獎金核算會計工作計劃范文

導語：如何才能寫好一篇獎金核算會計工作計劃，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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摘 要 實行會計委派制、預算管理員負責制和后備會計人員制度；開展精細化財務管理，促進財務管理工作全面發展。

關鍵詞 會計委派制 預算管理員負責制 后備報賬員制度 精細化財務管理

煙草行業自2002年起陸續取消縣級公司法人資格，并實行報賬制后，縣級局（分公司、營銷部）不再是一級核算主體，大部分財務管理和會計核算工作集中轉移到市局（公司）。如何進一步強化縣級局（分公司、營銷部）財務管理，全面提升會計工作水平是行業市、縣二級碰到的共同難題。筆者認為，應著力從以下兩個方面工作求突破。

一、加強分公司、營銷部會計人員管理

市局（公司）財務管理的主要內容就是對營銷部財務管理的審核和監督，其會計人員肩負著財務審核第一關的重任。加強分公司、營銷部會計人員管理，提高分公司、營銷部財務管理能力是提高市公司整體財務管理水平的的重要前提。

一是全面實行會計委派制。對全市系統財務機構實行垂直管理，對會計人員實行統管統派。即縣級局（分公司、營銷部）財務負責人由市公司聘任，直接對市公司負責，并納入市公司財務管理科人員編制，其崗位為市公司派駐分公司、營銷部財務主管，對所在分公司、營銷部行使財務管理和監督職能。市公司財務管理科負責分公司、營銷部財務人員的業務培訓和日常指導、監督工作，負責委派財務人員的工資、獎金考核，定期向市公司對委派財務人員的任免、獎懲等提出建議。

分公司、營銷部財務部門以市公司財務管理科領導為主，其主要職權為：參與編制分公司、營銷部預算方案和財務收支計劃，編制預算執行分析報告；按照規定的報銷標準和開支范圍報賬，審核、監督財務收支行為，依法進行會計處理；對分公司、營銷部國有資產的管理進行監督等。

通過對分公司、營銷部會計人員實行委派制，使市、縣兩級在預算管理、財務管理、會計核算、資產管理等方面達到統一，促進分公司、營銷部會計工作規范和財務管理水平的提高，確保成本控制的有效性和會計核算的準確性；有利于確立縣級財務部門相對獨立的監督地位，實現預算、資金、成本、稅收、投資等高度集中管理，從源頭上預防和治理違規違紀行為；有利于加強國有資產管理，規范資金使用。

二是建立預算管理員負責制。在分公司、營銷部各科室、大隊、煙站、稽查分隊（所）（以下簡稱各科室、部門）指定一名預算管理員，負責日常報賬和預算管理。定期進行會計基礎知識和預算管理基礎知識培訓，初步熟悉全面預算管理過程，組織參與制訂年度預算方案和編制月度預算執行情況分析。通過部門參與的全員預算管理，不但可以促進加強預算管理，還可以規范財務收支行為，加強日常會計監督、控制，進一步全面提高會計基礎工作和預算管理工作質量。

三是建立后備會計人員制度。鼓勵有意從事會計工作的工作人員積極參加國家會計從業資格證考試，取得會計從業資格；鼓勵在崗會計人員積極參加會計專業技術資格考試，取得專業技術資格證書。定期組織這些人員到財務部門熟悉日常會計工作，結合實際會計工作組織培訓，講解會計科目的運用和制證要求，學習國家最新財稅政策等。根據需要及時向基層財務部門充實人員力量，為順利進行會計崗位輪換提前做好準備工作，新的會計人員可以盡快進入會計角色，保證各項會計工作正常開展。

二、深入開展精細化財務管理工作

在行業會計逐步統一、規范，結合各地實際，深入開展分公司、營銷部精細化財務管理工作是提高市公司整體財務管理水平的重要途徑。

一是建立分公司、營銷部財務管理制度體系。在市公司管理制度統一要求下，全面整理現有規章制度，補充、完善管理制度空缺，建立以縣分公司、營銷部成本費用控制為核心，內容全面，結構緊密的財務管理制度體系。

二是強化全面預算管理。將預算指標逐月、逐項分解到各科室、部門。強化預算執行過程控制，按月召開預算分析例會，認真分析預算執行結果，及時糾正預算執行偏差，嚴格執行偏差責任追究。

三是強化日常財務審核。將各項收支財務審核作為日常財務工作重點，嚴肅財務管理規范，強化會計基礎工作，提高會計信息質量。

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一、嚴格遵守財務會計制度和稅收法規，認真履行職責，組織會計核算

財務部的主要職責是做好會計核算，進行會計監督。財務部全體人員一直嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法規、××集團總公司的財務制度及國家其他財經法律法規，認真履行財務部的工作職責。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務會計報表；從各項稅費的計提到納稅申報、上繳；從資金計劃的安排，到結算中心的統一調撥、支付等等，每位會計人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執行企業會計制度，實現了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。

二、以實施新中大軟件為契機，規范各項財務基礎工作

在經過兩個月的××年度三套會計決算報告的編制后，財務部按新企業會計制度的要求著手進行了新中大2004年財務會計模塊的初始化工作。對會計科目、核算項目、部門的設置，會計報表的格式等均按照新企業會計制度的規定，并針對平時會計核算和報表編制中發現的問題和不足進行了改進和完善。如設置“制造費用”明細科目，并按該科目的費用項目進行了明細核算、歸集和分配，費用的具體開支情況現已一目了然；規范“應交稅金”科目的核算，如對增值稅明細項目的月末結轉、個人所得稅的科目統一、現金流量項目的規范化；對收下屬分公司的管理費用由以前沖減管理費用改為沖減制造費用，這樣使管理費用和銷售毛利率的反映更為合理、恰當；在配合固定資產實物管理部門對固定資產進行全面清理的基礎上，按照《固定資產分類與代碼》對固定資產編制了固定資產卡片類別代碼，并在此基礎上，完成了新中大固定資產管理模塊的初始化工作。××集團總公司要求在今年4月份全面正式運行新中大財務軟件，而本集團公司財務部在3月份就完全甩掉金蝶財務系統，正式運行新中大，結束了長達半年之久的兩套財務軟件同時運行的局面。目前新中大軟件已正式與礦部相鏈接，并運行良好。

三、制訂各項財務成本計劃，嚴格控制成本費用

根據××集團司企字[××]117號文《關于下達〈××集團2004年多經企業經濟責任制考核方案〉的通知》和××司字[××]8號文《關于下達××分公司多樣化經營二00×暨一季度生產經營計劃的通知》，財務部對有關考核指標進行了分解，下發了××年財務計劃和可控費用指標。在財務執行過程中，嚴格控制費用，實行剛性考核。財務部每一季度匯總可控費用的執行情況，于公司常務會上通報，針對每一季度電話費超支的部室、單位，按超支額扣部室負責人及其他第一責任人的獎金；對于其他可控性費用也是實行指標考核，對于超支部分堅決不予核銷。

四、資金調控有序，合理控制集團總體資金規模

上半年，隨著原材料市場價格的持續上揚，而××集團總公司銷售價格制訂相對遲緩，本集團公司資金一度吃緊。為此，財務部一方面及時與客戶對賬，加強銷貨款的及時回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩；另一方面，根據集團公司經營方針與計劃，合理地安排融資進度與額度，并針對工商銀行借款利率上浮的情況，選擇相對利率更低的農村信用聯社貸款，以及通過向××集團總部結算中心臨時借款，以保證生產經營所需。這樣，通過以資金為紐帶的綜合調控，促進了整個集團生產經營發展的有序進行。

五、加強財務會計制度建設，提高財務信息質量財務部根據公司差旅費的實際執行情況，為進一步規范本集團公司工作人員差旅費開支行為、統一標準，制定了《××機械集團工作人員差旅費開支規定》。為提高會計信息的質量，財務部制定了《××機械集團會計報告競賽考評辦法》，對各母子公司的會計報表從報送時間及時性、數據準確性、報表格式規范化、完整性等方面做了比較系統的規定，從而逐步提高了會計信息的質量，為領導決策和管理者進行財務分析提供了可靠、有用的信息。

平時財務部通過開展每周一次的交流會，解決上周工作中出現的問題，布置下周的主要工作，逐步規范各項會計行為，使會計工作的各個環節按一定的會計規則、程序有效地運行和控制。

六、制定財務部各工作崗位職責，并進行自我評定

為明確財務部會計人員各崗位的職責權限、工作分工和紀律要求，制定了會計人員崗位職責，同時要求各崗位會計人員根據本崗位的職責要求，進行工作總結，崗位評述和認定，對各自的工作提出建議、作出打算，并對自己的崗位寫出每月工作規程備忘錄。這樣，強化了各崗位會計人員的責任感，加強了內部核算監督，促進了各崗位的交流、合作與團結。

七、開展了以涉稅業務和執行企業會計制度、會計法及其他財經法律、法規的自查活動

為了規范財務行為，配合各級主管部門的稽查與審計工作，財務部組織了在本集團公司內的××年至××年的財務自查活動，對審計和自查中發現的問題及時地進行了整改，事后進行了交流，提高了會計人員的職業技能。

下半年，為實現本集團公司的各項生產經營任務和總體發展目標，財務部的工作任重而道遠。為此，需要在以下幾個方面繼續做好工作：

1、做好上半年和第三季度的經濟活動分析工作，及時提出為實現本集團公司生產經營計劃的財務控制可行性措施或建議。配合××集團總部進行收入、成本、費用的專項檢查，加強非生產費用和可控費用的控制、執行力度，不能超支的絕不超支。

2、為更好地加強資金管理，統一調配，根據××集團總部結算中心的工作計劃安排，做好本公司結算中心的統收統支和結算軟件的培訓與安裝工作。

3、繼續制定和完善各項財務管理制度和內部控制制度，如會計電算化管理制度、固定資產財務管理制度、會計人員崗位考評辦法等。

4、××集團總部財務處要求在全集團范圍內推行全面預算管理，本公司是先行試點單位，因此財務部要積極配合做好這方面的工作。

5、做好年終財務決算的各項前期準備工作，工作中遇到不能解決的問題，及時反映，以求得到及時解決。并注重與××集團總部財務處、分部、本公司等各有關部室的溝通，更好地提高財務服務質量。

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學校財務工作，是學校各項工作的重要組成部分，是一項政策性較強的工作。親愛的讀者，小編為您準備了一些學校財務工作總結，請笑納!

學校財務工作總結1學校財務工作，是學校各項工作的重要組成部分，是一項政策性較強的工作。它直接涉及到學校各項工作的正常運轉和教職工的切身利益。因此，我分管財務工作兩年多來始終嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以限度爭取的資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質保障。財務人員本著求實、創新、到位和科學的原則，盡心盡力地為學校師生服務。堅持做好民主理財，杜絕、挪用的不良現象發生。

下面我就如下幾點向大家匯報

(一)財務工作：

1、本人根據學校工作計劃，加強對各種費用開支的核算,做好年度預算工作，并嚴格執行。

全面做好年終的結算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保實現收支平衡。

2、加強過程管理，本人及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月都向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。

每次報賬后，及時公示經費使用情況，加強財務監督。

3、本人協助教導處搞好教師福利費、發放教師績效工資的工作。

做好了學前班的報名收費工作。

(二)校產的管理及使用：

1、加強資產總量管理，完善各專室辦公設備、儀器、圖書等使用制度，提高現有各種設備的利用率。

2、加強財產管理，對新購資產及時上帳，做到帳帳相符，帳物相符。

開學初本人都認真清點各室財產，期末做好清產核對工作。

本人每天都及時做好各種臺賬及各種常規工作記錄。

(三)認真做好學校的綠化美化工作，使學校環境變得越來越美好。

1、定時對花草樹木進行全面修剪、澆灌等工作。

2、預設綠化措施方案，搞好綠化工作。

學校財務工作總結2一、會計工作

我在單位擔任出納會計工作，我的工作宗旨就是“為全體__人服務”。我是這樣想的，也是這樣做的。全校有223名在職職工，62名離退休人員，50多名臨時工。我無論老少，一視同仁，全心全意為大家做好服務工作。

首先是工資。工資是大家的經濟命脈，也是人們最關心，最關注的，我認真做好工資表的編制，工資項目仔細核對，做到萬無一失，不能讓任何一個人的個人利益受到損失。由于人員比較多，工資項也比較多，所以工作量很大，必須不厭其煩，認真仔細。一年來，我沒有一次失誤，順利的完成了自己的工作。現金的發放也是一件繁瑣的工作，200多人的結構工資，過節費，值班費等，每個月都多次有現金的發放，不能出任何差錯。我一個人現場辦公，要身手矯捷，要心細如發，要監督簽字，要催促領款，有時中午都不能休息。

其次是個人所得稅和公積金。大家都是教師，覺悟都非常高，個人所得稅是每個公民應盡的義務，我為了完成大家積極自覺納稅的心愿，每個月都要進行兩次所得稅的核算工作，月初還要進行網上上報，并把稅款按時交到銀行。住房公積金是大家的福利，每年6月，我要根據每個人的年收入測算公積金數額，然后上報，并在每個月的月初到公積金管理處進行全校的公積金匯繳工作。公積金的提取是一項非常復雜的工作，需要提供很多文件，在我的幫助與努力下，已經為100多位教師提取了公積金。

再次是公費醫療。我還負責單位職工的公費醫療事項，門診費報銷，區外住院費報銷，產前檢查，外出就醫證明等。一年來，門診費報銷20多萬元，區外住院費8人次，產前檢查8人次，這16人次每人都要填2張表，跑兩次勞動局。單位有6位享受離休待遇的老教師，他們每月都有門診費報銷，所以我每月都要給他們收單據，核算，輸機，報勞動局，等款項撥付后，還要取款，發放。周而復始，每年12次。今年又一次公費醫療改革開始了，收醫療手冊，選三家醫療機構，輸入電腦，打印表冊，上報勞動局，制作新的醫療手冊……

最后是其他雜項。由于學校人員較多，組成比較復雜，各種情況都有，我要負責的事情就比較多。有事業編制的，要向教委，人事局，財政局報表，有參加社會保障的人員和臨時工，要向勞動局，統計局報表。每年都會有工資變動，這就會令我的工作量增加很多。職稱變動，工資項目就要變動4項;退休、調動，要收復印件，填申請表，變工資，變醫療手冊，公積金變動，社會保險增減;薪級、年終獎、教齡等變動，每年一次，橫表、豎表每人都要制三四張。

另外，會計的日常工作我也完成的很好，每月按時結賬、對賬，跑銀行、教委、勞動局領任務，交表，網上統計局報表，校內接待財政局、教委、物價局等上級單位的檢查等等，工作忙碌而充實，樂在其中。呵呵!

