中小商業銀行范文10篇

內容摘要：隨著國有商業銀行改革的加快和銀行業對外資全面開放時間的臨近，我國中小商業銀行所面臨的壓力越來越大。作為金融體系中的制度安排，中小商業銀行能夠準確定位并充分發揮自身的功能至關重要。本文通過對我國中小商業銀行的狀況進行分析，從金融功能的角度指出了我國中小商業銀行發展的政策建議。

關鍵詞：金融功能，中小商業銀行，發展戰略

2004年，中行和建行相繼完成了股份制改造，工行和農行的股份制改造也在加快，國有商業銀行的改革帶給中小商業銀行的壓力越來越大。隨著我國銀行業全面開放時間的臨近，外資銀行對中國市場的滲入不斷加速，中小商業銀行所受的沖擊將是前所未有的。面對國有商業銀行和外資銀行的雙重夾擊，中小商業銀行該如何發展？

我國中小商業銀行的發展現狀

在我國金融體制改革史上，中小商業銀行是伴隨著改革開放產生和成長起來的。近幾年國民經濟持續穩定快速發展，為中小商業銀行的發展提供了極為有利的外部環境。中小商業銀行已經成為我國商業銀行體系中一支富有活力的生力軍，在諸多方面與國有銀行相比有著一定的優勢。

產權制度和公司治理結構中小商業銀行普遍實行了產權多元化，股權結構主要存在以下幾種形式：一是地方政府控股，城市商業銀行基本上都由地方政府控股，調查顯示，20家樣本銀行里，平均只有23.7%的股權由私有非金融企業和個人投資者持有，另外76.3%左右的股權則集中在包括地方政府、國有企業等少數法人大股東之手，大股東數量大都在10家以下；二是國有法人持股，如招商局集團持股招商銀行；三是民營企業持股，如民生銀行的第一大股東是新希望投資有限公司。隨著銀行業對外資開放進程的加快，外資股東也出現在中小商業銀行的股東名單中。

一、咨詢業務的目標市場

從總體來看，我國商業銀行開展咨詢(財務顧問)業務還處于起步階段，但競爭已日趨激烈。出于風險和收益的考慮，不同規模的銀行應有不同的專長，正所謂“尺有所短，寸有所長”。例如，對于大型基礎設施項目的融資，由于融資方式的特殊性、操作手段的復雜性，大型金融機構在這類大項目融資方案設計中就能夠發揮突出的作用。因此，如何在競爭激烈的市場中占有一席之地，對于中小商業銀行來說，目標市場的選擇非常重要。

當前，國內提供咨詢(財務顧問)服務的機構主要有合資投資銀行、國內證券公司、信托投資公司、投資咨詢公司、金融資產管理公司和商業銀行等。合資投資銀行的目標客戶主要是國內大型紅籌企業，主攻業務也鎖定在國際資本市場，一般不做小業務；咨詢公司中比較有實力的是外企，但其對國內企業實際情況仍有待進一步的了解；國內證券公司也擔任企業的財務顧問，但只是在資本市場領域活動，缺乏對中長期信貸市場的了解，難以為企業制定全面的金融服務方案。

與其他機構相比，商業銀行開展咨詢業務的優勢主要體現在以下幾方面：(1)長期合作所積累的客戶資源和信息；(2)遍布全國的機構網絡；(3)雄厚的資金實力；(4)值得信賴的銀行信譽等。當然，商業銀行開展咨詢業務也有一些劣勢，比如，無法直接進行與資本運作相關的服務。

對中小商業銀行來說，由于自身規模小，資金實力薄弱，無法像四大國有銀行或外資銀行那樣單獨承擔大項目和大企業的資金需求以及與之相關的咨詢服務，因此中小商業銀行應選擇中小企業、個體戶、私營經營戶以及本地居民作為咨詢服務的目標市場。

當前我國中小企業的管理能力尤其是財務管理能力很弱，管理的規范化水平普遍不高。隨著中小企業的發展壯大，管理瓶頸日益突出，一旦疏通或者沖破了這個瓶頸，中小企業的發展將會出現驚人的跳躍。正因為如此，中小企業對管理咨詢服務的需求是非常迫切的。中小企業由于不具備規模經濟的條件，難以負擔產品開發和行業研究所需要的較大成本，而銀行在這方面具有一定的優勢，尤其是行業和宏觀經濟研究方面。中小企業對管理咨詢業務的需求及其趨勢是：在短期，管理咨詢服務會相對集中在財務咨詢方面，融資矛盾在相當一段時間內仍然是困擾中小企業最為突出的問題。由于運營成本高，小企業會千方百計設法降低成本，如合理避稅、貸款貼息、進口設備減免稅等。在中長期，中小企業為了自身的長遠發展，一定會更加注意改善自身管理方面的缺陷，如：戰略目標、經營理念存在誤區或缺位；部門崗位、權責分工不明；管理控制、決策支持形同虛設等。同時，伴隨著企業的成長，中小企業需要輔導并購、上市、發行債券甚至是海外投融資等服務。

摘要：中小商業銀行在運行過程中，流動性狀況是極為重要的衡量指標，科學高效的流動性是保障商業銀行穩定經營的重點。與大型規模的商業銀行相比，中小商業銀行的信用度比較低、且規模比較小，在抗風險能力方面也比較弱，本文通過對當前中小商業銀行的流動性現狀進行分析，從而提出具體的改進措施，希望可以為相關從業人員提供些許借鑒。

