風(fēng)險管控的流程范文

導(dǎo)語：如何才能寫好一篇風(fēng)險管控的流程，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

【關(guān)鍵詞】安全風(fēng)險；管控；智能軟壓板、SCD文件

0 引言

智能變電站與傳統(tǒng)變電站相比，繼電保護(hù)二次回路由“看得見、量得著”電纜接線轉(zhuǎn)變?yōu)榫W(wǎng)絡(luò)信息流，由此為給繼電保護(hù)工作帶來了諸多困難[1-2]。隨著新疆750kV超高壓智能變電站的快速建設(shè)，繼電保護(hù)專業(yè)人員經(jīng)常直面智能化改、擴建工程二次系統(tǒng)安全風(fēng)險問題，如何管控作業(yè)風(fēng)險，制定相應(yīng)措施正在成為研究熱點。目前國內(nèi)對于智能變電站繼電保護(hù)改、擴建工程中安全風(fēng)險尚缺乏有效的識別、評估和評價，對作業(yè)安全風(fēng)險管控措施的正確性和可靠性尚沒有典型的工程實踐予以驗證[3-4]。

本文基于專家系統(tǒng)對智能變電站的安全風(fēng)險進(jìn)行辨識、評估，創(chuàng)新性的提出了繼電保護(hù)作業(yè)現(xiàn)場安全風(fēng)險管控流程，解決當(dāng)前檢修企業(yè)風(fēng)險管理問題，并通過750kV煙墩變合并單元、智能終端更換工作驗證了該風(fēng)險管控系統(tǒng)的有效性和可靠性。

1 改、擴建工程繼電保護(hù)檢修作業(yè)安全風(fēng)險辨識

智能化變電站繼電保護(hù)二次系統(tǒng)在更換、升級、擴建等工作中，如在部分老間隔或新增間隔上的改動，需要生成新的全站系統(tǒng)配置文件（SCD）， 然后相關(guān)配置的IED 都要重新下裝已配置的IED 描述文件（CID），此時如何確保SCD版本的一致性，與其他正常運行設(shè)備通信的安全性以及如何進(jìn)行試驗保證保護(hù)動作的正確性等都必須有明確的規(guī)范。

智能變電站設(shè)備之間通信方式采用點對點或者組網(wǎng)方式，需要使用大量的交換機。一旦檢修作業(yè)中誤斷交換機電源、誤碰交換機端口，有可能對整個變電站自動化系統(tǒng)的正常運行帶來極大的影響。這樣，檢修作業(yè)時自動化系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)通信風(fēng)險管控就變得尤為重要。

對運行環(huán)節(jié)來說，合并單元、保護(hù)裝置、智能終端、交換機等IED 設(shè)備不再通過點對點的硬接線來進(jìn)行跳、合操作[5]及上送重要信息，檢修作業(yè)時明顯的安全隔離點將不復(fù)存在，裝置的二次安全隔離措施很大程度上將通過裝置內(nèi)的各種軟壓板實現(xiàn)，一旦這些功能壓板、SV、GOOSE壓板設(shè)置不當(dāng)，將會造成極大的運行風(fēng)險。因此必須對各類壓板的操作有明確的操作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)來確保二次安全措施既全面又細(xì)致。

智能變電站保護(hù)裝置、智能終端和合并單元以檢修壓板的組合表示不同設(shè)備的檢修狀態(tài)，在改、擴建作業(yè)時需要根據(jù)實際情況考慮檢修壓板的投退。

表 1 合并單元、保護(hù)裝置和智能終端之間的檢修壓板配合

注：檢修態(tài)表示設(shè)備投入檢修壓板，非檢修態(tài)表示設(shè)備退出檢修壓板.

本文采用專家系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險辨識，其優(yōu)點是簡便、易行，在改、擴建工程檢修現(xiàn)場容易實現(xiàn)。其缺點是受辨識人員知識、經(jīng)驗和占有資料的限制，可能出現(xiàn)遺漏[6-7]。因此需要大量繼電保護(hù)專家對改、擴建工程檢修作業(yè)前、作業(yè)中、作業(yè)后的動態(tài)、靜態(tài)風(fēng)險進(jìn)行辨識，將隱患、風(fēng)險點的辨識更加細(xì)致、具體。辨識出的隱患點、風(fēng)險因素，為下一步評估作業(yè)安全風(fēng)險等級、制定預(yù)控措施提供基礎(chǔ)支持。

圖1 基于專家系統(tǒng)的智能變電站檢修作業(yè)安全風(fēng)險辨識流程

總結(jié)專家系統(tǒng)對于智能變電站繼電保護(hù)檢修作業(yè)的安全風(fēng)險辨識結(jié)果，結(jié)論顯示影響變電檢修作業(yè)的風(fēng)險因素主要有前中期SCD文件管理，作業(yè)中的二次安全措施票管理，智能軟壓板、檢修壓板投退原則管理，網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備管理4個方面。

2 改、擴建工程繼電保護(hù)檢修作業(yè)安全風(fēng)險權(quán)重評估

針對上述4個方面的風(fēng)險源開展評估，以每一種作業(yè)風(fēng)險源可能造成的危險后果進(jìn)行權(quán)重劃分：A為發(fā)生人身、電網(wǎng)事故；B為發(fā)生通訊中斷、遙控失敗等一般事故；C為發(fā)生異常信號上送等輕微事故。以概率統(tǒng)計來表示，絕對不可能發(fā)生的事故概率為0，而必然發(fā)生的事故概率為1。然而，從系統(tǒng)安全角度考察，絕對不發(fā)生事故是不可能的，所以人為地將發(fā)生事故的可能性極小的分?jǐn)?shù)定為0.1，而必然發(fā)生的事故分?jǐn)?shù)定為1，可能發(fā)生也可能不發(fā)生的定位0.5，因此結(jié)合概率統(tǒng)計的安全風(fēng)險辨識評估表如表2所示。

綜合評價結(jié)果顯示，在SCD文件，二次安全措施票，智能軟壓板、檢修壓板投退，網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備管理4個方面中，SCD文件管理、二次安全措施票管理占據(jù)較大權(quán)重，而智能軟壓板、檢修壓板投退及網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備管理占據(jù)次要位置。

3 改、擴建工程繼電保護(hù)檢修作業(yè)風(fēng)險管控措施

為確保智能變電站改、擴建工程繼電保護(hù)作業(yè)安全、高質(zhì)，根據(jù)風(fēng)險情況提出風(fēng)險控制的技術(shù)措施。

1）SCD管理環(huán)節(jié)

SCD文件作為智能站二次系統(tǒng)設(shè)計的核心，應(yīng)嚴(yán)格明確設(shè)計、驗收、運行管理的工作職責(zé)和界面分工，做到工程建設(shè)與生產(chǎn)運行的全面銜接。相關(guān)專業(yè)需變動SCD 文件必須事先告知繼電保護(hù)專業(yè)， 征得許可后方能更改。

2）典型二次安全措施票，智能壓板投退原則

編制智能變電站典型二次安全措施票及智能壓板投退原則，修改二次運行規(guī)程，對作業(yè)中可能出現(xiàn)的異常情況寫入標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)指導(dǎo)書和風(fēng)險管控卡中，滿足現(xiàn)場檢修作業(yè)要求。

3）自動化通信設(shè)備管理

全站GOOSE 交換機、裝置、錄波器、故障信息管理系統(tǒng)的IP 地址、子網(wǎng)掩碼、MAC地址等設(shè)備參數(shù)交換機等設(shè)備參數(shù)應(yīng)全部納入繼電保護(hù)專業(yè)管理，交換機屏柜上粘貼端口圖實對應(yīng)表， 并注明調(diào)試端口[8]。檢修工作前后投入核對使用版本后，并要有簡要的修試記錄。

認(rèn)真落實完各項保證安全的風(fēng)險管控措施后，可以保證改、擴建工程檢修工作安全、優(yōu)質(zhì)完成。

4 改、擴建工程繼電保護(hù)檢修作業(yè)風(fēng)險管控實例

以 750 kV 煙墩變電220系統(tǒng)合并單元、智能終端更換工作為例，繼電保護(hù)檢修工作人員對作業(yè)現(xiàn)場風(fēng)險點進(jìn)行辨識，得出以下措施：

1）保護(hù)回路上實施多重安措，有明顯電氣斷電的電氣回路執(zhí)行單重安措。

2）做好智能組件柜內(nèi)的安措，防止運行設(shè)備誤動。

3）檢修過程中檢修壓板、智能軟壓板等嚴(yán)格按照典型投退原則執(zhí)行。

4）如需要拔插交換機、光纖端口，需認(rèn)真記錄原始狀態(tài)。

5）嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)指導(dǎo)書，風(fēng)險控制措施卡中的控制措施。

風(fēng)險辨識評估后采取切實有效的風(fēng)險管控措施，保證了此次更換工作順利完成。

5 結(jié)語

隨著新疆智能變電站的快速發(fā)展，改、擴建工程現(xiàn)場繼電保護(hù)作業(yè)安全風(fēng)險管控措施已經(jīng)成為企業(yè)持續(xù)發(fā)展的基石。本文研究了智能變電站繼電保護(hù)檢修作業(yè)安全風(fēng)險辨識、評估和控制的技術(shù)，提出了智能變電站繼電保護(hù)檢修作業(yè)風(fēng)險辨識、風(fēng)險評估、落實相應(yīng)的安全風(fēng)險管控措施。本文通過750kV煙墩變合并單元、智能終端改造工作驗證了安全風(fēng)險管控流程的有效性和可靠性，為電網(wǎng)的安全穩(wěn)定運行提供了保障。

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篇2

關(guān)鍵詞：門診； 兒科輸液； 風(fēng)險控制； 信息化管理

【中圖分類號】R197.323【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】C【文章編號】1672-3783（2012）10-0028-01

兒科輸液室是醫(yī)院門診重要的窗口單位，也是高風(fēng)險科室。特點是人群相對集中而且流動性大，具有較強的特殊性、復(fù)雜性。輸液流程中存在諸多安全隱患，稍有不慎就可能發(fā)生缺陷，引發(fā)糾紛。2009年10月，我院在門診全面使用一卡通電子病歷和銀江無線移動輸液管理系統(tǒng)，它的應(yīng)用解決了目前門診輸液流程中存在的安全隱患和缺陷，護(hù)理差錯發(fā)生率、患者等候時間均較以前大大減少；護(hù)士工作效率大有提高；改善了輸液環(huán)境和就診秩序，提高了患兒和家屬的滿意度?，F(xiàn)將結(jié)果報告如下。

1傳統(tǒng)的兒科門診輸液存在的風(fēng)險

1.1環(huán)境：兒科輸液室病人密度大，患兒同名同姓或名字音同字不同較多，由于環(huán)境嘈雜，護(hù)士叫患兒姓名時家長容易出現(xiàn)錯誤應(yīng)答。加上家長此時的注意力集中在即將注射的孩子身上，確認(rèn)名字時不夠?qū)Ｐ?，易造成核對困難。

1.2輸液流程

1.2.1無法準(zhǔn)確核對醫(yī)囑和藥品信息：手工病歷書寫簡單，個別醫(yī)生字跡潦草，藥物的英文，拉丁文書寫欠規(guī)范導(dǎo)至辨認(rèn)困難。由于應(yīng)用于臨床的藥物品種繁多，部分醫(yī)生對藥品的規(guī)格劑量不熟悉，導(dǎo)致藥物選用不當(dāng)（兒童/成人、進(jìn)口/國產(chǎn)）造成用藥困難或經(jīng)濟浪費。護(hù)士手工方式生成輸液單和輸液袋標(biāo)簽需要用人工核對的方式才能找到對應(yīng)的病人，容易產(chǎn)生核對錯誤，工作效率低下。

