社會(huì)保障基金運(yùn)營(yíng)監(jiān)管狀況以及決策

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一、我國(guó)社會(huì)保障基金營(yíng)運(yùn)管理的現(xiàn)狀

隨著我國(guó)國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)和海外市場(chǎng)的發(fā)展，社保基金的營(yíng)運(yùn)取得了一定的收益，但是還存在著很多問(wèn)題，筆者認(rèn)為主要體現(xiàn)在資金缺口大、保值增值困難、監(jiān)督體制不健全等方面，具體如下：

1、資金缺口大

這個(gè)主要體現(xiàn)在隨著我過(guò)老齡化程度的加深，社保基金存在著嚴(yán)重的支付危機(jī)，由于我國(guó)在體制轉(zhuǎn)型的時(shí)候存在著龐大的歷史欠賬，為了解決社會(huì)統(tǒng)籌基金不足的問(wèn)題，現(xiàn)在社會(huì)統(tǒng)籌基金擠占個(gè)人賬戶，使得目前我國(guó)“空賬”現(xiàn)象嚴(yán)重，基金缺口越來(lái)越大。

2、社保基金保值增值較困難

（1）基金投資渠道狹窄，投資組合單一

在目前社會(huì)保障基金的投資營(yíng)運(yùn)環(huán)節(jié)中，為了安全性的考慮，我國(guó)社保基金投資監(jiān)督管理原則為數(shù)量限制性原則。從表面上看，這樣做可以確保資金的安全，但實(shí)際上，根本無(wú)法規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)和通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，別說(shuō)保值增值，甚至存在著貶值的可能。

（2）社會(huì)統(tǒng)籌基金的覆蓋面窄、統(tǒng)籌范圍小、層次低

目前我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)基金現(xiàn)收現(xiàn)付的統(tǒng)籌賬戶由各級(jí)地方社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)分級(jí)管理，中央和省屬企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行了省級(jí)統(tǒng)籌，其他險(xiǎn)種實(shí)行地市級(jí)統(tǒng)籌或縣級(jí)統(tǒng)籌，統(tǒng)籌的層次還處在較低的水平。基金管理主體分散，使基金結(jié)余分散，影響了基金的存量規(guī)模，必然削弱基金運(yùn)營(yíng)的規(guī)模效益。

3、社保基金運(yùn)營(yíng)過(guò)程中制度的不完善

（1）監(jiān)管和監(jiān)督體系不完善，信息披露制度不健全

社保基金管理中不健全的信息披露制度，不完善的監(jiān)督機(jī)制，以及營(yíng)運(yùn)管理過(guò)程中透明度過(guò)低等問(wèn)題的存在，導(dǎo)致了我國(guó)社保基金利用率低、擠占和挪用等現(xiàn)象的發(fā)生。

（2）現(xiàn)行的管理辦法缺乏統(tǒng)一性和連貫性

雖然我國(guó)已經(jīng)實(shí)行了個(gè)人賬戶與社會(huì)統(tǒng)籌相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，但是對(duì)于制度實(shí)施的后續(xù)安排并沒(méi)有統(tǒng)一的連續(xù)的政策支撐，如是否有必要做實(shí)個(gè)人賬戶、怎么做實(shí)以及做實(shí)后基金的保值增值等都沒(méi)有一個(gè)制度的延伸，這些都影響了這一制度的實(shí)施效果。

（3）法律制度不健全

我國(guó)社會(huì)保障制度改革和相關(guān)法律法規(guī)建立的過(guò)程中存在著立法滯后和立法難度大的問(wèn)題，法律的不健全不完善直接影響和制約著社保制度的實(shí)行效果。

4、管理機(jī)構(gòu)的弊端

（1）社保基金管理層次多，管理機(jī)構(gòu)分散

由于各部門和各級(jí)別相關(guān)機(jī)構(gòu)都在參與社會(huì)保障基金的管理和統(tǒng)籌，這就導(dǎo)致部門和地區(qū)間難以集中和協(xié)調(diào)運(yùn)營(yíng)社保基金，擴(kuò)大了基金的營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)不能發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)。

（2）缺乏有專業(yè)化資產(chǎn)管理能力的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)