關鍵詞：中小商業銀行;流動性現狀;改進

突進銀行屬于比較特殊的企業，也是經營貨幣的重要渠道，其業務的實質對中小商業銀行的經營風險有著重要的影響。所以，為了最大程度上避免出現資金損失，降低企業的風險，中小商業銀行必須制定相應的機制，對銀行的日常運行進行妥善管理，保障資金能夠維持中小商業銀行穩定運行，且能夠抵御風險。近年來，中小商業銀行在實際發展過程中，受到客戶結構以及規模、業務等方面因素的影響較大，其流動性風險也日益突出，管理難度也在不斷增加。隨著貨幣緊縮、市場風險加劇，導致中小商業銀行的流動性管理越來越艱難，因此，深入分析其現狀，并提出改進措施有著重要意義。

1流動性風險管理簡述

1.1資產管理。20世紀60年代，資產流動性管理已成為重要的核心部分，其注重資產期限應當和負債匹配。簡言之，資產管理主要分成三個階段：首先，商業銀行的具體資金來源在于其高度流動性，資金在實際應用過程中應當發放短期貸款，保障資金的高度流動性。商業貸款理論是保持商業銀行的流動性制定的重要原則。其次，銀行為了保障資金的流動性，注重銀行的資產是否能夠隨時進行轉讓變現。預期收入主要指的是銀行的資產流動并非受到貸款期限的影響，與借款人實際預期收入有著很大影響。當借款人預期收入有一定保障的情況下，雖然期限比較長，但是也能夠進行收回。最后，借款人收入如果不穩定，貸款也面臨著極大的流動性風險。1.2負債管理。負債管理主要指的是銀行應以主動負債的方式從而獲取流動性，銀行可以采用借入資金的方式保持資產的整體流動性。銀行不用儲存收益較低的流動性資產，釋放資金，并釋放有盈利性的投資與貸款。負債管理存在著一定的不足：首先，融資成本有所上升。尤其是商業銀行一旦出現資金流動困難的情況下，信用等級就會不斷下降，導致融資成本不斷增加。其次，負債管理主要來源于外部資金，外部因素的不可預估性會導致銀行的實際經營風險不斷增加。1.3資產負債綜合管理。資產及負債都屬于重點，應當針對實際情況，及時調整銀行負債結構以及存在的差異，在資產負債利率、期限以及整體流動性方面進行匹配，從而實現安全性、盈利性以及流動性方面的統一。資產負債管理是一種相對科學先進的理論，能夠保障資產以及負債之間的均衡流動性，對銀行的管理方法、技術以及理念方面的要求也在不斷提高。

2中小商業銀行流動性管理現狀

摘要：隨著我國促進小微企業發展、調整經濟結構的迫切需要，小微金融越來越受到金融機構的廣泛關注。尤其是中小商業銀行，大多成立了專門的小微業務部門，利用獨立的信貸體系大力開展小微貸業務。然而，中小商業銀行的小微貸營銷策略存在諸多問題，導致其不良比率較高。

關鍵詞：中小商業銀行；小微貸；營銷策略

一、引言

小微企業融資難是公認的世界性難題，尤其是伴隨著我國經濟進入新常態發展階段，小微企業明顯體會到經濟增速換擋和經濟結構調整陣痛所帶來的壓力，融資難題更加突出。在所有的融資渠道中，小微企業通過銀行獲得貸款支持占有極其重要的地位，并且相對于大銀行而言，中小商業銀行更有必要面向小微企業進行相關的業務轉型與升級，以順應時代的發展，獲得更大的利潤空間與發展空間。

二、營銷策略對于中小商業銀行小微貸業務發展的重要性

本文所述中小商業銀行是指除工、農、中、建、交五家大型銀行之外的商業銀行，小微貸業務系指商業銀行向符合小微企業條件的客戶提供資金支持的金融業務。營銷策略是指銀行應當以顧客需要為出發點，根據經驗獲得顧客需求量以及購買力的信息，有計劃地組織各項經營活動，通過相互協調一致的產品、價格、渠道和促銷策略，為顧客提供滿意的商品和服務而實現企業目標的過程。對于中小商業銀行而言，恰當的營銷策略對于小微貸業務的發展具有重要意義。

【關鍵字】中小商業銀行服務創新必要性

【摘要】銀行業的激烈競爭,在某種意義上就是服務上的競爭。在資產、規模、人才、技術等方面都處于相對劣勢地位的中小商業銀行,為了生存和發展,必須堅持不懈地推進服務創新,全面提高現代金融服務的效率和專業化水準,在競爭中實現新的跨越。

黨的十六大報告強調:“使金融更好地為經濟社會發展服務”。十屆全國人大一次會議《政府工作報告》指出:“加大金融對經濟發展的支持力度”、“改善金融服務”。中國人民銀行行長周小川在談到認真貫徹落實“三個代表”重要思想,全面促進中央銀行工作時說:“進一步改進和加強金融服務。金融業是服務行業,金融業的服務質量、服務水平關系到千家萬戶,影響到社會生活的各個方面。”這些都反映了金融服務的重要性。我國銀行系統有4大國有獨資商業銀行、3家政策性銀行、11家全國性股份制商業銀行、112家城市商業銀行、758家城市信用社、35544家農村信用社,還有外資營業性金融機構184家。在內外交織、愈益激烈的競爭環境下,對處在競爭“夾縫”中,在資產、規模、人才、技術等方面都處于相對劣勢地位的中小商業銀行來說,為了生存和發展,必須堅持不懈地推進服務創新,全面提高服務質量和專業化水準,才能在競爭中求生存和發展,在競爭中實現新的跨越。