二、臨時工作

說是臨時工作，也已經干了三年了，那就是學校基建手續的辦理。今年我經手的項目有三個。宿舍樓的開工，食堂加層規劃審批、圖紙敲定，操場看臺驗收備案。一提到這些涉外事項，我是一肚子的苦水啊。辛苦不說，求爺爺，告奶奶，起早堵門找人，耗時費力等人，點頭哈腰求人，這一切都是為了__人。

學校財務工作總結3去年，學校總務處全體人員克服了工作中的種種壓力與困難，在校領導和上級有關主管部門領導及相關人員、相關部門的關心、指導、幫助下，根據學校財經理念和現代管理方式的要求，財務工作嚴格正規、嚴謹踏實地工作。全體財務人員始終牢記全校工作一盤棋，以本部門的年度工作目標為中心，通過群策群力，全體財務人員擰成一股繩，發揮財務人員的整體力量，全面完成了年度部門既定的工作目標，并在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學校領導和上級有關部門領導的充分肯定。現將學校財務總體工作總結如下，不足之處還望領導和相關人員在多多包涵的基礎上不吝指正。

一、資金籌措、內外協調方面

反映，是財務工作的基本職能之一。財務工作人員必須對學校發生的每一筆經費通過不同的方式、方法進行規范記錄，反映在憑證、帳簿和報表中，以備隨時查閱。我校財務室已經對日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、帳實相符。從原始發票的取得到填制記帳憑證、從會計報表編制到憑證的裝訂和保存都達到正規化、標準化。做到全面、及時、準確的反映。資金是學校正常教學活動和學校發展的血液，我們開源節流，較大的綏解了學校的資金壓力，保證了學校正常教學工作的開展。

在對外聯系的過程中，我們堅持始終把學校的利益放在首位，堅持維護學校的整體形象。以年初計劃安排的經費為限，盡力使所花費的每一分錢都有回報為基本準繩，時時不忘宣傳學校，為學校整體發展盡本部門的最大努力。

二、財務會計核算方面

核算，也是財務工作的基本職能。核算包括成本核算、工資核算、費用核算等等。在費用核算上采取分處室核算，隨時都可以查出每各處室每個月實際發生的費用。

一、精心設計會計核算體系，全面、真實、及時的提供財務會計信息，為領導決策等提供有用的決策信息，得到領導的肯定和贊揚。

凡事預則立，學校全體財務人員在學校領導和有關專家的指導、幫助下，總結以前年度會計核算經驗的基礎上，結合學校的具體情況和年度財務工作目標，通過會議研討、日常交流、向專家請教、向兄弟單位學習和再實踐再總結等多種形式，事先根據學校發展目標對會計核算資料的要求，利用現代化的會計核算手段，精心組織、設計學校的會計核算體系和會計信息報告系統。在符合國家正常財務核算對財務工作要求的前提下，利用電化手段設置了財務核算體系，為領導的決策，上級主管部門、財政、稅務監督，內部各部門控制使用資金等多方面及時提供了大量真實、完整、有用的財務信息。

二、堅持會計創新，克服工作中的種種壓力與困難，在會計人員較少的情況下辦理了大量事項，取得了階段性的工作成績。

由于近年來由于學校擴大辦學規模，學校財務工作壓力日易顯現。為適應財政、物價、工商、稅務體系的要求，全面維護學校的整體利益，確保學校的利益最大化，在進行賬務處理的過程中，一項資產的購置支出不得兩次進入成本。總務處在相關領導與有關專家的指導、幫助下，按國家相關法律、法規的規定，將原來學校統一按照的核算模式進行分事業支出和經營支出分別會計制度進行會計核算，即將學校經營支出的資產購置采用經營核算的模式，分次計提折舊的方式進入成本，為學校節省大量的資金流出，為學校的發展提供了財務基礎。

三、財務會計監督方面。

監督，是財務工作的另一項基本職能。首先是每個處室每筆經濟業務的合法性、合理性進行監督，不能無意的為一些工作人員創造犯錯誤的氛圍。在這方面，嚴格按有關制度執行，鐵面無私從不放過任何不合理事情;其次是對學校整體資產進行監督，定期進行固定資產盤點，以保證學校財產不受侵害。

總務處全體人員堅持從細微處入手，按國家財務規定對每一筆收支票據的真實性、完整性進行認真審核，嚴格控制現金的支出，對超過現金限額的支出按國家相關規定嚴格控制現金的使用。加強財務印章的管理和使用，定期進行資金核對。確保學校資金的安全、完整。進一步加強資產和財務票據的管理，采取專人負責，日常工作中做好各種財政、稅務票據的領用、核銷、庫存等的臺賬登記工作，每次都向領用人書面交待清楚各種票據的使用規定、注意事項等相關的事宜，及時核銷各種票據以確保學校的所有收入及時進行賬務處理，堅持財務收支兩條線，嚴格實物資產的入庫手續，從源頭做好學校的財務監督工作。

財務收支兩條線是學校所有財務工作都必須遵循的一個重要的財務紀律，就是所有的財務收入都必須入學校統一的財務賬務，所有的支出都必須按學校事先規定的用款手續辦理用款，涉及到財政性資金收支內容的還必須按國家財政性資金收支的規定辦理預算外資金的財政專戶交存、返還和資產購置、日常大宗消耗的政府采購。做好學校的財務票據管理工作就是做好了財務收支兩條線的源頭控制工作，總務處正是從這一關鍵的源頭控制入手，嚴格區分學校的收支，做到全年財務收支無差錯。受到學校領導和有關上級主管部門領導的好評。

四、經費管理

管理，是財務工作的一項重要職能。首先是為領導管理和決策提供準確可靠的財務數據，學校財務室能夠隨時完成學校領導和各處室要求提供的數據資料;其次是參與學校管理和決策，對學校存在的不合理現象，財務室已經提出合理化建議，大部分已被采納。

科學合理編制學校收支計劃，并對計劃過程進行控制和管理，合理配置學校資源，努力節約資金，加強資產管理，防止學校資產流失，對學校財務活動的真實性、合法性和合理性進行監督，積極開展財務分析工作，確保學校財務活動的效益性，開展了預算內經費管理、預算外經費管理和往來款項管理和其他工作。

一預算內經費管理工作

預算內經費全部由財政撥款，主要用于職工工資、獎金、離退休費、醫療保險、住房公積金和公業務費等開支。主通過以下工作來實現經費管理。

1、及時足額發放職工工資、獎金、離退休費等。

2、按期上交職工醫療保險金、住房公積金。

3、公業務費開支嚴格執行校長一支筆審批，報銷時必須憑原始憑證據實列報，不能以領代報或以借代報，手續不完善、票據不正規和非正常開支的費用，一律不予報銷。

4、采購、維修大額開支實行集體研究決定，并簽訂采購、維修合同，上報相關部門，完善控購手續后方可執行。

二預算外經費管理

預算外經費主要來源于學校對學生的雜費收取，主要用于學校的辦公室費開支。

三往來款管理

往來款主要有書款、免費教科書款、特困生減免款、學生傷亡補助、計算機工程款、住房公積金個人部分、醫保個人部分、個別所得稅、代課金、教學獎懲、單位及個人借款，往來款一律執行專款專用，絕不挪作他用。

四其他工作

1、按時完成審批年終獎金審批、兩年考核晉檔和職稱變動晉檔工作。

2、認真進行校產清理上報，防止學校資產流失。

3、錄入人事工資管理系統，完善單位人員人事工資檔案，為高效管理奠定基礎。

4、高質量、高要求完善預算工作。

五、20__年工作設想及需要改進方面

去年學校總務處盡管在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學校領導和上級有關部門領導的充分肯定。但不足之處也有很多，現將今年學校總務處工作設想如下：

第一、在條件允許的情況下，增強學校財務計劃執行情況的控制分析，進一步加強學校的財務、會計核算工作，將學校的財務基礎工作進一步做實。

第二、增強財務計劃的管理，加強計劃執行情況的分析與控制，加強財務事先參與決策工作，從源頭做好財務管理工作，為領導決策提供有用的決策信息。

第三、進一步加強財務日常監督工作，從學校的每筆收支入手，進一步嚴格執行國家相關的財經政策，保證學校財務工作的真實、完整，維護學校的整體利益。

第四、進一步加強與財政、稅務、物價等相關主管部門的溝通、聯系，為學校爭取更多的優惠政策，為學校的發展爭取更多的資金。

第五、堅持財務收支兩條線，力爭做到財務票據計算機管理，從源頭加強收入的管理，進一步加強財務支出的審核工作并嚴格執行年度財務收支計劃。按以收定支，先收后支，收支略有節余的原則控制、使用好學校有限的資金，使學校的每一分資金都發揮最大的財務效益。

第六、進一步加強內部部門間的溝通、協調工作，嚴格按部門職責做好本部門的工作，發揮財務部門應有的作用，進一步加強各部門人員既當家又理財的財務意識，推動學校整體財務工作再上新臺階，為領導分憂、解難。

第七、做好日常的會計核算、會計監督、會計報告和其他相關財務管理信息的核算、監督、報告工作，做好與稅務、財政、物價等有關部門的聯系、溝通工作。

六、幾點感想

1、領導的重視與支持是搞好工作的關鍵。

領導的重視程度越高，工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對工作的高度重視和大力支持。校領導對財務工作倍加關注，對重大問題的定性與處理親自過問，對財務報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為財務工作的順利實施提供了有力保證。

2、財務工作要樹立服務意識。

財務工作的性質決定了財務工作必須堅持監督與服務并重，寓監督于服務之中。

3、工作方法及工作效率至關重要，充分體驗到事半功倍和事倍功半的差距;

4、凡事都要付諸熱心，相信耐力無所不能;

5、團隊協作精神非常重要;

總之，經過共同努力，雖然我們財務工作也受到了領導的認可和支持，取得了全校職工的信任。但是也面臨許多新問題：制度有待進一步完善，方法需進一步。

學校財務工作總結4去年上半年在院領導的正確領導下，通過有關主管部門及院屬相關處室、相關部門的指導、配合與支持，院財務處緊緊圍繞學院的中心目標，結合本部門的實際情況和工作重點，發揮群策群力，充分調動全體財務人員的工作積極性和工作能動性，精心安排，通力合作，全面完成了學院上半年的財務工作，受到了交通局審計處、交通局財務處、學院領導及相關處室、相關人員的好評，取得了階段性的工作成績。現將去年上半年的財務工作及下半年的工作思路總結

一、去年上半年財務處工作總結

去年上半年學院為了適應市場經濟的要求，實現“產業集聚化、企業集群化、資源集約化”，全面規范學院產業實體的會計核算和財務管理工作，充分發揮預算管理的功能，進一步加強財務核算、監督功能，使各會計主體的負責人做到既當家又理財，同時考慮到院財務處人員相對較少、歷史的會計連續事項相對較多等現狀，在進行了充分的論證和可行性研究的基礎上，對學院的財務核算體系進行了大調整的一年。改變了原來學院及院屬產業實體的所有會計核算、財務管理工作都由院財務處統一辦理的情況，將原來院財務處負責核算的駕駛培訓收支核算工作，大世界的會計核算工作，大通達公司的會計核算工作，小通達的會計核算工作，倉儲物流公司的會計核算工作及相關的稅務等事宜移交給新成立的會計核算中心進行會計處理。

從去年月日起院財務處的工作內容的重點主要為學院機關處室、校區系部分項目、分部門核算，學院基本建設的會計核算工作，學院工會的會計核算工作，培訓中心的技能鑒定收支核算，營運駕駛員從業資格證及分賬以后由會計核算中心進行會計核算的相關賬務的未了事宜。現將去年上半年院財務處的工作總結

⒈認真、細致地做好會計報銷、工資發放、每月離退工人的醫藥費定點上門報銷工作、會計原始憑證、記賬憑證的審核、記賬、裝訂及相關財政、稅務票據的領用、核銷等日常會計核算、會計監督工作，做到工作仔細、認真、無差錯。

⒉每月及時辦理學院個人所得稅和所經辦的產業實體的納稅申報、稅款上交工作及相關人員的社會養老、公積金的交存工作，做到準確無差錯，切實維護學院的整體利益和教職員工的合法權益。

⒊按學院檔案管理的要求并結合會計檔案工作的特殊性，及時進行會計檔案的整理、歸檔工作，確保學院的會計檔案全面、完整，便于日常查閱和利用。

⒋為籌措學院發展、建設所需的資金，積極與市交通局等主管部門進行匯報、溝通，并與工行南京分行、深圳發展銀行南京分行、上海發展銀行南京分行、建行南京分行、農行南京分行、交通銀行南京分行等銀行進行多次磋商并與多家銀行達成貸款意向。