1.2.2無法及時應(yīng)答病人求助：病人輸液中如有不適反應(yīng)、接瓶或輸液完畢均需要大聲呼喊護(hù)士，造成輸液廳環(huán)境嘈雜、在輸液高峰或遇多位病人同時呼喊時，護(hù)士無法提供快捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，有時甚至發(fā)生遺忘及病人位置確認(rèn)錯誤等安全隱患。

1.2.3無法規(guī)范輸液室管理：病人輸液位置有隨意性，秩序混亂；部分家長因擔(dān)心孩子哭鬧擅自帶領(lǐng)正在輸液的孩子離開輸液室，使得一些藥物長時間暴露在陽光下導(dǎo)致藥效降低；還可能引起藥液污染，導(dǎo)致輸液反應(yīng)或其他意外。由于小兒心肺功能發(fā)育未完善，同時缺乏理想的合作性，外出輸液過程中因速度改變出現(xiàn)不良反應(yīng)時有發(fā)生[1]。給管理工作帶來很大難度。同時對位置占用的計劃和統(tǒng)計也無法合理進(jìn)行。

1.2.4無法準(zhǔn)確考核護(hù)士工作量：護(hù)士的工作量沒有具體的統(tǒng)計報表，需要整理紙質(zhì)文檔；醫(yī)院管理缺乏輸液室的數(shù)據(jù)資料，無法確實了解輸液室的實際工作現(xiàn)狀，無法準(zhǔn)確考核輸液室護(hù)士工作。

2信息化管理的特點

2.1全程數(shù)字化：與傳統(tǒng)的門診輸液流程相比較，一卡通電子病歷的使用從醫(yī)生開處方、藥房發(fā)藥、輸液單打印、患兒身份識別和藥物核對全程實現(xiàn)數(shù)字化，從而確保醫(yī)囑準(zhǔn)確無誤的表達(dá)。移動輸液系統(tǒng)由無線網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、條形碼技術(shù)、移動計算技術(shù)和無線呼叫技術(shù)組成[2]。輸液前，護(hù)士掃描患者的輸液單并打印附帶條形碼的雙聯(lián)輸液標(biāo)簽，使患者身份與藥物產(chǎn)生唯一關(guān)聯(lián)標(biāo)識，在患者接受輸液或換瓶前，護(hù)士使用移動數(shù)據(jù)終端（MC50）進(jìn)行條碼掃描以匹配患者身份及藥物，可以實現(xiàn)快速而準(zhǔn)確的識別。輸液中，護(hù)士可以隨時隨地接收患者的求助信息并及時響應(yīng)；當(dāng)患者輸液結(jié)束，再次掃描核對患者身份條碼，確保輸液正常完成。

2.2安全：通過電子掃描核對條形碼的雙聯(lián)輸液標(biāo)簽，保證了輸液病人身份的準(zhǔn)確性，藥物信息提取的準(zhǔn)確性，病人和藥物匹配的準(zhǔn)確性，病人呼叫信息顯示的實時性。從而徹底繞過人工判斷和識別的環(huán)節(jié)，有效地保證輸液治療的準(zhǔn)確性及安全性。

2.3安靜：振動伴低分貝的呼叫音，護(hù)士及時應(yīng)答呼叫，改善了輸液區(qū)環(huán)境。

2.4為護(hù)理工作的量化考核提供依據(jù)：MC50不僅能顯示需要服務(wù)的患者的具體座位號，還能顯示患者呼叫的具體時間、護(hù)士為患者解決問題的時間，醫(yī)院管理部門對護(hù)士是否及時為患者提供服務(wù)了如指掌，考核起來更有依據(jù)。

2.5系統(tǒng)自動生成工作量分布圖：為實行彈性排班提供準(zhǔn)確依據(jù)，大大提升了輸液室的管理水平。

3討論

根據(jù)兒科輸液的特點，引用信息化管理對加強輸液風(fēng)險管理和流程優(yōu)化有如下積極意義：

3.1確保輸液安全：移動輸液管理系統(tǒng)中的智能識別技術(shù)，設(shè)置了查對控制程序，在整個輸液流程中可以自動完成高效的信息匹配，實現(xiàn)護(hù)士對病人身份和藥物的條碼核對，確保輸液治療的正確性和安全性，杜絕交叉輸錯液體的發(fā)生[3]。

3.2對座位進(jìn)行有效的管理：傳統(tǒng)的輸液流程是家長可隨意選擇座位進(jìn)行輸液，且占位現(xiàn)象高達(dá)30%左右，使有限的座位不能得到充分的利用，有時甚至家長為爭搶一張座位而發(fā)生糾紛。建立座位管理系統(tǒng)后，在接藥窗口生成病人身份條碼標(biāo)簽的同時，系統(tǒng)已自動分配座位號，以確保每位輸液患兒對號入坐。輸液結(jié)束后座位被自動激活，使座位的利用率達(dá)100%。同時護(hù)士可通過MC50顯示屏及時了解座位的實時占用情況，既方便護(hù)士的管理，又使輸液秩序明顯改善，占位和離位現(xiàn)象已很少發(fā)生。

3.3及時準(zhǔn)確應(yīng)答求助信息：當(dāng)患兒在輸液過程中發(fā)生不適反應(yīng)或者有接瓶、拔針等需求時，家長只需按動座位上的呼叫按鈕，呼叫信息會及時發(fā)送到MC50上，護(hù)士能隨時隨地獲取呼叫及輸液信息，并作出及時準(zhǔn)確地應(yīng)答。保證了人性化的服務(wù)，營造了安靜和諧的輸液環(huán)境。大大提高了患者滿意度，也提升了醫(yī)院的社會聲譽。

3.4提高護(hù)士工作效率，減輕護(hù)理工作量：傳統(tǒng)的輸液流程只在注射、接瓶、拔針前需人工核對患兒姓名、年齡以及藥物，并在醫(yī)囑單上簽署執(zhí)行時間和護(hù)士姓名。為了防止人工核對出錯，還增加了家長確認(rèn)患兒姓名并簽字的流程。用于人工核對每位輸液患兒的信息以及簽字所花費的時間大約1-2分鐘。使用信息化管理系統(tǒng)后，免去了護(hù)士在醫(yī)囑單上簽字以及家長確認(rèn)簽名的環(huán)節(jié)，大大縮短了人工核對所占用的時間。使護(hù)士有更多的時間與患兒或家長溝通交流，從而提高了護(hù)理質(zhì)量和工作效率。

3.5統(tǒng)計護(hù)士工作量，分析輸液患兒流量，提升護(hù)理管理水平：移動輸液系統(tǒng)可自動生成工作量統(tǒng)計表，統(tǒng)計表包含護(hù)士姓名、操作項目以及執(zhí)行時間等內(nèi)容。以數(shù)據(jù)資料為依據(jù)，時間準(zhǔn)確，責(zé)任明確，并與護(hù)士個人獎金掛鉤，加強了績效管理的透明度，促進(jìn)了護(hù)理管理由定性管理向定量管理轉(zhuǎn)變，由經(jīng)驗管理向科學(xué)管理轉(zhuǎn)變[4]。系統(tǒng)自動生成工作量分布圖，通過對不同季節(jié)、時間段門診輸液患者的流量分析，為實行彈性排班提供了準(zhǔn)確依據(jù)，實現(xiàn)了輸液管理智能化[5]。

無線移動輸液系統(tǒng)在“以患者為中心”的新型醫(yī)療服務(wù)模式中，提供了一種技術(shù)先進(jìn)、安全可靠、切實可行的解決方案，開創(chuàng)了一個高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量的新型輸液護(hù)理服務(wù)新模式，真正實現(xiàn)了患者手動、信息移動、醫(yī)患互動的新格局[6]。

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篇3

關(guān)鍵詞：量化 管控 基于問題 電網(wǎng)風(fēng)險

1、前言

中國南方電網(wǎng)在2009年啟動安全生產(chǎn)風(fēng)險管理體系建設(shè)以來，要求各分省公司、地區(qū)供電局等單位的生產(chǎn)工作必須以風(fēng)險控制為主線，樹立“一切事故都可以預(yù)防”的理念。地區(qū)局作為基層單位，必須開展電網(wǎng)、設(shè)備、作業(yè)、環(huán)境與職業(yè)健康四大類的風(fēng)險評估，而系統(tǒng)運行部作為電網(wǎng)風(fēng)險的牽頭管控部門，肩負(fù)著地區(qū)電網(wǎng)基準(zhǔn)風(fēng)險和基于問題的風(fēng)險評估和管控的責(zé)任。如何做到評估、、控制和反饋等環(huán)節(jié)的管理，尤其是電網(wǎng)風(fēng)險的聯(lián)動管控，是實現(xiàn)電網(wǎng)風(fēng)險閉環(huán)管控的關(guān)鍵。本文從實際應(yīng)用角度出發(fā)，探討江門地區(qū)以系統(tǒng)運行部為牽頭單位，生技部、安監(jiān)部、基建部、市場部、調(diào)控中心聯(lián)動管控的“1+5”量化管控地區(qū)基于問題的電網(wǎng)風(fēng)險。

2、對電網(wǎng)風(fēng)險量化評估方法進(jìn)行細(xì)化取值

2009年11月，南網(wǎng)總調(diào)了《電網(wǎng)安全風(fēng)險量化評估辦法》（以下簡稱辦法），提出了量化電網(wǎng)風(fēng)險的思路，指導(dǎo)各省、地供電局開展日常電網(wǎng)風(fēng)險評估工作，改變了電網(wǎng)風(fēng)險評估主觀性強、各省、地差異大的局面。但由于總調(diào)立足五省區(qū)、涉及層面范圍廣，《辦法》在地區(qū)供電局實際評估應(yīng)用時，仍存在計算取值不夠精細(xì)問題。

江門地區(qū)按照“國務(wù)院599令”和“南網(wǎng)新事故調(diào)查規(guī)程”的各項要求，在南網(wǎng)《辦法》的基礎(chǔ)上，綜合考慮損失單個變電站或單個元件、損失負(fù)荷比例、損失用戶比例三種情況，結(jié)合江門電網(wǎng)、地理實際情況，對各項量化取值范圍進(jìn)一步細(xì)分，形成“江門電網(wǎng)風(fēng)險評估計算細(xì)分表”。指導(dǎo)運行方式崗位人員進(jìn)行風(fēng)險量化計算，減少因人為主觀因素造成的差異。

2.1 細(xì)化“后果嚴(yán)重程度”取值

在《辦法》五檔評估分值的基礎(chǔ)上，綜合考慮損失單個變電站或單個元件、損失負(fù)荷比例、損失用戶比例三種情況，進(jìn)一步細(xì)分出3/5/10/30/40/120/600/1500/3000九檔分值。九檔分值能考慮到大部分的失壓情況，但對于失壓變電站較多但失壓負(fù)荷以及負(fù)荷較輕的情況卻無法準(zhǔn)確反映。

于是，在此基礎(chǔ)上，針對多個變電站失壓的情況，按照一個220kV站30分、一個110kV站10分的原則，進(jìn)行累加計算分值，將結(jié)果與損失負(fù)荷比例、損失用戶比例的后果值相比較，取其較大者，務(wù)求全面、客觀地量化反映出失壓影響。

以江門電網(wǎng)“110kV棠中線、橋棠線、棠堡乙線、橋白線、橋井線同停”為例，當(dāng)110kV碧灣線N-1，110kV碧輝站、杜阮站、井根站失壓，失壓110kV站3個，失壓損失負(fù)荷5.11%、損失用戶4.72%，按失壓站數(shù)量取值為30分，按失壓負(fù)荷比例取值為40分，40>30，取40分。

