整改報告標題范文

導語：如何才能寫好一篇整改報告標題，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

結合當前工作需要，的會員“mayfive”為你整理了這篇關于環保督察反饋黃標車淘汰推進不力問題整改完成工作總結報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。

【正文】

宣威市黃標車治理淘汰工作領導小組辦公室

關于省級環保督察反饋黃標車淘汰推進不力問題整改完成工作總結報告

曲靖市環境保護督察工作領導小組辦公室：

現將宣威市關于2017年省級環保督察反饋問題——“關于對關于黃標車淘汰推進不力的問題”整改完成工作總結報告如下：

一、反饋問題及整改措施描述

問題描述：全市黃標車淘汰推進不力，辦法不多。根據《曲靖市大氣污染防治行動計劃實施方案》（曲政發〔2014〕74號）要求，2017年底前基本淘汰行政區域內的黃標車。而根據云南省公安廳交警總隊提供資料，2017年1月1日至11月27日期間，曲靖市雖已完成淘汰黃標車及老舊車15564輛，但仍剩余黃標車20643輛。

整改措施：落實《宣威市淘汰黃標車資金補貼辦法》，加強宣傳，引導車主注銷“黃標車”。將黃標車納入環保檢驗監管系統，嚴禁黃標車上線檢測。將黃標車納入機動車檢驗監管系統進行自動核查比對，嚴禁對黃標車核發檢驗合格標志。嚴格黃標車登記管理，嚴禁黃標車辦理區域內轉出、轉入、轉移登記。加大路面執法和非現場執法力度，設置黃標車限行、禁行區域。2018年底前，全面淘汰全市所有注冊運行的黃標車。

二、整改情況

宣威市轄區符合淘汰標準的黃標車有3066輛，治理淘汰任務重，時間緊。為把握有利時機，確保按時、按質完成黃標車淘汰治理任務，宣威市人民政府結合省、市兩級黃標車治理工作方案，及時下發和出臺了《宣威市加快推進黃標車淘汰工作方案》和《宣威市提前淘汰黃標車補貼辦法》。宣威市人民政府成立了由市人民政府市長周云峰任組長，楊枝梁副市長任副組長，由公安、環保、財政、交通、質量技術監督、住建、工業信息化委員會等部門為成員單位的黃標車治理淘汰工作領導小組，組織、統籌開展全市黃標車淘汰治理工作。為加強組織領導，層層壓實治理責任，宣威市人民政府與各鄉鎮（街道）與各治理責任單位工作負責人，層層簽訂治理工作責任狀，把黃標淘汰治理工作作為生態環境工程、民生工程、民心工程和政治任務來抓，確保有序推進黃標車淘汰治理工作，工作開展以來取得了一定的成績，但同時也存在一些問題和不足。

（一）黃標車淘汰治理工作數據

宣威市共有“黃標車”3066輛。截止至2019年2月，報廢注銷2119輛（報廢補貼車輛2032輛、87輛未補貼包括政府車輛及機動車所有人沒有在規定時間提交相關手續）車主申請滅失注銷、詢問筆錄注銷834輛，移出黃標車113輛（其中達到強制報廢標準2輛，被盜搶/查封數21輛，無法認定進口車27輛，非載貨專項作業車12輛，復核為非黃標車51輛）。

宣威市黃標車提前報廢補貼資金發放工作有序進行，全市已有1594輛“黃標車”所有人，領取到提前報廢補貼資金，累計核發補貼資金:一仟柒仟陸佰零玖元（小寫：17609000），于2019年7月份資金以補貼到位。

（二）宣威黃標車治理工作措施

1、加強組織，健全制度，強化配合協調。一是宣威市人民政府、市委領導高度重視黃標車治理淘汰工作，多次召開專題工作會議研究、部署治理工作，親自督促、催辦黃標車治理進度；二是市黃標車治理工作領導小組，積極加強治理工作組織部署，群策群力研究治理措施，不同治理責任部門間密切協同配合，并建立了一套聯系、協調和治理工作機制；三是公安、環保、工信等職能部門以及報廢回收企業聯合辦公，設立專門的治理淘汰工作場所，設立專門的業務受理、咨詢窗口，各成員單位加強合作，相互協調配合，完善制度保障措施，緊密配合落實治理責任。四是時時監控工作動態，監督問效落實治理責任。每天分析匯總全市治理工作數據，每周研判分析各鄉鎮、治理責任主體的工作成效，定期工作動態，通報工作進度，及時分享工作信息、經驗。

2、積極動員、廣泛宣傳。一是各鄉（鎮），都組織召開了“黃標車”淘汰治理動員工作會議，統籌部署淘汰治理工作，鄉鎮領導與村、社干部逐級簽訂治理責任書，層層壓實治理責任。二是各鄉鎮（街道）積極發動機關、各站（所）和村委會力量聯合開展“黃標車”治理工作，同時鄉（鎮）公安交警中隊積極發動農村兼職協管員、交通安全信息聯絡員、勸導員、治保員等力量深度配合開展“黃標車”排查治理工作，基本形成統一協調，齊抓共管的治理工作格局；三是各鄉（鎮）和治理工作領導小組各成員單位，通過傳統媒體和新媒體，持續加強 “黃標車”治理淘汰政策，補貼辦法標準，限行公告等內容宣傳，積極提高治理工作的社會關注度和影響力；四是堅持針對“黃標車”車主、駕駛人、所有人、使用人和利害關系人，開展精準定向的宣傳和引導，書面向當事人告知淘汰政策、補貼標準，鼓勵、引導當事人主動報廢淘汰車輛；五是對積極自愿報廢“黃標車”的單位或個人，結合個人環保義務、社會污染治理、社會環境效益、補貼利益效應、淘汰車輛監管和運行使用環境等方面進行重點宣傳，放大社會影響、增強示范作用。

3、深度梳理，精準排查。一是公安交警對全市3066 輛黃標車開展深度梳理，治理任務數據按鄉（鎮）、村委會、社區、村組進行逐級分類、細化，并按治理責任下發、抄送到各治理責任單位和責任人；二是精準排查，全面摸排查清治理淘汰車輛現實狀況、車輛狀態、運行使用情況、車輛權屬、所有權人聯系方式、報廢意愿等基礎性工作數據；三是分類施策，按照“先易后難、先公車后私車、先攻堅重點車輛后治理一般車輛”的工作思路，堅持“一車一對策”的方法，加強宣傳、引導，應用多種治理手段，加快淘汰治理工作進度。

4、加強配合、提升服務。一是“上門”開展治理服務。以“黃標車”車主、所有人為直接宣傳、引導對向，主動上門告知當事人報廢途徑、聯系方式、注銷流程、法定憑證，并積極介紹補貼辦法、標準，主動告知補貼申請流程，資金發放等政策和事項；二是充分發揮公安交警治理淘汰工作主力軍的作用，幫助各治理成員單位提升治理、服務能力。公安交警以治理任務為導向開展治理能力教育、培訓，要求全體民警、職工、輔警對“黃標車”治理工作做到“一懂、一會、三清”（懂政策、會業務、清楚轄區治理任務基數、清楚治理車輛狀態、清楚轄區每日治理工作進度），同時要求各部門、各基層交中隊幫助其他治理單位成員、責任人學習提高政策理論水平，業務知識，增強治理、服務能力；三是公安交警主動擔當作為，對黃標車治理任務進行細化分解，具體責任到每一個人，全警動員參與黃標車治理。宣威交警以黨小組，黨員先鋒隊的形式包保治理行政機關、國有企事業單位黃標車，以組隊攻堅形式包保治理2005年前注冊的營運黃標車，以任務分解，定向治理的形式，強化落實治理責任。四是服務窗口前移，黃標車治理淘汰工作領導小組辦公室將“黃標車”注銷登記窗口前移到各鄉鎮交警中隊，實施補貼申請資料預審核和申請資料內部傳遞制度，盡量簡化辦理流程，提高服務效率；五是強化與報廢企業的聯系和協調，積極鼓勵報廢回收企業上門與“黃標車”所有人進行面商，提高自主報廢、協商回收車輛的治理比例，鼓勵、督促報廢回收企業加大人力、設備、運力投入，提高回收、銷毀率，同時加強監銷、注銷環節的警、企配合，消除監銷環節車輛容易造成業務積壓的制約因素。

5、嚴格監管，強化執法。一是加強源頭監管，治理工作小組各成員單位嚴把“黃標車”登記、檢驗關，自治理工作開展以來，全面禁止受理“黃標車”轉入、轉出、轉移等業務；二是嚴格按照市人民政府公告，加強對“黃標車”禁行區域查緝，嚴格依法對違法“黃標車”進行處罰；三是強化布控監管，依托公安緝查布控系統，對全市未報廢的 “黃標車”進行布控監管，時時掌握轄區“黃標車”運行狀況；四是加強路面管控，公安、交通、運政等部門加強聯合檢查和執法，采取綜合性監管措施，“黃標車”形成嚴密的監管態勢，壓縮其生存和運行空間。五是公安交警專門成立了一支20人的黃標車追查治理工作組，該工作組先后深入省內、外各地，追查、治理了30余輛黃標車，成為治理“骨頭黃標車”的尖刀力量。