一、國內金融業的競爭日益激烈

1.國有商業銀行仍占據著壟斷地位的絕對優勢。至目前,4家國有商業銀行(到2004年8月26日,中國銀行已改為中國銀行股份有限公司)仍然擁有強大的經濟基礎、公眾信任、基礎設施、整體創新等方面的優勢,它們的資產規模、機構網點、人員隊伍、科技設備、業務總量、服務覆蓋面等,仍繼續占據著絕對優勢和主導地位。4家銀行的貸款、資產占我國銀行類機構總貸款、資產均在60%左右,如2001年四大國有商業銀行資產規模達到79259億元,占商業銀行資產總額的64.32%;從存貸款份額上看,國有商業銀行存款份額比重達到63.73%;貸款份額比重達到61.3%,遠遠超過國內其他金融機構。因此,在相當長的時期內,國有獨資商業銀行壟斷性優勢無可動搖,一般的中小商業銀行難于與國有商業銀行的整體雄厚實力抗衡和挑戰,要在愈益激烈的競爭“夾縫”中,求生存、謀發展,不斷進行服務創新,提高服務質量、服務水平,品牌,樹優勢,找出路,就成為必然的選擇。

2.大型股份制商業銀行的迅速崛起,使中小商業銀行面臨的同業競爭進一步加劇。我國股份制商業銀行已達11家。1992年資產總額2645億元,到2003年6月末,已增到32785億元,擁有資產總額占我國銀行類機構總資產的比例已經達到15%。近幾年來,不少股份制商業銀行由于不斷推進服務創新,資產規模不斷擴大,有效地提升了自身的競爭實力。如招商銀行到2003年上半年,資產總額已由成立時(1986年)的1802.8億元月(人民幣)快速增長至4358.34億元。在2003年度全球1000家大銀行排名榜中,該行從2002年度的第273名一舉躍升至第187名。興業銀行,總資產也由成立時(1988年)的355.8億元增至2158億元,近三年平均年增長56%。近幾年來,股份制商業銀行資產規模在不斷擴大,已有4家成功上市(深發展、浦發銀行、民生銀行、招商銀行)。這些無不意味著,中小商業銀行面臨的同業之間的競爭,正呈不斷升溫、加壓的態勢。

摘要：隨著近些年我國金融領域不斷深化改革，存款保險制度得到了不斷推行，存款保險制度是推進利率市場化的重要制度保障，為中小商業銀行的發展帶來了深刻的變革。因此本文從中小商業銀行角度出發，分析存款保險制度下利率市場化對自身產生的正面影響和負面影響，進而為中小商業銀行的發展提出一定的借鑒。

關鍵詞：存款保險；利率市場化；中小商業銀行；市場影響

一、存款保險制度內容與利率市場化的影響

（一）存款保險制度。存款保險制度中，是由符合條件的各類存款性金融機構合力建立保險機構，通常是各存款機構作為投保人，按一定存款比例向存款保險機構繳納保險費，當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人的利益。因此，存款保險制度可以有效保證存款人的利益，提高資金的安全性，因此在發展的過程中存款人更喜歡選擇在有信用的大銀行進行存款，以避免銀行的破產，這對于中小銀行發展產生了非常嚴重的影響，但另一方面，存款保險制度實施過程中，存款保險賠付額度是有上限的，儲戶需要為自身分散存儲風險，也為中小商業銀行攬儲帶來了一定的契機。（二）利率市場化的影響。存款保險制度實施以后，儲戶的資金保障得到了支持，不必擔心銀行破產會造成自身資金的流失，這種情況下，利率的多少對儲戶的吸引力明顯提高。國有大行因為長期的信用背書，加上存款產品多樣化，在利率方面有著明顯的優勢，如果墨守成規，保持穩健的操作經營模式，中小商業銀行的利率并不是很高，在攬儲方面因為信用等問題也沒有足夠的吸引力，容易造成攬儲壓力，無法按照計劃完成攬儲，對商業銀行的業績和整體發展帶來負面影響，而存款保險制度的存在使得銀行幾乎不會受到儲戶的監督，因而將大量信貸資產配置于高風險投資之中，以獲取高額的回報，因此會提供遠高于市場的一些高利率產品，在經營方面存在一定的冒險，因此，存款保險制度下的利率市場對中小商業銀行的發展帶來了深遠的影響。