2.2 細(xì)化各種“系數(shù)”取值

對各種“系數(shù)”取值進(jìn)一分細(xì)分，在實際風(fēng)險評估計算中更具操作性。

“故障類別因素”將“第一類故障、第二類故障、第三類故障”三種情況細(xì)分為“線路N-1，主變N-1”、“線路N-2，母線N-1”、“主變N-2”、“開關(guān)拒動、安自誤動拒動、母差拒動”、“母線全停、大電廠全跳”五種情況。

“檢修時間因素”由四檔細(xì)分為0.3/0.5/0.6/0.8/1/1.5/2/2.5/3九檔；

“歷史統(tǒng)計因素”、“現(xiàn)場施工因數(shù)”、“控制措施因數(shù)”分別細(xì)分出三種情況；

“社會影響因素”增加“度夏或整頓時期”等等……

3、完善基于問題的風(fēng)險管控流程，“1+5”聯(lián)動管控

2010年6月，廣東電網(wǎng)中調(diào)修編了《廣東電網(wǎng)運行安全風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱規(guī)定），2012年初了《省級電網(wǎng)基于問題的風(fēng)險管控流程》，對電網(wǎng)風(fēng)險管控過程中各部門、崗位職責(zé)明確了要求。為使《規(guī)定》在地區(qū)供電局得到切實貫徹落實，江門地區(qū)進(jìn)一步完善了地區(qū)基于問題的風(fēng)險管控流程，編制《江門地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險管控業(yè)務(wù)指引》，明確系統(tǒng)運行部、生技部、安監(jiān)部、基建部、市場部、調(diào)控中心等部門、崗位職責(zé)，“1+5”聯(lián)動管動，各司其職，確保風(fēng)險生效期間，風(fēng)險控制措施落實到位。

（1）梳理完善了基于問題的風(fēng)險管控流程，針對風(fēng)險級別的不同，分為“地區(qū)III級及以上電網(wǎng)風(fēng)險管控”流程圖、“地區(qū)IV、V級電網(wǎng)風(fēng)險管控”流程圖。

（2）梳理崗位與流程節(jié)點對應(yīng)表。梳理流程各環(huán)節(jié)至具體部門具體崗位，上至局領(lǐng)導(dǎo)、下至風(fēng)險控制措施具體落實人員，責(zé)任到崗。

（3）針對流程關(guān)鍵節(jié)點，編制業(yè)務(wù)表單，使用表單的形式對業(yè)務(wù)進(jìn)行固化，指導(dǎo)風(fēng)險管控業(yè)務(wù)落地。

（4）IV級以上風(fēng)險管控提級，局領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)。

I級風(fēng)險由局長組織召開停電協(xié)調(diào)會、風(fēng)險控制措施落實會，相關(guān)部門、單位負(fù)責(zé)人參加，并組織落實。

II、III級風(fēng)險由分管生產(chǎn)副局長組織召開停電協(xié)調(diào)會、風(fēng)險控制措施落實會，相關(guān)部門、單位負(fù)責(zé)人參加，并組織落實。

IV級風(fēng)險由系統(tǒng)運行部主任組織召開風(fēng)險控制措施落實會，相關(guān)部門、單位分管負(fù)責(zé)人參加，并組織落實。

4、超前計劃，閉環(huán)管理

4.1 超前計劃，階段評估，逐步細(xì)化

遵循超前、科學(xué)地分析電力系統(tǒng)安全風(fēng)險原則，對停電計劃造成的基于問題的風(fēng)險實行“年計劃評估”、“月計劃評估”、“停電前評估”三階段評估管控，并逐步細(xì)化。

4.2 雙環(huán)管控，閉環(huán)管理

大環(huán)為風(fēng)險管控環(huán)，由風(fēng)險前：策劃、評估風(fēng)險、編制預(yù)案——風(fēng)險中：執(zhí)行、應(yīng)用方案、督查效果——風(fēng)險后：回顧、總結(jié)管控效果、提出改善措施組成。使得整個風(fēng)險管控形成閉環(huán)，為下一次的風(fēng)險管控提供參考意見。

小環(huán)為措施落實環(huán)，由“停電前7天”系統(tǒng)運行部風(fēng)險預(yù)警通知書，策化停電——“停電前5天”各相關(guān)單位組織落實控制措施、反饋落實情況——“停電前3天”安監(jiān)部督查各單位措施落實情況并將結(jié)果反饋至系統(tǒng)運行部，確認(rèn)各項風(fēng)險控制措施全部落實才批準(zhǔn)停電。

5、案例介紹

本文以110kV群雙線、群白線等6回線路同停為例，介紹江門地區(qū)進(jìn)行基于問題的電網(wǎng)風(fēng)險聯(lián)動管控。

（1）系統(tǒng)運行部在月度停電計劃時，同時月度基于問題的風(fēng)險管控計劃。對風(fēng)險進(jìn)行初評，確定風(fēng)險等級、編寫風(fēng)險概述、提出特巡設(shè)備要求，以便生技部組織輸電管理所、變電管理所等相關(guān)運維單位提前做好所列關(guān)鍵設(shè)備的特巡、狀態(tài)評估和消缺等工作。

（2）在停電前7天，再結(jié)合當(dāng)前的電網(wǎng)、環(huán)境等因素進(jìn)行實際評價，按照模板《電網(wǎng)風(fēng)險預(yù)警通知書》。通知書明確了系統(tǒng)運行部、生技部、安監(jiān)部、基建部、市場部等部門要求落實的控制措施，并要求生技部組織輸電、變電管理所，市場部組織縣區(qū)供電局進(jìn)一步落實其相關(guān)工作。

（3）各措施控制部門在落實措施后，向系統(tǒng)運行部和安監(jiān)部進(jìn)行反饋，安監(jiān)部對落實過程和結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督檢查，IV級以上電網(wǎng)風(fēng)險需召開風(fēng)險控制措施落實會，各部門在《風(fēng)險控制措施落實情況表》上簽字確認(rèn)。各單位的措施都按要求落實以后，系統(tǒng)運行部才批準(zhǔn)停電。

（4）風(fēng)險生效期間，調(diào)控中心、變電和輸電管理所密切監(jiān)視重要設(shè)備的運行工況，如發(fā)生異常情況，按照各單位制定的專項事故預(yù)案進(jìn)行處置。

（5）風(fēng)險解除后，各單位對管控情況進(jìn)行回顧總結(jié)。同時在每月月尾系統(tǒng)運行部編制電網(wǎng)風(fēng)險管控月度報告，結(jié)合月度停電協(xié)調(diào)會進(jìn)行分析、通報，對存在的問題進(jìn)行協(xié)商解決、改進(jìn)。

6、結(jié)語

電網(wǎng)安全風(fēng)險管控是在量化風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，通過各項措施管控，達(dá)到預(yù)防電網(wǎng)潛在風(fēng)險的目的，確保電網(wǎng)安全可靠運行。本文從江門電網(wǎng)應(yīng)用的角度總結(jié)地區(qū)供電局基于問題的電網(wǎng)風(fēng)險管控辦法，拋磚引玉，不當(dāng)之處希望各同行批評指正、共同進(jìn)步。

參考文獻(xiàn)

篇4

關(guān)鍵詞：區(qū)域；控制風(fēng)險；安全風(fēng)險分級辨識；數(shù)據(jù)設(shè)計

實施企業(yè)安全風(fēng)險分級管控，需要企業(yè)內(nèi)部自上而下的總體領(lǐng)導(dǎo)和自下而上的意識提升。企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定安全風(fēng)險辨識、評估和分級控制管理制度，組織全體員工（從一線操作人員到最高管理者）全面、系統(tǒng)地辨識和評估所有危險有害因素，確定安全風(fēng)險等級，制定安全措施，并根據(jù)風(fēng)險級別，結(jié)合本單位機構(gòu)設(shè)置和管理層級情況，合理確定和落實管控措施責(zé)任主體的層級，結(jié)合自身可接受控制風(fēng)險的實際，按照從嚴(yán)從高原則，定期評估控制風(fēng)險，持續(xù)完善和落實安全措施[1]。

1基本流程

綜合多個省市的安全風(fēng)險分級指南，目前的風(fēng)險分級管控工作流程基本劃分為：成立工作組、劃分區(qū)域、開展風(fēng)險辨識和風(fēng)險評價、制定管控措施、進(jìn)行風(fēng)險告知等。基本工作流程圖見圖1。對企業(yè)來說，首先需要組織技術(shù)、安全、設(shè)備及生產(chǎn)等人員成立安全風(fēng)險分級管控工作組。其次收集分析政府部門頒發(fā)的關(guān)于安全風(fēng)險分級管控的規(guī)范，結(jié)合企業(yè)安全評價報告等內(nèi)容，理順風(fēng)險辨識的思路、進(jìn)度、工作安排。再次需要進(jìn)行區(qū)域的劃分。可以按照內(nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)的各階段、場所位置、生產(chǎn)工藝、設(shè)備設(shè)施、作業(yè)活動或上述幾種方式的結(jié)合來劃分作業(yè)單元。作業(yè)單元劃分時應(yīng)遵循大小適中、便于分類、功能獨立、易于管理、范圍清晰的原則，并應(yīng)涵蓋生產(chǎn)經(jīng)營全過程的常規(guī)活動和非常規(guī)活動[1]。開展風(fēng)險辨識和風(fēng)險評價過程需要對數(shù)據(jù)進(jìn)行梳理匯總，包含各區(qū)域涉及的各層級負(fù)責(zé)人、設(shè)備設(shè)施信息、作業(yè)活動信息、危險物質(zhì)信息和工藝信息等。在此基礎(chǔ)上采用適用的辨識方法，對作業(yè)單元內(nèi)存在的危險有害因素進(jìn)行辨識。安全風(fēng)險分級管控應(yīng)當(dāng)遵循固有安全風(fēng)險越高、管控層級越高的原則，對操作難度大、技術(shù)含量高、固有風(fēng)險等級高、可能導(dǎo)致嚴(yán)重后果的設(shè)施、部位、場所、區(qū)域以及作業(yè)活動應(yīng)重點管控。應(yīng)當(dāng)結(jié)合本單位機構(gòu)設(shè)置和管理層級情況，合理確定各級風(fēng)險的管控層級。上一級負(fù)責(zé)管控的風(fēng)險，下一級必須同時負(fù)責(zé)管控，并逐級落實具體措施。在工作場所或崗位設(shè)置明顯的安全風(fēng)險告知卡和警示標(biāo)志[2-3]。

2模型設(shè)計

通過對安全風(fēng)險分級管控的過程分析，結(jié)合對多家安全風(fēng)險分級管控工作的總結(jié)[4]，目前筆者及其團隊設(shè)計了一套針對安全風(fēng)險分級管控過程的模型。按安全風(fēng)險分級管控工作流程的前期、中期、實施、后期四個階段，制作了數(shù)據(jù)設(shè)計和支持單元兩種功能模塊。數(shù)據(jù)設(shè)計分為制度建設(shè)、基礎(chǔ)信息表、風(fēng)險辨識表、公告警示4個數(shù)據(jù)塊。支持單元分為設(shè)備設(shè)施檢查表、應(yīng)急措施匯總表和安全標(biāo)識匯總3部分。工作流程、數(shù)據(jù)設(shè)計與支持單元之間的關(guān)系見圖2。

