外匯范文10篇

自1994年外匯管理體制改革以來，我國外匯儲(chǔ)備便開始進(jìn)入了一個(gè)高速增長期。從體制改革之前的1993年到2003年，我國外匯儲(chǔ)備從212億美元迅速擴(kuò)張到4033億美元，10年間增長了將近20倍。僅去年一年，我國實(shí)際新增外匯儲(chǔ)備就超過了1600億美元（包括向中國銀行和建設(shè)銀行注資的450億美元），與建國之初到1999年50年間的積累相當(dāng)。這在我國乃至其他發(fā)展中國家外匯儲(chǔ)備增長的，歷史上都是從未有過的。目前我國外匯儲(chǔ)備規(guī)模僅次于日本，居全球第二位。

外匯儲(chǔ)備持續(xù)高增長有喜有憂。龐大的外匯儲(chǔ)備，表明我國經(jīng)濟(jì)地位的提高，抵御國際金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)力的增強(qiáng)。但同時(shí)還必須看到，外匯儲(chǔ)備是一把“雙刃劍”，外匯儲(chǔ)備并非越多越好。因?yàn)橥鈪R儲(chǔ)備過多，不僅會(huì)付出高昂的機(jī)會(huì)成本，造成寶貴外匯資源的閑置和浪費(fèi)，而且還會(huì)加大通貨膨脹壓力，推動(dòng)人民幣匯率升值，給國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來一定的負(fù)面影響。因此，必須調(diào)整我國一貫堅(jiān)持的外匯儲(chǔ)備越多越好的政策，適度控制外匯儲(chǔ)備規(guī)模。

外匯儲(chǔ)備高速增長的原因分析

眾所周知，國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展，國家經(jīng)濟(jì)實(shí)力、國際競爭力以及對外資吸引力的增強(qiáng)是我國外匯儲(chǔ)備持續(xù)高速增長的根本原因。但除此之外，其他一些因素對外匯儲(chǔ)備高速增長也起到了重要作用。

1、人民幣匯率偏低是促使我國外匯儲(chǔ)備持續(xù)快速增長的重要原因。1994年的外匯體制改革從整體上看是成功的，這已是被證明的不爭事實(shí)。但其美中不足的是，當(dāng)時(shí)確定的8.7元人民幣兌1美元的匯率實(shí)有超跌之嫌。現(xiàn)由有二：一是以1993年12月31日外匯調(diào)。劑市場的美元匯價(jià)作為新的銀行間外匯市場開盤價(jià)本身就不合理。因?yàn)楫?dāng)時(shí)我國仍處于經(jīng)濟(jì)過熱時(shí)期，通貨膨脹率高達(dá)14%左右，加之人為炒作，外匯調(diào)劑市場異常火爆，匯率嚴(yán)重扭曲，盡管中央銀行入市干預(yù)，美元匯率仍然偏高；二是有人曾做過若干商品國內(nèi)外價(jià)格的比較，在一般情況下，用1美元在美國買不到8.7元人民幣在國內(nèi)所購買的商品。正是人民幣匯率偏低，加之各種名目的出口補(bǔ)貼，極大地刺激了出口，抑制了進(jìn)口，成為我國國際收支中最大項(xiàng)目——貿(mào)易收支——連續(xù)10年順差的重要原因，從而導(dǎo)致外匯儲(chǔ)備的迅猛增加。

2、過度的引進(jìn)外資是促使我國外匯儲(chǔ)備持續(xù)高速增長的另一原因。擴(kuò)大利用外資，加快我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展是我國對外開放政策的重要組成部分，其正確性、積極意義毋庸置疑。但有些地方、有些部門片面理解利用外資的含義，不論條件的濫用外資。有些地方為引進(jìn)外資竟相放寬條件，肆意降低地價(jià)，越權(quán)減免稅賦，嚴(yán)重地?cái)_亂了經(jīng)濟(jì)秩序，損害了國家利益。有的部門將引資數(shù)量作為考核下級(jí)政績的重要指標(biāo)，誘使一些單位不擇手段、不講效益，盲目引進(jìn)外資。

