財政局上半年預算工作的報告

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尊敬的主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市人民政府委托，向本次常委會報告我市今年上半年預算執行情況，請予審議：

一、上半年全市預算執行情況

上半年，我們在市委的正確領導和市人大的監督指導下，緊緊圍繞建設經濟中心城市的目標，全面落實科學發展觀，抓住項目建設不放松，統籌財政與經濟協調發展，堅持開源節流，狠抓增收節支，著力推進改革，高度關注民生，財政預算執行情況較好，全市財政總收入和地方收入均實現了時間、進度“雙過半”的目標，財政支出結構也得到進一步優化，有力地維護了全市改革、發展、穩定的大局。

（一）全市財政收支完成情況

上半年，全市財政總收入完成367198萬元，占市人大通過預算55.6%，同比增長22.5%。其中地方財政一般預算收入完成214119萬元，占匯總各級人大通過預算58.7%，同比增長25%。地方一般預算收入分項目完成情況是：

（1）各項稅收收入完成156477萬元，同比增收43131萬元，增長38.1%。其中：工商稅收109495萬元，同比增收22365萬元，增長25.7%；契稅和耕地占用稅27333萬元，同比增收15225萬元，增長125.7%；企業所得稅地方分享部分19649萬元，同比增收5541萬元，增長39.3%。

（2）各項非稅收入完成57642萬元，同比減收299萬元，下降0.5%。其中：行政性收費收入16739萬元，同比增長16.3%；罰沒收入15287萬元，同比增長8.5%；專項收入6665萬元，同比下降12.4%；其他各項收入18951萬元，同比下降13.2%。

上半年，全市地方財政一般預算支出348849萬元，同比增支60718萬元，增長21.1%。主要項目支出情況是：

一般公共服務支出54527萬元，同比增支23%。

公共安全支出21413萬元，同比增支4.2%。

教育支出78134萬元，同比增支14.9%。

科學技術支出1214萬元，同比增支16%。

文化體育與傳媒支出4181萬元，同比增支6.6%。

社會保障和就業支出56419萬元，同比增支38.4%。

醫療衛生支出21959萬元，同比增支5.8%。

環境保護支出3866萬元，同比增支35.1%。

城鄉社區事務21306萬元，同比增支26.8%。

農林水事務支出41615萬元，同比增支31%。

工業商業金融等事務支出16877萬元，同比增支40.3%。

（二）市本級財政預算收支完成情況

上半年，市本級財政總收入完成101076萬元，同比增長4.7%。其中地方財政一般預算收入完成43288萬元，占預算50.8%，同比增長13%。

上半年，市本級地方財政一般預算支出72676萬元，同比增長42.7%。

上半年我市財政預算執行呈現以下五大特點：

1、收入總量平穩增長。1-6月月平均增幅在20%左右，全市財政同比增收6.7億元，增量超歷史，超過了2006年全年增量。特別是6月份財政收入入庫10億元，相當于前兩個月入庫數總和。上半年有7個縣區的增幅在30%以上，其中湖口、廬山區、*開發區、*縣、共青五個縣區增幅在40%以上，最高的湖口縣增幅為67.5%。

2、收入質量明顯提高。上半年財政總收入占GDP的比重為12.4%，較去年底提高了2.7個百分點；稅收占財政總收入比重為84.3%，比去年同期提高3.6個百分點，比2006年提高6.5個百分點，有12個縣區稅收占財政總收入比重在80%以上，最高的開發區為96.2%。

3、收入進度均衡入庫。上半年，全市財政總收入完成數36.7億元，占目標數70億元的52.4%，其中地方收入完成21.4億元，占目標數37.6億元的56.9%，財政總收入和地方收入均達到了均衡入庫要求，實現了時間與進度“雙過半”的目標。全市15個縣區財政收入也全部實現了時間過半、收入進度過半。

4、契稅和耕地占用稅增幅明顯。由于一批重大項目落戶、開工、投產對契稅和耕地占用稅的拉動作用，加上全市各級財政部門向規范征管要稅源，大力推行房地產稅收一體化征收管理，認真抓好新《耕地占用稅暫行條例》的落實，契稅和耕地占用稅均實現了快速增長。上半年全市這兩個稅種共入庫27333萬元，增收15225萬元，比上年同期增長125.74%，增量、增幅在全省設區市中分別排第一、第二位。其中：契稅入庫14979萬元，同比增長52.80%；耕地占用稅入庫12354萬元，同比增長435.97%，增量、增幅和總量均居全省第一。