2.1數(shù)據(jù)設(shè)計的具體內(nèi)容

制度建設(shè)單元含安全風(fēng)險分級管控制度和隱患排查治理制度兩部分。安全風(fēng)險分級管控制度主要對安全風(fēng)險分級管控工作的組織、職責(zé)、流程、技術(shù)要求、風(fēng)險點評價、控制措施、管控層級等進(jìn)行規(guī)劃。隱患排查治理制度中涵蓋日常排查、綜合性排查、專業(yè)性排查、季節(jié)性排查、重點時段及節(jié)假日前排查、事故類比排查、復(fù)產(chǎn)復(fù)工前排查和外聘專家診斷式排查等要求。隱患排查治理中還增加了基于風(fēng)險點的管控措施，按管控層級和頻率進(jìn)行隱患排查的要求。基礎(chǔ)信息表包括區(qū)域信息及風(fēng)險辨識需要收集的工藝、設(shè)備設(shè)施、作業(yè)環(huán)境、人員行為、管理工作及危險化學(xué)品等數(shù)據(jù)采集的格式。其中區(qū)域信息中有區(qū)域名稱、各層級責(zé)任人等信息。在整個模型設(shè)計中，區(qū)域名稱是整個數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的主指針，將基礎(chǔ)信息表與風(fēng)險辨識表的數(shù)據(jù)進(jìn)行關(guān)聯(lián)。風(fēng)險辨識表中包括區(qū)域安全風(fēng)險等級的匯總判定、設(shè)備設(shè)施分析記錄、作業(yè)活動分析記錄及對基礎(chǔ)管理單元、總圖單元的檢查表。其中設(shè)備設(shè)施分析記錄為：序號、風(fēng)險點編號、責(zé)任部門、所在單元、區(qū)域、設(shè)備設(shè)施名稱、設(shè)備設(shè)施類別、風(fēng)險源或潛在事件（人、物、作業(yè)環(huán)境、管理）、危險有害因素、檢查內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、可能造成的事故類型、工程技術(shù)措施、管理措施、培訓(xùn)教育措施、個體防護(hù)措施、應(yīng)急處置措施[5]、可能性、嚴(yán)重性、風(fēng)險值、評價級別、風(fēng)險分級、應(yīng)采取的管控級別、區(qū)域顏色、班組責(zé)任人、車間責(zé)任人、公司責(zé)任人、備注。作業(yè)活動分析記錄為：序號、風(fēng)險點編號、部門、所在區(qū)域/地點、作業(yè)活動名稱、作業(yè)步驟/內(nèi)容、活動頻率、風(fēng)險源或潛在事件（人、物、作業(yè)環(huán)境、管理）、危險有害因素、可能發(fā)生的事故類型及后果、工程技術(shù)措施、管理措施、培訓(xùn)教育措施、個體防護(hù)措施、應(yīng)急處置措施、可能性、嚴(yán)重性、頻次、風(fēng)險值、評價級別、風(fēng)險分級、應(yīng)采取的管控級別、區(qū)域顏色、班組責(zé)任人、車間責(zé)任人、公司責(zé)任人、備注。公告警示含安全風(fēng)險公告欄和安全風(fēng)險點警示牌，各地規(guī)范要求對較大以上風(fēng)險點進(jìn)行公告和警示。

2.2支持單元的具體內(nèi)容

設(shè)備設(shè)施檢查表涵蓋爐類、塔類、反應(yīng)器類、儲罐及容器類、冷換設(shè)備類、轉(zhuǎn)動設(shè)備類、起重運輸設(shè)備類、供配電設(shè)備設(shè)施、通用電氣設(shè)備、通用設(shè)備及各類機械設(shè)備檢查表[6]。應(yīng)急措施匯總收集了GB6441—1986《企業(yè)職工傷亡事故分類》涉及的各類事故類型的應(yīng)急處置措施、各類危險化學(xué)品事故的應(yīng)急處置措施。安全標(biāo)識匯總收集了各類安全標(biāo)識的圖標(biāo)。

3模型使用

在安全風(fēng)險分級管控工作實施的前期、中期、實施、后期四個階段，對數(shù)據(jù)設(shè)計和支持單元的引用如下：

3.1前期

前期對于工作組的組建、工作組織、職責(zé)、流程、技術(shù)要求及法律法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范可參考模塊中的制度建設(shè)要求制定本企業(yè)的安全風(fēng)險分級管控制度。按區(qū)域劃分原則進(jìn)行區(qū)域的劃分，區(qū)域名稱唯一不重復(fù)，主要收集的信息包括序號、所屬單元、區(qū)域名稱、所屬部門、班組責(zé)任人、車間責(zé)任人、公司責(zé)任人、人數(shù)等。區(qū)域劃分結(jié)束后，由各區(qū)域負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織本區(qū)域人員進(jìn)行后續(xù)安全風(fēng)險分級管控工作。

3.2中期

各區(qū)域負(fù)責(zé)人按“基礎(chǔ)信息表”的內(nèi)容，收集本區(qū)域的各種數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)收集過程中需經(jīng)本區(qū)域人員參與確認(rèn)，以防止數(shù)據(jù)的遺漏。

3.3實施

各區(qū)域負(fù)責(zé)人按風(fēng)險辨識表模塊進(jìn)行設(shè)備設(shè)施和作業(yè)活動的安全風(fēng)險辨識、風(fēng)險度評價、安全控制措施的填寫。設(shè)備設(shè)施安全風(fēng)險辨識中，可根據(jù)設(shè)備的類型，引用設(shè)備設(shè)施檢查表模塊，根據(jù)設(shè)備設(shè)施的類型，匹配設(shè)備應(yīng)檢查的內(nèi)容和可能產(chǎn)生的事故類型。安全控制措施中的應(yīng)急措施可引用應(yīng)急措施匯總模塊中的內(nèi)容。設(shè)備設(shè)施和作業(yè)活動風(fēng)險辨識中風(fēng)險度的可能性、危害程度、作業(yè)頻率的取值需經(jīng)區(qū)域內(nèi)參與人員奇數(shù)人員表決，取表決票數(shù)大值的作為風(fēng)險度評價結(jié)果。模塊中對于風(fēng)險度評價級別、風(fēng)險分級、應(yīng)采取的管控級別、區(qū)域顏色、班組責(zé)任人、車間責(zé)任人、公司責(zé)任人已設(shè)置計算公式自動進(jìn)行計算。各區(qū)域負(fù)責(zé)人組織完成本單元的基礎(chǔ)檢查表、總圖檢查表的填寫。本模塊將各區(qū)域安全風(fēng)險分級管控辨識結(jié)果匯總，篩選出各區(qū)域設(shè)備設(shè)施風(fēng)險和作業(yè)活動風(fēng)險的最大值作為本區(qū)域的安全風(fēng)險等級。

3.4后期

根據(jù)各區(qū)域的安全風(fēng)險辨識結(jié)果完成安全風(fēng)險公告欄的編制和較大以上風(fēng)險點警示牌的制作。企業(yè)在完成安全風(fēng)險分級管控工作后，將各較大風(fēng)險點的安全措施落實納入事故隱患排查治理系統(tǒng)中。

4結(jié)論

1）針對安全風(fēng)險分級管控的組織過程進(jìn)行了梳理。2）對安全風(fēng)險分級管控中涉及的各種數(shù)據(jù)類型進(jìn)行了歸納總結(jié)，提出了一套適用于多種類型企業(yè)的數(shù)據(jù)模型。3）將區(qū)域名稱作為數(shù)據(jù)指針，將區(qū)域各層級負(fù)責(zé)人的管控層級與區(qū)域、風(fēng)險點的風(fēng)險級別進(jìn)行關(guān)聯(lián)。4）最終風(fēng)險度的計算、管控層級的確定采用數(shù)據(jù)自動匹配，減少不必要的工作量和數(shù)據(jù)統(tǒng)計中產(chǎn)生的錯誤。

參考文獻(xiàn)

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[3]浙應(yīng)急基礎(chǔ)〔2020〕（56）,浙江省應(yīng)急管理廳關(guān)于印發(fā)浙江省企業(yè)安全風(fēng)險管控體系建設(shè)實施指南（試行）的通知[Z].

[4]江陰市大阪涂料有限公司雙重預(yù)防機制建設(shè)安全風(fēng)險分區(qū)分級管控報告[R],2020.

[5]宋繼軍,賀國軍,閆朝勛.生產(chǎn)安全風(fēng)險分級防控的實踐與探討[J].化工管理,2014(24):67.

篇5

關(guān)鍵詞 電網(wǎng);調(diào)控;風(fēng)險;管控

中圖分類號：TM73 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1671-7597（2014）21-0205-02

隨著電力體制的深化改革，電網(wǎng)設(shè)備管轄、運行維護(hù)的主體都作了較大調(diào)整，由此帶來的各類基建和技改工程啟動管理、檢修停電計劃管理不僅僅局限在原來單一公司內(nèi)部，調(diào)控部門需要與眾多部門和各類生產(chǎn)應(yīng)用系統(tǒng)間建立多種類型的協(xié)同和交互。而這些協(xié)同進(jìn)行的生產(chǎn)活動，存在眾多不確定的風(fēng)險因素，對電網(wǎng)運行、設(shè)備設(shè)施、生產(chǎn)人員、電力用戶等有著不同程度的潛在風(fēng)險，管控不力或遺漏疏忽甚至可能導(dǎo)致電網(wǎng)發(fā)生嚴(yán)重事故，使公司遭受重大損失。目前，傳統(tǒng)的電網(wǎng)調(diào)控運行安全風(fēng)險管控，只針對單一的檢修方式、新設(shè)備啟動來行分析評估，沒有從源頭上進(jìn)行整體的項目評估以及過程跟蹤及事后評估，已明顯滯后于專業(yè)管理的發(fā)展。

1 風(fēng)險管控總體思路

電網(wǎng)調(diào)控運行全過程風(fēng)險管控以安全生產(chǎn)“三個不發(fā)生”為核心，突出流程管控在安全生產(chǎn)工作中的主線和引領(lǐng)作用，探索在目前專業(yè)管理條塊分割的情況下，將電網(wǎng)、設(shè)備、人員、環(huán)境、用戶風(fēng)險管控作為貫穿安全生產(chǎn)各個環(huán)節(jié)的鏈條，實現(xiàn)部門、專業(yè)、單位間圍繞風(fēng)險管控的聯(lián)動和互動，實現(xiàn)新設(shè)備啟動、運行設(shè)備停電檢修的常態(tài)化管理，將過程管控工作理念和行為真正融入到安全生產(chǎn)的每個人、每個環(huán)節(jié)、每個時段，形成電網(wǎng)、設(shè)備、人員的三道防線，確保風(fēng)險管控人員的在線監(jiān)督，從根本上保證安全生產(chǎn)的可控、能控、在控。

2 運行設(shè)備停電檢修業(yè)務(wù)風(fēng)險管控流程

1）運行設(shè)備停電檢修計劃準(zhǔn)備條件。設(shè)備運行維護(hù)單位（包括用戶）專職管理人員根據(jù)設(shè)備運行情況及工作需要編制設(shè)備停電計劃，審核后于每月的27日前向相應(yīng)管轄調(diào)度上報下下月的月度設(shè)備停電檢修計劃。

2）運行設(shè)備停電檢修計劃風(fēng)險管控。停電設(shè)備如為上級調(diào)度管轄許可時，縣調(diào)應(yīng)在每月底前向相應(yīng)地調(diào)上報下下月停電計劃;地調(diào)應(yīng)在每月10日前向省調(diào)上報下月停電計劃。停電設(shè)備如為本級調(diào)度管轄許可的設(shè)備在5個工作日內(nèi)完成本網(wǎng)次月電氣設(shè)備檢修計劃的編制、平衡工作。調(diào)度機構(gòu)每月月末3天前將下月檢修計劃下達(dá)設(shè)備運維單位執(zhí)行。

3）運行設(shè)備停電檢修申請準(zhǔn)備條件。根據(jù)月度檢修計劃，在設(shè)備停電申請單執(zhí)行日前5個工作日的10：00前，向相應(yīng)調(diào)度上報設(shè)備停電申請單。檢修設(shè)備復(fù)役時，如需進(jìn)行有關(guān)試驗（沖擊、核相、帶負(fù)荷試驗等），電力客戶除在停電申請單中明確外，還應(yīng)在試驗前5個工作日將試驗方案與調(diào)試申請單一并報相應(yīng)管轄調(diào)度機構(gòu)。