6、充分發揮公安交警主力軍作業，交警大隊民警、輔警中隊長分別掛10輛、3輛、輔警掛2輛的目標任務。一是對逾期未完成黃標車工作任務的民警、職工，報請宣威市公安局按有關規定給予問責或宣威市公安局干部召回管理工作領導小組召回管理。二是對不能在規定時間內完成黃標車工作任務的輔警給予全局通報批評和問責處理，對不開展工作的人員給予辭退。

七、存在問題，在黃標車清理過程中，由于資金補貼，車輛查找過程中，困難較多，前期推進緩慢，工作不夠到位，但全體人員客克服一切困難，圓滿完成黃標車清理工作。

三、驗收情況及結論

經核實，符合驗收要求。

四、下步工作打算

總結經驗，查找不足，在以后的工作中，嚴格把關扎實推進尾氣不達標的國三柴油貨車淘汰工作。

篇2

質量檢查報告的結構，一般包括標題、正文、結尾、署名和日期幾部分。

標題。質量檢查報告常見的標題有兩種形式：一是直接以“××××（檢查范圍）質量檢查報告”為題，二是用“關于××××的質量檢查報告”作題。

正文。這是質量檢查報告的主體部分，一般按如下程序組織行文：進行質量檢查的目的或依據；質量檢查的范圍和方法；產品質量狀況，質量分析結論。往往在開頭部分除寫出目的或依據外，還概括介紹一下檢查的結果。

結尾。全文結尾部分通常是根據檢查的質量狀況和結論，提出一些建議或意見；也可以不寫。

署名和日期。質量檢查報告一般是以單位名義署名的，如“××省（市、縣）技術監督局”；下面寫出報告的年、月、日。

寫質量檢查報告，必須以國家制定的產品技術標準為依據；事實要充分，數據要準確；分析評價對比時要注意可比性

范例一

優質產品質量檢查

為了加強對優質產品的監督管理工作，1993年省技術監督局以產品標準和獲獎標準（內控標準）為依據，嚴格按照檢驗方法及標準規定，組織對紡織、軸承、磨料磨具、建筑材料、黑色金屬、耐火材料、水泥、農機、化工、齒輪、拖拉機、食品、醫藥等行業的539項優質產品進行了監督檢驗。其中符合優質產品的481項，產品合格但不符合優質產品的39項，產品不合格的19項，優質產品、合格產品、不合格產品各占的百分比是：89．24％、7．24％、3．52％。

根據《××省優質產品評選辦法》及有關文件規定，對本年度監督檢查中保持優質產品的企業進行了通報表揚，對不符合優質產品的企業進行了通報批評，并且要求這些企業查明不合格原因，制定整改措施，寫出整改報告。對于達不到優質產品的企業，自通報之日起，停止使用優質產品標志一年。企業限期整頓后，質量仍達不到獲獎標準，責令停止使用省優質產品標志。

××市罐頭廠生產的煤城牌紅燒豬肉罐頭，兩年監督檢查均不合格，1990年收回省優證書，停止使用省優質產品標志。

××省技術監督局

*×年11月15日

范例二

關于市場商品質量的檢查報告

根據近年來市場商品質量問題較多，偽劣假冒商品不斷沖擊市場，屢禁不止的實際情況，1993年省技術監督局強化了市場商品質量監督工作，開展了規模宏大的“掃偽”、“掃劣”戰役。

篇3

一、高度重視，迅速貫徹落實

通過召開專題會議、發送微信通知，及時將上級的文件精神傳達給每位干部職工，讓全體黨員干部充分認識到做好當前網絡信息安全保障工作的重要性和必要性，并作為當前的一件頭等大事來抓，確保網絡安全。

二、強化管理，明確責任

為進一步完善網絡信息安全管理機制，嚴格按照“誰主管誰負責、屬地管理”的原則，明確了第一責任人和直接責任人，加強對本單位的內部辦公網及其它信息網站的監督管理，防范黑客的入侵。嚴禁傳播、下載、發表一切不利于黨和國家的信息資料，堅決制止違紀違規行為發生，確保網絡信息安全。按照上級要求，迅速成立了網絡安全工作小組，負責網絡安全應急工作,組織單位有關方面做好應急處置工作,組織開展局域網絡安全信息的匯集、研判,及時向縣網信辦報告。當發生重大網絡安全事件時,能及時做好應急響應相關工作。由辦公室負責本區域網絡安全事件的監測預警和應急處置工作，分管副局長為網絡安全工作小組的副組長，負責辦公室。建立了本單位計算機信息網絡系統應用管理崗位責任制，明確主管領導，落實責任部門，各盡其職，常抓不懈，并按照“誰主管誰負責，誰運行誰負責，誰使用誰負責”的原則，切實履行好網絡信息安全保障職責。

三、信息報告與應急支持

1.積極響應上級領導的有關要求，實時觀測本區域網絡安全信息，努力做到有效應對網絡安全事件，一旦發生重大安全網絡事件及時向縣網信辦報送網絡安全事件和風險信息,并及時上報相關部門,積極配合協同做好應急準備工作或處置。

2.積極建立健全本系統、本部門、本行業重大網絡安全事件應急響應機制。應急處置時,需要其他部門、行業或技術支撐隊伍支持的,一定及時報請縣網信辦協調，同時配合其他部門盡快解決。

四、細化措施，排除隱患。

辦公室將對對全局的網絡設備、計算機進行一次細致的排查。檢查安裝桌面終端安全管理系統和殺毒軟件，確保桌面終端安全管理系統注冊率和360殺毒軟件覆蓋率達百分之百。對于在檢查中發現的問題或可能存在的安全隱患、安全漏洞和薄弱環節，立即進行整改。進一步完善相關應急預案，落實應急保障條件。杜絕出現違規“自選動作”,遇重大突發敏感事件,一律按統一部署進行報道。各科室要嚴把網上宣傳報道導向關,嚴格規范稿源,不得違規自采,不得違規轉裁稿件,不得擅自篡改標題。嚴格網上新聞報道審校制度,防止出現低級錯誤,同時加大了對新聞跟帖的管理,組織本單位網評員積極跟帖。

五、應急值守

1.單位網絡安全應急負責人、聯系人要保持網絡暢通，及時接收風險提示、預警信息和任務要求，并按要求報告相關情況。負責人、聯系人名單或聯系方式有調整的，及時函告縣網信辦。

2.值班期間，實行每日“零報告”制度，每日下午17:00前，報送當天本部門網絡安全運行情況、受攻擊情況和事件情況，一旦發生網絡安全事件，立即啟動應急預案，迅速應對，有效處置，并按規定程序及時報告有關情況。

六、工作要求

篇4

尊敬的老師：

您好!

我是xx-x班的xx-x，我懷著十二萬分的愧疚以及十二萬分的懊悔寫下這份檢討書，以向您表示我對打架這種惡劣行為的深痛惡絕及打死也不再違紀的決心。回想起昨天發生的打架事情，讓我后悔不已。作為一名在校學生，打架斗毆實屬不對。作為一名學生，就要有學生的樣子，團結，友愛，是我們的本分。沖動不能解決任何事情，相反會弄巧成拙，破壞同學關系，失去老師信任。我對我的做法感到愧疚。在此，寫此書以示悔過。

事情經過是這樣的,(說一大堆經過)雖然事情的起因并不在我，但我動手打人，就是我的錯。不管發生什么事情，心平氣和的講明白，就可以大事化小，小事化了。多一事不如少一事。作為一個學生，學會學習，并要懂得怎樣在生活中做一個強者。遇到事情，我應該冷靜面對。打架可以解一時之氣，但并不能解決事情。打架不僅給自己丟了顏面，也給學校，老師，班級及父母，臉上抹黑。學生要有學生的責任，在對方撞人后，我卻與他發生了肢體沖撞，這種社會習氣，沒有素質的表現，實在是不應該在學校發生，我為我所的事情感到羞恥與抱歉。

在深刻的自我反思之后，我決定有如下個人整改措施：

1.按照要求上交內容深刻的檢討書一份，對自己思想上的錯誤根源進行深挖細找的整理，并認清其可能造成的嚴重后果。

2.思想覺悟不高，對重要事項重視嚴重不足。就算是有認識，也沒能在行動上真正實行起來。

3.尊師重道，無論何時何地都不與老師頂嘴。

4.提高認識，狠抓落實，大力開展批評與自我批評。

5.知羞就改，亡羊補牢，狠抓落實。我要以這次打架事件作為一面鏡子時時檢討自己，批評和教育自己，自覺接受監督。我要通過這次事件，提高我的思想認識，強化責任措施。我有決心、有信心使我學得更好!現在我已經認識到了自己的錯誤,打算今后改正壞毛病調整好心態,天天向上!