⒌積極與相關稅務主管部門聯系爭取相關部門對學院教育、教學事業的理解與支持，最大限度的利用國家相關的稅收優惠政策，為學院節約每一分資金，確保學院發展和教育、教學工作的正常開展。在院財務處和相關部門的積極努力和爭取下，先后取得了主管稅務部門棲霞地稅局的批準，為我院教育、教學用車輛爭取了近萬元的車船稅款稅款優惠。

⒍先后與南京市財政局進行溝通，取得了市財政局的理解與支持，在去年全市財政資金相對較緊并全面壓縮的情況下，確保了我院去年的財政預算經費不但沒有減少，反而有了適當的增加，確保學院教育、教學工作正常的開展。

⒎先后與南京市物價局聯系將學院及院屬培訓中心的各項收費項目進行物價核準，在核準的過程中，物價局考慮到我院的特殊情況，采取了“就高”的原則，使學院的各項收費工作既做到了有據可依，也依法取得了的收入。同時，為支持我院的教育、教學工作，在收費許可證年檢過程中，市物價局的領導在自己的職權范圍內，給予我院最大的優惠政策，去年年檢時按規定我院應交近萬元的年檢費用，但在院財務處的積極努力下，最后只收取了我院萬元的的年檢費，為我院的教育、教學工作爭取了的資金。

⒏院財務處在做好自己本職工作的同時，堅持“全院工作一盤棋”，積極配合相關部門的工作，利用財務處現有的各項資源做好力所能及的工作，先后為培訓中心、車網俱樂部、人力資源公司、汽車運用技術大世界有限公司、大通達公司、小通達公司等相關產業實體爭取了多項財政、物價、稅務優惠政策。利用與銀行等金融機構的長期友好合作關系，為學院校園一卡通等智能化建設工作做出了自己最大的努力，就智能化一項工作預計就會給學院節省資金近萬元。

9.為使學院的各項會計工作再上新臺階，在市交通局會計學會的支持下，對以前年度的會計事項進行了全面的梳理，特別是對以前年度的銀行存款、現金等賬項進行了全面地核對、整理，清理核銷不用的銀行賬戶個和其他相關的未了事宜。

10.完成了領導交辦的其他相關工作及其他部門間的協調工作。

二、去年下半年工作思路

去年下半年在院領導的正確領導和相關部門的指導、支持、配合下，院財務處在現有成績的基礎上，將再接再厲，繼續發揮整個財務群體的整體作用，不斷學習新的業務知識，克服實際工作中出現的具體困難，使學院的整體財務工作再上新臺階。現將下半年的工作思路匯報

⒈繼續做好日常的會計憑證審核、報銷工作，每月的工資發放工作，每月定點為離退休人員辦理醫藥費報銷工作，按時進行會計憑證的裝訂、歸檔工作及相關的會計核算、監督工作，爭取做到工作認真、仔細，無差錯。

⒉按時完成院財務辦理的學院機關、處室、校區系部的分部門、分項目的會計核算和相關會計管理報表的編報工作，及時提交給相關的部門負責人和院領導，確保準確無誤。

⒊繼續與財政、物價、稅務等部門溝通、聯系，處理好與學院及院屬產業實體的相關的財政、物價、稅務事宜。

⒋及時與市交通局相關處室溝通、匯報，爭取市交通局相關主管處室對學院財務工作的支持、幫助，特別是提供有資質的擔保單位問題，完成以前貸款的轉貸工作，并爭取在新增貸款工作中有實質性的進展。

⒌繼續辦理去年月日交賬后的相關未了事宜及以前年度的未了賬項，將去年月日前相關產業實體的賬務工作盡量做到完整、規范(由于歷史等原因，學院及院屬產業實體以前的賬需要進一步的進行規范)。

⒍繼續與銀行等金融部門溝通，爭取在全國銀行資金相對較緊的情況下，銀行對學院的資金支持有新的再投入，為學院的發展和教育、教學工作籌措需要的資金，確保學院發展與建設資金的需求。

學校財務工作總結5時光荏苒，光陰似箭，轉眼20__年即將結束，在20__年即將來臨之際，現對本年工作做簡單總結。在20__年度，我校財務根據教育局年初工作計劃及本校財務計劃的要求，本著服務特殊教育發展的宗旨，以規范、合理、高效使用教育經費、為本校教育事業發展提供保障為目標，認真細致開展了工作，在“創新”、“落實”上下功夫，扎實做好預算、經費、支出管理、財務監督、維修等各項工作，為完成本校20__年工作任務作出了一定努力。

主要工作內容

一、財務管理方面

1、積極抓好內部財務管理工作，規范了單位收入與支出，促進財務管理有序發展。

2、認真貫徹《義務教育法》，積極落實義務教育界經費管理機制，規范、合理使用了生均公用經費。

3、認真履行學校預算管理工作，嚴格按照常規預算要求編制收支預算，并按預算執行，全面合理安排各項教育經費，為教育發展提供財力支撐。

4、配合本校財務收支內部審計工作，對學校行政賬和食堂賬做到了一期一審，并及時上報了審計報告。

5、規范了學校津補貼的發放。

6、做到了以收定支，不負債消費。

7、認真對待學校的維修工作。

根據需要確定維修項目，對小型維修不等不靠，并嚴把質量關，完善學校教學條件。

二、固定資產管理方面

根據固定資產管理相關規定，加強了學校固定資產的保管、使用和維護。對學校增加的固定資產及時入帳，定期對固定資產進行盤點核查，保證賬表相符，賬物相符。今年對固定資產賬務重新進行了明細錄入，并按國資局的要求，對全校的資產核查，按時完成了國資局組織的三年一次的資產大清理及所有資產卡片錄入、賬務處理工作。

三、加大經費投入力度

為了用足用好各項教育經費投入政策，學校多渠道籌措教育經費，切實為特殊教育發展提供了財力保障。

1、爭取財政撥款主渠道投入，充分利用政策提供的口子和渠道，爭取教育經費。

2、積極籌措資金，爭取了社會各界和個人捐資助學，充分發揮了教職工的力量，廣泛聯系，爭取預外收入。

并管好用好來自各種渠道的捐贈、助殘款、助學金。

3、力爭專項資金，加強了與上級部門及外界聯系，爭取專項和補助資金對我校的投入。

四、規范學校收費行為方面

1、依規收費。

繼續免收學費、雜費、寄宿費，只依法收取了適量伙食費。并加大了伙食費減免力度。

2、規范公示。

堅持了伙食費收取前進行公示，按月收取。

3、規范了票據。

做到使用統一的專用票據，有收有據，一月一開。

五、規范了學校采購工作

凡學校需采購物品屬于政府集中采購目錄的項目，嚴格按照教育局出臺的政府采購流程進行操作，都按規定辦理了采購手續，并委托集中采購機構(政府采購中心)采購。

六、其它常規會計工作

1、凡單位發生的收支及時入帳，并按月做好了各種帳表，并及時對外報送表報。

2、對教育局及其它上級部門下達的需要填報、統計的各種數據、資料等，如實認真地完成，并按時上交。

3、及時做好了票據的購買、領用和核銷工作。

4、及時完成了上級交辦的其他工作。

篇4

關鍵詞：醫院財務管理

隨著我國醫療衛生事業的改革深化和醫療市場的激烈競爭，財務管理在醫院的發展中的作用日趨重要，對財務管理工作也提出了更高的要求，如何提高財務管理水平，充分發揮人、財、物的作用，降低醫院成本，提高經濟效益和社會效益，是醫院經濟健康持續發展的重要保證。

一、當前醫院財務管理中存在的主要問題

﹙一﹚醫院領導財務管理觀念落后，財務人員素質較低，財務管理能力有待提高。

目前，大多數醫院的領導是醫療界專家教授，對財務管理不熟悉，只重視醫療業務的管理，忽視醫院的財務價值管理。

﹙二﹚預算管理意識淡薄，醫院資金使用效率低下。

目前許多醫院的預算管理流于形式，只重視預算收支，忽略預算編制和預算評價，預算執行主觀隨意性很大，資金使用效率低。

﹙三﹚醫院成本核算不科學、不規范。

長期以來，醫院作為國家事業單位，不重視成本核算，開展成本核算的目的大多是為了獎金核算，以此來調動職工的積極性，影響醫院的長期穩定發展，并給醫院帶來了一定的財務風險。

﹙四﹚醫院財務分析沒有深入開展，缺乏對經營活動的綜合分析和控制。

大多數醫院的財務人員工作重心都放在收款、記賬、匯總報表等簡單的會計核算業務方面，或僅側重單一的財務信息分析，對醫院經濟活動很少進行全面的財務分析，致使管理人員無法了解財務管理中存在的問題以及從全局角度掌握醫院的經濟運行情況及發展趨勢。

﹙五﹚網絡信息管理滯后，難以滿足現代醫院管理的需要

目前，大多數醫院受計算機軟件功能限制和計算機人才的缺乏，醫院的財務管理工作于網絡信息化建設無法達到有機融合，醫療科室之間，醫療科室與財務科室之間的計算機信息系統互不聯系，無法實現信息資源網絡共享的優勢，造成資源浪費，重復勞動，工作效率低，影響了醫院的管理水平。

二、加強醫院財務管理的思路與對策

﹙一﹚強化醫院領導財務管理意識，全面提升財務人員的自身素質。

首先，領導要重視、支持財務工作，樹立知識化理財觀念，完善從業資格管理體制，積極培養、選拔和多方面引進高素質的財務管理人才；重視全體在職財務人員的學習、培訓、進修，加強會計后繼教育；建立年度考核制度，完善約束和激勵機制；同時積極組織財務管理人員制定完善的財務管理制度，完善醫院的財務管理制度。

其次，會計人員要加強學習，積極提高自身素質。會計人員要有較扎實的業務素質，財務人員不僅要掌握財務基礎知識，而且要掌握與經濟活動有關的金融、稅收、法律法規等其他知識，要有財務創新理財觀念，這就要求財務人員要積極主動地學習新知識，提高自身素質及業務水平，同時要有強烈的事業心及責任感，承擔起理財的主導作用。

﹙二﹚實行全面預算管理，提高資金使用效率。

醫院財務預算管理按照“收支統管，統籌兼顧、量入為出”的原則，醫院的一切收支都應納入預算管理。

首先，醫院要成立預算管理組織機構，建立并逐漸完善預算管理制度，編制收支預算、效益預算、分配預算、資金使用計劃等，編制收入預算和支出預算時，要參考上年度實際收入、支出情況，結合本年度醫院的發展和工作計劃，以醫療收費標準和藥品價格變動、人員編制、物價變動等因素作為預算年度基本編制依據。

其次，要求各科室嚴格執行預算。對預算執行情況建立考核制度，層層控制支出，嚴格按照批準的預算和計劃使用資金，提高資金的使用效率。

﹙三﹚加強成本核算管理，不斷降低成本，提高經濟效益。

成本管理是全方位的管理，貫穿于醫療業務的全過程。

首先，改革醫院的成本核算方法，轉變成本核算理念。要由不完全成本核算向完全成本核算轉變，實行科室全成本核算。直接費用完全計入科室，醫院行政、后勤部門發生的管理費用要按科室人數比例等方法合理分攤到科室成本，科室使用的新、舊固定資產都要計提折舊，計入科室成本。

其次，實行成本控制，嚴格控制各項成本費用標準。通過制定定額成本，對科室的材料消耗、水電消耗、公務消耗等實行事前控制，對服務質量等進行量化考核，實現成本的全過程控制。

﹙四﹚完善醫院的財務分析，為管理決策提供依據。

首先，做好財務數據的基礎分析工作。財務分析通過對資產負債表、收入支出總表等會計報表的內容，計算出經濟效益指標、負債比率指標、床位使用率等財務指標，進而對醫院的資產結構、變現能力、運營能力、償債能力、盈利能力、資產管理能力進行分析。

其次，加強財務風險預警分析，做好事前預測工作。建立財務風險預警分析系統，根據醫院實際運行情況、歷史資料、同行業資料等經濟信息設立敏感性指標，對財務危機進行監測和預防。

﹙五﹚加強信息網絡建設，實現財務管理手段的新突破。

首先，建立收費管理系統，包括門診收費系統和住院收費系統，將該系統與醫院財務管理系統進行網絡連接，可輕松實現醫院管理層及時掌握醫院每天的收入情況、門診住院人數等信息。

其次，建立病區網絡連接系統，該系統能提供病人床位情況、住院費用明細、醫囑處理等信息。加強業務科室的橫向聯系和交流。

第三，建立藥品管理系統，將藥品按照品名、廠家、價格、數量等相關信息進行精確的統計，準確、及時地反映藥品的購入情況、藥房領藥情況、以及庫存情況等，使得管理者能夠全面掌握藥品的動態信息。

篇5

在以后的工作中，我將不斷加強學習，提高自己身心修養，努力改造自己的世界觀，克服困難，力爭上游。下面是小編為大家整理學校財務年度2021工作總結范文5篇，希望能幫助到大家!