1我國外匯儲(chǔ)備增長情況簡介

1994年1月1日，我國實(shí)行外匯體制改革，人民幣官方匯率與外匯調(diào)劑市場匯率并軌，國際收支狀況大為改善，外匯儲(chǔ)備大幅度增加。1994年至1997年，外匯儲(chǔ)備累計(jì)增長了1187億美元。1997年7月，東南亞金融危機(jī)使東南亞各國貨幣紛紛大幅度貶值，外匯儲(chǔ)備大量流失，我國雖受一定幅度影響，但人民幣匯率一直保持穩(wěn)定，外匯儲(chǔ)備只是增長速度大大放慢。2001年全年外匯儲(chǔ)備凈增466億美元，年底為2122億美元。2002年達(dá)2864億美元，增幅為35%。2003年為4032.5億美元，增幅上升到41%。2004年增至6099億美元，增幅為51%。2005年底再創(chuàng)歷史新高，達(dá)8189億美元，較之1993年底增加了近40倍，比1996年底(亞洲金融危機(jī)前)增加5倍。這在我國及其他發(fā)展中國家外匯儲(chǔ)備增長的歷史上是從未有過的。進(jìn)入2006年以來，貿(mào)易順差和外資流入增長的繼續(xù)推動(dòng)外匯儲(chǔ)備進(jìn)一步增長，至2月底攀升至8536億美元，首次超過日本成為世界上第一大國。2007年6月末我國外匯儲(chǔ)備又成功跨入一萬億的門檻，余額達(dá)13326億美元。

2我國外匯儲(chǔ)備激增的雙面影響

外匯儲(chǔ)備的迅速增加，既有積極意義也有消極影響。從積極方面看，它將進(jìn)一步提高我國的對外清償能力，增強(qiáng)貨幣當(dāng)局對人民幣匯率的干預(yù)能力，同時(shí)為國際貿(mào)易和金融改革提供有利的條件，減少改革可能產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)。另外通過外匯儲(chǔ)備積累而實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)貨幣供給對于緩解通貨緊縮壓力產(chǎn)生了非常重要的積極影響。然而巨額外匯儲(chǔ)備的積累也蘊(yùn)涵著一些消極影響。

第一，加大了央行的對沖操作成本，削弱了央行貨幣政策的獨(dú)立性和貨幣政策調(diào)控的有效性。外匯儲(chǔ)備增加導(dǎo)致央行的外匯占款增加，基礎(chǔ)貨幣投放規(guī)模擴(kuò)大，從而導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的成倍擴(kuò)張，加劇通貨膨脹壓力，因而央行需要采取經(jīng)常性的對沖操作措施。2005年基于外匯占款投放的基礎(chǔ)貨幣占基礎(chǔ)貨幣總量的90%左右，央行用于對沖操作發(fā)行的票據(jù)總量也高達(dá)27700億元。如按一年期央行票據(jù)利率1.9%的水平計(jì)算，央行每年為“對沖”操作要支付一筆不菲的成本。這種對沖操作還帶有很大的被動(dòng)性，限制了央行貨幣政策調(diào)控的空間和主動(dòng)程度，也影響了央行的政策調(diào)控效果。同時(shí)對沖規(guī)模激增會(huì)導(dǎo)致市場利率上升，在人民幣存在很強(qiáng)的升值預(yù)期下，外匯會(huì)大量流入，從而又抵消了“對沖”的政策效果，限制了利率調(diào)控手段的作用空間。

第二，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)增長的動(dòng)力結(jié)構(gòu)不均衡，不利于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長向內(nèi)需主導(dǎo)型模式的轉(zhuǎn)變。我國高額外匯儲(chǔ)備的形成，并非經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平所使然，而是政府鼓勵(lì)出口、鼓勵(lì)招商引資等政策因素和人民幣升值預(yù)期因素在起主要作用。必須指出，我國外匯儲(chǔ)備激增是在國內(nèi)居民需求不振、消費(fèi)對經(jīng)濟(jì)增長的拉動(dòng)作用明顯不足的經(jīng)濟(jì)背景下實(shí)現(xiàn)的，也是我國通過大量出口資源類初級(jí)產(chǎn)品，付出了高昂的資源和環(huán)境代價(jià)換取的。這種主要依靠出口和投資拉動(dòng)的經(jīng)濟(jì)增長的動(dòng)力結(jié)構(gòu)不僅不利于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長向內(nèi)需主導(dǎo)型模式的轉(zhuǎn)變，還會(huì)損害經(jīng)濟(jì)增長的后勁，不利于經(jīng)濟(jì)健康和可持續(xù)發(fā)展。

借款方：

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貸款方：

地址：__郵碼：__電話：__

甲方為引進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)設(shè)備進(jìn)行技術(shù)改造，其項(xiàng)目已經(jīng)由_批準(zhǔn)，特向乙方申請_萬美元(或其他外幣)外匯貸款。按照貸款辦法和有關(guān)規(guī)定，業(yè)經(jīng)乙方審查同意，為明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，特簽訂本借款合同。