我向學校做出保證，今后再也不這么莽撞，不再惹事。有什么事情第一時間報告學校老師，不會在私下處理。希望這次老師能夠給我寬大處理!

此致

敬禮

篇5

關鍵詞：上市公司；內控體系；風險；戰略

中圖分類號：F27 文獻標識碼：A

原標題：實施企業內控提升企業管理水平防范風險實例解讀

收錄日期：2011年11月22日

本文以某上市公司下屬子公司，即A公司和同行業B公司為實例，對A公司通過實施內控措施達到提升企業管理水平和防范風險進行解讀。通過實踐證明，健全有效的內部控制不但可以合理保證經營者合法合規、保證企業資產安全和財務報告及相關信息真實完整，更可以提高經營效率和效果，使公司決策層和管理層能夠更清晰地理清本企業的經營發展和管理思路，促進企業戰略目標早日實現；相反，內部控制體系沒有和企業發展同步進行，不能適應進入價值經營階段后公司成長的需要，制定有效的風險防范措施，及早建立內部控制體系，企業發展之路將風險重重。

一、背景介紹

A公司和B公司原來都是國有的遠洋漁業企業，具有農業部下發的遠洋漁業企業資格，享受產業扶植政策。兩家公司都是我國最早一批“走出去”企業，而且兩家公司的漁場大致相同，魷魚釣船隊分布在西南大西洋、東南大西洋或西北太平洋；拖網漁船分布在西非國家。

2010年A公司已發展成為總資產和年營業額雙過億元的名牌企業，而B公司由于經營不善，資不抵債，瀕臨破產。A公司的成功，集中體現了現代企業管理思想，而B公司的衰落恰恰反映了落后管理方式下遠洋漁業企業的命運。綜觀歷史，企業間的競爭無一不遵循著適者生存的法則，而處理好企業內部控制和企業發展戰略兩方面的關系，無疑是這個歷史法則的核心所在。內部控制體系屬于微觀，企業發展戰略屬于宏觀，宏觀目標的實現，要依靠內部控制落實分解目標，分解目標的落實依靠暢通的業務流，這些的最終落腳點就是企業的內部控制工作。脫離了企業發展戰略的內控，如同無源之水，無本之木；而為了內控而內控，建立長篇累牘的制度，沒有落實，或根本無法落實，不僅是形而上學的，更是對企業資源的巨大浪費。

二、A、B公司案例解讀

我國的遠洋漁業事業起步較晚，但發展迅速。從1985年只有13艘近岸拖網漁船，到2008年各種類型漁船已達1，500余艘，從業人員近5萬余人，年捕撈產量100多萬噸，年產值100多億元，一躍成為世界上重要的漁業大國。隨著遠洋漁業事業的蓬勃發展，大量漁業企業應運而生，問題也隨之暴露出來。

本案B公司遇到的問題就是其中的一個縮影。具體反映在以下方面：企業內部治理結構不完善，內部職責劃分模糊；制度不健全，缺少內部控制的必要手段和執行力；內部審計職能弱化，缺乏制約與平衡等方面。

B公司治理一直以來主要依靠高層個人意見為主導，缺乏足夠理性判斷與風險決策能力，決策層不能積極采取應對風險的措施；尤其是在于外部環境變化，經濟形勢變化后，這些內部控制制度的缺失，使企業的經營發展方向嚴重偏離了既定的軌道，以致于管理層越俎代庖，忙于具體事務中，甚至無暇顧及制定發展戰略的工作。具體反映在以方面：

1、漁場選擇。B公司生產部并沒有科學分析程序，常常是跟隨其他企業的步伐去作業，出現“一窩蜂上，又一窩蜂撤”的局面，生產調度不合理，特別是2004～2006年三年的阿根廷魷魚絕收，給企業帶來重創。

2、銷售定價和客戶管理。多年來B公司銷售部不參與銷售定價，價格和客戶由老總一個人掌握，“賣給誰，什么價”，并不透明，這種情況在以前產量很高，效益較好的時候是體現不出來的，而遇到絕產年就馬上暴露出問題。一方面在原來的體制下流失了大量潛在客戶；另一方面原來固定客戶對上漲的定價不接受，造成了B公司收入的急劇下滑。

3、盲目上項目，企業戰略定位模糊。2003年B公司通過貸款新造2條魷魚釣船。當時的決策程序簡單，沒有結合近年來的產量高低波浪分析，甚至沒有數據詳實的可研報告支持，只是看到其他企業造船后，便跟風上項目，結果在三年絕收時，出現了資金斷流，并最終在2006年不得以出售了原來的2條船，用以償還貸款。

4、由于內部控制缺失，管理混亂，缺少監督制衡機制。2007年底司法機關查處該公司副總倒賣公司進口指標，謀取利益，立案調查。經過上述多輪重創，最終導致B公司瀕臨破產，這是內部控制體系缺失的深刻教訓。

而在過去的十年間，A公司從人才儲備、公司治理、決策程序等方面做了長期的準備，奠定了良好的制度基礎和文化基礎，在總結分析同行業企業出現的問題后，找到了制約企業發展的問題所在，確定了今后內控工作的重點。

三、A公司實施企業內控的舉措

（一）A公司根據《企業內部控制配套指引》，組建了內控領導小組，成員有董事長、總經理、監事、項目經理和業務骨干，組織召開了全體動員大會（包括海外子公司）。確定了一個方針和一個主線，即分工明確、責任落實、及時反饋、持續改進的方針；以確定的“十二五”發展戰略為主線，堅決地執行下去。

（二）確定實施各階段的任務和時間表

1、籌備階段

時間安排：2010年4月1日至2010年6月30日。

內控任務：（1）認真組織全員參與學習《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制配套指引》，統一思想，提高認識，充分認識施行內部控制的重要性，明確內部控制與經營管理的關系。（2）內控領導小組組織開展內控制度的研究、制定或修訂，協調內控規范工作的實施，對公司及下屬子公司的內控規范工作進行指導、監督，保證內部控制的日常運行。（3）認真梳理國內本部及駐外機構的業務流程，查找風險點。對重大投資、對外擔保、安全生產、物資采購、魚品銷售、資產管理、資金管理等重要業務進行風險梳理，對照不相容職務相分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等控制措施的要求，編制風險清單，查找內控缺陷。最終從控制環境、控制活動、風險管理、信息與溝通、內部監督等五個方面構建動態演進的A公司內部控制體系。

2、整改階段

時間安排：2010年7月1日至2010年12月31日。

內控任務：（1）按照規范指引的要求，對A公司管理機構和崗位進行設置，明確崗位分工和職責，對現有的內控制度及其實施情況進行全面、系統的檢查、分析和梳理，將重要業務現有的管理制度與風險清單進行對比，查找內控缺陷。匯總、疏理內控缺陷，分析缺陷的性質和產生的原因。制訂相應的內控缺陷整改方案，并經內控領導小組審核批準。（2）按照經領導小組審核批準的整改方案，落實內控制度的修訂，機構、人員和崗位調整等。（3）本著“協調配合、相互牽制、程序定位”原則進一步修訂和完善現有規章制度，進而建立健全內部監督體系，強化對權力的約束，落實決策、執行、監督三權相互制衡機制。在內部控制組織結構的設置上應發揮組織體制對經營管理和各級管理人員行為進行高效監督的作用，形成集中管理、各司其職、各負其責、相互制衡的組織結構和權力結構。

3、自我評價階段

時間安排：2011年1月1日至2011年12月31日。

內控任務：在內控領導小組組織下實施內部控制自我評價，按照內控評價規定程序，有序開展自我評價工作，包括制定內控自我評價方案、現場測試、認定控制缺陷、匯總評價結果、編制評價報告等。（1）在實施內部控制自我評價前，工作小組擬定自我評價工作方案，明確評價范圍、工作任務、評價程序、人員組織、進度安排等事宜。（2）確定內部控制缺陷的評價標準。工作小組應根據企業性質、經營管理特點、重要業務風險等，確定內部控制缺陷的評價標準，將內部控制缺陷按其影響程度分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。重大缺陷指企業一個或多個控制缺陷的組合，會導致嚴重偏離控制目標；重要缺陷是指企業一個或多個控制缺陷的組合，其嚴重程度和經濟后果低于重大缺陷，但仍有可能導致企業偏離控制目標；一般缺陷是指重大缺陷、重要缺陷以外的內控缺陷。（3）組織實施自我評價工作，編制內控評價工作底稿。工作小組應進行現場測試（包括下屬海外公司），通過個別訪談、調查問卷、專題討論、實地查驗、測試、抽樣和比較分析等方法，充分收集內部控制設計和運行是否有效的證據，編制內部控制評價工作底稿，研究分析內控缺陷。（4）根據現場測試獲得的證據，對內部控制缺陷進行初步分析認定，并按其影響程度確定分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，編制缺陷評價匯總表。（5）工作小組應對發現的內部控制缺陷及成因、表現形式和影響程度進行綜合分析和全面復核，提出認定意見和整改意見，編制整改任務單，督促相關部門落實整改，并以適當形式向內控范領導小組、董事會報告，其中重大缺陷最終由董事會予以最終認定。（6）根據內部控制自我評價工作結果，結合評價工作底稿和內控缺陷匯總表等資料，按照內控規范、指引的要求編制內部控制自我評價報告。

