存款保險制在中國的推行及發(fā)展論文

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【摘要】本文首先分析了國外存款保險制度存在的問題，提出我國現(xiàn)階段實行存款保險制度需重點關(guān)注的幾個問題，并就我國逐步推進存款保險制度提出了建設性意見。

【關(guān)鍵詞】存款保險制度可行性分析

存款保險制度是國家為了維護存款人的利益、保障金融秩序的健康有序，通過法律形式建立的一種在銀行因意外事故破產(chǎn)時進行債務清償?shù)闹贫取：唵握f，就是一種為危機銀行“買單”的制度，即成立存款保險機構(gòu)，由各家存款性金融機構(gòu)交納保費，一旦投保機構(gòu)面臨破產(chǎn)，由保險機構(gòu)為存款人支付一定限額存款的制度。

一直以來，為了維護國家金融穩(wěn)定，我國實際上實行著國家承擔存款保險責任、對市場退出金融機構(gòu)的儲蓄存款優(yōu)先償付和全額收購的政策，盡管這種隱性的存款保險制度對于保護存款人利益、維護金融穩(wěn)定發(fā)揮著積極的作用，但導致了市場主體過度依賴國家信用、道德風險大量出現(xiàn)的弊端。為了促進銀行業(yè)金融機構(gòu)形成更強的競爭意識、主動尋求自我發(fā)展能力，建立更加合理的金融體系，迫切需要建立符合市場經(jīng)濟規(guī)范同時適合我國國情的存款保險制度。

隨著金融體制改革步伐的加快，建設存款保險制度的推進工作明顯加快。盡管目前我國建立存款保險機構(gòu)的內(nèi)部條件和外部宏觀環(huán)境逐漸成熟，但存款保險機構(gòu)作為銀行業(yè)金融機構(gòu)破產(chǎn)管理人仍存在一定難度，現(xiàn)就我國現(xiàn)階段實行存款保險制度的可行性作如下分析：

一、存款保險制度本身存在無法消除的弊端

1.存款保險機構(gòu)的最終保險機構(gòu)仍為政府

在隱形存款擔保背景下，政府對經(jīng)營不善甚至瀕臨破產(chǎn)的金融機構(gòu)承擔著無限賠償?shù)呢熑巍＝⒋婵畋ｋU制度后，由存款保險機構(gòu)擔當銀行業(yè)金融機構(gòu)的破產(chǎn)管理人，盡管在表面看，無限責任轉(zhuǎn)為有限，但如果發(fā)生大規(guī)模或比較嚴峻的問題，政府仍不會袖手旁觀、坐視不管。以美國為例：1984年，美國大陸銀行遭到了存款者的擠兌的情況，10天內(nèi)流失了近60億美元的存款，由于對其救助可能耗盡聯(lián)邦存款保險公司所有的資源，結(jié)果最后，美聯(lián)儲提供了高達45億美元的資金。因此，即使建立了存款保險機構(gòu)，在實際操作的過程中，最終保險人仍是政府，如果金融環(huán)境脆弱，就更難保證存款保險制度的正常運營，因此，存款保險機構(gòu)實際操作的有效性不高。

2.存款保險制度無法規(guī)避商業(yè)銀行的道德風險

政府的隱含擔保會引發(fā)道德風險，但存款保險制度同樣不可避免道德風險。建立存款保險機構(gòu)，會降低公眾對金融機構(gòu)破產(chǎn)的風險的警惕性。一方面，存款保險機構(gòu)會提高公眾對銀行的信任，從而忽視銀行經(jīng)營的風險；另一方面，存款保險會弱化金融機構(gòu)的風險約束機制。由于有保險機構(gòu)作保障，使金融機構(gòu)在經(jīng)營活動中可能為追求高額利潤而承擔過度的風險，從而使金融機構(gòu)陷入危機，甚至引發(fā)整個銀行業(yè)危機的蔓延。

3.存款保險制度會導致“壞銀行驅(qū)逐好銀行”現(xiàn)象的發(fā)生

存款保險制度有利于促進銀行業(yè)金融機構(gòu)之間的競爭，但如果不強制金融機構(gòu)參與保險，相反實行自愿保險制度，就會出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”，即“壞銀行驅(qū)逐好銀行”的現(xiàn)象。在自愿保險制度下，經(jīng)營穩(wěn)健、資產(chǎn)健全的“好銀行”由于具備嚴格的內(nèi)部風險控制機制，不容易發(fā)生風險，因而不愿徒增成本支付保費參與保險；相反經(jīng)營不善、資產(chǎn)不健全的“壞銀行”則為吸引儲戶而力求加入保險。以此產(chǎn)生的逆向選擇問題導致的后果是風險大的銀行積極參與，風險小的銀行主動退出，最后產(chǎn)生存款保險機構(gòu)中好銀行消失、壞銀行充斥的局面。另一方面，如果強制金融機構(gòu)參與保險，則是以大銀行的利益為代價的，會造成好銀行與壞銀行之間的不公平關(guān)系，為銀行業(yè)的長期健康發(fā)展留下隱患。

