)我國社會(huì)保障制度不斷發(fā)展的重要前提。

作者:耿潔 仲崇高 單位:南京理工大學(xué)紫金學(xué)院

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