四、實施內控工作的效果

通過梳理業務流程查找風險點，從控制環境、控制活動、風險識別與監控、監督情形、信息與溝通等五個方面構建了A公司的內部控制體系。在A公司的戰略指引下，以內控體系框架為基礎，通過對內部控制目標的分解，建立、健全了內部管理的各項規章制度。以流程為手段，以制度為基礎保障，明晰權責，適當授權，對核心流程上的風險點進行分析，控制關鍵環節，制定相應的風險處置措施。在內部控制領導小組組織、全員參與和配合下，對重大投資、對外擔保、安全生產、物資采購、魚品銷售、資產管理、資金管理等重要業務進行風險梳理，對不相容職務進行分離控制，繪制主要業務流程手冊，達到預防風險，提升內部管理的目的。

通過打破各業務部門分散分割的現狀，統一信息接口與標準建設溝通平臺，構建起監督體系；加強和改善現有的內部審計力量；在組織架構中增設“內控領導小組”，并將持續優化和改進；內控體系建設作為今后重要工作補充進企業“十二五”發展戰略。

A公司通過內控的實施，實現了管理的專業化和科學化，增強了企業防范風險的能力，保證了各項資產的安全和完整，提高了環境適應能力和企業的核心競爭力，為企業經營方針和戰略目標的實現提供了有力保障。

主要參考文獻：

[1]朱紅麗.企業內部會計控制淺議[J].河南農業，2006.8.

篇6

地址:

郵編:

法定代表人:實驗室負責人:聯系人:email:

電話:傳真:

(二)接受現場技術驗收的實驗室代表姓名及職務:

二.驗收依據:衛生部下發文《臨床基因擴增檢驗實驗室管理暫行辦法》和《臨床基因擴增檢驗實驗室工作規范》

三.驗收時間:

四.驗收評審地點:

五.技術驗收結論:

合格,建議授予驗收合格證書;

基本合格,尚存在部份缺陷,缺陷為項,限期改進,改進后授予驗收合格證書;

不合格,停止驗收,實驗室改進后需重新申請.

(一)驗收中發現的問題及意見:

附件1:臨床基因擴增檢驗實驗室技術驗收表;

附件2:臨床基因擴增檢驗實驗室技術驗收意見匯總表;

附件3:整改要求.

(二)需要說明的其它問題:如果有的話見附件4;無.

(三)驗收評審員姓名及簽名:

主評審員姓名:簽名:

評審員姓名:簽名:

簽名:

簽名:

協調員姓名:簽名:

簽字時間:

(四)簽字地點:

驗收評審組意見:

附件1臨床基因擴增檢驗實驗室技術驗收表

序號

驗收內容

驗收意見

符合

基但本有

符缺

合陷

不符合

缺此項

暫不需考核

評論與說明

1

實驗室設置和設備

1.1

實驗室的規范化分區:原則上應分為四個區,但如使用全自動擴增檢測儀,區域可適當合并

1.2

各工作區的明確標記

1.3

實驗室應配備開展臨床基因擴增檢測所需的所有儀器設備(包括質控物).保證《臨床基因擴增檢驗實驗室管理辦法》和《臨床基因擴增檢驗實驗室工作規范》的有關要求得到滿足.

1.4

試劑貯存和準備區

冰箱;

混勻器;

微量加樣器;

可移動紫外燈;

專用工作服和工作鞋;

消耗品(帶濾心吸頭,一次性手套等);

專用實驗記錄本,記號筆等.

1.5

標本制備區

(a)冰箱(2~8℃和-20℃或-80℃);

高速臺式冷凍離心機

(c)水浴箱和/或加熱模塊

(d)超凈工作臺或防污染罩

混勻器;

注:請在驗收所選項打"

臨床基因擴增檢驗實驗室技術驗收表

序號

驗收內容

驗收意見

符合

基但本有

符缺

合陷

不符合

缺此項

暫不需考核

評論與說明

微量加樣器;

可移動紫外燈;

專用工作服和工作鞋;

消耗品(帶濾心吸頭,一次性手套等);

專用實驗記錄本,記號筆等.

1.6

擴增區

(a)核酸擴增儀;

微量加樣器;

可移動紫外燈;

專用工作服和工作鞋;

消耗品(帶濾心吸頭,一次性手套等);

專用實驗記錄本,記號筆等.

1.7

擴增產物分析區

微量加樣器;

可移動紫外燈;

專用工作服和工作鞋;

消耗品(帶濾心吸頭,一次性手套等);

專用實驗記錄本,記號筆等.

2.

設施和環境

2.1

實驗室的設施,工作區域,能源,照明,采暖,通風等

應便于檢測工作的正常進行.

2.2

實驗室應配備溫度濕度計,穩壓電源等.

2.3

進入和使用實驗室各區域應有明確的限制和控制.

注:請在驗收所選項打"".

臨床基因擴增檢驗實驗室技術驗收表

序號

驗收內容

驗收意見

符合

基但本有

符缺

合陷

不符合

缺此項

暫不需考核

評論與說明

2.4

應有實驗室"內務管理"(如人員流動,清潔等)制度;

2.5

實驗室應有關化學試劑管理,廢棄血清處理,生物防護等的措施

3.

人員

3.1

實驗室應配備足夠數量的人員;這些人員必須經過培訓,并取得上崗證.

3.2

實驗室應有培訓計劃和措施,保證其技術人員得到及時培訓.

3.3

實驗室應保存其技術人員有關資格證書(如上崗證),培訓,技能和經歷,,科研成果等技術業績檔案.

4.

設備管理和質控物

4.1

所有設備應有維護程序文件;

*

如果任一設備有問題應立即停止使用,并加上明顯標識,如可能應將其貯存在規定的地方直至修復;

*

修復的設備必須經校準,檢定(驗證)或檢測滿足要求后方能再次投入使用;

*

實驗室應檢查由于上述缺陷對以前所進行的檢測工作的影響.

4.2

加樣器,溫度計,擴增儀和酶標儀等應有明顯的標識表明其校準狀態.

4.3

應保存擴增儀,酶標儀等設備的檔案,檔案內容應包括:

(a)設備的名稱

注:請在驗收所選項打"".

臨床基因擴增檢驗實驗室技術驗收表

序號

驗收內容

驗收意見

符合

基但本有

符缺

合陷

不符合

缺此項

暫不需考核

評論與說明

(b)制造商名稱,型號,序號或其它唯一性標識;

(c)接收日期和啟用日期;

(d)目前放置地點;

(e)接收時的狀態(例如全新的,經改裝的);

(f)儀器使用說明書的復印件;

(g)校準和/或檢定(驗證)的日期和結果以及下次校準和/或檢定(驗證)的日期;

(h)迄今所進行的維護和今后維護計劃的細節;

損壞,故障,改裝或修

理的歷史.

5

檢測方法

5.1

實驗室應制定以下標準操作程序:

有關儀器設備操作,維護和校準程序;

有關擴增檢測的工作程序.

所有上述標準操作程序都應現行有效并便于工作人員使用.

5.2

實驗室應有儀器,試劑,消耗品的選購,驗收,貯存和質檢程序;

*5.3

對計算和數據換算應進行適當的校核.

6

標本管理

6.1

實驗室應建立對擬檢測標本的唯一編號識別系統.

6.2

實驗室應制定有關標本收集,處理,貯存或安全處置的程序,包括為維護實驗室誠實性所采取的必要措施.

注:請在驗收所選項打"".

臨床基因擴增檢驗實驗室技術驗收表

序號

驗收內容

驗收意見

符合

基但本有

符缺

合陷

不符合

缺此項

暫不需考核

評論與說明

*6.3

在接收標本時應有其狀態的詳細記錄,包括是否異常或是否與相應的檢測方法中所描述的標準狀態有所偏離.

*6.4

如果對標本是否適用于檢測有任何疑問,或者標本與所要求的不符,或檢測的要求規定不完全,實驗室應該在工作開始之前詢問相關臨床科室,要求進一步予以說明.實驗室應確定標本是否已經完成了所有必要的準備.