4）運行設(shè)備停電檢修申請風(fēng)險管控。

①運方專業(yè)風(fēng)險管控。接收或申報的檢修工作申請票，檢修設(shè)備名稱準(zhǔn)確、工作內(nèi)容明確、設(shè)備狀態(tài)要求和停電范圍明確;與申報單位核對檢修工作前的設(shè)備運行狀態(tài)，核對檢修工作前的電網(wǎng)運行方式，明確運行方式變更意見;應(yīng)根據(jù)一次方式安排意見校核安全自動裝置策略、定值，確定是否對其進(jìn)行調(diào)整;準(zhǔn)確預(yù)測有功無功負(fù)荷，校核電壓支撐;制定電壓控制措施;檢修項目的協(xié)調(diào)機制，避免局部電網(wǎng)內(nèi)、同一輸電通道上安排了多重檢修工作，嚴(yán)把電網(wǎng)安全校核關(guān)對各專業(yè)批注意見有疑問時，必須與相關(guān)人員核實;嚴(yán)格執(zhí)行批復(fù)流程，后續(xù)環(huán)節(jié)對已經(jīng)簽批的方式作調(diào)整，應(yīng)重新履行批復(fù)流程。

②保護(hù)專業(yè)風(fēng)險評估管控。按照繼電保護(hù)運行整定規(guī)程依據(jù)要求的系統(tǒng)運行方式進(jìn)行整定計算，整定計算不滿足規(guī)程要求應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，編制包含計算過程及計算結(jié)論的整定計算書。運維單位在收到調(diào)度機構(gòu)提供的新的繼電保護(hù)整定定值后，應(yīng)在3個工作日內(nèi)辦理繼電保護(hù)定值調(diào)整申請，按照調(diào)度指令完成繼電保護(hù)定值現(xiàn)場調(diào)整工作。

③自動化、監(jiān)控專業(yè)風(fēng)險管控。涉網(wǎng)自動化設(shè)備檢修需提前5個工作日向相關(guān)調(diào)度機構(gòu)提交自動化設(shè)備檢修申請，經(jīng)批準(zhǔn)后實施;執(zhí)行自動化系統(tǒng)申請工作票批復(fù)流程，明確工作內(nèi)容、操作步驟和影響范圍，嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)護(hù)和工作驗收制度，定期開展監(jiān)督檢查;認(rèn)真組織系統(tǒng)驗收，在重大缺陷隱患整改完成前不安排恢復(fù)送電工作。

④調(diào)度專業(yè)風(fēng)險管控。調(diào)度臺值班員在申請開工前一日的16：00前將由上級調(diào)度或本級調(diào)度批準(zhǔn)的申請單批復(fù)給運維檢修部門或用戶。批準(zhǔn)開完工時應(yīng)仔細(xì)核對時間及聯(lián)系人并及時填寫;工期有變化的檢修工作申請票應(yīng)及時注明并填寫聯(lián)系人;因天氣及其他原因?qū)е聼o法工作的檢修工作申請票，應(yīng)及時注明工作票作廢原因并填寫聯(lián)系人。

⑤停電檢修設(shè)備開、竣工風(fēng)險管控。調(diào)度臺當(dāng)值值班員按照申請單批準(zhǔn)停電時間與現(xiàn)場進(jìn)行停役操作并開工許可令，設(shè)備轉(zhuǎn)入檢修。設(shè)備檢修完畢，現(xiàn)場人員向當(dāng)值調(diào)度報竣工后當(dāng)值調(diào)度指令或許可進(jìn)行復(fù)役操作。

已批準(zhǔn)的設(shè)備檢修申請不能按計劃開工時，檢修申請單位應(yīng)在設(shè)備停役前三個小時向調(diào)度運行值班人員辦理改期手續(xù)，并說明原因。未經(jīng)調(diào)度運行值班人員同意，不得擅自將已批準(zhǔn)的設(shè)備檢修改期。

對已停電的設(shè)備，在未獲得調(diào)度許可開工前，應(yīng)視為有隨時來電的可能，停送電聯(lián)系人不得同意客戶變電所值班員與現(xiàn)場檢修負(fù)責(zé)人辦理工作票許可手續(xù)，嚴(yán)禁任何人在雖已停電而未辦理許可手續(xù)的設(shè)備上自行進(jìn)行檢修工作。

已開工的設(shè)備檢修因故不能按按時竣工，客戶停送電聯(lián)系人必須在批準(zhǔn)的計劃停電結(jié)束前兩小時向相應(yīng)調(diào)度機構(gòu)的值班員提出延時申請;若不能按期竣工，停送電聯(lián)系人必須在原計劃完工的當(dāng)日十二時前與所屬調(diào)度機構(gòu)辦理延。

⑥專業(yè)指標(biāo)完成情況統(tǒng)計、改進(jìn)反饋。調(diào)控中心運方專職每月末負(fù)責(zé)統(tǒng)計各專業(yè)指標(biāo)完成情況，評估指標(biāo)完成是否達(dá)標(biāo)。對影響指標(biāo)完成的因素開展分析，反饋至工程主管單位和調(diào)控各專業(yè)管理部門，并提出考核意見以及下階段改進(jìn)措施。

3 結(jié)論

通過探索與實踐新體系下電網(wǎng)調(diào)控運行全過程風(fēng)險管控，能夠提高地區(qū)電網(wǎng)運行專業(yè)管理水平，適應(yīng)“大運行”體系專業(yè)管理要求，做到調(diào)控安全管理的“關(guān)口前移”，改善調(diào)控安全管理環(huán)境，實現(xiàn)電力生產(chǎn)從規(guī)劃到運行各生產(chǎn)環(huán)節(jié)、電網(wǎng)和電廠整個電力系統(tǒng)的全覆蓋。全時間軸“在線”、“精確”安全管理，真正從定量、精確的角度做到“安全第一、預(yù)防為主”，實現(xiàn)對電網(wǎng)運行薄弱環(huán)節(jié)的早發(fā)現(xiàn)、早治療、早健康，為有針對性的有序安排電網(wǎng)基建和技改創(chuàng)造有利條件。

參考文獻(xiàn)

[1江蘇電網(wǎng)調(diào)度規(guī)程[M].

篇6

[關(guān)鍵詞] PICC；護(hù)理管理；血液病；并發(fā)癥

外周中心靜脈置管（PICC）現(xiàn)已作為化療靜脈給藥的重要途徑，與傳統(tǒng)靜脈給藥和鎖骨下靜脈置管給藥相比，具有安全、可靠、留置時間長、并發(fā)癥少等優(yōu)點，在臨床得到廣泛應(yīng)用，并取得顯著療效[1]。PICC置管有著不可預(yù)測的風(fēng)險，可出現(xiàn)系列并發(fā)癥，導(dǎo)致留置管失敗。流程管理是對傳統(tǒng)的管理理念進(jìn)行改造、完善，以持續(xù)提高組織業(yè)務(wù)績效為目的的管理方法[2]。為了減少PICC患者的并發(fā)癥，控制置管風(fēng)險，我科進(jìn)行了PICC流程管理再造，取得滿意效果，現(xiàn)報道如下。

1 資料與方法

1.1 臨床資料 收集我科2011年1月～2012年12月血液病化療患者PICC置管463例的相關(guān)資料，其中男243例，女220例；年齡18～76歲，平均（48.5±11.6）歲；白血病155例，淋巴瘤87例，多發(fā)性骨髓瘤82例，再生障礙性貧血75例，其它64例；首次化療124例，多次化療339次。將流程管理前（2011年1～12月）225例視為對照組，將流程管理后（2012年1月～12月）238例視為實驗組，兩組患者性別、年齡、病情等比較，差異無統(tǒng)計學(xué)意義（p>0.05）。

1.2 方法

對照組按照PICC置管常規(guī)進(jìn)行護(hù)理及管理，即置管前宣教、置管中配合、置管后維護(hù)；實驗組在對照組的基礎(chǔ)上進(jìn)行管理流程再造。

1.2.1 加強組織管理 成立PICC置管質(zhì)控護(hù)理小組，質(zhì)控組長由護(hù)士長擔(dān)任，副組長由科室臨床護(hù)理經(jīng)驗豐富、PICC置管技術(shù)過硬的高年資護(hù)士擔(dān)任，成員由科室專業(yè)護(hù)士組成。質(zhì)控小組根據(jù)我科置管現(xiàn)狀，結(jié)合PICC置管技術(shù)準(zhǔn)入要求，進(jìn)行PICC置管流程改進(jìn)，并制定流程管理考核標(biāo)準(zhǔn)。

1.2.2 培訓(xùn)及考核 通過參加外出、醫(yī)院及科室組織的“PICC置管臨床規(guī)范應(yīng)用”學(xué)術(shù)講座，原則上護(hù)師以上職稱人員需取得“PICC置管資質(zhì)證書”。要求每位?？谱o(hù)理人員必須掌握PICC置管相關(guān)知識及操作技能，能處理置管出現(xiàn)問題，有一定風(fēng)險防范評估能力，質(zhì)控小組定期進(jìn)行目標(biāo)考核。

1.2.3 內(nèi)容 ①操作前：對需要進(jìn)行PICC置管的患者，主動了解其情緒、病情，查看患者的血常規(guī)、出凝血時間報告單及收集其它基本資料；針對患者具體情況，做好患者宣教工作，讓其緩解負(fù)性情緒積極配合治療，靜脈給藥條件進(jìn)行評估，并匯報給PICC置管質(zhì)控小組，質(zhì)控小組進(jìn)行相應(yīng)會診，選擇首選靜脈和備用靜脈，進(jìn)行置管安全評估，制定風(fēng)險規(guī)避措施；準(zhǔn)備好PICC置管所需用物及環(huán)境；做好置管宣教工作，告知置管的配合事項，簽署知情同意書。②操作中：再次給予解釋、安慰，盡量讓患者取舒適位，操作者態(tài)度和藹，嚴(yán)肅認(rèn)真，嚴(yán)格按流程規(guī)范無菌操作。③操作后：置管成功后，建立維護(hù)登記本，進(jìn)行交接班，有利于管道及時維護(hù)，向患者發(fā)放PICC置管維護(hù)手冊，確保置管安全使用；護(hù)士長及質(zhì)控副組長定期檢查及詢問患者，內(nèi)容包括：責(zé)任護(hù)士健康教育是否到位？是否按要求進(jìn)行正壓封管、更換敷貼及肝素帽，對出血、靜脈炎、堵管、局部感染等并發(fā)癥的處理是否及時；科室定期召開質(zhì)控會議，進(jìn)行PICC置管風(fēng)險進(jìn)行反饋、總結(jié)、分析、查找原因，提出整改措施，以利PICC置管質(zhì)量持續(xù)改進(jìn)。

1.3 效果評價 ①采用我院“PICC置管質(zhì)量考核標(biāo)準(zhǔn)”及“化療患者護(hù)理工作滿意度調(diào)查表”進(jìn)行兩組患者PICC置管質(zhì)量及滿意度評價，總分均為100分。②統(tǒng)計兩組患者PICC置管并發(fā)癥。

1.4 統(tǒng)計分析 采用PEMS3.1統(tǒng)計軟件分析數(shù)據(jù)，計量資料用t檢驗，計數(shù)資料用χ2檢驗，p

2 結(jié)果

2.1 兩組患者PICC置管質(zhì)量考核及護(hù)理滿意度情況 見表1。

2.2 兩組患者PICC置管并發(fā)癥情況 實驗組并發(fā)癥發(fā)生例次共18次，分別是穿刺點出血5例、靜脈炎4例、導(dǎo)管移位3例、穿刺上肢腫脹3例、血栓形成1例、導(dǎo)管阻塞1例、局部感染1例，對照組并發(fā)癥52例次，分別是靜脈炎13例、穿刺點出血10次、穿刺上肢腫脹9例、導(dǎo)管移位7例、導(dǎo)管脫落5例、血栓形成4例、導(dǎo)管堵塞3例、導(dǎo)管感染1例，兩組并發(fā)癥比較差異明顯（χ2=21.79 P