第一條借款金額：甲方確認(rèn)向乙方借得現(xiàn)匯_萬美元(或其他外幣)，買方信貸_萬美元(或其他外幣)。

1我國高外匯儲(chǔ)備形成原因

(1)長期以來，彌補(bǔ)國際收支逆差和維持本幣匯率穩(wěn)定被置于外匯儲(chǔ)備功能的首要地位。亞洲金融危機(jī)之后，外匯儲(chǔ)備的首要功能已悄然發(fā)生改變。在IMF對外匯儲(chǔ)備功能的新表述中，“增強(qiáng)對本幣的信心”被放在核心地位上，彌補(bǔ)國際收支逆差、維持本幣匯率穩(wěn)定則退居其次。與其他東亞國家一樣，我國將積累外匯儲(chǔ)備作為抵御將來危機(jī)的緩沖體。在新的儲(chǔ)備觀下，貨幣當(dāng)局雖然知道持有外匯儲(chǔ)備存在機(jī)會(huì)成本，但要考慮避免外匯風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)，自然認(rèn)為外匯儲(chǔ)備是“多多益善”了。

(2)我國在1994年就實(shí)行了有管理的浮動(dòng)匯率制度。然而，人民幣匯率處于一種超穩(wěn)定的狀態(tài)，保持高度的“靜態(tài)穩(wěn)定”，實(shí)際成了“釘住美元的固定匯率制”。在2004年IMF的官方統(tǒng)計(jì)資料中，把人民幣匯率制度歸入傳統(tǒng)的固定釘住匯率制度一類。1994年以來，中國國際收支的順差增加，外匯供給大于外匯需求，國際收支連年巨額順差，為了維持美元釘住制，中央銀行被迫吸納外匯儲(chǔ)備，在外匯市場上購入外匯，導(dǎo)致外匯儲(chǔ)備的高增長。

(3)體制方面的原因，1994年中國改革外匯管理體制和匯率制度之后，外匯儲(chǔ)備增長便有了體制基礎(chǔ)。在強(qiáng)制結(jié)售匯制和對外匯銀行頭寸進(jìn)行額度控制下，銀行、企業(yè)和個(gè)人均不能按意愿持有外匯，央行以外匯儲(chǔ)備的形式持有相當(dāng)部分的外匯。外向型企業(yè)將對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)中獲得的外匯出售給外匯指定銀行，取得相應(yīng)的人民幣，外匯指定銀行再將其結(jié)算周轉(zhuǎn)外匯余額超過規(guī)定上限部分在外匯市場上賣出，中央銀行購入這部分外匯后，就增加了中央銀行的外匯儲(chǔ)備。因此，強(qiáng)制結(jié)售匯制成了中國官方外匯儲(chǔ)備迅速增加的一個(gè)體制性原因。

(4)我國政治環(huán)境穩(wěn)定、市場潛力巨大和外資外貿(mào)政策優(yōu)惠的吸引下，外資規(guī)模不斷增大，對外貿(mào)易持續(xù)順差是我國外匯儲(chǔ)備過快增長的主要原因。在新的國際分工體系下，中國憑借豐富的勞動(dòng)力資源逐漸成為“世界的工廠”，使得中國的出口貿(mào)易額增長迅速，貿(mào)易順差不斷擴(kuò)大。這種狀況在短期內(nèi)難以得到改變。外國直接投資，持續(xù)大額的金融與資本項(xiàng)目順差也是使得我國外匯儲(chǔ)備規(guī)模不斷擴(kuò)大的重要原因。金融與資本項(xiàng)目順差產(chǎn)生主要與外國直接投資有關(guān)。主要是因?yàn)槲覈M(jìn)外資只是單純的資金流入，真實(shí)資源的引進(jìn)較少。

(5)由于中國經(jīng)濟(jì)增長推動(dòng)了資產(chǎn)價(jià)格上漲，為熱錢提供了不可多得的投資機(jī)會(huì)國際游資的不斷滲入，對我國外匯儲(chǔ)備超速增長起到推波助瀾的作用。在人民幣升值壓力不斷增大，預(yù)期資金套利幾率劇增的狀況下，我們不能排除國際游資滲入因素對我國外匯儲(chǔ)備持續(xù)高速增長的影響。

目前,我國國際收支的經(jīng)常項(xiàng)目下的各項(xiàng)交易基本實(shí)現(xiàn)可自由兌換,盡管資本項(xiàng)目依舊管制,但大量國際游資依然不斷地涌入我國,給我國金融安全帶來隱患。因此,銀行業(yè)監(jiān)督管理部門必須加強(qiáng)外匯監(jiān)管,防范涌人的國際游資的沖擊,確保我國管制金融安全。

一、目前外匯管制存在的問題

(一)我國境內(nèi)的外匯流動(dòng)情況

外匯的流人流出是通過國際收支中的經(jīng)常賬戶和資本與金融賬戶進(jìn)行的,目前我國外匯的流人流出主要部分是通過經(jīng)常賬戶下的各項(xiàng)交易和資本與金融賬戶下的一些項(xiàng)目的交易活動(dòng)進(jìn)行的,大部分是通過商品服務(wù)貿(mào)易、外商直接投資活動(dòng)、跨國企業(yè)經(jīng)營與并購等活動(dòng)進(jìn)行的。