6.5

如果標本必須在特定的環境條件下(如4℃,-20℃和-70℃低溫)貯存或處置,則應對這些條件加以維持,監控和記錄;

7

記錄

7.1

實驗室應有適合自身實際情況又符合現行規章制度的記錄管理制度;

*7.2

所有的原始檢測記錄,計算和導出數據均應歸檔并保存.每次校準和檢測的記錄應包括足夠的信息以保證其能夠再現.記錄應有參與標本收集,標本準備和處理,檢測的人員簽字.

*7.3

所有記錄和報告都應安全貯存,妥善保管并保密.

8

報告

8.1

檢測結果的報告應準確,清晰和客觀.

定性測定報告"陰性"或"陽性";定量測定則以拷貝數/ml或IU/ml報告.

注:請在驗收所選項打"".

臨床基因擴增檢驗實驗室技術驗收表

序號

驗收內容

驗收意見

符合

基但本有

符缺

合陷

不符合

缺此項

暫不需考核

評論與說明

8.2

每份報告應包括以下信息:

(a)標題,例如"檢測報告"

(b)報告的唯一性標識(如序號);

(c)檢測標本的特性和狀態;

(d)檢測標本的接收日期

和進行檢測的日期;

(f)采用的檢測方法;

(g)實驗操作及校核人員的簽字,以及簽發日期;

(h)檢測報告中應給出參考結果或范圍;

*8.3

當報告的有效性發生疑問時,實驗室應立即通知臨床相關科室予以改正.

8.4

當臨床科室或患者要求用電話,圖文傳真或其它電子和電磁設備傳送結果時,實驗室應保證工作人員遵循文件化的程序,并為對方保密.

9.

質量控制

9.1

實驗室應有室內質量控制標準操作程序文件;

*9.2

實驗室應參加室間質量評價

10

抱怨

10.1

實驗室應制定抱怨及其處理的標準操作程序;應將抱怨資料及處理抱怨所采取的措施及結果記錄歸檔保存.

*

10.2

當抱怨或其它任何事項是對實驗室是否符合其現行程序,或者是否符合《臨床基因擴增實驗室管理暫行辦法》和《臨床基因擴增實驗室工作規范》,或是對其它有關實驗室校準或檢測質量提出疑問時,則實驗室應立即對這些范圍的工作和有關職責進行審核.

注:請在驗收>:請記住我站域名/

*:首次驗收時,實驗室可能缺此項

附件2:

臨床基因診斷實驗室技術驗收評審意見匯總表

序

號

章號

與

(條號)

評審內容

評審結果

整改要求

(指出需整改的章條款(項)號;具體整改要求見附件3)

1

1

(1.1~1.7)

實驗室設置和設備

2

2

(2.1~2.5)

設施和環境

3

3

(3.1~3.3)

人員

4

4

(4.1~4.3)

設備管理和質控物

5

5

(5.1~5.3)

檢測方法

6

6

(6.1~6.5)

標本管理

7

7

(7.1~7.3)

記錄

8

8

(8.1~8.4)

報告

9

9

(9.1~9.2)

質量控制

10

10

(10.1~10.2)

抱怨

附件3:

整改要求

序號

需整改章條號

具體整改要求

附件4:

篇7

首先介紹述職報告的定義。根據國家有關公文寫作的規定，報告是向上級機關陳述事項的上行文，屬于行政公文中議案、報告和請示三個上行文之一。《國家行政公文處理辦法》規定 “ 報告適用于向上級機關匯報工作，反映情況，答復上級機關的詢問 ” 。述職報告可以說是工作報告中的總結性報告，是社會組織機關和部門的負責人向上級管理機關陳述自己某一階段工作情況，進行總的回顧，找出內在規律，以指導未來實踐的履行職務情況的口頭報告。作為綜合性較強的公文，屬于報告的一種，又與總結和講話稿相似。

安全工作述職報告的特點

( 一 ) 個人性。安全生產工作述職報告是積極安全生產責任人自身所負責的組織或者部門在某一階段開展安全生產工作的全面回顧，按照上級規定在一定時間進行，要從安全工作實踐中去總結成績和經驗，找出不足與教訓，從而對過去的工作做出正確的結論。與一般報告不一樣的是，述職報告特別強調個人性。個人對本崗位，或所管理范圍內的安全工作負有職責。自己親身經歷或者督查的材料必須真實。這就要在寫作上更多地采用敘述的表達方式。還要據實議事，運用畫龍點睛式的議論，提出主題，寫明層義。講究擺事實，講道理；事實是主要的，議論是必要的。在寫法上，以敘述說明為主。敘述不是詳敘，是概敘；說明要平實準確，不能旁征博引。

( 二 ) 規律性。述職報告要寫事實，但不是把已經發生過的事實簡單地羅列在一起。它必須對搜集來的事實、數據、材料等進行認真的歸類、整理、分析、研究。通過這一過程，從中找出某種帶有普遍性的規律，得出公正的評價議論，即主題和層義以及眾多小觀點（包括了經驗和規律的思想認識）。議論不是邏輯論證式，而是論斷式，因為自身情況就是事實論據。如果不能把感性的事實上升到理性的規律性的高度，就不可能作為未來行動的向導。當然，述職報告中規律性的認識，是從實際出發的認識，實踐理性很強，其目的在于總結經驗教訓，使今后的工作能在前期工作的基礎上有所進步，有所提高，因此述職報告對以后的工作具有很強的借鑒作用。任何一項工作都不可能是憑空而來，必須進行 “ 揚棄 ” ，即必須具有一定的繼承性與創新性。而繼承性，就是要繼承發揚以前工作中好作風、好的方法，去掉不好的方面，不斷創新，工作才會有進步。策略性也是規律性的一個方面。策略即今后工作計劃，是安全工作述職報告的重點內容。

（三）通俗性和專業性。安全工作既面向群眾，又必須有相當的專業性、學術性，因此要在保持相當的專業性的同時，又不失通俗性內容要盡可能明晰準確，結構是格式化的。如果需要在面對聽觀宣講，則必須口語化，適應受眾的接受心理，拉近講話者和聽眾的心理距離，這就特別講究語言的大眾化、口語化。

（三）藝術性。述職報告的藝術性是魅力所在，直接影響著整個報告這一藝術生命體。這樣，寫作述職報告必然聯系整體的講話活動特點來進行。 “ 述職報告 ” 一詞，可以分為兩部分來看待： “ 述職 ” ，是主體的實質性道理。 “ 報告 ” ，是呈現表像而又整體的藝術生命體。報告者要兩者并重。寫作述職報告，最好從上述總的認識出發。

安全述職報告的主題

述職報告是帶有藝術性的論說文，正如所有科學文章如議論文、說明文一樣，一定要明確樹立一個鮮明的主題，即一個判斷句，還要在報告中反復突出。主題要概括全文內容即對社會組織公務情況的深刻認識及辦事意向。工作的 “ 主張 ” 、目標，在報告中就是 “ 主題 ” 。確定主題，這是寫作首要而且最為重要的工作。要總結出一個集中議論的句子即主題句 —— 口號、標語、廣告語，深入人心，作為標題并貫穿全文、反復突出。當然，安全工作述職報告離不開 “ 安全 ” 這兩個字，其他如 “ 以人為本 ” 、 “ 科學發展 ” 等應該也相當時髦。

篇8

關鍵詞：質量保障機制；荷蘭模式；評估；體系；國際化

“世界大國的崛起總是伴隨著教育的深刻變革和跨越式發展[1]”。荷蘭陸地面積雖然只有4.15萬平方公里，人口1600多萬，“但卻是具有雄厚的創新基礎和創新實力的國家之一，其國際競爭力長期處于歐洲領先地位，1999年甚至位居世界第一[2] ”，這與其質量上乘的高等教育是密不可分的。荷蘭的高等教育事業十分發達，擁有萊頓大學、阿姆斯特丹大學、烏特列支大學等一批享譽世界的大學。發達的高等教育與荷蘭人重視教育質量的傳統密不可分，而高質量的教育使一個面積和人口都很不起眼的西歐小國成為世界上的“經濟巨人”。

一、荷蘭的高等教育體系

1.1高等教育的三大體系

荷蘭的高等教育有三大體系：首先是綜合型大學（Regular Universities, 荷蘭語稱Universiteiten），主要提供帶有研究性質的教育；其次是高等專業教育大學，又稱應用型大學（University of Professional Education，荷蘭語中的Hogescholen），主要培養高級專業技術人才，注重培養學生的實踐能力，為學生未來從事某一行業做準備；第三類就是面向國際學生的國際教育大學（International Education Institute，荷蘭語稱之為International Onderwijs，簡稱IO）。此外，還有另一種傳統的教育模式——開放型大學（Open University），這類大學主要提供遠程高等教育，以便一些想獲得學位又不能參加全日制正規學習課程的學生獲得同等學歷。