3 討論

PICC作為一種靜脈化療途徑在臨床應(yīng)用已突顯出許多優(yōu)勢，但PICC置管是一項侵入性操作，操作各過程中存在不可預(yù)測的風(fēng)險，風(fēng)險管理可以降低風(fēng)險中人為及系統(tǒng)因素[3，4]，進(jìn)行PICC置管流程再造是確保醫(yī)療安全，加強風(fēng)險管理，提高護(hù)理質(zhì)量的有效途徑，也是減少醫(yī)療糾紛、提高患者滿意度采用優(yōu)質(zhì)護(hù)理服務(wù)的具體體現(xiàn)。

血液病化療患者靜脈用藥時間長，藥物毒性大，且疾病及藥物原因致機體免疫力低下、凝血功能障礙，護(hù)理人員操作不規(guī)范等諸多因素，可能造成PICC置管感染、管道滑脫、穿刺部位出血、穿刺上肢腫脹等并發(fā)癥；如果護(hù)理健康教育不到位，既不能滿足患者對疾病及治療相關(guān)知識的了解，又緩解不了患者焦慮悲觀情緒，致使患者不能積極配合治療，治療依從性相對降低。通過流程再造，加強PICC置管質(zhì)量過程監(jiān)管，避免了因護(hù)士個人水平、能力不足而造成的缺陷[5]，讓護(hù)士主動學(xué)習(xí)，業(yè)務(wù)水平提高，在PICC置管各階段規(guī)范操作及做好風(fēng)險防控管理，及時發(fā)現(xiàn)并能正確應(yīng)對風(fēng)險，因此流程再造后考核實驗組患者護(hù)理質(zhì)量明顯提高，置管并發(fā)癥明顯減少，前后比較差異有顯著性（p

重視PICC置管流程管理，嚴(yán)格操作規(guī)程，是控制護(hù)理風(fēng)險，保證患者安全，減少并發(fā)癥，提高護(hù)理質(zhì)量的有效途徑，同時也符合提高病人滿意度的醫(yī)改政策，優(yōu)化流程管理是一項有效的醫(yī)療管理措施。

參考文獻(xiàn)

[1]賴婉雯.血液病化療患者留置PICC 常見并發(fā)癥分析及護(hù)理[J].齊魯護(hù)理雜志，2013，19（15）：121-122.

[2]蘇鳳蘭.流程管理在突發(fā)公共衛(wèi)生事件中的應(yīng)用[J].中華現(xiàn)代護(hù)理雜志，2009，28（15）：2906-2908.

[3武淑敏.護(hù)理風(fēng)險管理在ICU護(hù)理管理中的應(yīng)用[J].現(xiàn)代臨床護(hù)理，2012，11（1）：70-71.

篇7

隨著各類風(fēng)險管控體系的發(fā)展，相關(guān)風(fēng)險評估、管控方法越來越專業(yè)，但僅有少數(shù)歸口管理部門對此全面了解，導(dǎo)致生產(chǎn)風(fēng)險、內(nèi)控風(fēng)險、廉政風(fēng)險的相關(guān)要求未能有效體現(xiàn)在日常工作制度中。未有效利用信息化手段管理。最新的制度只存在于過往的發(fā)文中，或是部分員工的資料文件夾中，企業(yè)員工對于不經(jīng)常使用的制度難以查閱。

新型管理制度體系設(shè)計方法

現(xiàn)代企業(yè)管理行為針對多個管理因素實施，注重多維的立體式協(xié)調(diào)處理?，F(xiàn)代供電企業(yè)的管理決策通常要考慮管理目標(biāo)、風(fēng)險管控等多方面的因素。管理制度體系建設(shè)除考慮上述因素外，還應(yīng)明確制度的管理對象和范圍、體系結(jié)構(gòu)、制度的展現(xiàn)形式等。

制度體系的管理目標(biāo)

在制度建設(shè)前，應(yīng)該明確相應(yīng)業(yè)務(wù)的管理目標(biāo)和策略。同時，各類制度的管理目標(biāo)應(yīng)一致。通常，制度體系建設(shè)應(yīng)遵循企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略方向，其宗旨是確保實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略所既定的管理目標(biāo)和戰(zhàn)略選擇，從而確保所有管理制度方向一致。為確保制度對戰(zhàn)略的承接，在制度審核階段，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行評審。

制度管理的對象和范圍

制度管理的對象是業(yè)務(wù)，主要規(guī)范各管理層在業(yè)務(wù)中的職責(zé)范圍、工作程序和方法。所以，在明確企業(yè)需要哪些制度前，首先要理清企業(yè)有哪些業(yè)務(wù)。根據(jù)業(yè)務(wù)范圍的大小，分為業(yè)務(wù)領(lǐng)域、一級業(yè)務(wù)、二級業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)事項。按照制度與二業(yè)務(wù)對應(yīng)、業(yè)務(wù)事項與業(yè)務(wù)流程對應(yīng)的原則，明確企業(yè)需要哪些制度和業(yè)務(wù)指導(dǎo)書。

制度體系內(nèi)部結(jié)構(gòu)

根據(jù)供電企業(yè)業(yè)務(wù)特點，制度體系結(jié)構(gòu)設(shè)計應(yīng)遵循以下幾個基本原則：制度應(yīng)彼此獨立、全無遺漏；制度體系應(yīng)具有清晰的邏輯框架；制度之間應(yīng)緊密聯(lián)系與配合，形成一個有機整體。根據(jù)供電企業(yè)的業(yè)務(wù)特點，劃分了電網(wǎng)企業(yè)的三大核心業(yè)務(wù)，即管理資產(chǎn)、傳送電能和服務(wù)客戶。圍繞這三大核心業(yè)務(wù)，有六項綜合管理職能和五大支持職能（見圖1）。

制度的內(nèi)容

通過對供電企業(yè)已有制度的梳理，結(jié)合同國家標(biāo)準(zhǔn)、法律的比較，制度應(yīng)包含以下幾個方面的內(nèi)容：制度信息表、總則、引用文件、術(shù)語和定義、職責(zé)界面、管理內(nèi)容和方法、附則和附錄。同時，還應(yīng)清晰地展示業(yè)務(wù)管理流程，對每個流程節(jié)點的業(yè)務(wù)指引和管理要求進(jìn)行詳細(xì)闡述。流程圖和表單中都包含有具體的崗位信息，通過對崗位相關(guān)流程的梳理，可形成職責(zé)手冊、崗位手冊等（見圖2）。

制度體系的風(fēng)險管控措施

南方電網(wǎng)公司建立了多套比較完善的風(fēng)險管理體系，如安全生產(chǎn)風(fēng)險管理體系、內(nèi)控管理體系、廉政風(fēng)險管理體系等。制度體系建設(shè)時，應(yīng)充分考慮風(fēng)險防控措施。比較簡便的方法是，將這些比較成熟的風(fēng)險管理體系融入到制度體系中。具體做法是，在制度編制前，由風(fēng)險管控部門提示各類制度應(yīng)防控的業(yè)務(wù)風(fēng)險及其應(yīng)對原則。制度編制完成后，再由風(fēng)險管控部門來對制度中的管控措施進(jìn)行審核。制度質(zhì)量控制制度過程中，應(yīng)組織企業(yè)負(fù)責(zé)人、戰(zhàn)略制定部門、制度相關(guān)方共同參與制度評審。一方面通過戰(zhàn)略承接性審查，提高了制度質(zhì)量和可操作性，避免了制度起草人員的專業(yè)局限性，確保了制度對企業(yè)戰(zhàn)略的承接；另一方面通過評審、討論，協(xié)商接口標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化橫向協(xié)同的業(yè)務(wù)流程，在制度出臺前達(dá)成廣泛共識，確保制度編制時充分考慮多方利益，避免“違法制度”、“尋租制度”、“打架制度”的出臺。制度體系信息化管理按照無紙化辦公的發(fā)展趨勢，紙質(zhì)版的制度既不方便應(yīng)用，也不利于及時更新調(diào)整。應(yīng)該用信息化手段對制度體系進(jìn)行管理、維護(hù)，并提供制度的擴展應(yīng)用。某供電企業(yè)建設(shè)的制度管理系統(tǒng)，包含了制度總覽、基本查詢、高級檢索、知識庫管理、意見反饋、制度評價以及系統(tǒng)管理七個模塊，具備的功能包括檢索、查詢、日常更新等基本功能，另外，還具備展示制度體系的拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)、形成制度間的引用鏈接關(guān)系以及建立制度與風(fēng)險管控要求的對應(yīng)關(guān)系等高級應(yīng)用功能。

結(jié)論及建議

篇8

關(guān)鍵詞：企業(yè)；稅務(wù)；風(fēng)險管控

一、稅務(wù)風(fēng)險管理理論

（一）國外研究情況

美國頒布的薩班斯法案[1]是首部對稅務(wù)風(fēng)險管理提出全面具體要求的研究。2004年，美國COSO委員會在此基礎(chǔ)上提出了《企業(yè)風(fēng)險管理整合框架》，定義了企業(yè)風(fēng)險管理內(nèi)涵。

澳大利亞的學(xué)者M(jìn)ichael Carmody （2003）[2]認(rèn)為，稅務(wù)風(fēng)險來源于外部和內(nèi)部的不確定性因素。由于外部因素的無法控制性，稅務(wù)風(fēng)險管理實際上就是企業(yè)對內(nèi)部因素的控制，即以規(guī)范納稅行為、降低稅收風(fēng)險為目的，合理安排經(jīng)營活動或者個人事務(wù)活動。

厄爾（Erle，2007）[3]指出，稅務(wù)風(fēng)險管理是公司治理體系的重要組成部分。在經(jīng)濟形勢日益復(fù)雜的情況下，所有利益相關(guān)者為實現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展的價值，應(yīng)該選擇更具長遠(yuǎn)意義的最佳策略，即進(jìn)行有效的稅務(wù)風(fēng)險管理。

（二）國內(nèi)研究情況

范忠山、邱引珠（2002）[4]認(rèn)為，稅務(wù)風(fēng)險管理是以獲取“節(jié)稅”收益為目的，以事先籌劃、事中控制、事后審閱為手段，合法有效地安排財務(wù)活動。

金道強（2005）[5]認(rèn)為，構(gòu)建稅務(wù)風(fēng)險管理系統(tǒng)是企業(yè)防范稅務(wù)風(fēng)險的主要措施。一套完整的稅務(wù)風(fēng)險管理系統(tǒng)應(yīng)該包括：風(fēng)險甄別系統(tǒng)、風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)、風(fēng)險決策系統(tǒng)、風(fēng)險規(guī)避系統(tǒng)和風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)。

張曉（2010）[6]認(rèn)為，企業(yè)在選取適用稅法時，可能導(dǎo)致未用足相關(guān)優(yōu)惠政策而承擔(dān)了不必要的稅收負(fù)擔(dān)；同時可能存在著納稅行為不到位等情況，對公司財務(wù)或形象方面造成不良影響。

（三）稅務(wù)風(fēng)險管理定義及基本方法

通過研究國內(nèi)外稅務(wù)風(fēng)險管理理論，結(jié)合實際情況將稅務(wù)風(fēng)險管理定義為：圍繞稅務(wù)風(fēng)險管理總體目標(biāo)，通過管理的基本流程，培育良好的稅務(wù)風(fēng)險管理意識，完善稅務(wù)風(fēng)險管理體系，從而保證稅務(wù)風(fēng)險管理有效實施的過程和方法。