由于資本項(xiàng)目依然采取強(qiáng)制結(jié)售匯制,人世之前企業(yè)自由用匯仍然受到很大的制約,許多出口企業(yè)低報(bào)出口數(shù)量或低報(bào)出口價(jià)格,進(jìn)口企業(yè)高報(bào)進(jìn)口數(shù)量或高報(bào)進(jìn)口價(jià)格,以便企業(yè)用匯時(shí)可以隨時(shí)使用,而不受國家購匯的限制。這些外匯剩余常常存放在國外,此時(shí)外匯有流出的趨勢。加入WTO后,我國不斷加速資本與金融賬戶的開放,國際資金的流人流出更加暢通,渠道更加多樣,監(jiān)測難度也更大,給金融安全帶來極大的挑戰(zhàn)。

1.我國外匯流人情況。改革開放初期,我國外匯短缺現(xiàn)象十分嚴(yán)重,國家采取一系列措施增加外匯收入、節(jié)約外匯開支、加強(qiáng)外匯儲(chǔ)備,使得外匯儲(chǔ)備不斷上升。目前,我國外匯儲(chǔ)備近年來增速加快,截至2008年5月,我國外匯儲(chǔ)備總額已達(dá)到17969.6億美元,大約是2000年的十倍,而2008年4月中國外匯儲(chǔ)備單月增幅竟達(dá)到創(chuàng)紀(jì)錄的745億美元。國家外匯管理局2008年7月4日公布,截至3月底,中國外債余額為3925.89億美元(不包括香港、澳門及臺(tái)灣地區(qū)對外負(fù)債),較2007年底增加189.71億美元。其中短期外債余額為2367.25億美元,比上年末增加166.41億美元,增長7.56%,占外債余額的60.30%,創(chuàng)有史以來新高。按照國際標(biāo)準(zhǔn),短期外債占比的警戒線是25%。以此作為衡量標(biāo)準(zhǔn),我國短期外債在整個(gè)外債余額中的占比已出現(xiàn)明顯偏高跡象,這種現(xiàn)象如果不能得到有效控制,一旦出現(xiàn)資本大量外逃,就可能導(dǎo)致人民幣危機(jī)與金融危機(jī),這是我們所不愿看到和接受的后果。

一、外匯改革的總體目標(biāo)和思路

根據(jù)國家外匯管理局的《2013年國際收支報(bào)告》，2013年我國經(jīng)常項(xiàng)目、資本項(xiàng)目雙順差，其中經(jīng)常項(xiàng)目順差1828億美元，占GDP比重下降為2%（處于國際上公認(rèn)的合理區(qū)間），資本項(xiàng)目順差3262億美元（2012年為逆差318億美元），國際收支順差比上年增長1.77倍，外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)增加4327億美元。說明2013年我國國際收支仍然嚴(yán)重不平衡，2014年促進(jìn)國際收支基本平衡、防范跨境資本沖擊風(fēng)險(xiǎn)仍是未來的主要政策方向。

二、外匯改革的方向

2013年，在人民幣升值以及境內(nèi)外巨大的利差雙重利益驅(qū)動(dòng)下，許多企業(yè)想方設(shè)法來套利，如利用轉(zhuǎn)口貿(mào)易，遠(yuǎn)期信用證貿(mào)易融資，國際租賃的政策優(yōu)勢等方法將境外資金轉(zhuǎn)入境內(nèi)存款或者購買理財(cái)產(chǎn)品套取無風(fēng)險(xiǎn)利差和匯差，更有甚者，利用虛假貿(mào)易出口合同將境外資金轉(zhuǎn)入境內(nèi)，2013年上半年，我國大陸對香港的進(jìn)出口增速達(dá)90%以上，其中大量的套利型交易嚴(yán)重?cái)_亂了我國的進(jìn)出口業(yè)務(wù)正常發(fā)展，導(dǎo)致數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的誤差（無真實(shí)貿(mào)易背景的進(jìn)出口貿(mào)易），外匯當(dāng)局也面臨著巨大的控資金流入壓力（因?yàn)榇罅康臒徨X流入一方面使央行被動(dòng)的對沖外匯占款而投放超額貨幣，另一方面引起外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)進(jìn)一步攀升），但是我國依靠進(jìn)出口貿(mào)易拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大格局未變，如何既保障正當(dāng)?shù)钠髽I(yè)進(jìn)出口貿(mào)易的運(yùn)行和發(fā)展，又嚴(yán)控投機(jī)性交易對外匯當(dāng)局是巨大的挑戰(zhàn)。因此，2014年外匯改革的方向應(yīng)為加大信息化系統(tǒng)建設(shè)，在有效監(jiān)控預(yù)警的前提下推出簡政放權(quán)的改革措施，促進(jìn)貿(mào)易和正常投資的便利化。