學校財務年度工作總結1在學校領導的正確指導下，依靠全體教師共同努力，以求真務實，較好的完成了本學期的各項工作，保證了學校的日常工作的順利進行，現將本年度的財務工作簡要總結如下：

一、合理安排收支預算，嚴格預算管理

單位預算是學校完成各項工作任務，實現事業計劃的重要前提，因此認真做好我校的收支預算責任重大。為了搞好這項工作，根據學校上年度的實際情況，擬定的預算方案，使預算更加切合實際。充分發揮在財務管理中的積極作用，較圓滿地完成預算編制任務。在實際執行過程中，嚴格按照預算執行，每月末編制好計劃用款報表，充分體現了資金的使用效益，確保學校各項工作的順利完成。

二、認真做好決算工作

每期決算也是一項較為復雜繁重的工作任務，主要進行結舊建新，編制決算報表，決算報表是反映學校一年度的財務收支情況，是指導學校預算執行工作的重要資料，也是編制下年度收支計劃的基礎，所以除了認真細致地做好年終決算外，同時要做好每期結算，針對所編制的報表進行對比性分析，通過分析，總結經驗，揭示存在的問題，為學校領導決策提供依據。

三、努力學習，提高財會人員的自身素質

財務人員能積極學習，不斷的提高財會知識和政策水平，同時積極參加學校的一切政治學習，認真作好學習筆記，認真貫徹執行《合計法》，使學校的財會工作能按照國家的.政策、法規進行，保證支出的真實性，合法性。

總之，財務工作取得了一定成績，這與學校的正確領導是分不開的，在新的一年里，一定更加努力，發楊成績，改正不足，勤奮務實、開拓進取，為學校建設與發展出謀劃策。

學校財務年度工作總結2展望未來，我對今后的工作充滿了信心和希望，為了能夠制定更好的工作目標，取得更好的工作成績，我把工作情況總結如下：

一、主要經驗和收獲

在學校的工作中，積累了許多工作經驗，同時也取得了一定的成績，總結起來有以下幾個方面的經驗和收獲：

(一)只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業務，才能盡快適自已的工作崗位。

(二)只有主動融入集體，處理好各方面的關系，才能在新的環境中保持好的工作狀態。

(三)只有堅持原則落實制度，認真理財管賬，才能履行好財務職責。

(四)只有樹立服務意識，加強溝通協調，才能把分內的工作做好。

(五)只有保持心態平和，“取人之長、補己之短”，才能不斷提高、取得進步。

二、確立工作目標，加強協作

財務工作像年輪，一個月工作的結束，意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是做為學校正常運轉的命脈，我深深的感到自己崗位的價值，同時也為自己的工作設定了新的目標：

1、做好財務工作計劃，以預算為依據，積極控制成本、費用的支出，并在日常財務管理中加強與管理處的溝通，倡導效益優先，注重現金流量、貨幣的時間價值和風險控制，充分發揮預算的目標作用，不斷完善事前計劃、事中控制、事后總結反饋的財務管理體系。

2、實抓應收賬款的管理，預防呆賬，減少壞賬。

以上是我對自己工作的總結，敬請各級領導給予批評指正。在今后的工作當中，我將一如既往的努力工作，不斷總結工作經驗;努力學習，不斷提高自己的專業知識和業務能力，以新形象，新面貌，為學校的輝煌發展而努力奮斗。

學校財務年度工作總結3去年，學校總務處全體人員克服了工作中的種種壓力與困難，在校領導和上級有關主管部門領導及相關人員、相關部門的關心、指導、幫助下，根據學校財經理念和現代管理方式的要求，財務工作嚴格正規、嚴謹踏實地工作。全體財務人員始終牢記全校工作一盤棋，以本部門的年度工作目標為中心，通過群策群力，全體財務人員擰成一股繩，發揮財務人員的整體力量，全面完成了年度部門既定的工作目標，并在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學校領導和上級有關部門領導的充分肯定。現將學校財務總體工作總結如下，不足之處還望領導和相關人員在多多包涵的基礎上不吝指正。

一、資金籌措、內外協調方面

反映，是財務工作的基本職能之一。財務工作人員必須對學校發生的每一筆經費通過不同的方式、方法進行規范記錄，反映在憑證、帳簿和報表中，以備隨時查閱。我校財務室已經對日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、帳實相符。從原始發票的取得到填制記帳憑證、從會計報表編制到憑證的裝訂和保存都達到正規化、標準化。做到全面、及時、準確的反映。

資金是學校正常教學活動和學校發展的血液，我們開源節流，較大的綏解了學校的資金壓力，保證了學校正常教學工作的開展。

在對外聯系的過程中，我們堅持始終把學校的利益放在首位，堅持維護學校的整體形象。以年初計劃安排的經費為限，盡力使所花費的每一分錢都有回報為基本準繩，時時不忘宣傳學校，為學校整體發展盡本部門的努力。

二、財務會計核算方面

核算，也是財務工作的基本職能。核算包括成本核算、工資核算、費用核算等等。在費用核算上采取分處室核算，隨時都可以查出每各處室每個月實際發生的費用。

(一)精心設計會計核算體系，全面、真實、及時的提供財務會計信息，為領導決策等提供有用的決策信息，得到領導的肯定和贊揚

“凡事預則立”，學校全體財務人員在學校領導和有關專家的指導、幫助下，總結以前年度會計核算經驗的基礎上，結合學校的具體情況和年度財務工作目標，通過會議研討、日常交流、向專家請教、向兄弟單位學習和再實踐再總結等多種形式，事先根據學校發展目標對會計核算資料的要求，利用現代化的會計核算手段，精心組織、設計學校的會計核算體系和會計信息報告系統。在符合國家正常財務核算對財務工作要求的前提下，利用電化手段設置了財務核算體系，為領導的決策，上級主管部門、財政、稅務監督，內部各部門控制使用資金等多方面及時提供了大量真實、完整、有用的財務信息。

(二)堅持會計創新，克服工作中的種種壓力與困難，在會計人員較少的情況下辦理了大量事項，取得了階段性的工作成績。

由于近年來由于學校擴大辦學規模，學校財務工作壓力日易顯現。為適應財政、物價、工商、稅務體系的要求，全面維護學校的整體利益，確保學校的利益化，在進行賬務處理的過程中，一項資產的購置支出不得兩次進入成本。總務處在相關領導與有關專家的指導、幫助下，按國家相關法律、法規的規定，將原來學校統一按照的核算模式進行分事業支出和經營支出分別會計制度進行會計核算，即將學校經營支出的資產購置采用經營核算的模式，分次計提折舊的方式進入成本，為學校節省大量的資金流出，為學校的發展提供了財務基礎。

三、財務會計監督方面

監督，是財務工作的另一項基本職能。首先是每個處室每筆經濟業務的合法性、合理性進行監督，不能無意的為一些工作人員創造犯錯誤的氛圍。在這方面，嚴格按有關制度執行，鐵面無私從不放過任何不合理事情;其次是對學校整體資產進行監督，定期進行固定資產盤點，以保證學校財產不受侵害。

總務處全體人員堅持從細微處入手，按國家財務規定對每一筆收支票據的真實性、完整性進行認真審核，嚴格控制現金的支出，對超過現金限額的支出按國家相關規定嚴格控制現金的使用。加強財務印章的管理和使用，定期進行資金核對。確保學校資金的安全、完整。進一步加強資產和財務票據的管理，采取專人負責，日常工作中做好各種財政、稅務票據的領用、核銷、庫存等的臺賬登記工作，每次都向領用人書面交待清楚各種票據的使用規定、注意事項等相關的事宜，及時核銷各種票據以確保學校的所有收入及時進行賬務處理，堅持財務“收支兩條線”，嚴格實物資產的入庫手續，從源頭做好學校的財務監督工作。

財務“收支兩條線”是學校所有財務工作都必須遵循的一個重要的財務紀律，就是所有的財務收入都必須入學校統一的財務賬務，所有的支出都必須按學校事先規定的用款手續辦理用款，涉及到財政性資金收支內容的還必須按國家財政性資金收支的規定辦理預算外資金的財政專戶交存、返還和資產購置、日常大宗消耗的政府采購。做好學校的財務票據管理工作就是做好了財務“收支兩條線”的源頭控制工作，總務處正是從這一關鍵的源頭控制入手，嚴格區分學校的收支，做到全年財務收支無差錯。受到學校領導和有關上級主管部門領導的好評。

四、經費管理

管理，是財務工作的一項重要職能。首先是為領導管理和決策提供準確可靠的財務數據，學校財務室能夠隨時完成學校領導和各處室要求提供的數據資料;其次是參與學校管理和決策，對學校存在的不合理現象，財務室已經提出合理化建議，大部分已被采納。

科學合理編制學校收支計劃，并對計劃過程進行控制和管理，合理配置學校資源，努力節約資金，加強資產管理，防止學校資產流失，對學校財務活動的真實性、合法性和合理性進行監督，積極開展財務分析工作，確保學校財務活動的效益性，開展了預算內經費管理、預算外經費管理和往來款項管理和其他工作。

(一)預算內經費管理工作

預算內經費全部由財政撥款，主要用于職工工資、獎金、離退休費、醫療保險、住房公積金和公業務費等開支。主通過以下工作來實現經費管理。

1、及時足額發放職工工資、獎金、離退休費等。

2、按期上交職工醫療保險金、住房公積金。

3、公業務費開支嚴格執行校長一支筆審批，報銷時必須憑原始憑證據實列報，不能以領代報或以借代報，手續不完善、票據不正規和非正常開支的費用，一律不予報銷。

4、采購、維修大額開支實行集體研究決定，并簽訂采購、維修合同，上報相關部門，完善控購手續后方可執行。

(二)預算外經費管理

預算外經費主要來源于學校對學生的雜費收取，主要用于學校的辦公室費開支。

(三)往來款管理

往來款主要有書款、免費教科書款、特困生減免款、學生傷亡補助、計算機工程款、住房公積金個人部分、醫保個人部分、個別所得稅、代課金、教學獎懲、單位及個人借款，往來款一律執行專款專用，絕不挪作他用。

(四)其他工作

1、按時完成審批年終獎金審批、兩年考核晉檔和職稱變動晉檔工作。

2、認真進行校產清理上報，防止學校資產流失。

3、錄入人事工資管理系統，完善單位人員人事工資檔案，為高效管理奠定基礎。

4、高質量、高要求完善預算工作。

五、20_年工作設想及需要改進方面

去年學校總務處盡管在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學校領導和上級有關部門領導的充分肯定。但不足之處也有很多，現將今年學校總務處工作設想如下：

第一、在條件允許的情況下，增強學校財務計劃執行情況的控制分析，進一步加強學校的財務、會計核算工作，將學校的財務基礎工作進一步做實。

第二、增強財務計劃的管理，加強計劃執行情況的分析與控制，加強財務事先參與決策工作，從源頭做好財務管理工作，為領導決策提供有用的決策信息。

第三、進一步加強財務日常監督工作，從學校的每筆收支入手，進一步嚴格執行國家相關的財經政策，保證學校財務工作的真實、完整，維護學校的整體利益。

第四、進一步加強與財政、稅務、物價等相關主管部門的溝通、聯系，為學校爭取更多的優惠政策，為學校的發展爭取更多的資金。

第五、堅持“財務收支兩條線”，力爭做到財務票據計算機管理，從源頭加強收入的管理，進一步加強財務支出的審核工作并嚴格執行年度財務收支計劃。按以收定支，先收后支，收支略有節余的原則控制、使用好學校有限的資金，使學校的每一分資金都發揮的財務效益。

第六、進一步加強內部部門間的溝通、協調工作，嚴格按部門職責做好本部門的工作，發揮財務部門應有的作用，進一步加強各部門人員既當家又理財的財務意識，推動學校整體財務工作再上新臺階，為領導分憂、解難。

第七、做好日常的會計核算、會計監督、會計報告和其他相關財務管理信息的核算、監督、報告工作，做好與稅務、財政、物價等有關部門的聯系、溝通工作。

六、幾點感想

1、領導的重視與支持是搞好工作的關鍵。

領導的重視程度越高，工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對工作的高度重視和大力支持。校領導對財務工作倍加關注，對重大問題的定性與處理親自過問，對財務報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為財務工作的順利實施提供了有力保證。

2、財務工作要樹立服務意識。

財務工作的性質決定了財務工作必須堅持監督與服務并重，寓監督于服務之中。

3、工作方法及工作效率至關重要，充分體驗到事半功倍和事倍功半的差距;

4、凡事都要付諸熱心，相信耐力無所不能;

5、團隊協作精神非常重要;

總之，經過共同努力，雖然我們財務工作也受到了領導的認可和支持，取得了全校職工的信任。但是也面臨許多新問題：制度有待進一步完善，方法需進一步加強。

學校財務年度工作總結4根據上級精神，習城鄉中心校以求真務實的工作作風，為學校的建設和發展提供了優質的服務，較好地完成了各項工作任務，在平凡的工作中取得了一定的成績，現就20_年度財務工作總結如下：

一、合理安排收支預算，嚴格預算管理

單位預算是事業單位完成各項工作任務，實現事業計劃的重要保證，也是單位財務工作的基本依據。因此，認真做好我鄉的收支預算具有十分重要的意義。為搞好這項工作，根據學校的發展實際，既要總結分析上年度預算執行情況，找出影響本期預算的各種因素，又要客觀分析本年度國家有關政策對預算的影響，還要廣泛征求各部門的意見，并多次向領導匯報，在現有條件下，在國家政策允許范圍內，挖掘潛力，多渠道積極籌措資金，本著“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的原則，使預算更加切合實際，利于操作，發揮其在財務管理中的積極作用。

二、加強對固定資產的管理

固定資產是學校開展教學業務及其它活動的重要物質條件，其種類繁多，規格不一。在這一管理上，很多人長期不重視，存在著重錢輕物，重采購輕管理的思想。為加強這方面管理，在平時的報銷工作中，對那些該記入固定資產而沒辦理固定資產入庫手續的，督促經辦人及時進行固定資產登記，并定期與校產科進行核對，確保帳實相符。通過清查盤點能夠及時發現和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現的各種問題，制定出相應的改進措施，確保了固定資產的安全和完整。

三、重視日常財務收支管理

收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重，加強收支管理，既是緩解資金供需矛盾，發展事業的需要，也是貫徹執行勤儉辦一切事業方針的體現。為了加強這一管理，建立健全了各項財務制度，這樣財務日常工作就可以做到有法可依，有章可循，實現管理的規范化、制度化。對一切開支嚴格按財務制度辦理，使得學校能夠集中財力辦事業。通過認真落實執行，收效非常明顯，極大地提高資金的使用效益。