二、存款保險制度下利率市場化背景下中小商業銀行解決對策

（一）從創新角度做好金融創新。存款保險制度利率市場化背景下，利率的高低對存儲客戶的影響是非常大的，而對于存款者來說，其對獲取利益的關注度明顯高于風險，因此利率高低是存儲客戶首選的因素。因此，中小商業銀行應進一步做好金融創新工作，找準政策的切入點，切實解決存儲著的后顧之憂。存款保險制度下，賠付是有限額的，一般是50萬限額，但這一額度對大額存單來說比較少，因此很多大額存款客戶都喜歡銀行在金融方面進行創新，獲得與限額相同的利率權利，因此中小商業銀行應切實把握存儲客戶的需求，做好金融產品的創新工作，通過整合銀行內部的各種資源，為大額存儲客戶提供多元化的產品需求，而內部通過風險控制，會計處理，產品研發等措施，創新多種投資理財產品，滿足客戶的多元化需求，通過這種方式可以實現內部資源有限整合的基礎上，提高銀行攬儲能力。（二）切實做好金融信息公示工作。中小商業銀行在政策性、金融產品、內部管理層級等方面存在一定的靈活性，這也是一些大行所不能比的，因此在發展的過程中，中小商業銀行應找準存款保險制度利率市場化的切入點，通過金融信息公示和透明度增加的方式來提高大額存款和儲戶的吸引力。具體來說，傳統的商業銀行操作模式中，銀行對個人在信息方面是存在不對稱的，突出表現為銀行對個人通常進行信用調查，包括信用評估等，而個人對商業銀行貸款去向，投資項目的具體內容不了解也缺乏制衡手段，因此中小商業銀行應積極做好金融信息公示工作，增強金融信息的透明度，讓存儲客戶了解到資金流的動向，而存款保險制度也實現了保險公司可以定期定時對商業銀行的貸款資金流向進行紕漏，增加了信息的公示。（三）要切實提高自身競爭力。我國的銀行體系在金融方面一直處于政府背書的狀態，銀行不能倒成為了整個社會的共識，在此背景下，銀行的競爭力在一定程度上有所弱化。以中小商業銀行為例，中小商業銀行一般在區域內具有很強的影響，是地區金融體系重要的一部分，深入到區域的社會生活的各個方面，一旦倒閉很容易對地區經濟造成影響。存款保險制度利率市場化打破了銀行不能倒閉的金融現象，有利于激發中小商業銀行自身競爭力的提升，也解除了地方政府信用背書的情況，而是將風險轉嫁到保險公司，這種情況下中小商業銀行必然會自發的對內部資源進行重構和調整，優化內部資源，提高自身核心的競爭力。

摘要：中小商業銀行是我國金融體系的重要組成部分，中小商業銀行在推動我國金融發展，優化金融市場發揮著重要的作用。目前我國中小商業銀行的生產空間日益狹窄，盈利有限，因此對我國中小商業銀行生存空間進行分析具有重要的現實意義。論文從我國中小商業銀行生存空間現狀出發，分析、我國中小商業銀行生存發展中存在的問題，這些問題主要包括：發展不均衡，受國家政策干預較大；金融產品單調，利潤空間較小；風險管理問題突出。提出完善中小商業銀行管理政策，規劃其發展路徑；加強金融產品創新，提高自身盈利能力；加強內部風險管理能力的具體措施，提高中小商業銀行實際管理水平。

關鍵詞：中小商業銀行；生存空間；發展

一、我國中小商業銀行生存空間現狀

中小商業銀行是針對大型銀行的一種稱呼，是在我國五大商業銀行以外的銀行，這些銀行統稱中小商業銀行。在我國經濟的發展過程當中，中小商業銀行是市場經濟發展的必然結構，也是優化銀行管理體系，推進金融改革的重要前提條件。我國中小商業銀行經歷了一段時間發展過程，逐步形成了自身的管理體系。目前我國中小商業銀行生存空間并不樂觀，根據有關金融機構統計，截至2015年12月末，中小商業銀行不良貸款“雙升”，不良貸款率為1.33%，較年初上升0.15個百分點，不良貸款余額為720億元，較年初增加156億元。數據表明，中小商業銀行凈利潤增速放緩，信用風險持續上升。另外隨著我國金融改革的進一步深入，國外大型金融機構紛紛進入我國，這樣進一步加劇了金融行業的競爭，使中小商業銀行的生存空間更加狹小。

二、我國中小商業銀行生存發展中存在的問題

(一)發展不均衡，受國家政策干預較大

近年來，我國中小商業銀行作為金融市場的重要組成部分，在社會經濟發展中發揮了重要的作用。但是，中小商業銀行的發展依舊面臨許多問題。由于金融銀行業在國民經濟中占有重要作用，政府一直對中小商業銀行采取高賦稅制度，并且對其進行嚴格的財務管理，因此，中小商業銀行的面對財務風險時顯得無能為力。對中小商業銀行來說，銀監會對中小商業銀行的采用監管指標，事實上是難以達到的。而在對中小商業銀行進行高標準要求的同時，政府對于中小商業銀行的扶持程度也遠遠小于國有銀行。政府對于中小商業銀行的重視程度不夠，使得原本起步晚，底子薄的中小銀行發展速度更為緩慢。國有商業銀行可以通過發行債券等方式來增強銀行資金的流動性，而小型商業銀行只能靠留存盈利和增資擴股。當國有銀行在面臨財務危機時，政府的隱性擔保使其能保證客戶的信任度，從而化解財務危機，而中小商業銀行則可能被認為是不良資產的創造體，很可能破產倒閉。