三、具體的政策導(dǎo)向

在外匯經(jīng)常項(xiàng)目下，目前企業(yè)的外匯收入需要首先進(jìn)入待核查賬戶，在向銀行進(jìn)行涉外收入申報(bào)，銀行審核相關(guān)支持資料（合同、報(bào)關(guān)單、發(fā)票等）后方可轉(zhuǎn)入企業(yè)外匯一般賬戶，2009年貿(mào)易改革后，外匯當(dāng)局將企業(yè)分為A、B、C三類，A類企業(yè)為貿(mào)易記錄良好的企業(yè)，這類企業(yè)應(yīng)逐步取消涉外收入的申報(bào)程序；第二，服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下五萬美元以上的對外付匯均需提供稅務(wù)備案表，以證明企業(yè)已取得稅務(wù)局的預(yù)提稅繳納或豁免手續(xù)，據(jù)筆者了解，目前外匯當(dāng)局和稅務(wù)局已就信息共享方面達(dá)成一致，不久或可實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，企業(yè)則無需首先辦理稅務(wù)備案，此舉將大大便利企業(yè)服務(wù)貿(mào)易對外付匯。資本項(xiàng)目作為改革的重點(diǎn)和難點(diǎn)，或?qū)⒃谝韵聨追矫嫒〉猛黄疲旱谝唬惩庵蓖稑I(yè)務(wù)2013年已由核準(zhǔn)制改為登記制，即在外匯局辦理登記后可去銀行辦理資金匯劃，此舉已實(shí)現(xiàn)資本項(xiàng)目改革破冰，但登記制最大的問題在于各地外匯局對總局的規(guī)定把握尺度不一，解釋不同，因此在執(zhí)行的過程中仍存在很多核準(zhǔn)的影子，目前自貿(mào)區(qū)已實(shí)現(xiàn)由外匯局登記變更為在銀行辦理登記，即審核的職責(zé)下放銀行，但很多銀行也有顧慮，如果審的過嚴(yán)，可能傷及與客戶的合作關(guān)系，過松又怕被外匯局問責(zé)，因此對于復(fù)雜業(yè)務(wù)銀行無法判斷的仍可在外匯局辦理登記手續(xù)。第二，資本金意愿結(jié)匯的嘗試，企業(yè)經(jīng)常賬戶的外匯資金早已取消了強(qiáng)制結(jié)匯，但資本項(xiàng)目的外匯資金目前仍采用支付結(jié)匯的管理模式，即資金支付時(shí)，憑借相關(guān)支持材料（用途受限制）辦理結(jié)匯，這就使得企業(yè)資本賬戶的外匯資金無法主動(dòng)管理匯率風(fēng)險(xiǎn)，自貿(mào)區(qū)外匯指引中嘗試資本金意愿結(jié)匯，但禁止投資資本市場，房地產(chǎn)等，雖有一些限制，仍可說邁了一大步。第三，外債一直是外匯當(dāng)局嚴(yán)管的重點(diǎn)，因?yàn)橥鈧Э鼗蜻`約極易引起系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或金融危機(jī)，但本次改革仍有創(chuàng)新，即取消了對外擔(dān)保的行政審批；對外放款也由審批制改為登記制，對外放款的上限提高到所有者權(quán)益的50%，尤為可喜的是，這個(gè)政策是全國通用，并非僅在自貿(mào)區(qū)試點(diǎn)。第四，關(guān)于跨國公司的資金集中運(yùn)作，雖然可設(shè)境內(nèi)、境外兩個(gè)主賬戶，分賬戶和主賬戶之間的轉(zhuǎn)款自由，但境內(nèi)到境外或境外到境內(nèi)的跨境資金流動(dòng)仍受境外放款及外債額度的限制，因此跨國資金池業(yè)務(wù)目前并未取得良好的效果，企業(yè)接受度和參與熱情不高，企業(yè)廣為認(rèn)可的前提仍需依賴資金本跨境流動(dòng)的改革創(chuàng)新和突破，這點(diǎn)估計(jì)短期內(nèi)完全取消可能性不大，但會(huì)逐步擴(kuò)大，漸進(jìn)式改革的方向是大勢所趨。日前央行加快了人民幣匯率改革的步伐，人民幣匯率波動(dòng)區(qū)間也擴(kuò)大到正負(fù)2%，人民幣匯率一改單邊升值的預(yù)期，熱錢流入的壓力也大為減少，此時(shí)也是外匯改革推陳出新的大好時(shí)機(jī)，外匯當(dāng)局應(yīng)抓住機(jī)遇，深化改革，貫徹“促進(jìn)國際收支平衡，促進(jìn)貿(mào)易和投資便利化”的目標(biāo)，穩(wěn)步推進(jìn)資本項(xiàng)目可兌換，從而加快人民幣國際化的進(jìn)程。