5、財政支出增長平穩。一是三項法定支出達到了法定增長要求，農林水事務、科技、教育支出同比分別增長31%、16%、14.9%。二是財政支出體現了進一步向民生傾斜，社會保障和就業支出同比增長38.4%。三是政府機關等運轉支出得到了有效保障，一般公共服務支出同比增長23%。四是加大了基礎設施建設投入力度，環境保護、城鄉社區事務支出同比分別增長35.1%、26.8%。

在看到收入較快增長的同時，我們也清醒看到預算執行中存在的一些問題。一是縣級財政發展不夠平衡。從1-6月份財政總收入增幅看，高的有五個縣區(湖口、廬山區、*開發區、*縣、共青)增幅在40%以上，最高的湖口縣增幅為67.5%，低的增幅只有18.1%，峰谷差達49.4個百分點，差距較大。二是在收入征管上還存在一些薄弱環節。三是市本級收支平衡壓力較大。由于主要支柱企業稅收比預算短收較大，市本級可用財力形成了一定的缺口,加之剛性支出又在不斷增加，收支矛盾非常突出。特別是民生工程配套、渡改橋配套和水渠維修配套、一些老債務還本付息、正常的增人增資、調標晉級等剛性支出居高不下,實現年度收支平衡壓力較大。以上情況我們將高度重視，認真研究，積極解決。

二、上半年的主要財政工作

1、堅持固本培源，增強財政發展后勁

今年以來，緊緊圍繞“一個定位、四個打造，五大戰略”的發展要求，深入開展“項目建設年”活動，按照年初預算安排，積極籌集、及時撥付資金支持招商引資新上項目、企業改制盤活資產、兌現優惠政策扶持企業發展，開辟和培植新稅源，增強財政后勁。為了加快縣域經濟發展，建立財政增收獎勵機制，市委、市政府出臺了《*市財政收入增長獎勵辦法》，按照“增收有獎，多收多獎，以獎促增，以獎促優”的原則鼓勵縣區做大做優財政“蛋糕”。

2、堅持依法治稅，規范了稅收征管秩序

一是按照均衡入庫要求,抓好收入調度。每月集中研究調度，研究分析財稅形勢，確保稅款及時足額入庫。二是加強了對重點行業、納稅大戶和主體稅種的監控。建立了重點稅源臺帳,加大打擊偷、逃、抗、騙稅的力度，確保了收入的及時足額入庫。三是加強督導。多次下派工作組深入到縣區和基層督導收入入庫,并對財政收入一月一通報，一月一排位，比增幅，比質量，有力地推動了財政收入的快速增長。

3、堅持突出重點，不斷提升財政管理水平

一是進一步推進了國庫集中支付改革。組織預算單位人員進行了國庫集中支付業務培訓；建立了每月工資發放溫馨提示制度，確保預算單位按時發放工資；在彭澤縣、永修縣召開了國庫集中收付與會計集中核算“兩個制度”有效結合現場會，這項改革在我市已經全面啟動。二是全面推行非稅收入財政票據電子化管理改革工作，規范征管單位行為，提高征收效率。三是進一步深化了政府采購改革。開展了政府采購執行情況專項檢查,繼續開展了市縣區域聯動采購工作。今年1-6月份，全市政府采購預算34413.61萬元（含部門集中采購），實際采購金額29744.53萬元，節約4669.08萬元，節約率13.57%。四是積極推進惠農補貼資金“一卡通”發放工作。全市各個縣（市、區）均建立健全了“一卡通”發放工作流程，構筑好了發放平臺，確保了涉農補貼資金及時發放到農民手中，使近80萬農戶、340萬農民直接受益。五是繼續抓好農村綜合改革。積極化解農村義務教育“普九”債務；穩妥、有序推進國有農場稅費改革，鞏固稅改成果。