四、認真做好年終決算工作

年終決算是一項比較負責和繁重的工作任務，主要是進行結清舊賬，年終轉賬和記入新帳，編制會計報表。財務報表是反映單位財務狀況和收支情況的書面文件，是財政部門和單位領導了解情況，掌握政策，指導學校預算執行工作的重要資料，也是編制下年度學校財務收支計劃的基礎。所以中心校非常重視這項工作，放棄周末和元旦假期的休息時間，加班加點，認真細致地搞好年終決算和編制各種會計報表。同時針對報表又撰寫出了詳盡的財務分析報告，對一年來的收支活動進行分析和研究，做出正確的評價，通過分析，總結出管理中的經驗，揭示出存在的問題，以便改進財務管理工作，提高管理水平，也為領導的決策提供了依據。

總之，在20_年，在財務方面做了大量卓有成效的工作，新的一年里，我們將更加努力工作，發揚成績，改正不足，以勤奮務實、開拓進取的工作態度，為學校的建設和發展貢獻我們的力量。

學校財務年度工作總結5這學期，在領導的信任與關懷下，讓我擔任會計工作，在領導的關心和同事的耐心幫助下，通過不斷努力學習，我已基本能勝任此項工作。同時我能自覺的參加學校的一切政治學習，認真作好學習筆記，不斷的提高財會知識和政策水平，能認真貫徹執行執行財務政策，方針、制度，從而保證財會工作順利完成學校下達的各項工作。并積極的遞交了入黨申請書，在思想上要求進步，爭取早日成為一名合格的___員，更好地為黨的事業做出自己貢獻。

這學期在處領導的支持和幫助下，我們財務處人員團結協作，以求真務實的工作精神，較好的完成了各項工作任務，在平凡的工作中取得了一定成績，憑著責任心和敬業精神，財務部的各項工作有條不紊，嚴謹規范取得了一些成績。作為會計人員不僅要有專業的知識，還要有工作的細心，對來報銷的每一筆業務認真審核，對借款、費用報銷嚴格把關，簽字權限、票據的規范性等都要仔細審核，同時要合理控制成本費用，充分發揮財務部的監督職能。現將這學期我的工作向領導做個匯報

(1)完成了日常財務報銷、工資以及各項勞務費的發放。處理好日常@方案。范。文。庫整理~會計事務等基礎工作，是財務管理的重要環節。嚴格按照財政局“零余額賬戶”有關規定，按時申報用款計劃指標，及時將銀行代付的電話費、保險費、工會經費、養路費等轉賬業務“授權支付令”送達銀行，定期與財政、銀行進行對帳，并按資金支出進度合理使用資金，使財政預算資金管理更加科學、規范。

(2)完成了職工取暖費、物業費的支出和個人所得稅的代扣代繳、報銷公費醫療費管理、帳務處理等財務管理工作。

財務處做為窗口行業，服務也是非常重要的，處領導也一再重申過，在做好財務本職工作的前提下，我在服務方面也十分重視，因為在前臺，我們的一言一行直接代表著財務處整個集體，雖然財務處的工作比較忙，但我會盡可能地做好服務工作。

總之，在這學年的工作中，財務處人員在處長的帶領下，堅決貫徹執行國家的法律法規及財務管理、會計核算的規章制度，認真完成全校的會計核算工作，實時對成本核算、費用管理、開支范圍和計劃管理等情況監督檢查，對工作中的問題及時研究處理，對重大問題及時向分管領導匯報。

篇6

1、帶領全體職工，全面貫徹落實上級黨委、政府及主管部門的方針、政策及具體工作目標；

2、根據班子成員分工，具體分管院辦、監督辦、合醫辦、財務室、黨支部、團支部、工會工作；

3、努力學習政治和業務，帶頭發揚黨的優良傳統和作風；

4、負責組織研究制定醫院的各項規章制度，并組織職工進行學習、落實；

5、督促分管防保的副院長負責全院的初保、疾控、婦幼衛生保健、衛生監督等工作的落實等；督促分管醫療的副院長、醫務組長負責組織檢查醫療護理工作，定期深入門診、病房，并采取積極有效措施，保證不斷地提高醫療質量，督促組織、檢查臨床教學、培養干部和業務技術學習；

6、負責督促檢查全院的經濟管理工作，審查預決算，掌握財務收入開支、基建、維修以及醫院財產物資的管理工作；

7、根據國家人事制度，組織領導醫院工作人員的任免、考核、獎懲、調動及晉升等工作；

8、負責院內黨建工作。深入調查研究，掌握全院的思想狀況，有針對性地做好政治思想工作。教育職工樹立全心全意為人民服務的思想和良好的醫德，改進醫療作風和工作作風，改善服務態度。督促檢查以崗位責任制為中心的規章制度和技術操作規程的執行，嚴防差錯事故的發生；

9、及時研究處理人民群眾對醫院工作的意見。

（二）副院長（分管防保）職責

1、在院長領導下，負責全院的初保、疾控、婦幼衛生保健、衛生監督等工作的落實及突發的臨時工作任務。

2、督促檢查該項工作各項規章制度的落實，執行情況。

3、深入基層了解情況，定期分析工作指標，提出合理建議，采取措施不斷提高工作質量。

4、負責全院該項工作的業務技術學習和村級醫療機構的業務技術指導.

5、負責落實該塊各項工作資料的統計報告工作（包括非典日常報告）。

6、負責組織檢查本院擔負的分級分工工作，指導所擔負的轄區內職業病、傳染病、多發病的防治工作。

7、組織檢查本院的門診、疫情報告、預防保健和衛生宣教工作。

（三）副院長（分管醫療）、醫務組正付組長職責

1.醫務組正付組長要負責做好年度工作計劃和年終總結,主持醫務組各科室工作，負責管理醫療日常事務。

2.對危重病人要組織會診，病例討論，搶救等工作。

3.要協調各科室的工作關系。

4.要經常進行檢查，督促各位醫生（包括功能科室）的醫療，護理醫技質量考核評價。

5.要做好臨床科的考勤登記和請消假制度。

6.要認真檢查督促病歷書寫，護理記錄、手術記錄、搶救記錄、門診日志和觀察日志登記等文檔資料。

7.要抓好傳染病疫情登記和報告制度。

（四）醫務組醫生工作職責

1.醫生要熱情愛護關心病人，做到想病人所想，痛病人所痛，急病人所急。

2.醫生在工作中，對疑難病例要及時向上級醫師請示報告，下級醫生要虛心學習，服從指導。

3.嚴格醫生值班和交接班制度，做到當班醫生負責制，醫生要堅守崗位，不得擅離職守。每天下班前，要向值班醫生詳細床頭交班。

4.醫生寫出醫囑、處方要重復檢查一遍，字跡要清楚，要開正規處方，不用簡單處方，要簽全名。除搶救或手術中不得下達口頭醫囑，下達口頭醫囑護士要復誦一遍，經醫師查對藥物后執行。使用搶救或品等要詳細注明執行時間。

5.凡是住院病人，經管醫生都要按規定完成病歷書寫，護士要寫護理記錄，手術病人要術記錄，病歷書寫的規格要正規化。觀察病人在門診觀察日志中要詳細記錄癥狀、體征、診斷、用藥，復診病人要寫明用藥后的情況等，門診病人也要詳細作好門診登記。

6.各種傳染病要登記，并報告防疫組，以便及時報告疾病控制中心，若不登記報告傳染病，將給予一定的經濟處罰，造成傳染病大流行，將追究其責任。

7.結核病要登記報告，并轉送慢性病防治院。

8.搶救病人要詳細記錄入院時間、病情、搶救藥品使用詳細時間、藥品使用后的情況等資料。

9.未經進修培訓醫護人員，不準隨意操作醫療儀器，否則損壞由當事人原價賠償。

（五）護士組正付組長職責

1.護士組正付組長要負責做好年度計劃和年終總結,管理注射室、手術室、治療室、急救室、病房的各項工作，要安排好護士的上班、值班以及日常其它工作。

2.要嚴格執行考勤登記和請消假制度。

3.嚴格執行崗位責任制，各班工作有標準，有要求。要認真檢查護理記錄，以求達到正規化，規范化，護長對各班工作進行檢查督促，嚴格執行各項規章制度及技術操作規程，防止差錯事故的發生。

4.護長要認真管理好病房，對蚊帳被席使用要及時調配，要搞好病房清潔衛生，做到每日打掃2次，每3-5天清洗一次。

5.要經常檢查督促換藥室、手術室的各種器械準備情況，做到衛生材料及清洗藥物齊全，器械齊備，室內整潔，空氣定時消毒。

6.要注意巡視輸液病人，防止突發病情變化。

（六）護理組工作職責

1.全體護士在護長的領導下，認真做好分管和值班的各項工作。住院病人要按規定完成書寫。

2.要熱情關心愛護體貼病人，做到想病人所想，急病人所急，痛病人所痛，堅決杜絕服務態度粗暴等不良現象。

3.要有高度責任心和熟練的操作技術，以保證病人的治療安全。

4.嚴格執行無菌技術和操作規程，實行注射器一人一針一管，注射器用后要毀形等處理。

5.注射室的搶救藥品，注射器、針頭等分門別類放置有序，各種消毒物品標明品名，失效期和啟用日期及時間。配藥用注射針頭要嚴格清洗，防止熱源性反應。

6.病人須持注射單方可注射，護士必須憑注射單核對姓名、性別、年齡、藥品、濃度、劑量、時間、注射方式等，注射完成后要做好記錄，要簽全名，以示負責。注射單要妥善保管。

7.對病家拿來藥房發的藥物要認真查驗，檢查是否發齊全，藥品是否變質，查驗后方得實施開瓶蓋。否則，若在開瓶后才發現有變質的現象不能使用的，要填寫藥品報耗單，由當事人填寫，護長簽名，始得報耗，報耗的金額，由本科室負擔30%，月終扣獎金。材料費三個月結算一次，節約超過部分50%為獎勵金，不足部分也相應扣除津貼。

8.認真執行各種藥物過敏試驗制度，規定需要做過敏試驗的藥物，一定要做到先試驗無陽性反應后方可注射，注射前要先用紅藍筆作標記，并詢問有無藥物過敏史，注射后要簽護士全名，并指定受注射者定點休息觀察30分鐘后方可離開。

9.嚴格執行消毒隔離制度，防止交叉感染，院內感染。

10.要遵守勞動紀律，堅持準時交接班，不遲到早退。

（七）功能科室工作職責

1.檢驗室、B超室、X光室、心電圖室要主動配合臨床科，嚴格操作規程，認真觀察，詳細檢查，確保報告的科學性，準確性。

2.填寫報告單，要核對檢查結果，作好登記，簽名后發出報告，報告單字跡要清楚，系統、全面檢查，結果與臨床不相符或可疑時，主動與臨床醫生聯系，重新檢查。

（八）行政統計會計工作職責

按衛生局文件豐衛（）25號關于鎮衛生院質量管理考核辦法的通知精神執行。

1、嚴格執行上級規定的有關會計業務的法律法規，負責全醫院預算內外一切帳目及固定資產總帳的帳務處理，行使會計職責職權，嚴格從事會計業務、會計核算、會計監督活動，當好領導的參謀。

2、在主管領導的指導下，編制醫院經費收支預、決算，有計劃地管理使用資金，保證資金準時到位。

3、做好會計業務的常規工作，正確使用會計科目，嚴格審核每份記帳憑證，將審核無誤的憑證認真登記帳簿，準確編制各種報表，及時上報各有關部門；按規定做好財務檔案的整理立卷歸檔工作；保管好會計檔案。

4、協調做好醫院的工資、獎金發放及養老保險、個人所得稅等管理工作。

5、學習財經法規，加強業務學習，不斷提高業務水平能力

6、負責職工的平安保險、理賠等工作。

（九）防疫組工作職責

在防疫組長領導下,要堅決執行疾病預防控制工作責任制考評標準，認真學習專業理論知識，努力提高自己的專業技術水平，積極完成上級部門下達的各項任務指標和衛生院交代的工作。組長要負責做好年度計劃及年度工作報告。繼續加強以兒童計劃免疫為重點的疾病控制，密切注意轄區內外衛生防疫新信息，新動態。要做好突發公共衛生事件與傳染病疫情監測信息報告管理工作。落實崗位責任制，做好初保工作，加強各項衛生監督監測，結核病控制，食品衛生，學校衛生及個體、鄉村醫生管理等工作。新生兒入冊率和注射率、及時率、準確率都要達到上級主管部門的要求。防疫組要認真落實各項工作，各類報表記錄詳細分工負責，及時準確填報。要遵守勞動紀律。要做到盡職盡責。

1.防疫組全體人員與衛生院其他人員一樣要上足班，認真做好考勤登記，每天要保持有人值班。

2.防疫組長要認真做好年度工作計劃和年終總結報告，要認真落實各項工作，各類報表分工負責，各人要做到盡職盡責，不能馬虎應付。防疫組長要經常逐項檢查落實。

3.要提高入冊率、接種率，每季度要不少于一次的查漏補種，以確保兒童健康成長。

4.在計免接種工作中，要注意抓好成本核算，要做到高效低耗。每月冷鏈接種運轉期收費由醫院統一收費，每天下班前共同清點查對藥物、款項，當天上交財務，上交收據要共同簽名，以示負責。