現(xiàn)階段，我國(guó)并沒(méi)有市場(chǎng)化、專業(yè)化的社保基金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)，其次與社保基金營(yíng)運(yùn)有密切關(guān)系的證券管理公司和商業(yè)保險(xiǎn)公司自身不硬，存在著許多問(wèn)題，資產(chǎn)管理能力亟待提高。

二、完善我國(guó)社保基金管理營(yíng)運(yùn)的對(duì)策建議

1、加強(qiáng)社保基金的投資渠道和來(lái)源

（1）拓寬投資渠道，實(shí)現(xiàn)多元化投資

在保證一定安全性下，社保基金營(yíng)運(yùn)渠道應(yīng)多元化，這樣有利于社保基金的保值與增值，也有利于提高社保基金管理的效率。根據(jù)不同的基金性質(zhì)進(jìn)行不同的投資管理，如企業(yè)年金、個(gè)人賬戶基金等就可以投資到海外市場(chǎng)，提高其收益率。

（2）提高社保基金的統(tǒng)籌層次,增加基金的規(guī)模效應(yīng)

盡快提高我國(guó)各險(xiǎn)種的統(tǒng)籌層次，打破其原有的條塊分割和碎片化管理。例如，四川省成都市在今年的4月份將原來(lái)針對(duì)于非成都市戶籍的人員而設(shè)置的綜合保險(xiǎn)并入城鎮(zhèn)職工社會(huì)保險(xiǎn)，這樣就打破了原來(lái)的碎片化管理，有利于加快統(tǒng)籌層次，增加基金的規(guī)模效應(yīng)。

2、加強(qiáng)社保基金的制度建設(shè)

（1）加快信息披露和監(jiān)督監(jiān)管制度

一是加快市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出機(jī)制和嚴(yán)格的信息披露制度，這樣可以提高社保基金營(yíng)運(yùn)管理的透明度。二是建立科學(xué)的決策機(jī)制、完善的法人治理結(jié)構(gòu)、專家論證制度、協(xié)調(diào)統(tǒng)一的內(nèi)外部監(jiān)控機(jī)制以及必要的聽(tīng)證制度等來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)社保基金管理運(yùn)營(yíng)的監(jiān)督監(jiān)管。

（2）國(guó)家應(yīng)加快社會(huì)保障立法建設(shè)

加快社保制度的法制化建設(shè)，使社會(huì)保險(xiǎn)基金營(yíng)運(yùn)的過(guò)程中真正做到有章可循、有法可依，防止出現(xiàn)管理混亂的現(xiàn)象。所以我國(guó)目前應(yīng)盡快形成一套覆蓋面寬、法理嚴(yán)明的社會(huì)保障法律監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。

（3）建立社會(huì)保障基金的預(yù)算制度

實(shí)行社保基金預(yù)算制度有利于加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金管理，規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)基金收支行為，明確政府責(zé)任，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

3、完善我國(guó)社保基金的管理機(jī)構(gòu)

（1）建立具有專業(yè)化資產(chǎn)管理能力的社保基金管理機(jī)構(gòu)

現(xiàn)階段，我國(guó)并沒(méi)有市場(chǎng)化、專業(yè)化的社保基金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)，而且社保基金管理主要問(wèn)題是其不善于營(yíng)運(yùn)經(jīng)營(yíng)、缺少專業(yè)人才。因而，應(yīng)逐步建立專業(yè)的社保基金管理機(jī)構(gòu)，聘用專門的人才，加強(qiáng)工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)等，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)社保基金的營(yíng)運(yùn)效益。

（2）建立基金的營(yíng)運(yùn)管理和監(jiān)管機(jī)構(gòu)

我國(guó)應(yīng)建立基金的營(yíng)運(yùn)管理和監(jiān)督機(jī)構(gòu)，明確各自的工作職責(zé)，按照基金營(yíng)運(yùn)管理辦法進(jìn)行營(yíng)運(yùn)和管理。營(yíng)運(yùn)管理部門和監(jiān)管部門應(yīng)相互制約，有各自的職責(zé)，互不隸屬，嚴(yán)格按照法律的規(guī)定運(yùn)行。