二、在我國現(xiàn)階段實行存款保險制度需特別關(guān)注的幾個方面

1.我國銀行業(yè)整體經(jīng)營狀況與國外存在較大差距

以全球范圍內(nèi)一級資本排名前五名的銀行(花旗集團、美洲銀行、匯豐控股、摩根大通、法國農(nóng)業(yè)信貸集團)為參照，對比我國四大國有商業(yè)銀行，考察商業(yè)銀行風險監(jiān)測分析的幾項主要指標：國外5家銀行的資本回報率平均為22.34%，資產(chǎn)回報率平均為1.254%，我國四大國有銀行資本回報率平均為4.325%，資產(chǎn)回報率平均為0.19%；國外5家銀行的資本充足率平均為12.126%，且均高于巴塞爾協(xié)議的最低要求8%，中國工商銀行、中國銀行、中國建設銀行的資本充足率分別為5.54%、8.15%、6.91%，只有中國銀行達到8%；國外5家銀行不良貸款比率平均為2.51%，而中國銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設銀行分別為22.49%、25.69%、30.07%、15.78%。這說明四大國有銀行在盈利能力、資本狀況和資產(chǎn)質(zhì)量方面與國際先進水平相比尚有差距。市場化運作的運行機制為成為銀行業(yè)金融機構(gòu)破產(chǎn)管理人的存款保險機構(gòu)留下隱患。

2.我國公眾對銀行體系的信心過高

我國現(xiàn)階段盡管沒有建立起存款保險制度，居民對“存款保險”一詞仍較為陌生。1998年6月21日，國家關(guān)閉海南發(fā)展銀行，為此曾緊急調(diào)撥34億元抵御擠兌現(xiàn)象，后海南發(fā)展銀行的全部資產(chǎn)負債由工行托管后，擠兌現(xiàn)象便沒有繼續(xù)蔓延。事實上，由于歷史原因，我國公眾歷來對銀行的經(jīng)營情況存有過高的信心，認為銀行有國家的保障，不會破產(chǎn)。因此，建立存款保險制度的目的之一——提高公眾對銀行的信任不能真正發(fā)揮作用。

3.存款保險制度會導致居民存款的成本發(fā)生變化

實行存款保險制度后，原來由中央銀行承擔的金融機構(gòu)破產(chǎn)倒閉的風險，將被分散轉(zhuǎn)移給各家金融機構(gòu)。因為參加保險支出保費，會增加金融機構(gòu)的經(jīng)營成本，而我國銀行業(yè)尤其是四大國有銀行仍處于壟斷地位，為了提高收益，四大國有銀行很有可能將成本轉(zhuǎn)嫁給存款人，從而導致居民存款成本增加。這不僅違背了存款保險制度保護存款人利益的初衷，還會引起存款人投資結(jié)構(gòu)的改變：由于存款成本增加，存款收益減少，存款人容易改變投資方向，將資金更多的投向股票市場和債券市場，進而影響資本市場的波動。

4.如何協(xié)調(diào)存款保險機構(gòu)與銀監(jiān)會、央行間的關(guān)系

國際上將存款保險機構(gòu)的職能歸納為兩類：一類是“付款機”類型保險機構(gòu)，是在銀行倒閉之后，對所承保的存款進行補償；另外一類是對金融機構(gòu)有監(jiān)管職能的存款保險機構(gòu)，對金融機構(gòu)有“實時校正”功能，要求金融機構(gòu)提供報表，及時糾正其違規(guī)行為。“付款機”類型的保險機構(gòu)僅僅被賦予其為破產(chǎn)銀行買單的權(quán)利，如果選擇“付款機”類型的保險機構(gòu)，就要隨時準備承擔道德風險帶來的損失。有監(jiān)管職能的存款保險機構(gòu)容易在監(jiān)管過程中獲得信息，使其能夠合理把握介入金融機構(gòu)的時機，也更有動力監(jiān)督銀行的經(jīng)營狀況，從而避免銀行資不抵債時才進行干預的情況發(fā)生。目前世界上絕大多數(shù)國家都采取第二類制度。國際經(jīng)驗表明，存款保險機構(gòu)兼具銀行監(jiān)管職能，包括處置有問題銀行的職能。