荷蘭共有14所政府資助的研究型大學，這些學校重視學生學術研究能力的培養，但這并不妨礙其有些課程所包含實踐的成分，且很多的畢業生畢業后也從事非研究領域的工作。

荷蘭共有56所政府資助的應用型大學，這類大學開設的課程強調理論與實

踐的結合。實習是教學計劃有機的組成部分，學生通過實習獲取實際工作經驗。

荷蘭有5所大的國際教育學院和一些較小的國際教育學院，有50多年的歷史；這類院校主要由英語授課，其課程設置重點是面向職業發展方向；通常這類院校的班級規模不大，但學生擁有不同的文化背景，授課教師大都具有在發展中國家工作的豐富經歷，這就為跨文化交流提供了便利。

1.2荷蘭的學位

在荷蘭高等院校就讀的學生，完成本科階段的學習即可獲得學士學位；完成研究生階段的學習則可獲得碩士學位；研究型大學和應用科學大學具有資格頒發這兩種學位。國際教育學院只能頒發碩士學位。這里需要強調的是， 荷蘭的綜合型大學的體制不同于歐美國家的兩級學位制，沒有大學本科與研究生的階段劃分；在綜合型大學的體制中，研習課程的期限是4到5年，之后取得doctoraal學位，等同于國際上的碩士學位（master's degree）；獲得doctoraal學位后則可申請博士研究課題，完成博士研究課程后，取得博士學位(doctorate）。荷蘭的doctorate相當于英美的PHD。只有研究型大學才能夠頒發博士學位，在其他研究機構注冊且與研究型大學有密切合作的學生也可以被授予博士學位。但目前荷蘭高等教育學位課程結構越來越趨于靈活，學生既以選擇荷蘭傳統式的學位，也可以選擇英美兩級式的學位，即學士和碩士學位。

1.3荷蘭高等教育的三大特點

1.3.1英語授課：荷蘭高等教育有不少獨到之處，絕大多數高校采用英語教學是其第一大特點。荷蘭是歐洲第一個提供英語教學的非英語國家為順應國際化的大趨勢，由大學、學院及學術機構共同精心規劃出450多種英語教學課程，包括大學課程、博士研究課程及短期進修課程，開設課程之多在歐洲僅次于英國。由于國家小，國民的競爭意識和憂患意識很強，除了講母語——荷蘭語之外，85%以上的荷蘭人能非常流利地講英語；50%左右的荷蘭人除了能講荷蘭語和英語之外，還能比較流利地講德語或法語，語言天賦使荷蘭人在世界尤其在歐洲吃盡了語言帶來的“紅利”。

1.3.2注重實踐環節；以學生為中心：注重實踐環節，且在教學中以學生為中心是其第二大特點。荷蘭高等教育為啟發和培養學生獨立思考能力，許多課程需要做實踐或研究，學生通過實習和實驗室研究來獲得實際工作經驗；“實習期”（Internship Work Placement）是荷蘭很多大學都非常重視的一個環節；實習過程促使學生積累工作經驗，以便在今后的工作中表現得更為出色；實習報告是頒發學位的一個重要依據。

教學風格強調以學生為中心，加強學生間的互相交流；注重個人興趣的培養，給予學生充分的關注度和自我拓展空間，以培養學生的創新能力。Presentation和Seminar是教學過程中最常見的兩種形式。學生經常自行組織講座、討論會等活動；研究生每星期都要參加一次討論會，每個學生都要發言，表達自己的觀點，闡述自己的研究進展情況和遇到的困難，并回答導師和同學的提問，從中開拓思路，通過團隊力量分析問題，并提出解決問題的思路，使研究生在研究過程中遇到的一些疑難問題通常在一種民主、和諧、開放的氛圍中經過Presentation基本都得到解決，這與我國導師對學生一對一的解決問題的方法有本質的區別。

筆者在荷蘭學習交流期間曾對萊瓦頓大學（簡稱CHN，荷蘭北部弗里斯蘭省一所典型的專業型大學，具有碩士學位授予權）留學的中國學生進行過調查，發現無論是研究生還是本科生，對荷蘭大學的這兩種基本教學形式在一段時間內依然難以適應，與印度和喀麥隆及牙買加等國留學生相比，有相當大的差距，可見國內高校的教學模式亟待改進。

1.3.3專家治學：采用專家、學者提供的學術觀點與方法，貫穿于理論與實際結合的教學方式之中，使得高質量的教育水準，與培養高質量、高技能、高適應能力的國際型人才相得益彰，是荷蘭高等教育的又一大突出特點。#p#分頁標題#e#

二、荷蘭高等教育的質量保障機制

荷蘭是世界公認的教育和科研大國，其高等教育的高質量和鮮明的國際化特點使其在不少專業具有很強的國際競爭性，如：管理與商業、農業科學、醫學、土木工程、遙感技術、藝術和建筑類。荷蘭政府對高等教育有嚴格的質量控管體制，對學生的學習實行類似于對某種產品實施質量標準監管的體制。政府設有全國性的法律和質量監控體系；國家教育文化科學部負責有關教育方面的立法，以保證荷蘭政府每年撥出大筆資金支持高等教育，為荷蘭教育保持世界領先地位提供強有力的經濟基礎；在取得了資金保障后，各高校所有的教學課程由獨立的專家委員會定期進行評估，評估報告公布于眾，形成了國際上頗具代表性的四大質量保障模式之一——“荷蘭模式”（其他為“法國模式”、“英國模式”和“美國模式”）。

2.1荷蘭高教質量保障體系形成的背景

自20世紀80 年代以來，荷蘭政府采取了拓展高等教育規模的政策，較快地實現了高等教育由精英化向大眾化的轉變。由于當時高等教育是免費的，國家預算受到了相當大的壓力，學生數量的劇增和辦學資金的不足導致了高等教育質量下降問題，引起了政府和社會各界的高度關注和憂慮，促使政府于1985 年下決心對高等教育質量保障體制進行改革。

教育國際化和歐洲教育的一體化也促使荷蘭各高等教育機構進行旨在提高教學質量的變革。1999年，包括荷蘭在內的歐洲29個國家在意大利博洛尼亞舉行會議，會議的目標是：消除歐洲國家間學生流動的障礙；提高歐洲高等教育在全球范圍內的吸引力和競爭性；確定歐洲范圍內高等教育系統的共同框架，并在這個框架之內建立本科和研究生兩個階段的高等教育結構。會議簽署了博洛尼亞宣言，確定了到2010年建立“歐洲高等教育區”（European Higher Education Area）的發展目標，標志著“博洛尼亞進程”（Bologna Process）正式啟動。“博洛尼亞進程”是歐洲自20世紀60年代以來最重要、涉及面最廣的高等教育改革，是歐洲高等教育一體化的進程。“《博洛尼亞宣言》旨在推動締約國的高教改革，使歐洲高校具有全球范圍的吸引力和競爭力[3]。”

為了貫徹博洛尼亞會議的精神，加快博洛尼亞進程的實現，適應新形勢的發展需要，荷蘭教育文化科學大臣赫爾曼斯發表了著名的《知識：平等交換荷蘭國際化教育》的公開信，提出“全面提高荷蘭教育質量，提高公民國際素質是一個重要因素。公民必須掌握適應國際化傾向、多元文化社會和全球經濟以及與勞動市場相關的知識和技能。在未來社會里，每一個人必須能夠適應國際化生活環境，成為歐洲乃至世界的公民，而公民國際素質的提高就是教育質量提高的重要體現；把公民教育與荷蘭全面外交政策聯系起來，教育能夠提高荷蘭的競爭地位，要把荷蘭創立為世界知識中心，讓國際化教育作為一種未來戰略措施，為荷蘭的全面外交政策和經貿立國政策服務。在世界上尋求可與之分享政治、經濟和教育等方面利益的國家，結成國際伙伴關系，從而使荷蘭今后獲得更大的利益”（ 赫爾曼斯，2001）[4]。赫爾曼斯的公開信成為荷蘭高教質量改革的方向性文件，加快了高等教育改革的步伐。

2.2荷蘭高教質量保障體系的評估框架

1985年，荷蘭政府發表了本國教育史上極具影響力的教育政策白皮書《高等教育：自治與質量》，對高等教育因實行中央控制統得過細過死，使許多高校難以順暢運行，高校也無法對它們自身的活動直接負責，導致大學管理效率低下等現象提出了批評和整改意見。白皮書強調，“質量評價是高校自身的責任，正規的質量控制系統的形成是高校自我調節轉軌的重要條件；建議給予高校更大的自，通過發展一種有追溯效力的質量控制系統，開展大學、高等職業教育學院、開放大學之間的合作，以提高高等教育體制的有效性[5]”。