目前,我國國際收支的經(jīng)常項(xiàng)目下的各項(xiàng)交易基本實(shí)現(xiàn)可自由兌換,盡管資本項(xiàng)目依舊管制,但大量國際游資依然不斷地涌入我國,給我國金融安全帶來隱患。因此,銀行業(yè)監(jiān)督管理部門必須加強(qiáng)外匯監(jiān)管,防范涌人的國際游資的沖擊,確保我國管制金融安全。

一、目前外匯管制存在的問題

(一)我國境內(nèi)的外匯流動(dòng)情況

外匯的流人流出是通過國際收支中的經(jīng)常賬戶和資本與金融賬戶進(jìn)行的,目前我國外匯的流人流出主要部分是通過經(jīng)常賬戶下的各項(xiàng)交易和資本與金融賬戶下的一些項(xiàng)目的交易活動(dòng)進(jìn)行的,大部分是通過商品服務(wù)貿(mào)易、外商直接投資活動(dòng)、跨國企業(yè)經(jīng)營與并購等活動(dòng)進(jìn)行的。

由于資本項(xiàng)目依然采取強(qiáng)制結(jié)售匯制,人世之前企業(yè)自由用匯仍然受到很大的制約,許多出口企業(yè)低報(bào)出口數(shù)量或低報(bào)出口價(jià)格,進(jìn)口企業(yè)高報(bào)進(jìn)口數(shù)量或高報(bào)進(jìn)口價(jià)格,以便企業(yè)用匯時(shí)可以隨時(shí)使用,而不受國家購匯的限制。這些外匯剩余常常存放在國外,此時(shí)外匯有流出的趨勢。加入WTO后,我國不斷加速資本與金融賬戶的開放,國際資金的流人流出更加暢通,渠道更加多樣,監(jiān)測難度也更大,給金融安全帶來極大的挑戰(zhàn)。

1.我國外匯流人情況。改革開放初期,我國外匯短缺現(xiàn)象十分嚴(yán)重,國家采取一系列措施增加外匯收入、節(jié)約外匯開支、加強(qiáng)外匯儲(chǔ)備,使得外匯儲(chǔ)備不斷上升。目前,我國外匯儲(chǔ)備近年來增速加快,截至2008年5月,我國外匯儲(chǔ)備總額已達(dá)到17969.6億美元,大約是2000年的十倍,而2008年4月中國外匯儲(chǔ)備單月增幅竟達(dá)到創(chuàng)紀(jì)錄的745億美元。國家外匯管理局2008年7月4日公布,截至3月底,中國外債余額為3925.89億美元(不包括香港、澳門及臺(tái)灣地區(qū)對外負(fù)債),較2007年底增加189.71億美元。其中短期外債余額為2367.25億美元,比上年末增加166.41億美元,增長7.56%,占外債余額的60.30%,創(chuàng)有史以來新高。按照國際標(biāo)準(zhǔn),短期外債占比的警戒線是25%。以此作為衡量標(biāo)準(zhǔn),我國短期外債在整個(gè)外債余額中的占比已出現(xiàn)明顯偏高跡象,這種現(xiàn)象如果不能得到有效控制,一旦出現(xiàn)資本大量外逃,就可能導(dǎo)致人民幣危機(jī)與金融危機(jī),這是我們所不愿看到和接受的后果。

摘要:外匯管理中會(huì)產(chǎn)生海量的業(yè)務(wù)信息。利用大數(shù)據(jù)技術(shù)對外匯管理數(shù)據(jù)進(jìn)行分析能有效提高監(jiān)管效率。本文從基層外匯管理角度對大數(shù)據(jù)在外匯管理中的應(yīng)用進(jìn)行了分析，并提出相關(guān)政策建議。

關(guān)鍵詞:大數(shù)據(jù);外匯;管理

隨著國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢的不斷變化和外匯改革的不斷深入，外匯業(yè)務(wù)日益增長，外匯大數(shù)據(jù)電子化建設(shè)快速推進(jìn)，基層外匯局充分運(yùn)用外匯大數(shù)據(jù)極大地提高了外匯綜合管理與監(jiān)管服務(wù)質(zhì)量與效率。但同時(shí)很多新情況和新問題也開始不斷呈現(xiàn)，給基層外匯管理工作帶來巨大挑戰(zhàn)。