4、堅持關注民生，促進社會和諧

年初預算做到了各項基本支出“五個確保”（即保工資、保機關運轉、保社會保障、保維護穩定、保法定增長支出），在此基礎上新增財力實行“四個傾斜”（即向困難群眾、向農村、向基層、向社會事業傾斜），特別是認真籌措落實好“民生工程”資金,確保資金及時撥付到位，發揮效益。上半年我市已下撥省、市、縣安排的民生工程資金共計38104.46萬元，進一步加快了“民生工程”實施步伐。

5、堅持嚴格監管，提高財政資金使用效益

在做好日常監管和會計信息質量檢查工作的同時，加大對社保、救災、扶貧、重大項目扶助等各種財政性資金使用情況的監督檢查力度，特別是開展了以20項涉農資金為主要對象的強農惠農資金專項檢查，確保資金專款專用，發揮效益。對截留、擠占、挪用財政專項資金等不法行為，通過停撥、追繳、追究責任等方式依法進行了懲處。

6、主動接受監督，認真辦理人大代表建議

在財政工作中，我們注意自覺接受人大的監督。年初編制預算過程中，及時向人大有關部門通報預算編制的指導思想、原則，接受人大有關部門的審查意見；預算經人代會審議通過后，認真執行人代會通過的預算審查報告和大會決議，及時批復單位執行。認真辦理人大代表建議，市財政部門的人大代表建議辦理（其中主辦件13件、協辦件19件）均實現了辦結率、見面率、滿意率3個100%。

三、下半年的主要財政工作思路

下半年，我們將認真貫徹落實好市十三屆人大三次會議精神，堅定信心，加大工作力度，切實采取措施，認真執行年度預算，確保完成全年目標任務不動搖，確保均衡入庫不動搖，確保實現年度收支平衡。

1、推進項目建設，增強財政后勁。繼續加大招商引資上項目的力度，要優化服務推動簽約項目早開工、早投產和達產達標，促其早產稅收。大力扶持工業園建設，著力提高招商引資項目的質量和實際進資率，特別是要注重引進高附加值、高稅率的“兩高”項目。及時落實合法合規的稅費獎勵優惠政策，遵守承諾，不打折扣，堅決兌現，營造良好的投資創業環境。根據我市重點企業減收面大的情況，在重視新上項目的同時也要注重鞏固壯大原有重點企業，加大政策、資金、人才等方面的幫扶、支持力度。

2、圍繞稅收效應，發展“短平快”項目。在立足長遠抓工業，抓重大項目的同時，多發展一些在稅收上“吹糠見米”的短平快項目，當前重點是一方面加快發展第三產業，另一方面積極推動我市城建項目、基礎設施項目的開工，加快項目進程，使其稅收上早見效。針對有些縣城建私房風抬頭的現象，加大執法力度，剎住這股歪風，防止稅收流失。

3、堅持依法治稅，加強收入征管。主要是通過做到“五個到位”：稅法宣傳到位、稅源監控到位、稅收征管到位、稅收稽查到位、稅收清欠到位，確保應收盡收。尤其是要進一步規范稅收征管秩序，嚴禁買稅、賣稅和相互挖稅等擾亂稅收秩序行為，審計、財稅部門要加強監督檢查，對于相互挖稅的，一經發現，除扣除相應財力外，還要加倍處罰。加強對收入情況的分析、預測和調度，發現問題及時研究對策。

4、優化支出結構，全力推進“民生工程”。按照建設節約型社會的要求，嚴格執行年初人大通過的預算，嚴格控制和壓縮一般性開支，堅決制止鋪張浪費，降低政府的運行成本。繼續做到各項基本支出“五個確保”，對新增財力實行“四個傾斜”，嚴格按照年初預算落實好民生工程資金，確保資金及時、足額撥付到位，促進社會和諧。

5、深化財政改革，加強財政監管。繼續深化政府收支分類、部門預算、國庫集中支付、政府采購等改革，加強財政支出管理。加強對財政資金“事前、事中、事后”全過程的監管，確保不挪用，不擠占，到項目，顯成效。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，下半年的財政工作任務依然十分艱巨，我們決心在市委的正確領導和市人大的監督指導下，進一步解放思想，更新觀念，凝聚力量，團結拼搏，確保全面完成年初人代會確定的各項財政工作任務，為實現*財政的又好又快發展，為把*建設成為長江沿岸重要的經濟中心城市作出新的貢獻。