一、文獻回顧

我國中小商業銀行作為現代銀行金融業中的重要組成部分，對我國經濟發展起著重要作用，因而理解中小商業銀行的概念，認識到其作用，了解中小商業銀行的發展現狀是研究財務危機預警機制的前提。國內理論基本將我國中小商業銀行定義為除五大國有商業銀行以外的股份制商業銀行與城市商業銀行（含城市信用社和農村信用社）等。厘清中小商業銀行的概念，能進一步研究中小商業銀行的經營管理模式問題，姚鳳（2015）提出我國中小商業銀行相對于國有銀行有其弱勢，這是我國特殊的歷史原因造成的。中小商業銀行市場份額較少，底子薄嚴限制了中小商業銀行的盈利水平。并且由于我國獨特的政策因素，國家機關對于中小商業銀行的監管較為嚴格，政府的扶持力量不夠，導致中小商業銀行競爭實力不足。劉爽（2016）認為我國中小商業銀行的管理理念較為落后，管理制度存在缺陷，未能根據自身發展的實際情況進行戰略制定。在國外理論中，MyrnaR.Berríos(2013)研究銀行信貸風險與金融績效的關系，以及風險貸款對銀行盈利能力和流動性的影響。初步研究結果表明，不審慎的貸款和凈利息收益率之間存在負相關的關系。Prof.RekhaArunkumar和Dr.G.Kotreshwar(2003)認為信用風險，即借款人償還貸款的債務，仍然是最重要的風險管理。信貸風險的優勢甚至體現在經濟資本的組成上，銀行必須防范各種風險。據估計，信貸風險占70%，其余的30%是共享的另一個主要風險，即市場風險（變化的市場價格和操作風險，即內部控制失敗等）。吳曉光(2011)同樣從技術風險，及操作風險和信用風險兩個方面來研究互聯網金融下商業銀行的財務風險。吳曉光認為網絡金融服務的首要要求安全是受限于操作技術和安全技術的發展。而中小企業信用體系不完善、企業管理制度存在缺陷等一系列問題仍然存在。這就導致商業銀行在互聯網金融環境下存在信用風險的問題。

二、對中小商業銀行財務風險的理論分析

（一）中小商業銀行財務危機概念。中小商業銀行的財務危機是指商業銀行在經營過程中由于債務數額巨大，經營收入減少，存在大量呆壞賬，資產出現嚴重減值損失，導致銀行盈利能力嚴重下滑，最終造成財務虧損或資不抵債的現象。銀行的財務危機不僅影響了銀行的經營水平，更有甚者，嚴重的財務危機會導致銀行破產倒閉。（二）中小商業銀行財務危機形成的原因。1.內部原因。中小商業銀行由于自身實力不強，對政府的依賴性較強。因而其發展同樣存在國有銀行發展的常見弊端，中小銀行效率高，反應靈活的優勢不能顯現出來。并且中小商業銀行片面依靠存貸款業務，盈利水平不高，難與國有銀行競爭。業務費用管理不合理，導致財務信息失真，財務管理的控制力被削弱。中小商業銀行由于起步晚，底子弱，應對風險能力不足，因此風險管理水平有待提高。2.外部原因。我國正處于社會經濟轉型期，金融體系尚在完善中，由于社受經濟不景氣、經營者去債務化等因素影響，市場需求增速放緩，中小商業銀行經營受到影響。金融稅務制度還有不完善的地方，中小商業銀行的稅務負擔過重，削弱了中小商業銀行對國有銀行的競爭力。對金融行業的監管不嚴密，我國由于金融業的發展尚未完善，完備的金融監管體系尚未確立，對金融業的監管存在滯后性，缺乏嚴密性等問題。國有商業銀行處于絕對壟斷地位，中小商業銀行難以與國有銀行進行競爭。中小商業銀行呈現兩極分化的趨勢，發展進入瓶頸階段。外資銀行的進入擠壓了中小商業銀行的生存空間。（三）中小商業銀行財務危機的表現。一是商業銀行不斷擴大負債規模，增加投資導致費用增加，而營業收入未增加或增加幅度不足，從而導致銀行虧損。二是商業銀行資產質量出現問題，對危機撥備計提不足，并且資本不足以彌補資產損失，從而導致資不抵債。商業銀行的財務危機是銀行未能對財務危機進行有效的控制而造成的。