一、大數(shù)據(jù)在外匯管理中的重要性

近幾年，大數(shù)據(jù)能實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的分散采集、集中存儲(chǔ)和高效處理，正日益成為國家基礎(chǔ)性戰(zhàn)略資源，不斷被應(yīng)用到政府部門、金融領(lǐng)域和市場主體監(jiān)管與服務(wù)之中，成為推動(dòng)依法行政、完善服務(wù)與監(jiān)管的重要力量。(一)大數(shù)據(jù)建設(shè)可以提升外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管效率。我國外匯改革主要通過簡政放權(quán)、職能轉(zhuǎn)變，強(qiáng)化事中事后管理和主體監(jiān)管，將大量外匯業(yè)務(wù)向銀行前置。這極大提高外匯交易效率，但也使銀行程序性違規(guī)激增，貿(mào)易投資便利化與外匯業(yè)務(wù)真實(shí)性矛盾凸現(xiàn)，客觀上要求外匯局加快大數(shù)據(jù)建設(shè)來提升主體監(jiān)管效率。另外，我國對外經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，外匯數(shù)據(jù)已是一個(gè)體量巨大的數(shù)據(jù)倉庫，其集中管理和對外服務(wù)給大數(shù)據(jù)技術(shù)提供了很好的數(shù)據(jù)儲(chǔ)備，這些為外匯大數(shù)據(jù)構(gòu)建提供了良好的基礎(chǔ)條件。(二)大數(shù)據(jù)應(yīng)用有利于外匯目標(biāo)任務(wù)共享。基層外匯管理運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)能加速外匯信息共享，有利于更好服務(wù)市場主體，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)。一是加速簡政放權(quán)和職能轉(zhuǎn)變，促進(jìn)涉外主體依法誠信經(jīng)營;二是應(yīng)用大數(shù)據(jù)能有效降低服務(wù)和監(jiān)管成本，增強(qiáng)外匯服務(wù)與監(jiān)管有效性，提高涉外管理部門科學(xué)決策和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判能力，實(shí)現(xiàn)部門監(jiān)管與社會(huì)監(jiān)督的有機(jī)結(jié)合。

二、外匯大數(shù)據(jù)在基層外匯管理的具體應(yīng)用

一、近幾年中國外匯管理體制改革的主要做法

1.確立了對資本項(xiàng)目進(jìn)行管理的新方針

1996年11月實(shí)現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換后，中國外匯管理原則及其內(nèi)容相應(yīng)發(fā)生了重大變化，即由可兌換前的側(cè)重于外匯收支范圍的嚴(yán)格審批轉(zhuǎn)為對交易真實(shí)性進(jìn)行審核，外匯管理的方式由事前管理、直接審批改為事后監(jiān)督、間接管理的模式。這就是說，凡是經(jīng)常項(xiàng)目下的交易，只要單證齊全、真實(shí)可靠，就可以不受限制地對外支付貨款及運(yùn)、保、傭費(fèi)用。按照國際常規(guī)和改革順序，一國實(shí)現(xiàn)經(jīng)常項(xiàng)目可兌換后，應(yīng)繼續(xù)進(jìn)行資本項(xiàng)目可兌換的改革。不過，中國并沒有急于求成。鑒于中國仍然是發(fā)展中國家的國情以及20世紀(jì)80年代以來拉美等發(fā)展中國家脫離實(shí)際，過快開放資本項(xiàng)目造成外匯流失、頻繁發(fā)生金融危機(jī)的事實(shí)，中國審時(shí)度勢，適時(shí)提出對資本項(xiàng)目進(jìn)行管理的新方針，并在1997年1月14日新的修訂后的《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》中進(jìn)行了明確規(guī)定：“國家對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制，……對資本項(xiàng)目外匯進(jìn)行管理。”在市場機(jī)制不健全、外匯資源相對稀缺的條件下，中國作出對資本項(xiàng)目進(jìn)行管理的決定，無疑是正確的和及時(shí)的。隨即而來的亞洲金融危機(jī)證實(shí)了這一點(diǎn)。

2.構(gòu)建寬松的外匯環(huán)境

中國外匯管理體制改革的一個(gè)基本出發(fā)點(diǎn)是為中、外資企業(yè)及個(gè)人創(chuàng)造一個(gè)良好的外匯環(huán)境，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展和對外開放的順利進(jìn)行。本著這一原則，近幾年中國外匯管理當(dāng)局努力抓了這樣幾項(xiàng)改革：一是于1997年1月1日起，開始進(jìn)行遠(yuǎn)期銀行結(jié)售匯試點(diǎn)，為企業(yè)提供規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)、降低交易成本的保值手段；同年10月15日，允許符合一定條件的中資企業(yè)開立外匯帳戶，保留一定限額經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入。二是增加外匯管理的透明度、公開性。1999年5月28日，中國外匯管理當(dāng)局開通了國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，內(nèi)容包括全部現(xiàn)行外匯管理法規(guī)、業(yè)務(wù)操作指南等。三是各地外匯管理部門努力提高服務(wù)水平，不斷探索，開辦了“紅色通道”、“首問負(fù)責(zé)制”、“免費(fèi)咨詢電話”等新的服務(wù)項(xiàng)目，為中、外資企業(yè)和個(gè)人提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。四是在個(gè)人因私用匯方面，也在真實(shí)性需求的基礎(chǔ)上逐步向便捷寬松的方向發(fā)展。1994年個(gè)人出境旅游只能換購60美元，1996年提高到1000美元，1997年再次提高到2000美元。五是于2001年初允許中國境內(nèi)居民從事B股投資，為國內(nèi)持有外匯的居民提供了新的投資渠道。