經(jīng)過長期實踐，G公司總結(jié)提煉形成了“識別――評估――應(yīng)對――監(jiān)督”閉環(huán)式稅務(wù)風(fēng)險管理基本方法。其中，識別是指辨識實際情況中面臨的主要稅務(wù)風(fēng)險。評估是指利用稅務(wù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和損失度衡量關(guān)鍵風(fēng)險。應(yīng)對是指根據(jù)決策主體對稅務(wù)風(fēng)險的承受能力而制定的管理策略。監(jiān)督是指風(fēng)險動態(tài)管理過程中的自我評估機制。

二、稅務(wù)風(fēng)險管理理論在公司的創(chuàng)新發(fā)展――專項稅務(wù)風(fēng)險管控

近年來，G公司借鑒國內(nèi)外稅務(wù)風(fēng)險管理理論，結(jié)合自身實踐，總結(jié)提煉了具有電網(wǎng)企業(yè)特色的稅務(wù)風(fēng)險管理理論及方法。

（一）專項稅務(wù)風(fēng)險管控內(nèi)涵與特征

專項稅務(wù)風(fēng)險管控是以稅務(wù)風(fēng)險評估結(jié)果為參考，以“重點稅種、高風(fēng)險領(lǐng)域、新興業(yè)務(wù)”為核心，開展的一系列稅務(wù)風(fēng)險治理活動。

專項稅務(wù)風(fēng)險管控具有四大特點。一是重點突出，針對重要稅種及涉稅業(yè)務(wù)，從納稅復(fù)雜程度、稅務(wù)處罰情況等角度，開展多層次、全方位專項治理。二是深度管控，聚焦至某個具體稅務(wù)風(fēng)險，針對具體風(fēng)險成因，深入分析并制定解決措施。三是動態(tài)評估，依據(jù)上一年度的評估結(jié)果，結(jié)合內(nèi)外部審計等發(fā)現(xiàn)的問題，確定管控重點。四是成本節(jié)約，在稅務(wù)風(fēng)險管理基礎(chǔ)工作良好的情況下，有的放矢地開展專項稅務(wù)風(fēng)險管控。

（二）專項稅務(wù)風(fēng)險管控基本方法

在專項稅務(wù)風(fēng)險識別階段，按照“重點稅種、高風(fēng)險領(lǐng)域、新興業(yè)務(wù)”這一標(biāo)準(zhǔn)，判斷是否為專項稅務(wù)風(fēng)險。其中，重點稅種是從納稅規(guī)模、稅法復(fù)雜程度等角度予以衡量；高風(fēng)險領(lǐng)域是指近三年來內(nèi)外部審計結(jié)果、稅務(wù)機關(guān)檢查等方面發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險等級偏高的稅務(wù)風(fēng)險；新興業(yè)務(wù)是指公司新進(jìn)入的行業(yè)、新成立的公司等。

稅務(wù)風(fēng)險評估方法采用風(fēng)險衡量基本模型，即稅務(wù)風(fēng)險=影響程度*發(fā)生的可能性，予以度量。比如，G公司編制《年度全面風(fēng)險管理報告》即是一次定期的全面稅務(wù)風(fēng)險評估。

在專項稅務(wù)風(fēng)險應(yīng)對階段，由管理層采取各種措施減少專項稅務(wù)風(fēng)險事件發(fā)生的可能性，或者將可能的損失控制在一定范圍內(nèi)，以避免在專項稅務(wù)風(fēng)險事件發(fā)生時帶來的難以承擔(dān)的損失。比如，G公司編制了《增值稅實用手冊》具體指導(dǎo)風(fēng)險應(yīng)對措施。

專項稅務(wù)風(fēng)險監(jiān)督是指對風(fēng)險進(jìn)行定期的監(jiān)控和檢查。專項稅務(wù)風(fēng)險監(jiān)控和檢查應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：風(fēng)險評估所依據(jù)的假定；風(fēng)險評估的結(jié)果符合實際經(jīng)驗等。比如，年度稅務(wù)工作自查中增加了對研發(fā)費加計扣除、客戶用電工程集中資金涉稅問題的檢查，以評估專項稅務(wù)風(fēng)險管控的實施效果。

三、專項稅務(wù)風(fēng)險管控在公司的實踐應(yīng)用

2014年度，G公司按照專項稅務(wù)風(fēng)險管控的有關(guān)理論，在已識別的稅務(wù)風(fēng)險基礎(chǔ)上，判斷形成包括增值稅涉稅業(yè)務(wù)操作風(fēng)險、企業(yè)所得稅研發(fā)費加計扣除風(fēng)險等6項專項稅務(wù)風(fēng)險，并針對性地開展了專項治理工作，取得了顯著成效。下面以增值稅涉稅業(yè)務(wù)操作風(fēng)險為例。

在專項稅務(wù)風(fēng)險識別階段，集中研討專家，采用流程分析等識別方法，以管控標(biāo)準(zhǔn)流程圖為依托，結(jié)合增值稅相關(guān)法律法規(guī)及操作失誤，識別風(fēng)險點；結(jié)合往年外部審計等情況中發(fā)現(xiàn)的問題，識別稅務(wù)風(fēng)險。

在專項稅務(wù)風(fēng)險評估階段，以稅務(wù)風(fēng)險發(fā)生的影響程度及可能性為維度。將風(fēng)險發(fā)生的可能性依據(jù)該類風(fēng)險發(fā)生的頻率定量分為5個等級，如該類風(fēng)險可能每五年以上發(fā)生一次，則將風(fēng)險等級定為1級；每月可能發(fā)生一次，則定為5級。再按實際風(fēng)險損失情況將風(fēng)險損失度分為聲譽損失和直接經(jīng)濟損失，每類按損失嚴(yán)重程度具體劃分為5個等級，如風(fēng)險損失造成三年以上七年以下有期徒刑或造成直接經(jīng)濟損失一萬元以上五億元以下的，定為3級風(fēng)險。

在專項風(fēng)險應(yīng)對階段，G公司主要通過制定《增值稅實用手冊》、開展培訓(xùn)進(jìn)行事前風(fēng)險預(yù)防?！秾嵱檬謨浴繁局皬幕A(chǔ)到實務(wù)，從一般到個別”的理念，循序漸進(jìn)的介紹了增值稅工作實務(wù)。同時廣泛宣貫了增值稅納稅規(guī)范，促進(jìn)了增值稅業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作。業(yè)務(wù)培訓(xùn)提升了涉稅人員風(fēng)險管控意識，強調(diào)關(guān)鍵涉稅業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，推動涉稅管理“業(yè)務(wù)”“財務(wù)”聯(lián)動，實現(xiàn)管理端口向業(yè)務(wù)部門前移。

專項稅務(wù)風(fēng)險監(jiān)督可分為兩種方式。一是與內(nèi)控評價與風(fēng)險評估工作相結(jié)合。2014年11月中旬，G公司正式將檢查增值稅涉稅業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管控措施是否有效執(zhí)行，風(fēng)險管控效果是否顯著良好納入至內(nèi)控評價與風(fēng)險評估工作之中。二是與財務(wù)稽核工作相結(jié)合。2014年9月，G公司將增值稅涉稅業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管控情況作為財務(wù)稽核工作檢點，重點檢查供電公司增值稅涉稅業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管控情況。

四、專項稅務(wù)風(fēng)險管控的發(fā)展方向

基于前期理論研究和具體實踐，公司后續(xù)將專項稅務(wù)風(fēng)險管控的發(fā)展方向定位于風(fēng)險數(shù)量化、預(yù)警系統(tǒng)化。在風(fēng)險識別的方法上，改進(jìn)傳統(tǒng)的經(jīng)驗判斷方法，采用風(fēng)險數(shù)量化方式，避免風(fēng)險遺漏或判定不準(zhǔn)確的情況。在稅務(wù)風(fēng)險的管控方式上，逐步實現(xiàn)系統(tǒng)化預(yù)警，真正實現(xiàn)在線監(jiān)控、在線預(yù)警，保證更為及時和準(zhǔn)確的識別風(fēng)險，查找風(fēng)險來源。

在此基礎(chǔ)上，立足集團化管控角度，以風(fēng)險管理為導(dǎo)向，研究形成適用于公司未來發(fā)展的稅務(wù)風(fēng)險管控基本方法及主要工具。

參考文獻(xiàn)：

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[5]金道強：企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險及其防范[J].冶金財會，2005，09.

篇9

1.1集團業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

完善公司管控模式是中國集團級能源企業(yè)整體謀劃改革主攻方向之一。目前，國內(nèi)集團級能源企業(yè)仍處于由戰(zhàn)略管控向運營管控方式的過渡階段，集團對內(nèi)部成員企業(yè)的管控力度存在差異，對國內(nèi)企業(yè)和集團主要業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的專業(yè)公司及其下屬企業(yè)側(cè)重實行運營管控；對海外企業(yè)、主要業(yè)務(wù)范圍之外的專業(yè)公司及其歸口管理企業(yè)側(cè)重實行戰(zhàn)略管控，并逐步向運營管控方式過渡；對科研及事業(yè)單位等其他單位等側(cè)重實行戰(zhàn)略管控，其中對部分單位實行財務(wù)管控。因此，堅持集約化、專業(yè)化、一體化方向深入、全面的業(yè)務(wù)洞察能力，集中資源，加強業(yè)務(wù)協(xié)同，發(fā)揮集團優(yōu)勢，并不斷優(yōu)化完善，是推動集團公司全面履行社會責(zé)任，實現(xiàn)持續(xù)有效發(fā)展的必要手段。

1.2信息技術(shù)應(yīng)用的需求

按照這樣的發(fā)展方針和目標(biāo)任務(wù)對業(yè)務(wù)和信息化能力提出了更高的要求，在信息技術(shù)上，需要建設(shè)更加集中的信息系統(tǒng)，而不僅僅是多個獨立的信息系統(tǒng)，進(jìn)行更廣范圍的數(shù)據(jù)共享，加強端到端的管控能力，增強業(yè)務(wù)協(xié)同性，加強對各類數(shù)據(jù)的獲取及分析能力，實現(xiàn)端到端業(yè)務(wù)的分析與決策能力。集成的信息系統(tǒng)打破原有單一系統(tǒng)的壁壘，實現(xiàn)數(shù)據(jù)流的跨部門流轉(zhuǎn)，使得用戶可以在更廣大的范圍內(nèi)獲得數(shù)據(jù)共享，推動跨業(yè)務(wù)領(lǐng)域的流程協(xié)同。同時，引入商務(wù)智能等新型信息工具來支持用戶進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和決策支持，改善用戶體驗，讓用戶可以在信息系統(tǒng)的幫助下更好地進(jìn)行計劃平衡、過程管控、事后分析、提升決策的正確性，實現(xiàn)閉環(huán)管理的方式，推動戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。

2信息化環(huán)境下的內(nèi)控管理現(xiàn)狀

企業(yè)信息化的發(fā)展對內(nèi)控管理提出新的要求，目前內(nèi)控管理在組織架構(gòu)、內(nèi)部控制體系架構(gòu)、控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督、信息化現(xiàn)狀等方面隨著信息化的建設(shè)都在持續(xù)進(jìn)行優(yōu)化和完善。

2.1內(nèi)控管理的組織架構(gòu)

集團企業(yè)在組織架構(gòu)上都會設(shè)立內(nèi)控與風(fēng)險管理的辦事機構(gòu)，下設(shè)機構(gòu)包括：綜合管理、體系規(guī)劃、風(fēng)險管理、流程管理、海外風(fēng)險控制等分部，其主要職責(zé)有：負(fù)責(zé)組織制定集團公司、股份公司內(nèi)部控制及風(fēng)險管理制度、標(biāo)準(zhǔn)及方法；負(fù)責(zé)編制集團公司、股份公司內(nèi)部控制及風(fēng)險管理體系建設(shè)規(guī)劃、體系框架，并組織實施；負(fù)責(zé)組織集團公司、股份公司風(fēng)險評估工作，確定重大風(fēng)險，建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫；負(fù)責(zé)集團公司、股份公司業(yè)務(wù)流程歸口管理；負(fù)責(zé)組織集團公司、股份公司風(fēng)險控制設(shè)計，協(xié)調(diào)建立風(fēng)險預(yù)警和控制機制；負(fù)責(zé)組織集團公司、股份公司內(nèi)部控制及風(fēng)險管理體系運行日常維護(hù)；負(fù)責(zé)組織內(nèi)部控制及風(fēng)險管理體系運行監(jiān)督考核；負(fù)責(zé)集團公司、股份公司內(nèi)部控制及風(fēng)險管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)；完成集團公司、股份公司內(nèi)控項目建設(shè)委員會部署的各項工作。