三、中小商業銀行財務風險預警系統的建設

一、天津自由貿易試驗區環境

（一）天津自由貿易試驗區肩負兩大國家戰略天津自貿區服務于京津冀協同發展和“一帶一路”國家發展戰略，充分發揮金融租賃和行政管理體制改革先行先試的優勢，為國家試制度，為地方謀發展，把自貿區建設成為自主創新的新高地、轉型升級的新引擎、開放經濟的新動力、企業協同的新平臺和“一帶一路”的新支點。（二）天津在京津冀協同發展中的定位是“全國先進制造研發基地、國際航運核心區、金融創新示范區、改革開放先行區”核心任務是制度創新，基本要求是可復制、可推廣。天津是中蒙俄經濟走廊主要節點、“海絲路”戰略支點、“一帶一路”交匯點、亞歐大陸橋最近的東部起點，區位優勢獨特，橋頭堡作用明顯。天津將發揮港口航運優勢，打造“津新歐”、“津蒙俄”等運輸通道，建設綜合交通樞紐。發揮先行先試優勢，利用自貿區建設契機，探索新的投資與貿易規則。發揮制造研發優勢，推動天津產品和服務走出去、富余產能轉出去、技術標準帶出去。發揮金融創新優勢，做大做強融資租賃、商業保理等新型金融業態，提升金融區域服務功能。發揮海洋經濟優勢，在港口航運、海工裝備、海水淡化、海洋旅游等領域加強合作。天津將積極融入“一帶一路”戰略，充分利用自貿區平臺，加強與俄羅斯的經貿、物流、港口、產業、能源等領域合作，拓寬中俄、津俄交流合作之路。（三）四個優勢，四個提升天津在推進京津冀協同發展上重點是發揮好四個優勢，實現四個提升，即發揮產業基礎優勢，提升先進制造業輻射帶動能力；發揮港口優勢，提升國際航運和物流樞紐功能；發揮金融創新優勢，提升為區域實體經濟服務能力；發揮政策環境優勢，提升“先行先試”示范效應。以“五通”，即政策溝通、設施聯通、貿易暢通、資金融通、民心相通為主要內容，全方位推進務實合作，打造政治互信、經濟融合、文化包容的利益共同體、責任共同體和命運共同體，共建“一帶一路”。（四）全國自貿區首個國稅、地稅聯合辦稅實現了國稅、地稅事務一口受理、一窗統辦，有效解決了納稅人往返跑、重復找、重復排隊、重復報送資料的問題，極大減輕企業辦稅的負擔。通過國稅、地稅合作執法，降低征納成本，凸顯自貿區、雙創特區簡政放權、服務投資便利化的特性，順應了企業和納稅人的新期待。同時，郵政管理部門首次作為法定駐區機構被寫入《中國（天津）自由貿易試驗區條例》，鼓勵開展直郵進口和保稅進口業務，落實跨境電子商務零售進口稅收相關政策，提升跨境電子商務涉稅訂單通關效率。（五）雙創特區具有“體制、政策、服務”三大特色自貿試驗區的體制特色。全面落實負面清單管理、建設國家貿易“單一窗口”、擴大服務業開放等一系列投資和貿易便利化措施，著力推進跨境投融資、資本賬戶可兌換、加大知識產權保護等方面的制度創新，為創新創業提供與國際通行規則相銜接的制度環境。自創區的政策特色。充分利用國家自主創新示范區政策，率先構筑有利于創新和創業融合互動的政策體系和激勵機制，從資金獎勵、房租補貼、融資擔保、人才落戶等方面全方位助力企業發展、人才創新。“企業動嘴、政府跑腿”的服務特色。實行服務專員制度，通過政府公共服務加購買服務的方式，向企業提供設立代辦、財稅咨詢、融資對接等各類專業化服務，最大可能地為創新創業者降低成本、提供便利。（六）簡政放權、放管結合、優化服務“三管齊下”，圍繞減少行政權、弱化審批權、規范決策權、強化監督權、監督執法權，切實加大改革創新力度深度推進“十個一”改革，即：“一份清單管邊界、一顆印章管審批、一個部門管市場、一支隊伍管執法、一個平臺管信用、一份單卡管通關、一套體系管廉政、一個號碼管服務、一份表格管檢查、一張綠卡管引才”。以牽絆發展的“痛點”“堵點”和“盲點”為突破口，找準“穴位”、瞄準要害打出“組合拳”，以“十個一”改革為核心，開啟了一輪力度空前的自我革命，有力促進市場活力迸發。最終達到自由貿易區的核心特征：一是貨物進出自由；二是投資自由；三是金融自由。自貿區金融改革的核心，就是圍繞金融為實體經濟服務、促進貿易和投資便利化的目標，在風險可控的前提下，創新金融制度。