以存款制度相對完善的美國為例，美國的聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）是一個獨立的聯(lián)邦政府機構(gòu)，接受美國會計總署的審計。FDIC的首要是存款保險職能，它為美國9900多家獨立注冊的銀行和儲蓄信貸機構(gòu)的8種存款賬戶提供限額10萬美元的保險，美國約有97％的銀行存款人的存款接受FDIC的保險；其次是銀行監(jiān)管職能，直接監(jiān)管5616家非美聯(lián)儲成員的州注冊銀行和儲蓄信貸機構(gòu)；最后是處置倒閉存款機構(gòu)的職能，當存款機構(gòu)資不抵債、不能支付到期債務或其資本充足率低于2％時，該存款機構(gòu)的注冊管理機關(guān)將作出正式關(guān)閉決定并通知聯(lián)邦存款保險公司。

目前我國的實際情況是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責銀行業(yè)監(jiān)管的大部分，中國人民銀行也有部分金融監(jiān)管的職能。實施存款保險制度后，存款保險機構(gòu)在運作過程中將涉及到與人民銀行和銀監(jiān)會間的分工協(xié)調(diào)安排，尤其是涉及監(jiān)管職能的方面將與銀監(jiān)會的監(jiān)管職能相互重復、相互充斥，如果存款保險機構(gòu)僅僅同銀監(jiān)會之間進行信息共享，沒有掌握真正有效的銀行監(jiān)管權(quán)，在銀行的處置方面，將會面臨著被動的局面。因此如何協(xié)調(diào)存款保險機構(gòu)與央行和銀監(jiān)會間的關(guān)系也是構(gòu)建存款保險制度需要考慮的重要議題。鑒于以上分析表明，存款保險制度并非是萬能的，建立存款保險機構(gòu)在降低金融風險的同時也帶來諸多新的問題，因此在我國存款保險制度建立初期，就應多方面考慮，同時應帶有一個明確的制度目標，逐步推進。

三、逐步推進存款保險制度

1.建立存款保險制度應循序漸進、分步建立

循序漸進即在隱形保險制度和顯性保險制度之間設立一個過渡制度階段，國家對銀行的擔保不完全撤出，可以在內(nèi)控機制較好的商業(yè)銀行作試點，率先建立存款保險體系，然后擴大范圍建立區(qū)域性的存款保險制度，最后在此基礎上發(fā)展全國范圍內(nèi)的存款保險制度。

2.建立存款保險制度協(xié)調(diào)配合不可或缺

推進存款保險制度，需要相關(guān)機構(gòu)的協(xié)調(diào)配合，首先需要和銀監(jiān)會、人民銀行之間的信息共享，減少信息不對稱現(xiàn)象的發(fā)生，使制度更透明、高效，還需要各部門之間的合理分工，盡量避免重復檢查給商業(yè)銀行帶來的不必要的干擾，同時降低行政成本。

3.提供良好的法律保證

1993年金融體制改革后，我國形成了以《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《證券法》、《保險法》、《票據(jù)法》、《證券投資基金法》、《信托法》、《擔保法》、《公司法》等金融法律為主體的金融法律體系框架，為了減少存款保險制度前進中的障礙，為制度的實施提供良好的法律保證，仍需逐步完善已有的各項法律法規(guī)，以健全的法律作支撐，引進新的理念和模式、規(guī)范對金融機構(gòu)的監(jiān)管手段、完善治理結(jié)構(gòu)，進一步加強風險管理。

4.充分借鑒國外先進經(jīng)驗

我國金融業(yè)一直缺失優(yōu)勝劣汰的商業(yè)法則，缺乏良好的金融機構(gòu)退出機制，同時由于歷史原因，我國銀行類金融機構(gòu)的歷史包袱較重，不良貸款占比較大，盈利能力普遍不高，各家金融機構(gòu)實力相差懸殊，在這樣的背景下，存款保險機構(gòu)被推向改革的前沿，面臨著重重困難。因此，充分借鑒國外先進國家的先進做法和寶貴經(jīng)驗，可以為存款保險制度的順利實施在制度建設上掃除一些障礙。公務員之家

綜上所述，我國的存款保險制度的建立、存款保險機構(gòu)作為金融機構(gòu)破產(chǎn)管理人仍任重而道遠，因此，在我國實施存款保險制度應立足于國情，將制度建設與金融體制改革結(jié)合起來，充分借鑒先進國家、先進地區(qū)的經(jīng)驗，分階段循序漸進，堅持速率與效率相一致的原則，同時逐步完善各項相關(guān)制度，充分發(fā)揮存款保險制度的保障效能，保護存款人的切實利益，維護金融體系的穩(wěn)定，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。

參考文獻：

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