3.完善外匯市場建設(shè)

為適應(yīng)我國加入世界貿(mào)易組織后的新形勢，經(jīng)常項(xiàng)目司順應(yīng)改革，加強(qiáng)管理，經(jīng)過認(rèn)真調(diào)研論證，出臺(tái)了多項(xiàng)政策，為中國入世后的經(jīng)貿(mào)發(fā)展，創(chuàng)造了寬松的外匯政策環(huán)境。

第一，根據(jù)WT0國民待遇原則，修改完善了經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理規(guī)定，統(tǒng)一了中，外資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理政策。

外匯賬戶管理是我國外匯管理和結(jié)售匯制度的重要內(nèi)容，也是改善我國外匯資源配置的重要手段。隨著外匯體制改革的不斷深化，外匯賬戶管理政策將逐步從強(qiáng)制結(jié)匯向意愿結(jié)匯過渡，并朝著便利企業(yè)經(jīng)營的方向逐步調(diào)整。

為了適應(yīng)加入WTO后涉外經(jīng)濟(jì)主體不斷增加和對外經(jīng)貿(mào)往來日益頻繁的形勢，創(chuàng)造中外資企業(yè)公平競爭的環(huán)境，今年10月份，我們出臺(tái)了《境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理實(shí)施細(xì)則》，進(jìn)一步放寬開戶標(biāo)準(zhǔn)，主要內(nèi)容是：第一，規(guī)定有涉外經(jīng)營權(quán)或有經(jīng)常性外匯收入的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，包括中資企業(yè)、外資企業(yè)以及其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)，都可向外匯局申請開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，保留經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，統(tǒng)一了中外資企業(yè)開戶條件。第二，合并了賬戶種類。以前經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶按照功能劃分，分兩大類20多種賬戶，這些賬戶收支范圍、限額各不相同，造成企業(yè)資金分散，使用不便，銀行操作復(fù)雜。這次政策調(diào)整，將經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶、專用賬戶合并為“經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶”；把原來由于管理需要分設(shè)的賬戶，改由企業(yè)根據(jù)實(shí)際經(jīng)營需要主動(dòng)申請開戶。這樣，減少了企業(yè)管理成本，方便了企業(yè)經(jīng)營，提高了企業(yè)競爭力。第三，對經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶實(shí)行統(tǒng)一的限額管理。這次政策調(diào)整，統(tǒng)一了中外資企業(yè)賬戶限額的管理：境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額，按照上年度經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的20％核定；捐贈(zèng)、援助、國際郵政匯兌等特殊來源和指定用途的外匯賬戶，其限額按照上述特殊來源外匯收入的100％核定；符合規(guī)定條件，但上年度無經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，外匯局可以為其核定初始限額，原則上不超過10萬美元。這樣，境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入，在外匯局核定的外匯賬戶限額內(nèi)，可以賣給銀行，也可以保留現(xiàn)匯，但超出限額則必須結(jié)匯。第四，推進(jìn)外匯賬戶管理信息系統(tǒng)的使用。為保證此次外匯賬戶改革的順利實(shí)施，我們在全國逐步啟用外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)外匯局賬戶審批與銀行開戶電子信息的核對，外匯局可通過這個(gè)系統(tǒng)及時(shí)監(jiān)控開戶情況、賬戶余額以及收支明細(xì)數(shù)據(jù)及信息，增強(qiáng)了外匯局監(jiān)管水平，為外匯賬戶政策改革提供了有力的技術(shù)支持。

第二，推廣了境內(nèi)居民個(gè)人購匯管理系統(tǒng)。調(diào)整了居民個(gè)人購匯管理政策，統(tǒng)一了中外資銀行辦理居民個(gè)人購匯業(yè)務(wù)的管理政策。

一直以來，銀行辦理居民個(gè)人售匯業(yè)務(wù)都是手工操作，手工統(tǒng)計(jì)。為防止重復(fù)購匯，外匯局一直指定中國銀行獨(dú)家辦理居民個(gè)人售匯業(yè)務(wù)。這種管理方式，雖然對維護(hù)國際收支平衡起到了積極的作用，但新形勢下既不符合WTO國民待遇原則，也不利于銀行間的公平競爭。為此，我們設(shè)計(jì)開發(fā)了“境內(nèi)居民個(gè)人因私購匯管理信息系統(tǒng)”，實(shí)現(xiàn)了外匯局和銀行的信息共享和實(shí)時(shí)監(jiān)管。