二、天津自貿區建設給中小商業銀行帶來的機遇

天津自貿區建設可謂繼1980年建立深圳經濟特區后又一重大改革舉措，必將激發金融機構創新激情和活力，為中小商業銀行邁入第二輪高速發展創造極佳發展機遇。（一）全球經濟增長新板塊“一帶一路”涉及65國，總人口約44億，經濟總量約21兆美元，都處于工業化、城市化發展的重要階段；大批中國大陸的企業將走向“一帶一路”沿線各地，銀行可加快布局。基礎設施投資。“一帶一路”戰略為新興市場或發展中經濟體，迫切需要解決交通、電力、信息等基礎設施嚴重不足的難題；一大批跨境鐵路、公路、海上航線、空中航線、油氣管道、輸電線路、通訊光纜和互聯網等大型基礎設施建設將啟動。沿線貿易投資催生融資需求。“一帶一路”的全面實施和經貿合作區的落地實施，將催生大量跨境投資、貿易結算、貨幣流通等需求。全球資金配置促“一帶一路”區域內融資。“一帶一路”區內資金難以滿足其投資增長的需求，銀行可以發揮在全球主要金融中心機構網點和經驗的優勢，通過區內、區外的連動，牽頭為大專案籌資。同時，區域內銀行業可利用服務客戶的優勢，與客戶形成良性互動，通過加強國內行與區內沿線國、區外國家的業務連動，客戶走到哪里，金融服務就跟到哪里。（二）國際貨幣基金組織（IMF）正式將人民幣納入特別提款在新的SDR貨幣籃子中，成為新籃子中第三大貨幣人民幣國際化將進一步推動中國金融改革步伐的加快，促進中國金融業的對外開放，對本國企業和居民帶來各種便利。加大金融改革力度、推動利率市場化、加快匯率改革步伐、促進人民幣自由兌換，并在國際金融市場積極發揮自身作用。特別是“一帶一路”、亞投行戰略的提出，打破了現有的國際金融格局，爭取更多更好的發展機會。（三）市場地域廣大，可充分利用境內外兩個市場、兩種資源自貿區建設無疑為中小商業銀行擺脫約束限制挺進國際市場創造了絕佳機會。新業務的拓展，必將改寫中小商業銀行的資產負債表，重新塑造商業銀行機構設置架構、業務模式、盈利重心，成為中小商業銀行盈利的新的增長點，并提升中小商業銀行的國際形象，推進天津國際金融中心建設的聯動發展。（四）有利于中小商業銀行分支機構的拓展自貿區建設在機構設置方面可以說是大大“松綁”，允許將區內現有銀行網點升格為分行或支行；而且，在區內增設或升格的銀行分支機構不受年度新增網點計劃限制，準入事項由事前審批改為事后報告，簡化了準入方式，為中小商業銀行進入自貿區發展提供了機遇和便利條件。（五）業務經營范圍進一步擴展中小商業銀行的傳統業務范圍局限于存、貸、匯、中間業務，國際業務所占比重都不高，創新金融產品的推出又受到極為嚴格的審批。自貿區建設鼓勵和支持區內銀行業金融機構發展跨境融資業務。包括但不限于大宗商品貿易融資、全供應鏈貿易融資、離岸船舶融資、現代服務業金融支持、跨境現金管理、訂單融資、福費廷、外保內貸、商業票據、外匯資金等。支持區內銀行業金融機構推進跨境投資金融服務，包括但不限于跨境并購貸款和項目貸款、內保外貸、跨境資產管理和財富管理業務、房地產信托投資基金等，通過專業化的跨境融資和服務平臺，延長客戶價值鏈，創造銀企雙贏。（六）有利于加快中小商業銀行業務創新進程目前中小商業銀行業務經營基本上處于同質狀態，經營模式同質、經營產品同質、甚至經營客戶也基本雷同，業務創新受到很大限制。在自貿區內擴大人民幣跨境使用，允許先行先試利率市場化，資本項目可兌換；鼓勵金融市場產品創新，鼓勵發展跨境融資業務、離岸銀行業務、金融機構資產方價格實行市場化定價等；鼓勵總部經濟集聚，改變在華跨國公司總部的行政色彩為實體性的資金營運機構。為中小商業銀行創新業務領域和范圍、創新經營模式和渠道、創新業務產品和客戶群體等都將產生積極的推動作用。（七）有利于降低中小商業銀行資金營運成本，實現業務規模擴張在自貿區內的國內中小商業銀行極有可能發展成為全能性銀行，可以同時開展存貸款、發行債務憑證、離岸金融業務、跨境投資并購以及財富管理等。多種業務的綜合經營有利于降低管理成本和資金營運成本，實現客戶信息共享和產品共同營銷。中小商業銀行持有的外匯資金不需要經過國內的結售匯環節就可直接運用，便于將持有的人民幣資金直接進行境外投資等。低成本資金、資金轉換的便捷性及投資經營的直通性更能夠吸引客戶、擴大經營規模，實現業務擴張。（八）“互聯網+”成為我國經濟社會創新發展的重要驅動力量、中堅力量和經濟最大的增長點；互聯網金融作為“互聯網+”普惠金融正式升級為國家重點戰略。“一網一融”更加融通民生、融通民心，服務領域更加寬泛。

三、天津自貿區建設給中小商業銀行帶來的挑戰

自貿區建設給中小商業銀行帶來蓬勃發展的機遇和美好愿景，也是嚴峻的挑戰。（一）對自貿區內金融業務和管理缺乏經驗自貿區實行境內關外政策，進入自貿區發展意味著進入一個全新的市場領域。雖然一些商業銀在境外設立了分支機構開展業務，在境內也辦理了一些國際業務，但畢竟其業務規模非常小，在整個業務中占比非常小，如何面對全新的國際金融市場展業仍然是中小商業銀行一個嶄新的課題。（二）同業之間的競爭更為激烈據目前看，進入自貿區的中資銀行占優，從發展趨勢看，越來越多的金融機構進入自貿區發展。允許符合條件的外資銀行在區內設立子行、分行、專營機構和中外合資銀行，允許外資銀行分行從事人民幣業務；同時支持符合條件的民營資本在區內設立自擔風險的民營銀行、金融租賃公司和消費金融公司等金融機構；同業之間的激烈競爭不言而喻。（三）利率市場化下的經營策略、技術極為不適應利率市場化必經之路，中小商業銀行資金價格管制下的資金運作經營，而對于如何對資產定價、對存款定價，如何進行現金流管理、開展財富管理則顯得比較陌生。而利率市場化，直接觸動了資金價格，觸動了銀行經營的神經。中小商業銀行還不完全具備利率市場化下的風險控制能力和資產定價能力。（四）利率市場化導致存貸款利差縮小目前中小商業銀行的盈利模式還是主要依靠存貸款。而壟斷定價保障了銀行能夠獲得穩定且比較大的存貸款利差所帶來的豐厚收益，其盈利能力非常強，這是中央銀行保護的結果，實現利率市場化，將不復存在，盈利狀況將會有很大變化。（五）業務種類、流程與操作規程存在巨大差距支撐商業銀行的業務主要是“鐵、公、基”等大客戶業務，都是一些穩定且長期的大額貸款。自貿區的金融業務應該主要是與貿易、物流相關，而中小商業銀行對貿易金融、物流金融并不十分熟悉。對自貿區內的核心主要業務———離岸金融業務也沒有太多的經驗。雖然只有少數銀行獲得中央銀行核準的離岸銀行業務經營許可證，開展的業務范圍和業務量都不大，積累的經驗還不足以駕馭此項業務。為了防止熱錢通過自貿區沖擊境內市場，自貿區業務的相關創新金融業務實行了“分賬管理”，可如何進行“分賬管理”，是銀行面臨的一個技術問題．也是一個經營策略問題。