5.要嚴格執行考勤登記和請消假制度。每月上足25天班預發給全額工資，若出勤不足，各類報表登記上報不及時，上級主管部門點名批評，則相應扣罰。

（十）婦幼組工作職責

婦幼組全體醫務人員要在婦幼組長領導下開展各項工作，要堅決執行婦幼衛生工作考核方案，要認真學習專業理論知識和操作技能，切實做好上級主管部門下達布置的各項任務。認真宣傳和做好婦科疾病普查普治，做好孕產婦圍產期，嬰幼兒衛生保健工作，健全高危妊娠監護制度，規范產科建設，提高產科質量，建立健全難產搶救組織，提高急救搶救能力，積極做好孕產婦住院分娩工作，認真做好篩選，切實做好住院分娩安全，嚴格出生醫學證明發放工作。各類報表及各種記錄、病歷要認真做好，準時上報，要努力提高兩個系統管理，管理率要達到上級主管部門的要求。認真按照鎮衛生院質量管理考核辦法執行。分娩室、人流室要經常打掃衛生，每次分娩后要清洗，要用紫外線燈消毒。每個孕婦來院分娩，一定要有兩個婦產科醫生參加接生工作，杜絕一人接生，以防突發病變，增強搶救能力。婦產科的材料費管理計算與護士組同。

（十一）藥劑組工作職責

實行衛生院統管，設藥劑組正付組長各1人，負責藥劑組全面工作。藥品組實行實物負責制，每季度盤點一次。每次進藥，都需藥劑組2人以上驗收簽名，以示負責。各科室的耗材及其它物品都需到藥品會計開調撥單，然后到藥品組領取。醫師出診用藥均需開處方，向藥房借取，回院后結算交還藥房。藥劑組每天下午4時00分需與收費處對賬，各款項對好后由收費處上交財務。藥劑組要準時上下班，認真做好交接班制度，努力提高服務質量，保障醫藥，醫用耗材的供應，要按照食品藥品監督局的要求，做好藥品管理工作。藥品采購要到有資質的公司，根據臨床需要進行采購，凡要采購一種新藥，都需經藥事領導小組討論通過，方得采購進藥。晚上收費員下班后，由藥房代收款，待隔日上班后交還收費處。

1．對待病人態度要熱情和藹，及時準確劃價、不得無故延誤病人，急診處方須隨到隨配。

2．按照分工，負責藥品的預算、保管、采購、登記、統計及處方的調配工作。

3．認真執行規章制度，嚴格管理毒、麻、限劇藥、貴重藥品。

4．調配處方時要嚴格執行三查四對制度（三查：查藥品配方、用法、禁忌。四對：對藥方、劑量、含量、用途）。

5．配方時應細心認真，不得修改處方。

6．不能私自收費，更不能欠費或不交費取藥。

7．藥房應經常保持清潔衛生，藥品擺放整齊。

8．及時檢查藥品質量、效期，加強藥品管理。

篇7

一、本部門主要職能

1、認真貫徹執行黨和國家的財經方針、政策、法令、制度，維護國家利益，嚴格遵守《會計法》和《預算法》的規定，廉潔奉公，忠于職守，努力為教學、科研、行政、生活服務。

2、擬定全校性的財務規章制度、會計管理制度、內部控制制度，防范財務風險，監督并檢查全校及下屬單位一切收支、財產管理和資金的使用效果，對校內各項經濟活動進行嚴格的核算與監督。

3、嚴格遵循“量入為出，收支平衡”的原則，實行綜合財務計劃管理。根據學校的黨政工作意見，組織編制學校年度綜合財務預算及各項財務收支計劃和財務決算。負責學校綜合財務計劃的執行及調整等工作。

4、按照高校會計制度的要求抓好會計核算工作，正確使用會計科目，管好、用好資金。及時向校領導報告財務管理工作和財務收支情況，為領導決策當好參謀。

5、積極組織收入，抓好增收節支，做好學生繳費工作。根據學校事業發展需要，依法多渠道籌措辦學經費，科學合理地調度、運籌資金，提高資金使用效益。

6、積極配合上級主管部門和政府財政、稅收、物價、工商管理、銀行等部門，做好有關發票、收據、納稅、收費標準、集團購買力專控、銀行賬戶、現金管理和助學貸款工作。

7、審查或參與擬定校內、外的有關經濟合同、基建工程合同及協議、財產物資管理辦法、各種經濟承包方案等文件，保護學校國有資產的安全和完整。

8、熟悉和了解全校財會人員的各種情況，安排業務培訓，組織業務學習，考核各單位會計業務工作情況。會同人事部門做好會計人員專業職務的評審、聘用和委派工作。

9、抓好財會檔案管理工作，確保財務網絡系統安全運行，建立和完善學院財務與收費系統數據庫，定期將會計檔案造冊移交到校綜合檔案室。

10、加強對學校成人學歷及非學歷教育以及“三產”收入的經費管理工作，按照部門預算的要求對部門分成經費進行管理，對科研經費實施項目管理，提高經費使用效益，加強對基建財務和后勤集團財務管理工作，確保學校國有資產的安全與完整。

11、制定財務工作改革方案，適應學校事業發展需要，完善學校事業支出項目定額管理，促進學校重點學科和新辦專業建設，不斷改進工作，提高財務管理工作水平，把提高辦學效益、降低辦學成本和工程造價作為資金投入和產出的主要管理目標。

12、接受政府財政、審計、物價等機構的檢查與監督，以及完成領導交辦的其他工作。

二、對口的校外工作部門

1、江蘇省財政廳科教文處、預算處、綜合處

2、江蘇省教育廳財務處、審計處、計劃發展處

3、江蘇省審計廳科教文處、省物價局

4、鹽城市財政局科教文處、國庫處、預算處、綜合處、會計處、采購管理處、社保處、經建處

5、鹽城市勞動保障局，市物價局，機關事業單位養老保險處

6、鹽城市國稅局、市地稅局

7、鹽城市審計局科教文處

8、鹽城市商業銀行、工行、建行、農行、中行

9、有關兄弟院校財務處、審計處、物資處。

三、本部門對教職工和學生個人直接受理的事務

1、辦理教職工差旅費、辦公費、業務費、維修費、固定資產購置等各項費用的審核、審批和報銷工作；

2、辦理教職工因公出差、購物借款、匯款業務；

3、辦理教職工工資、獎金、津貼、加班費、夜餐費、缺編費等人員經費發放業務；

4、按照國家規定標準收取學生學費、住宿費、代辦費等事項；

5、辦理職工個人所得稅、水費、電話費、工會會費以及政策規定各項基金的代扣繳工作；

6、辦理各項收費票據的領購、發放、審查和繳銷工作；

7、辦理職工住房公積金、養老保險金、失業保險金、醫療保險金的支付工作；

8、辦理學生代辦費的結算工作；

9、辦理學生的獎學金、勤工儉學基金、困難補助、學費減免等經費的審核、發放工作；

10、辦理各部門經費指標的下達、調整和查詢工作。

11、辦理黨費的收支工作；

四、與本部門職能相關的規章制度目錄，全國公務員共同天地

1、《中華人民共和國會計法》

2、《中華人民共和國預算法》

3、《中華人民共和國高等教育法》

4、《中華人民共和國個人所得稅法》

5、《中華人民共和國稅收征收管理法》

6、財政部、教育部《高等學校會計制度》

7、財政部《企業會計制度》

8、財政部《內部會計控制規范--基本規范（試行）》

9、財政部《內部會計控制規范--貨幣資金（試行）》

10、財政部《會計人員從業資格管理辦法》

11、財政部《會計檔案管理辦法》

12、財政部《會計人員繼續教育暫行規定》

13、財政部《會計證管理辦法》

14、財政部《會計基礎工作規范》

15、財政部《會計電算化工作規范》

16、江蘇省財政廳關于《江蘇省會計從業資格實施辦法》的補充規定

17、鹽城工學院財務管理制度

18、鹽城工學院預算外資金管理暫行規定

19、鹽城工學院票據管理辦法

20、鹽城工學院成人教育經費分成管理辦法

21、鹽城工學院檔案管理辦法（51-56）

22、鹽城工學院夜餐費、加班費發放辦法（151-152）

23、鹽城工學院財會人員職稱聘用辦法

鹽城工學院財務處崗位工作職務說明

處長崗位工作職責

1、主持財務處日常工作，制定年度工作計劃，負責本處工作人員的思想政治工作。

2、熟悉和掌握有關財經政策和法規，執行各項會計制度，維護財經紀律。

3、負責財務處有關財務管理和會計核算工作，對校內經濟活動實行財務監督，實現會計工作制度化、規范化、電算化。

4、擬定全校性的財務規章制度、會計管理制度、內部控制制度，防范財務風險，監督并檢查全校及下屬單位一切收支、財產管理和資金的使用效果，對校內各項經濟活動進行嚴格的核算與監督。

5、參與學校對投資項目的決策論證，檢查分析投資效益，提高管理水平。

6、加強對基建經費的管理和使用，提高資金使用效益，降低辦學成本，對后勤集團和二級核算單位的財務管理工作進行指導和監督。

七、審查或參與擬定校內、外的有關經濟合同、基建工程合同及協議、財產物資管理辦法、各種經濟承包方案等文件，保護學校國有資產的安全和完整。

7、根據《會計法》和有關財經法規和制度，組織制訂切合本校實際的財務管理辦法。

8、負責組織財會人員的政治學習和年度考核工作，不斷提高財會人員綜合素質，同時做好會計人員專業職務的評審、聘用和委派工作。

9、制定財務工作改革方案，適應學校事業發展需要，完善學校事業支出項目定額管理，促進學校重點學科和新辦專業建設，不斷改進工作，提高財務管理工作水平，把提高辦學效益、降低辦學成本和工程造價作為資金投入和產出的主要管理目標。

10、負責檢查和指導學院所有會計單位的會計業務，強化對基層會計單位的業務指導和監督作用，努力維護財會人員履行職責的合法權利。

11、完成校領導交辦的其它工作任務。

副處長崗位工作職責

1、協助處長做好日常管理工作；

2、熟悉和掌握有關財經政策和法規，執行各項會計制度，維護財經紀律。

3、根據《預算法》和學院各項事業計劃，協助處長編制學院綜合財務收支預算和部門預算，制定經費分配方案實施細則并報黨委辦公會議審批后貫徹實施，組織編制學校的年終財務決算。

4、合理安排資金，定期進行財務分析，協助外長做好預算項目的調整和追加，監督校內各項資金的合理使用，當好領導的參謀。

5、根據國家財經法規、政策和制度審核各項財務收支的合法性、合理性、真實性，支出符合規定，數字準確，手續完備。

6、按照財務審批權限審核報帳手續是否完備，原始憑證要素是否齊全，對手續不完備的原始憑證退回經辦人員補辦手續或拒付。

7、積極配合各級政府財政、稅收、物價、銀行等職能部門，做好有關發票、收據、納稅、收費標準、銀行賬戶、現金管理等工作，積極籌措資金，保證學校事業發展需要。

8、負責會計檔案歸檔管理工作，檢查、督促財務網絡系統的安全性和準確性。

9、做好學生收費的管理工作，協助學生處搞好學生助學貸款、獎學金、勤工助學、困難補助等工作。

10、組織財會人員進行業務學習，不斷提高財務人員的業務水平。

11、做好大宗物資采購、零星維修工程的監督工作。

12、努力做好教育成本的核算工作。

13、完成校領導交辦的其它工作任務。

財務一科科長崗位責任制

一、在處長的領導下，負責財務一科的行政管理工作，主持行政事業財務的會計核算和財務管理工作。

二、熟悉和掌握各項財經制度，貫徹黨的各項經濟政策，按時按質完成工作任務，發現問題及時匯報處理，并經常認真總結經驗、不斷改進工作。

三、負責抓好現金、轉帳收付工作，督促會計人員正確使用會計科目、編制會計憑證，做好原始憑證與會計憑證的審核工作。負責會計憑證錄入，憑證打印、裝訂保管歸檔管理工作，以及自制、外購憑證、有價證券的印刷、保管、核銷工作。

四、負責抓好預算收支計劃執行，組織年度收費計劃的實施，支出的回收包括水電費、校內單位工資返還等。嚴格控制各部門的預算支出指標、專項經費的預算支出指標。

五、負責抓好年度預算收支計劃、年度決算及各種會計報表的編報工作，負責督促預算收入、支出、支出收回的指標管理，并進行核對、匯總，及時反映預算收支計劃指標控制情況，包括收費項目，收費標準、收費完成情況。

六、督促及時完成各種帳冊、會計報表(包括指標管理)的打印、裝訂、保管、歸檔工作，負責上報報表的審核工作。

七、負責對計提年度各項基金、費用，包括學生獎貸基金、職工福利費、離退休人員的定額費用等的審核工作。

八、負責參與國有資產、庫存材料管理制度的制定和督促其日常管理工作，以保證帳、實相符。

九、根據預算法和學校各項事業計劃，參與編制學校綜合財務收支預算和經費分配方案，監督預算執行，如實向領導反映學校綜合財務收支和預算執行情況，根據上級要求編報部門預算報表。

九、完成處領導交給的其它臨時工作任務。

財務二科科長崗位工作職責

一、在處長的領導下，負責財務二科的行政管理工作，主持本科室業務范圍內的會計核算和財務管理工作。

二、熟悉和掌握各項財經制度，貫徹黨的各項經濟政策，按時按質完成工作任務，發現問題及時匯報處理，并經常認真總結經驗、研究和改進工作。

三、負責學院下屬科技產業部門以及成人教育非學歷教育的財務管理工作；

四、按照檔案法的有關要求，及時將會計檔案整理歸檔；

五、負責參與國有資產、庫存材料管理制度的制定和督促其日常管理工作，以保證帳、實相符。

六、積極完成處領導交給的其它臨時工作任務。

總帳崗位工作職責

1、根據高等學校會計制度和學院財務管理需要，主動積累各項有關資料，及時、準確編制會計報表，真實反映學院財務狀況，按規定及時報送有關領導和部門，每年季或年末作出學院財務活動分析，供領導參考。