2.2內(nèi)控管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

國內(nèi)能源企業(yè)已經(jīng)建立了較完善的內(nèi)部控制體系架構(gòu)。例如，根據(jù)2011年“迪博·中國上市公司內(nèi)部控制指數(shù)”的綜合排名，中國石油天然氣集團公司居于首位。該指數(shù)從內(nèi)部控制合規(guī)、報告、資產(chǎn)安全、經(jīng)營、戰(zhàn)略5大目標(biāo)的實現(xiàn)程度，綜合反映上市公司內(nèi)部控制水平和風(fēng)險管控能力。排名說明國內(nèi)能源集團企業(yè)已經(jīng)建立了相對完整和有效的內(nèi)部控制體系架構(gòu)，具備較強的內(nèi)部管理水平和風(fēng)險防范能力。內(nèi)部控制體系框架包括5個要素：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督。①控制環(huán)境確立公司風(fēng)險管理的總體態(tài)度，是內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)，是有效實施風(fēng)險管理的保障，直接影響內(nèi)部控制體系的執(zhí)行、公司經(jīng)營目標(biāo)及整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。②風(fēng)險是指未來的不確定性對公司實現(xiàn)其目標(biāo)的影響。風(fēng)險評估是企業(yè)及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略的過程，是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。③控制活動是結(jié)合風(fēng)險評估結(jié)果，運用相應(yīng)的控制管理措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)，確保管理層關(guān)于風(fēng)險應(yīng)對方案得以貫徹執(zhí)行的政策和程序。④信息與溝通是公司經(jīng)營管理所需的信息被識別、獲得并以一定形式及時地傳遞，以便員工履行職責(zé)。⑤監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系有效性進(jìn)行評估的持續(xù)過程。

3企業(yè)ERP系統(tǒng)建設(shè)存在的內(nèi)控風(fēng)險

ERP系統(tǒng)的建設(shè)對企業(yè)的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行重新梳理和搭建，對各個崗位的職責(zé)和權(quán)限進(jìn)行重新劃分，所以ERP系統(tǒng)作為企業(yè)信息化建設(shè)的重要手段對企業(yè)的業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部控制的影響最大。目前國內(nèi)能源集團的ERP建設(shè)基本都已經(jīng)建成并投入使用，但是業(yè)務(wù)執(zhí)行效率效果仍有提升空間，存在內(nèi)控管理風(fēng)險。（1）系統(tǒng)分散，操作重復(fù)，數(shù)據(jù)冗余，統(tǒng)計查詢不便。ERP與多個系統(tǒng)存在數(shù)據(jù)重復(fù)錄入，分散冗余，查詢不便等問題。與下級公司的自建系統(tǒng)尚未建立自動接口，部分手工工作模式與ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)存在冗余。（2）部分單位仍然保留了原有手工臺賬、業(yè)務(wù)與財務(wù)對賬等手工工作模式，與ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)存在冗余。（3）ERP系統(tǒng)權(quán)限測試分析整改難度高、耗時長。

4內(nèi)控管理的需求

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關(guān)鍵詞：新產(chǎn)品開發(fā)；風(fēng)險管理；技術(shù)風(fēng)險；失效模式

1 概述

在新常態(tài)經(jīng)濟環(huán)境下，制造企業(yè)面臨著巨大的創(chuàng)新升級和市場競爭壓力?；诋a(chǎn)品研發(fā)的創(chuàng)新模式已經(jīng)成為制造企業(yè)突破重圍，保持競爭優(yōu)勢的關(guān)鍵路徑。然而，新產(chǎn)品項目的開發(fā)是一項長期導(dǎo)向且具有高技術(shù)風(fēng)險的活動，常常面臨失敗的“窘境”，這迫使了制造企業(yè)在進(jìn)行新產(chǎn)品開發(fā)時不得不謹(jǐn)慎地管理項目技術(shù)風(fēng)險，通過對各類復(fù)雜動態(tài)技術(shù)風(fēng)險的預(yù)測、識別、分析、評價等流程，最大程度上完成對項目研發(fā)過程中的風(fēng)險管控[1]。本文以A公司洗碗機新產(chǎn)品項目為例，通過建立有效的技術(shù)風(fēng)險管理分析與評價方法，形成對制造企業(yè)新產(chǎn)品項目研發(fā)的技術(shù)風(fēng)險管控模式，幫助制造企業(yè)建立標(biāo)準(zhǔn)化流程化風(fēng)險管理的思維，對新常態(tài)經(jīng)濟下的制造企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和新產(chǎn)品研發(fā)提供理論依據(jù)和實踐指導(dǎo)。

2 新產(chǎn)品開發(fā)的技術(shù)風(fēng)險管理過程

技術(shù)風(fēng)險是風(fēng)險管理的一個重要類別，其主要目的是在研發(fā)類新產(chǎn)品開發(fā)過程中所面對的各種技術(shù)風(fēng)險進(jìn)行識別、評估、分析，從而確定合適的處理方法并進(jìn)行實施跟蹤，最終實現(xiàn)項目目標(biāo)[2][3]。研發(fā)類項目在產(chǎn)品開發(fā)過程中會有很多不確定事件的發(fā)生，為項目的成功帶來了很多技術(shù)風(fēng)險。新項目研發(fā)過程是否能夠按照預(yù)期計劃執(zhí)行，不僅與項目進(jìn)度計劃是否合理，同時也與技術(shù)風(fēng)險管理是否有成效有很大的關(guān)系[4]。從A公司大量的新產(chǎn)品開發(fā)實踐來看，項目研發(fā)的技術(shù)風(fēng)險管理模型大致如圖1所示：

技術(shù)風(fēng)險管理整個過程是一個循環(huán)整體，在項目實施過程中，項目負(fù)責(zé)人必須帶領(lǐng)團隊首先識別項目中潛在的技術(shù)風(fēng)險，并對其評估，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，最終實現(xiàn)項目目標(biāo)。好的風(fēng)險管理體系能夠增加項目的成功率，同時也間接地降低了項目成本[5][6]。換句話說，新產(chǎn)品開發(fā)的技術(shù)風(fēng)險的關(guān)鍵是如何做好量化分析，并形成控制策略。因而，風(fēng)險管控模式的建立重心在于“風(fēng)險量化”，并進(jìn)一步進(jìn)行“風(fēng)險評估”，從而根據(jù)評估結(jié)果實施一對一的改進(jìn)策略和監(jiān)控反饋策略。因而，本文的重點是以A公司洗碗機新產(chǎn)品項目研發(fā)為例，建立對該項目“風(fēng)險量化”和“風(fēng)險評估”的管控模式內(nèi)容，形成關(guān)鍵管控體系環(huán)節(jié)。

3 A公司新產(chǎn)品項目的技術(shù)風(fēng)險管控模式設(shè)計

3.1 新產(chǎn)品開發(fā)的技術(shù)流程與風(fēng)險分析方式

A公司的洗碗機項目作為滿足潛在市場需求的新產(chǎn)品，是在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上完成自主研發(fā)設(shè)計及生產(chǎn)制造的，各個環(huán)節(jié)都涉及了復(fù)雜的技術(shù)風(fēng)險問題。從該產(chǎn)品項目開發(fā)過程來看，主要包括三階段、七環(huán)節(jié)，即：

①產(chǎn)品定義：涉及了項目團隊建立、可行性確認(rèn)；

②產(chǎn)品設(shè)計：涉及了設(shè)計細(xì)節(jié)及模型、長周期要件釋放；

③產(chǎn)品制造：涉及了首次小批量試驗、二次小批量試產(chǎn)、大批量產(chǎn)。對三階段七環(huán)節(jié)的技術(shù)風(fēng)險分析可以分為前置風(fēng)險分析和失效模式分析兩部分內(nèi)容，如圖2所示：

3.2 新產(chǎn)品開發(fā)的前置風(fēng)險分析

在復(fù)雜產(chǎn)品開發(fā)流程步驟基礎(chǔ)上，由相關(guān)專業(yè)人員參與組成的風(fēng)險管控小組對各個環(huán)節(jié)的技術(shù)研發(fā)活動進(jìn)行定性的歸納演繹法，細(xì)化風(fēng)險條目，進(jìn)行風(fēng)險定量計數(shù)，形成系統(tǒng)的技術(shù)產(chǎn)品項目的前置風(fēng)險分析評價體系，由項目經(jīng)理組織項目團隊對項目風(fēng)險進(jìn)行識別、評估、分析并制定風(fēng)險應(yīng)對措施。以洗碗機產(chǎn)品關(guān)鍵環(huán)節(jié)的可行性確認(rèn)環(huán)節(jié)為例，進(jìn)行前置風(fēng)險分析如表1所示。

由表1中不難看出，洗碗機產(chǎn)品的風(fēng)險管理在項目開發(fā)的“定義”階段中的環(huán)節(jié)1-2是持續(xù)進(jìn)行的，是個動態(tài)的過程。在環(huán)節(jié)2的可行性確認(rèn)過程中，會根據(jù)項目實際情況對項目技術(shù)風(fēng)險進(jìn)行再次可行性識別與分析，形成持續(xù)前置風(fēng)險分析反饋，從而制定風(fēng)險應(yīng)對計劃及措施。在項目“定義”階段的環(huán)節(jié)2中，通過風(fēng)控專家組對風(fēng)險指標(biāo)分析評價看出有3項風(fēng)險級別分?jǐn)?shù)是在15-25分，屬于高風(fēng)險事項，應(yīng)在后面項目階段及環(huán)境中進(jìn)一步具體化進(jìn)行風(fēng)險分析并采取應(yīng)對措施降低風(fēng)險等級。

3.3 新產(chǎn)品開發(fā)的失效模式分析

前置風(fēng)險分析只是項目產(chǎn)品開發(fā)啟動階段的一項重要模糊風(fēng)險分析，它集中判斷了風(fēng)險的主要表現(xiàn)和特征，具體風(fēng)險存在之處需要在設(shè)計與生產(chǎn)環(huán)境進(jìn)一步進(jìn)行失效模式分析判斷。FEMA失效模式和效果分析（Failure Mode and Effect Analysis），是一種用來確定潛在失效模式及其原因的分析方法[7]。通過實行FMEA，可在產(chǎn)品設(shè)計或生產(chǎn)工藝真正實現(xiàn)之前及其過程中發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品的具體技術(shù)及硬件弱點，可在原形樣機階段或在大批量生產(chǎn)之前確定產(chǎn)品缺陷，從而及時降低風(fēng)險發(fā)生概率，提升新產(chǎn)品開發(fā)的成功率。

FEMA通常設(shè)定單個指標(biāo)：風(fēng)險發(fā)生概率、風(fēng)險嚴(yán)重程度、風(fēng)險的可測量性3個指標(biāo)。根據(jù)過往經(jīng)驗以及考察對象相似系統(tǒng)的風(fēng)險記錄，用1到10數(shù)量標(biāo)定衡量。各個標(biāo)定數(shù)值乘積即為風(fēng)險順序數(shù)[8]。通過該原理，可以設(shè)計形成如表2所示的FMEA失效模式風(fēng)險分析指標(biāo)體系：