近年來，外資中小商業銀行正加快在中國的業務拓展，其中資金業務的發展是重中之重。外資銀行也正在申請各類金融衍生產品的許可證、優化組織結構等。這些銀行在(巴塞爾新資本協議、中國銀行業監督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知以及其他金融同業經驗的指引下，正在逐步形成一套比較規范、有效的操作風險管理機制。然而，在金融創新的浪潮下，各種金融衍生產品層出不窮，交易頻率和復雜度日益增高，大大增加了銀行交易中操作風險的發生概率。上世紀90年代至今，國內外銀行因為操作風險管理上的缺陷，導致重大損失的案例不勝枚舉。比如美國信孚銀行、法國巴林銀行、日本大和銀行、英國國民西敏寺銀行、愛爾蘭聯合銀行、澳大利亞國民銀行、法國興業銀行、福州市商業銀行馬江支行、農業銀行包頭市匯通支行、建設銀行吉林省分行等操作風險事件引發的重大損失案例俯拾皆是。2011年9月l5日，瑞士銀行曝出交易員奎庫•阿多博利進行了“未授權交易”，導致該行蒙受高達23''''I''''L美元損失。這些重大案件的發生，再一次不得不讓人警覺，建立良好的操作風險管理制度，是銀行保證穩健經營的基礎，也是其內部風險控制的重要任務。操作風險管理的理論研究

1．操作風險的定義法國巴林銀行倒閉案的發生引起了西方國家對這一操作風險的重視，國內外學術界、金融專家以及專業協會對操作風險的定義、成因、分類、度量和管理方法等方面，都提出了頗有建樹的理論研究。1997年4月，巴塞爾委員會在有效銀行監管的核心原則中，首次提出操作風險這一概念以來，學界、金融界對操作風險管理的定義在不斷深化，大致可分為3種：第一種，是從廣義的角度定義操作風險。這種定義將市場風險和信用風險之外的其他所有風險都看作操作風險。它將操作風險從市場風險和信用風險中剝離出來，承認了前者不同于后兩者。但這種間接定義的方式過于簡單，沒有揭示出操作風險的本質，在實際操作中難以對其進行識別和度量，因此，這種定義方式并不是十分科學。第二種，是從狹義的角度定義操作風險。這種方法認為只有發生在銀行運營部門的風險才是操作風險，包括后臺部門的交易、控制及操作系統上的失誤或故障。這種定義方法涵蓋范圍很小，僅局限在運營的角度，如果發生內部人員欺詐、產品缺陷或不當銷售等，就難以控制，產生了風險控制上的盲區。因此，這種定義方式有失偏頗，在現實研究中不予采用。第三種，是介于前兩者觀點之間，成為戰略性定義法。這種方法對可控事件以及由于外部因素而難以控制的事件(如監管當局、競爭對手等)予以區分，將可控事件定義為操作風險。這樣的劃分使操作風險便于銀行的識別和監管，被金融界廣泛地接受和認可。

2．操作風險的分類巴塞爾委員會著重于導致損失事件的緣由入手，將操作風險事件劃分為“內部欺詐”、“外部欺詐”、“就業政策和工作場所安全”、“客戶、產品和業務操作”、“實物資產損壞”、“業務中斷和系統錯誤”、“執行、交割和流程管理”7個方面分類，u并將事件內容進行了定義明確，同時又羅列了二級目錄和更為詳細的第三級目錄，進一步明確了操作風險的誘因，為各銀行監管操作風險提供了可以查證的依據。商業銀行在實際操作中，可以根據自身經營狀況和內部流程結合此表格，制定出適用的操作風險防范制度。

3．操作風險的特征隨著金融活動的日益活躍和復雜，操作風險也呈現出日益上升的趨勢。操作風險也顯現出不同于信用風險和市場風險的特征，即內生性、風險和收益不對稱性、復雜多樣性、高損失性。

4．與其他風險的關系操作風險、信用風險和市場風險雖有不同點，但也存在密不可分的聯系。比如一筆貸款發生壞賬，是因為信貸員并未認真盡職地對客戶進行征信調查造成評級不當，從而引發了信用風險，但是，這也可看作是由于操作風險而衍生的。所以，從操作風險的角度出發，對銀行每一項經營活動所進行的監管制度，也是從銀行的整體角度出發，對3種風險的統一防范和管理的組織體系。

二、某外資商業銀行的操作風險管理現狀與分析