2、負責編制對外報送勞動和工資統計表、財務報表和部門預算表等各類報表，負責接待審計、稅務及主管部門的各項檢查工作。

3、根據國家規定的財會制度，對制單人員編制的記賬憑證和出納人員的日報表進行復核，檢查會計分錄、科目是否正確，借貸方金額是否相等，檢查記賬憑證記載的內容和實際收支的內容是否相符，檢查記賬憑證上印章是否齊全，，發現問題應及時更正。

4.負責接恰有關部門到財務處查詢經費使用、各類帳目和票據的情況，提供相關資料。

5、負責計算機軟件維護，管理機內數據，確保會計數據和會計軟件的安全、保密，負責科目、項目的定義和增刪以及報表賬簿的定義，做好會計資料初始化和年終結賬工作。

6.及時對會計資料要雙備份，負責更換、升級會計軟件，保證會計數據的連續性。

7.保證機房設備的安全和計算機的正常運行，經常對設施進行保養，保持機房的整潔，嚴防事故的發生。負責硬、軟件的更換、升級。

8、完成領導臨時交辦的其他事項。

基建會計崗位工作職責

1、根據高等學校會計制度和基建財務制度，建立適合學院實際的基建財務核算制度，全面反映學校基建資金的使用與結存情況；

2、按照國家財經法規和基建施工合同的施工進度按規定支付基建工程款，不得超進度付款。

3、嚴格審核付款憑證，堅持按制度、按政策辦事，手續不完備的不得付款。

4、正確使用和保管基建帳戶銀行結算憑證和有關印章，不得出租、出借銀行帳戶。

5、正確使用會計科目，及時編制會計憑證登記入帳，并按期編制會計報表。

6、及時核對帳目，保證帳款、帳帳、帳表相符。

7、做好基建應收、暫存款的清理工作，對有關單位或人員及時催報結算，并做好已完工程款項結算和資產移交工作。

8、按照國家檔案法的規定，做好基建會計檔案的管理和查詢工作。

9、負責學院工會會費、福利費的會計核算工作。

10、完成領導臨時交辦的其他事項。

制單崗位工作職責

1.熟悉掌握黨和國家的財政政策，財務制度和會計制度，并嚴格按政策、制度辦事。要向廣大師生員工及時宣傳，解釋有關的財經政策和財會制度。

2.嚴格按照規定，認真、準確地審查辦理各項收支業務和結報工作，負責錄入記賬憑證，輸出記賬憑證、進行部分會計數據處理。對不符合要求的原始憑證及有關附件應退回或要求更正、補充，對不符合規定的開支應拒絕辦理。

3、正確使用會計科目，在編制記帳憑證時同時登記切塊經費項目帳。

4.對各種性質的暫付款、借出款要嚴格審核，杜絕私人借款或長期拖欠公款的現象。定期清理往來款，對長期借款負責催交，往來款核銷要準確無誤。

5、做好計算機的日常維護管理，出現問題及時報請有關人員維修，保持良好的工作狀態。

6、與有關職能部門協調，做好收費系統的初始化和年末結轉工作，及時登記學生貸款、學費減免情況。

7、按規定及時調整內部帳目，計提工會經費、福利費、學生獎貸基金、困補基金等國家規定計提的專項經費，做到及時準確。

8、完成領導臨時交辦的其他事項。

現金會計崗位工作職責

1、按照國家《現金管理條例》的規定，除保留適當的備用金外，大額現金及時送存銀行，嚴禁大額現金留庫，不得以“白條”抵庫。

3、工作時間要集中精力，防止現金收付差錯，每天下班前與制單人員核對現金余額，發現差錯及時查找，做到日清月結，帳款相符。加強防范意識，保證資金安全，如有短缺，自負賠償責任。

4、收付款后要在記賬憑證上簽章，并在原始憑證上加蓋“收訖”、“付訖”戳記。每日將報銷單據與現金核對無誤后，及時將單據交給復核人員。

5、及時催要各部門領取的津貼明細表等各種附表，交檔案管理人員存檔。

6、嚴格保守保險柜密碼秘密，妥善保管好保險柜鑰匙、會計憑證，臨時離開崗位時，必須鎖好保險柜，未經領導同意不得委托他人代辦。

7、每日根據已收、付的現金憑證及時逐筆登記現金日記帳，并編制現金日報表，做到帳(現金帳)實(庫存)相符，帳(手工帳)帳(計算機帳)相符。

8、為確保安全，一次去銀行提、繳款二萬元及二萬元以上時，必須通知保衛人員護送，金額巨大時必須專車護送，每日協助現金出納一同去銀行存、取錢。

9、完成領導臨時交辦的各項工作任務。

銀行會計崗位工作職責

1、嚴格按照國家《銀行結算管理辦法》的規定，根據制單人員打印的記帳憑證和有關報銷單據經復核后簽發支票，不得借用、套用學院帳戶，簽發的支票要保證與原始憑證的單位、金額、用途相符，如發現問題應拒絕簽發支票并向領導匯報。。

2、每天下班前及制單人員核對銀行存款余額，發現差錯及時查找，做到日清月結，帳款相符。

3、收付款后要在記賬憑證上簽章，并在原始憑證上加蓋“收訖”、“付訖”戳記。每日將報銷單據與銀行票據核對無誤后，及時將單據交給復核人員。

4、負責保管學院支票、有價證券及法人印章，對承兌匯票等票據設要登記備查帳。

5、正確使用和辦理各種銀行結算憑證，及時掌握銀行存款余額，不得簽發空頭支票，加強防范意識，保證資金安全，如有短缺，自負賠償責任。

6、按月編制“銀行存款余額調節表”，對未達帳項，要及時查明原因。

7、嚴格保守保險柜密碼秘密，妥善保管好保險柜鑰匙、會計憑證和現金支票及空白憑證，臨時離開崗位時，必須鎖好保險柜，未經領導同意不得委托他人代辦。

8、負責銀行日記帳的帳務登記工作。

9、負責公積金、養老保險金、醫保金、個人所得稅等款項的繳納工作。

10、認真完成領導臨時交辦的各項工作任務。

校區收費管理崗位工作職責

1、熟悉國家財經制度、學校的各種財務規章制度和實施細則，了解并掌握有關收費各項政策、規定、依據和標準。

2、對學校教育事業收入、對外服務收入和其它收入等實行綜合管理，了解并掌握與學校有關的收費政策。

3、熟悉學生收費管理系統，對各類學生的學雜費、代辦費、住宿費等各項收費實行動態管理，掌握并能及時提供各類學生的收費情況。

4、及時催收應收未收款項，做好學費收取的宣傳工作，爭取學院各職能部門的支持和配合，隨時掌握學生欠費情況。

5、每天將收到的款項及時繳存銀行，次日將收據記帳聯及繳款單繳給制單人員，做到日清月結。

6、提高業務技能，加強防范意識，保證資金安全，現金如有短缺，自負賠償責任。

7、完成領導交給的其他臨時工作任務。

公積金、獎、貸學金、代辦費核算崗位工作職責

1.根據國家和學院規定的關于獎、貸學金的發放辦法，會同有關部門對學生獎、貸學金的發放情況進行審核，準確及時發放學生獎貸學金。

2.按規定每月計算公積金并及時準確上繳公積金，做好公積金的變更和提取工作，定期核對公積金存款。

3、加強代辦費核算管理工作，對學生代辦費收支款項及時登記入帳，每學期期末將學生代辦費收支情況按班級及時公示，并負責接待學生查詢。

4、負責二級民辦學院銀行出納工作；

5、負責財務處內勤工作，按時上報職工出勤情況，全國公務員共同天地表。

6、完成領導臨時交辦的其他事項。

電大往來、管理費核算、博雅學院核算管理崗位工作職責

1、根據國家規定的財經制度和省電大的有關財務制度，負責電大學費、住宿費、代辦費等款項的結算；

2、負責縣區電大管理費和省電大管理費的結算和查詢工作，核算電大之間往來款項。

3、負責博雅學院會計核算工作，按期編制會計報表；

4、按時完備地做好博雅學院會計檔案立卷歸檔工作；

5、完成領導臨時交辦的其他事項。

學生助學貸款核算崗位工作職責

1、根據國家有關助學貸款的政策，設置學生助學貸款備查帳，做到按人設帳，定期核查學生貸款返還情況，及時向有關領導匯報；

2、經常與有關商業銀行聯系，做好貸款學生的信用資料管理工作；

3、及時做好學生助學貸款檔案的歸檔工作；

4、完成領導臨時交辦的其他事項。

檔案管理人員崗位工作職責

1.根據國家檔案法及會計檔案管理制度要求，按會計檔案立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀的程序，保證會計檔案保管妥善，存放有序，查閱方便，嚴防毀損、散失和泄漏。

2.對當年形成的會計憑證、會計資料存儲的記帳憑證、會計賬簿、財務報告、銀行調節表、銀行對賬單等負責整理、立卷、裝訂成冊，編制會計檔案保管清冊，按照規定的期限編制移交清冊，移交給本單位檔案機構統一保管。

3.保證會計檔案的安全，注意防火、防潮、防磁、防塵。所有會計檔案必須登記造冊，不得丟失、毀損、非法抄錄；打印輸出的紙質檔案必須裝訂成冊并加具封面，記賬憑證必須附有原始憑證，憑證、賬簿必須連續編號并經審核簽字后，方可歸檔保管。

4.所有會計檔案的借閱和歸還必須有完備的登記手續，歸還時應檢查其完好性，不得涂改、毀損和過期不還；不得將會計檔案隨便借出，查檔要辦理登記手續，嚴禁在會計檔案上涂改、拆封和抽換。

5、完成領導交給的其他臨時工作任務。

財務處派出人員崗位工作職責

1、根據國家財經制度和學院管理要求，負責后勤集團財務管理工作；

2、認真貫徹執行國家有關法律、法規和政策，嚴格執行《會計法》和《會計基礎工作規范》，強化會計基礎工作，保證學校國有資產的安全與完整；

3、建立健全后勤集團財務管理制度，按照會計內部控制的要求，科學合理設置會計崗位，明確各自工作職責；

4、加強財務管理，提高資金綜合利用效益，及時上繳應繳學院的各項費用。

5、按期報送會計報表，做好經濟活動分析；

篇8

一、預算編制應包含經營決策

預算編制本質上是企業對未來經營做決策，預算是企業未來經營的目標，編制預算是要制定未來經營目標，如果制定的目標與企業未來經營的決策沒有關聯，那么目標的合理與否就應受到質疑。因此，在預算編制階段，企業各層級經營決策者必須高度關注全程參與，只有企業所有經營管理人員認真參與預算編制，這樣預算才有執行和控制的意義。

一些企業有較為完善的預算組織體系，也有預算管理制度，但僅停留形式上，預算編制的大部分工作主要由財務部來完成，導致預算編制形式化。一是預算編制基于大量的假設，包括企業未來重要經營決策都是財務人員的假設；二是預算編制偏重編制技術本身，大多注重數據計算邏輯和表間勾稽，忽視與企業實際經營的結合。這樣的預算容易造成預算無用的錯覺。

關于預算編制和經營決策的關系，以筆者所在的快消類公司銷售預算編制為例。公司有多種品牌、各類包裝的產品在超市、餐廳、電商等不同渠道銷售，公司的年度銷售額=∑渠道∑ SKUi銷量 ×∑ SKUi價格，做銷售額預算，首先要做好每個渠道內每個SKU（最小銷售單位）的銷量和價格預算，公司在編制年度預算時要測算每個銷售渠道內所有SKU在每個月的銷量和價格，如此大的工作量是由銷售團隊各層級的管理者來完成，在銷售預算的編制過程中，涉及的決策事項主要包括：一是新SKU在哪些渠道，以什么價格、什么時間上市，上市后預計的銷量；二是現有每個SKU的增長目標是多少，SKU是否需要進行調整，是升級換代、包裝改進、價格調整還是退出市場，調整后的預計銷量是多少；三是現有經銷商是否需要調整等。這些決策制定后才能使銷售預算的編制有依據，也使得后續預算執行、調整、考核有章可循，才能真正發揮預算管理的作用。按要求編制預算也是在要求各層級銷售單位對未來的經營事項做全面梳理，制定工作計劃并設定目標。

二、預算編制應做好充分準備

全面預算的編制涵蓋銷售、生產、市場、人力資源、研發、投融資等多方面，范圍廣工作量大，沒有充分地準備難以按時按質完成。預算編制前的準備主要集中在以下兩方面。

預算編制實施部門的準備。企業預算編制工作通常是由財務部門具體實施，需要負責預算表式制定、編制方法解釋、數據口徑定義、預算匯總、預算初審。財務部門如何跳出傳統會計核算的局限，從業務經營的角度引領企業全面預算工作，不僅要更新觀念，更重要的是部門執行能力的提升。以筆者所在公司為例，觀念是指財務部門能夠按照管理層要求從全局、從業務管理的角度理解全面預算從而籌劃預算工作；能力是指整個財務團隊已經開展管理會計工作，對企業經營業務有專門的臺賬、報表，熟練使用ERP系統，成本核算規范清晰，財務人員熟悉經營業務情況，熟悉業務人員，熟練使用業務語言，具有把業務數據和財務數據互相轉換的能力。財務部門只有在日常工作中不斷鍛煉積累，才能從容高效地組織實施預算編制工作。

預算編制相關信息搜集和共享。企業經營決策依賴大量內外部信息，搜集需要信息可用下圖描述：

所有預算編制部門都涉及決策問題，都要全力收集相關信息，并及時與其他部門共享，合力做出最佳決策。預算編制有助于部門間的信息溝通，如采購部門了解到某項原材料未來價格會上升，財務部根據這一信息測算產品成本上升幅度提供給銷售部門，銷售部門根據市場情況選擇銷售策略。