荷蘭對高等教育的評估分為3個階段。

1987年之前：僅存在大學內部的質量保證體系。

1987——2002年：由大學協會組織實施同行評議制度，關注教學計劃改進。

2002至今：建立尼德蘭和佛蘭德斯認證組織（NVAO），作為依法設立的認證主體，該組織主要負責農學學士和文學碩士教學計劃認證工作。所有教學計劃都是每6年一輪評估。

評估的基本理念：“（1）對于科研，有科研方面的質量保證標準（主要是以國際科學期刊上為基礎的排行）；（2）關于大學質量問題，不能僅僅只關注研究；（3）關于大學教育與大學教學，強調重視‘質量文化’，就像對待大學研究那樣[6]”。

荷蘭高等教育的評估分為校內和校外兩種。校內評估的主體是高校本身；而校外評估機構則由13所大學組成的荷蘭大學協會(VSNU)、高等職業教育學院聯合會（HBO—Raad)及高等教育視導團（HO）。荷蘭大學協會主要是對綜合型大學的教學進行評估；高等教育視導團是隸屬于教育、文化和科學部的官方機構，負責對大學協會和高等職業教育學院聯合會的校外評估工作及評估后各高校的整改工作進行再評估，即“元評估”(meta-evaluator)，以確保評估措施的落實和整改意見的采納。2002年起建立的“尼德蘭—佛蘭德斯認證機構”是國家級的評估機構,負責對高等教育中現有的和新設立的學位課程進行監控,使所有課程都達到規定的質量標準，其評估框架有6個基本主體。

三、對荷蘭高等教育質量評估制度的研究與分析

3.1評估程序及內容

荷蘭高等教育實施質量保證具體措施是：首先，由申請評估高校向評估機構遞交評估申請；在獲得批準后高校進行自評,并將自評報告送交評估機構；然后，評估機構對申請評估高校進行實地走訪,了解實際情況,提交評報告；最后，接受評估的機構根據評估報告開展整改工作。

校內自評的目的不僅是為校外評估做準備，而且是為了樹立起高等學校內部評估的管理體制。自評內容包括課程設置、教學質量、畢業生質量及畢業生對就業市場的適應性、師資水平、學院國際化程度及對外聯系和交流等諸多方面。外部質量保障模式包括三個相輔相成的要素:監督、檢測與改進，而整個質量保障過程由三個獨立的階段組成：即監督階段、檢測階段和改進階段。#p#分頁標題#e#

如果報告的結果是要求高校進一步整改，則高校的管理部門必須說明它將對結果做出什么反應，且改進后必須適時向部長匯報，如果部長認為高校的努力還達不到標準，他就有權力采取一些強制性措施，例如減少撥款或拒絕進一步的課程注冊等，以確保評估的嚴肅性，迫使存在問題的高校進行整改。

3.2 對“荷蘭模式”的分析

荷蘭高等教育進行評估最重要的目的是提高教學質量,增強教學質量的透明度，提高高等教育體系自我管理的功能；評估結果形成報告向社會公布。

政府在高校評估中仍擔任著宏觀指導者的重要角色：荷蘭各高校負責內部的自評；而校外評估則由荷蘭大學協會、高等職業教育學院聯合會兩個非官方機構負責，“但這并不意味著荷蘭政府脫離具體的評估活動，政府雖不直接插手評估，但并未放棄通過特殊的方式參與評估，發揮政府的指導作用。隸屬于政府部門的高等教育視導團代表政府負責對兩個機構所實施的校外評估及高校后續評估過程中的合法性進行監督和復查，實施再評估，并將結果通報教育文化和科學部[7]”。

各高校評價結果與教育行政撥款不掛鉤：政府部門和高等教育機構就評估內容達成了一致，即教學質量評估結果必須形成報告，并公開發表以增加教學質量的透明度；但評估結果不排序，也不與教育行政撥款直接掛鉤。這是因為，一方面評估的主要目的是為了提高教學質量，提高高等教育體系自我管理的功能；另一方面，荷蘭在高教管理上實行中央管理模式，中央政府在國家和社會中擔任重要的職責和角色。雖然有時會出現公共開支削減的情況，政府也會下放一些財政自給各高校，但對高等教育提供充足的經費支持被認為是政府的重要職責之一，政府撥款一般占高校收入的90％左右。荷蘭政府是西歐有名的“大政府”，一些大的公共開支均有政府負擔，這一點和西歐的其他國家也有區別。

荷蘭的評估機構具有嚴謹的組織制度。為了使評估順利、有序、有效地開展，荷蘭大學協會在綜合了政府、大學及社會各界的意見后，對高等教育評估的目的、原則、過程及評估機構等作了嚴格、明確的規定。

四、總結與借鑒

“荷蘭模式”是國際上著名的高等教育質量保障模式之一。[8] “質量工程”是高等院校的“生命工程”，評估是確保高等教育質量的關鍵。荷蘭萊頓大學教學研究院院長Nico Verloop教授對荷蘭高等教育的評估做了以下概括：在荷蘭高等教育體系中，學校和院系有權依照國際準則、專業團體和歐洲共同規范和要求決定課程目標，設計課程體系，既保證了教育質量，又維護了教師的學術自由。在進一步規范外部質量評估的基礎上，荷蘭政府將在2010年開始的下一輪評估中加強內部質量評估，采取嚴格課程設置、提高學生學習效果、注重評估成員的獨立性和多樣性等措施以保證教育質量。大學里承擔教學工作的教師必須在自己的學科專業領域有深入的研究，這樣才能保證課程的質量。萊頓大學教學顧問Henk Frencken博士指出：在以能力為基礎的課程實施中，教師和學生的傳統角色觀念必須改變，教和學的方法、課程評估的方法也隨之改變，最終使學生學會為自己的學習負責，不僅要學習知識，更要掌握各種技能。兩位荷蘭教學管理專家的理念和思路值得中國同行思考和借鑒。

高等教育評估機制使荷蘭在世界上保持了很高的教育質量：英國《泰晤士報高等教育特刊》列出的世界大學200強中有11所荷蘭大學；荷蘭人均發表的論文數量世界排名第2；荷蘭人在化學、物理學、醫學、經濟學等領域獲得了15次（項）諾貝爾獎；其高等教育的開放程度和國際化程度世界領先，吸引了世界各地的學子在荷蘭留學、進修，訪問、交流；但其高教評估過程復雜，程序煩瑣，耗費人力、財力都很大。

對我國高等教育評估的幾點參考意見：

第一，重視和加強高校自評 。

筆者認為，“質量工程”是高等院校生存的“生命工程”，而評估是確保高等教育質量的主要手段之一；從荷蘭高等教育機構的評估中，發現各高等教育機構自己首先提出申請“要求”評估,這樣的評估是“自下而上”、“從內到外”的評估，是自覺的接受評估和檢查，充分體現了各高校參與評估的積極性和主動性，這樣既有利于高等教育機構自己發現問題，也有利于他們在自評過程中解決問題，進行“自我調解和內部消化”，增強各高校的競爭意識和憂患意識。而在我國,評估顯得很被動,高校不愿意接受評估,應付的成分比較多，評估過程中有不少弄虛作假的成份，這樣不利于我國高等教育的可持續發展。所以我們應該轉變評估意識，從“要我評”轉變到“我要評”[9]，以改變過去消極應付的態度,學習荷蘭高等學校積極主動參與各項評估的意識，重視自評，加強自評，以自評促質量提高，以自評促學校發展，從而提高各高校的內部調解和內部消化機能，提高內部管理機制。

在自評中要重視教師的意見，提升教師的發言權，調動廣大教師的積極性。不少教師有這樣的感覺：評估就是評教師，給教師以壓力；改革也是管理當局給教師套枷鎖，壓重擔；這樣使一些教師對評估、對改革態度消極，使教師和管理當局出現了某種對立情緒，不利于教學質量的提高和學校的良性發展。對于評估中出現的問題只有靠一個學校內部的教師和管理當局的通力合作才能改進，才能解決，才能確保學校的可持續發展。

第二，實現評估主體多元化。

目前我國高校評估實質主體是政府,專家代表政府評估學校，“這樣的評估主體單一；要建構多元化復合型的評估力量，構建多元化復合型的質量保證機制”[10]，應該從弱化政府在評估中的作用著手，發揮社會力量(包括學術團體、學生、家長、尤其是社會用人單位)在評估中的作用和參與程度。社會力量參與評估既可以提高高校評估的透明度，以客觀身份評估學校的教學質量，使評估方法和評估指標等透明化,讓社會來監督評估的過程，擺脫各級政府制定的條條框框的約束和限制，又能從多角度、多視野發現被評估學校存在的問題和不足,更有利于學校的后續整改。#p#分頁標題#e#

第三，成立評估督察小組；加強“元評估”。

加強“元評估”，就是要在評估工作以及高校整改工作的基礎上進行再評估；不僅保證評估工作公平公正性,而且能確保和監督高等教育機構的整改和落實措施。在評估過程中,為防止一些學校能虛作假等方式獲得評估結果優秀,建議成立專門的評估督察小組,監督評估機構的評估工作,不給評估過程中腐敗行為、行為提供溫床,以充分保證評估的公平性。

參考文獻：

[1]劉念才（序）.內拉德（美）博士教育全球化動力與模式[M].上海交大出版社2010.1-215

[2]駱四銘，張應強. 整合優質資源 培養創新型博士——荷蘭大學研究院制度案例分析[J].比較教育研究.2009 (4)39—43

[3]包萬平，李金波.推進中國大學的“博洛尼亞進程” [N].《科學時報》.2010.3.23.