三、預算編制應做精做細

預算編制做精做細對預算編制和預算執行都有重要意義，一方面預算編制深入到業務細節，能夠幫助預算編制部門系統地籌劃未來工作，做出決策并形成目標固化下來；另一方面預算編制細化，預算目標才能清晰明了，預算才能有效執行和控制。

以編制人力成本年度預算為例，人力成本從內容上包括工資、獎金、福利、補貼、社保、公積金等，涉及所有部門，對利潤成本中心考核有很大影響。

如何深入細致地編制人力成本預算，從編制方法上應該從每個部門下一年度人事安排和公司總體的薪酬政策兩方面入手。首先每個部門的負責人都應根據工作需要對下一年度人員離職、退休、招聘、提升情況做出月度計劃，并與管理層和人力資源部進行溝通，確定好方案后由人力資源部匯總形成下一年度全公司分月的人員花名冊；然后人力資源部應與公司管理層制定好下一年的工資增長計劃、福利計劃、獎金分配原則；最后人力資源部根據下一年度的人員名單和公司總體的薪酬政策，編制下一年的人力成本預算，預算細化到每個人每個月，編制完成的預算按部門匯總提交給財務部。

預算編制細化作用有以下方面：一是各部門對本部門人事安排進行規劃是常規事項，與預算編制結合更加規范，更具合理性；二是公司可以定期與各部門就人力資源狀況和計劃進行溝通，了解部門需求，幫助公司總體規劃人力資源；三是預算執行方便比較，出現差異原因一目了然；四是人事調整有新變化，預算可以隨人走，預算調整便于說明理由。

四、預算編制應主抓重點

全面預算管理強調預算編制全覆蓋，力求從企業各個方面加強管控。但預算編制涉及面廣、工作量大、時間要求緊，對于深入開展全面預算管理的企業，已經具備了較好的管理基礎，可以按照全覆蓋的要求開展編制。但對于開展全面預算管理還不夠深入的企業，由于各方面的準備不足，在實際操作中只有抓住重點才能控制好預算編制進程，尤其要集中精力抓住牽涉面廣，對企業經濟效益影響大的環節和項目做好預算編制。

在企業價值鏈中縱向影響力大的環節是重點，這類業務有牽一發而動全身的效應，如銷售預算，其在企業價值鏈中的影響作用見下圖：

銷售在價值鏈循環中位于中間位置，企業通常圍繞市場開展經營，采用以銷定產的模式。因此，預算編制應以銷售為起點，涉及的上下游環節均以銷售預算為依據編制預算，銷售下游環節預算采用順推方式編制，上游環節采用倒推方式編制。

在企業中橫向涉及部門多、金額大的業務是重點，此類業務對各部門業績考核都有較大影響，如人力成本支出，橫跨所有部門，在成本費用中是預算的重點，但像辦公文具費支出雖然所有部門都有涉及，但金額小未必需要專門編制預算。

絕對金額大的成本費用是重點，這類支出是成本費用控制的重點，對企業經營業績有較大影響，如生產成本。另外與其他業務關聯度不大的業務預算編制，可以根據企業的實際情況，循序漸進，逐步開展，如研發費用預算，在大部分企業研發工作雖然重要，但研發費預算對公司總體預算影響不大。

篇9

工作報告是指向上級機關匯報本單位、本部門、本地區工作情況、做法、經驗以及問題的報告。下面就讓小編帶你去看看學校財務個人工作檢查報告范文5篇，希望能幫助到大家!

學校財務工作檢查報告1為了加強財務管理，規范和加強財會工作，我校高度重視，及時召開了校委會，把學校財務、總務、后勤、工會及班主任相關人員，召集起來，進行學習、座談，對學校近幾年財務財務管理工作進行了認真自查。現報告于下：

一、為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我校成立了財務管理自查工作領導小組。校長包海淵任組長，學校管財務總務李新興為副組長，報帳員李艷紅，教師代表鄭靜明為成員。

二、我校根據縣財政局、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算，學校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規公示;學校每年在教代會上都要作財務報告，并要在教代會上都獲得通過。

三、我校嚴格執行收費政策，免收學生雜費、課本費。按文件只收空白作業本費，其標準向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。

四、學校嚴格加強預算內,所收學生作業本費全額繳入預算外。嚴格實行“收支兩條線”管理。

五、我校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。各項支出均按實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。

六、我校無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現象。

七、學校對于學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。建立了資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進行資產清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

八、我校按照上級有關規定，做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作，生活補助全額發放給家長。

學校財務工作檢查報告2為了嚴格貫徹執行國家農村義務教育經費保障機制改革的政策，加強學校財務管理、提高學校公用經費的使用效益，根據忠教計〔20____〕34號文件精神，我校組織人員對學校公用經費的使用情況、學校財務制度的執行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正。現將自查情況報告如下:

一、學校成立了財務自查領導小組

學校按照忠教計〔20____〕34號文件精神，成立了學校財務自查領導小組，其中______校長任組長，____副主任任副組長，______、______、______等為成員，對學校20____年的財務預算編制及執行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。

二、學校公用經費的預算編制及執行情況

1、自查小組通過對20____年財務預算情況和目前截止至20____年12月支出情況進行了對比(見統計表)，一致認為，學校高度重視預算編制工作，財務支出以預算為依據，學校在公用經費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。

2、學校沒有在公用經費中編列教職工津補貼和超標準列支業務招待費。

20____年，在公用經費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領導陪同，按照最低標準列支。

三、學校財務制度及執行情況

1、學校制定和完善了財經制度，強化了財務工作。

學校的財務工作自查中，學校總務處完善了原始憑證簽審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，并張貼上墻，時時提醒;財務工作中嚴格執行財務計劃，編制學校的財務預算、決算及財務報表，做到內容真實，數據準確，報表及時;同時建立了學校各項經審制度，做到帳目清楚，帳據相實;科學管理學校財務檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結。

2、加強了財務管理，規范教育經費的使用程序。

嚴格執行收費政策，杜絕學區內各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準，嚴格執行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取后到總務處結算，杜絕了亂收費現象。

在資金使用上，學校嚴格執行事業單位財務制度改革有關規定，堅持預算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批后實施,發票的報銷嚴格實行審批制度，堅持“一支筆、一本賬”，對不符合規定的票據一律拒付，對違反財經紀律的行為予以堅決的抵制。無“白條入賬”及私設“小金庫”的'現象。

四、認真開展了學生“一免一補”工作

我校20____年春季享受“一免一補”的學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數是45人，補助金額為5400元;秋季享受“兩免一補”的人數是400人，免教材14000元，以上專款共計支出27825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受“一免一補”的貧困生進行全面核實，并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。

學校財務工作檢查報告3為深入貫徹落實國家、省、市關于治理中小學亂收費問題的指示精神，進一步規范中小學收費行為，加強財務監督和管理，嚴肅財經紀律，提高學校資金使用效益，促進我校教育教學事業健康發展，對我校財務管理情況自查如下：

一、強化學校收費行為的管理

1、嚴格執行“一證、一卡、一單、兩公開、四統一”的收費管理制度。

一證，學校憑物價部門的《中小學收費許可證》收費;一卡，學生憑《中小學收費公開卡》繳費;一單，學校憑《收費結算清單》與學生結算;兩公開，公開收費標準，公開收費的使用情況;四統一，統一收費時間，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門印制的收費票據。經過學校自查，無發現自立收費項目、提高收費標準、卡外收費現象，嚴格按照萊教便函(20____)62、66號文件執行，上級禁止的學后服務費、班費，我們堅決停收。

2、學校認真實行收費公開制度。

學校收費前，能通過校務公開欄、宣傳欄、廣播等形式，將收費政策、項目、標準在校外公示，接受師生和學生家長的監督。

3、學生微機上機費、語音上機費能保證上足課時。

4、進校書刊都能按煙臺市教育局審定的用書目錄征訂，學校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批后，在由新華書店征訂，除教材以外的其他書刊，堅持學生自愿的原則，無強制向學生攤派或變相攤派學習輔導資料及其它用品現象。

5、我校認真落實《關于建立健全中小學家庭貧困學生助學金和減免學雜費制度的通知》精神，對家庭經濟困難學生進行摸底排查，使家庭經濟困難學生得到減免雜費、享受助學金補足，并將享受減免學雜費學生名單、減免數額在校內張榜公布，接受社會各界監督。

6、學生參加平安保險，堅持自愿的原則，沒有硬性規定學生必須統一著裝穿校服，沒有強行安排學生統一購買學習生活用品。

二加強對中小學收費資金的管理，保證學校日常開支順利進行

1、為了加強財務管理，實行財務監督，每次收費我校安排兩名收費人員，一人管錢，一人管帳。

并請銀行辦事員協助，組成三人收費小組，及時準確完成收費工作，把所有收費全部上繳教委財務。

2、所收取的費用全部交給區教委財務，學校、班級、教師無截流、坐支現象。

3、每學年開始，學校都能制定學年財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，能合理使用有限資金，集中力量，加大學校教學設備投入。

每月份都能合理收支計劃，由上級財務部門批準后才能具體實施，做到收支活動心中有數，從不盲目開支。

4、學校有理財小組，能監督學校財務工作，有財務制度，大項開支有審批、教代會通過制度。

雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力所限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，以后我們要糾正錯誤做法，規范工作行為，管理好學校財務工作。

學校財務工作檢查報告4根據區教育局《關于切實做好部門預算執行工作的通知》和《區教育系統財務管理辦法》、《區教育系統報賬制工作方案》、《區教育局關于進一步規范全區學校教材、教輔資料和服務性收費、代收費項目管理的規定》及區教育局財務管理工作會議精神，為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，規范學校收費行為，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情況匯報如下：

一、學校財務運行及規范情況

1.財務管理情況：我校財務管理制度健全，并做到制度上墻。

學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行“收支兩條線”管理，杜絕了坐收坐支、私設“小金庫”及“賬外賬”等違規行為。

2.會計工作規范情況：學校配有財務辦公室一間，配有兼職報賬員1人，財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，統一使用財政部門印制的收費票據，數據真實，報銷手續齊全，報賬及時。

3.小賣部情況：學校與小賣部承包人簽訂了承包合同，承包人持證營業，建立了商品臺賬，承包費入賬及時。

4.財務運行情況：學校按照“量入為出，以收定支”的原則，各項支出按實列支，不虛列虛報，不允許以白條作為報銷憑證。

學校購置教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部實施了政府采購。不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅持到正規商戶實施采購。對大額開支項目，由校領導班子集體討論決定。我校專項資金的使用做到了管理規范、帳目清楚，不存在截留、擠占、挪用項目資金的現象。學校的招待費、交通費能及時結清，杜絕了簽單現象，公積金和醫保費每月按時繳納，目前學校無任何外債。

5.學校資產管理情況：學校建立了固定資產管理臺帳，數據準確，賬實相符;

定期組織資產清查，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好。

6.學生補助及助學金情況：我校一是嚴格按照政策精神和相關文件的要求進行規范操作;

二是全過程實行陽光操作，辦事過程實行公開，廣泛接受群眾、干部、教師、領導的監督;三是將學生補助及時按標發放到位。

二、學校規范收費情況

1.學校收費管理情況：嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費公示牌張貼于校門口，并公布舉報電話，接受師生和學生家長的監督;

統一使用財政部門印制的收費票據，收費票據填寫規范。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

2.代管經費情況：我校根據夏教【20____】4號文件的精神，教輔資料嚴格執行“一科一輔”的規定，未發生教師強制或變相強制學生征訂教輔資料并收費的現象。

3.補課收費及有償家教情況：學生在校期間的學習及興趣小組活動，納入到學校的正常教學活動范圍，不以任何名義另行收費。

我校沒有舉辦收費補習班，并嚴禁教師舉辦或與社會辦學機構合作舉辦向學生收費的各種培訓班、補習班、提高班等有償培訓。

4.服務性項目情況：我校對服務性項目實行市場化操作，如學生購買學平險、校服、訂購學生奶等按家長自愿的原則購買，無硬性要求。

學校不允許違規服務性項目進入校園。

此次自查工作中，學校領導高度重視，通過自查工作的開展，我們充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要進一步規范管理，強化經費監督，深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

學校財務工作檢查報告5為了加強我財務管理，規范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見》(教財[20____]21號)文件和《市教育局財政局轉發〈教育部財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關于轉發《市教育局財政局轉發〈教育部財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學校財務、總務、后勤、工會及班主任相關人員，召集起來，進行學習、座談，對學校近幾年財務財務管理工作進行了認真自查。現報告于下：

一、為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我校成立了風岡學校財務管理自查工作領導小組。校長李友才任組長，學校管財務總務副校長徐學鋒為副組長，報帳員李小中，總務主任鄒懷敏，保管員許建明及工會組織財務委員蘭毛女，教師代表潭文忠為成員。

二、我校根據縣財政局、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算，學校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規公示;學校每年在教代會上都要作財務報告，并要在教代會上都獲得通過。

三、我校嚴格執行收費政策，免收學生雜費、課本費，停收學生住宿費。按文件只收空白作業本費，其標準向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。

四、學校嚴格加強預算內、外資金管理。預算外的學前班的收入全額繳入財政專戶，所收學生作業本費全額繳入國庫集中收付核算中心，嚴格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統一印制的財政收據。

五、我校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。各項支出均按實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。

六、我校無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現象。

七、我校六年級，九年級畢業班收取的照相費，畢業證工本費;一年級建檔費、素質報告冊工本費，都根據實際費用和學生實際使用的數量按期進行結算，并將收支結余情況通過班會、家長會、公示等形式向學生、家長公示，將結余金額全額退給家長或學生。

八、學校對于學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。建立了資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進行資產清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

九、我校按照上級有關規定，做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作，生活補助全額發放給家長。

十、建議