[4]邱彬.荷蘭全面推行國際化教育對我國教育的借鑒意義[J].教育評論.2001（1）55—56

[5]陳超.荷蘭高等教育評估、歷史、現狀與趨勢[J].高校教育管理.2008 （5）20—25

[6]潘懋元.大學教育質量的理論與實踐研究[M].廣東高等教育出版社2009 524—528

[7] 祝懷新,潘慧萍.荷蘭高等教育質量保障機制探析[J].中國高等教育.2003（10）77—79

[8] 嚴芳.荷蘭高等教育外部質量保障新機制探析. [J]高教發展與評估.2006(1)55-59

篇9

隨著科技社會生產力的高度發展,人類改造和利用大自然的能力不斷提高,在取得物質財富的同時也付出了代價。僅化石燃料的燃燒這一項,造成大氣中CO2含量增加,帶來全球溫室效應、酸雨、大氣層等環境問題。資源短缺、環境破壞等生態危機迫使我們認識到自然界抗爭的力量。實施可持續發展,必須正視環境問題。我們推行ISO9000質量管理體系只是作為一種市場行為向消費者表明產品質量,忽視對環境的危害。僅質量管理是不全面,不可持續發展,它忽略“地球的質量”。于是衍生出另一種技術壁壘“綠色壁壘”。

1972年6月聯合國發表了《人類環境宣言》,提出“保護和改善人類環境已成為一項迫切的任務”。1987年世界環境與發展委員會通過了《我們共同的未來》的報告,呼吁人類不要把生態破壞問題留給下一代。1992年6月聯合國環境發展會議,發表了《關于環境與發展宣言》,闡明了人類在環境保護與可持續發展之間做出抉擇和行動方案,強調了加強全球環境問題的國際性和建立伙伴關系的重要性。

1992年國際IS0成立了“環境特別咨詢組織(ISO/SAGE)”,并于1993年6月正式成立了“環境管理技術委員會(ISO/TC207)”,宗旨是:制定和實施一套環境管理標準,規范企業和社會團體等組織的環境質量,使之與社會經濟發展相適應,改善生態環境質量,減少人類各項活動所造成的環境污染,以達到節約資源,促進經濟的可持續發展。于1996年10月1日,ISO組織正式頒布了ISO14000環境管理系列標準,我國標準化組織,已于1997年5月27日正式批準等同采用ISO14000系列,其編號為GB/T24000—ISO14000。

2、森林生態系統管理意義

森林生態系統管理即綠色質量管理,其特點是:1、產品質量與環境質量相平衡,產品生態價值寓于社會、經濟之中。2、全面質量管理(包括產品質量和環境質量),過程始于自然—生產—消費—終于自然。3、生態系統管理貫穿于產品形成過程。4、建立生態系統管理和保證體系。結合ISO14000環境管理實施,推行綠色質量管理,其模式為:1)森林經濟—社會—生態三大效益一體化管理模式。2)森林多效益主導利用管理模式,按功能森林劃分為防護林,用材林,經濟林,薪炭林和特種林進行分類經營。3)森林多效益綜合管理模式,以獲取木材為目的轉向游憩、放牧、生產木材、保護集水區和野生動植物等綜合管理。4)森林生態系統管理與ISO14000標準有效結合,將ISO14000這一科學管理手段有效實施從而達到環境保護和保證生態質量,建立森林生態系統管理體系與實施。森林生態系統管理實質上就是一種組織管理體系,是一項系統工程。由傳統森林經營發展為森林生態系統管理是必然的。現代林業已經融入整個“人類———自然———社會”這個大系統中,成為一種社會生產和社會服務過程。建立比較完善森林生態系統管理體系,把ISO14000標準管理理念融入林業發展的過程中,實現林業的可持續發展。

3、實施ISO14000的具體步驟和方法

福建福人木業有限公司十分重視企業的環境保護管理,早在1992年,公司就被評為全國環保先進單位和全國綠化先進集體。2004年公司為了進一步改善環境,提高全員環境意識,又按照ISO14001環境管理體系標準要求,建立健全了公司的環境管理體系。2004年4月19-21日,經中環(北京)聯合認證中心4位國家審核員三天的嚴格現場審核,認為公司的環境管理體系運行是有效的,符合ISO14001環境管理體系標準和國家法律、法規的要求,現場審核通過,推薦認證注冊。這不僅標志著公司的環境建設又上了一個新的水平,而且對改善公司對外環保形象,促進公司持續改進環境,實現可持續發展將起到積極的作用。現以福人木業有限公司為實例介紹實施ISO14000工作的具體步驟是:

(1)首先確定管理者代表,組建工作班子,確定1名分管此項工作的領導,成立貫標科。會同相關的管理人員共同組織開展貫標工作。

(2)組織相關人員學習,分期分批進行ISO14000系列培訓;請具有咨詢資質的機構派資深專家對相關人員進行系統的ISO14000標準講解;通過各種途徑,進行廣泛的貫標宣傳,提高企業員工對環保法律、法規的理解和貫標意識,參加環境管理標準培訓班,并經考試合格取得相應的證書。

(3)實施環境現狀的測試和評價,明確環境因素。

(4)進行企業環境初期評審,評價企業執行環保法律、法規的情況及環保現狀,明確實施ISO14000貫標后所要達到的各項環境經濟技術指標;組織進行可行性討論,把環境管理體系的關鍵職責分解落實到相關部門和有關人員。

(5)參照ISO14000標準體系,編制環境管理手冊和程序文件。環境管理手冊明確各部門和領導的主要職責,及開展貫標所提出的環境方針和承諾。相應的組織機構程序文件應包括17個要素22個文件,內容涵蓋各部門。

(6)組織各部門對程序文件的可行性進行充分的討論,以統一思想,統一認識,消除分歧,使環境手冊和程序文件更具有可操作性。

(7)由貫標科和相關科室的程序文件編寫人員,對初始評審并經修改后的程序文件,結合ISO14000標準,根據國內外的實施經驗,進行程序文件的系統性修改,使之既符合GB/T24000和ISO14000環境管理體系標準的要求,又能切合生產的實際,具備可操作性。

(8)將程序文件下發到各部門學習討論、使各級管理人員和相關操作崗位都明確各自崗位的環境職責,明確自己該做什么,該怎么做。

(9)進行內審員培訓,選派各部門主管環保的工程技術人員,參加具有ISO14000內審員培訓資質的培訓,經培訓考核取得環境管理體系內審員資格,并由最高管理者發給內審員資格委托書。

(10)最高管理者環境管理手冊和程序文件。

(11)進行內部環境管理評審(內審),對評審中出現的問題進行匯總,并及時發出不合格及觀察項的整改通知單,限期組織整改。

(12)有針對性地實施環境糾正和預防措施,實施改進,并對改進進行復審。

(13)經過一段時間運行后,由最高管理者組織進行管理評審。

(14)對管理評審中的不合格事項,進一步落實整改,使環境管理體系進入新一輪的運行,并使之保持PDCA循環。

(15)向有關認證審核資質的第三方機構申請進行現場審核,并對審核中發現的不合格項和觀察項進行即時整改后,由該審核機構在第二次現場審核認證中予以確認,對第二次審核中新發現的次要不合格項和觀察項進行整改,并將整改情況報認證審核機構認可,方可獲得通過審核的相關證書。#p#分頁標題#e#

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盡職監督Z-作分工、責任不到位。《盡職監督工作管理辦法》和各部門制定的盡職監督辦法中，對電子銀行業務的監督有明確的分工，《中國農業銀行運營監管管理辦法》(農銀規章[2012122號)第二十八條規定“現場監管的主要內容：開、銷戶，電子銀行業務的開戶與注冊，印鑒管理，業務授權以及掛失、止付、有權機關查詢、凍結、扣劃等重要業務處理情況”，對運營部門監督電子銀行的開戶和注冊進行了明確；農銀規章(20121221號《關于印發<中國農業銀行電子銀行部門盡職監督工作實施細則>的通知，以下簡稱<實施細則>》中第七條規定“各支行電子銀行部門負責人負責落實轄內盡職監督工作的組織和實施。”同時該文件還明確電子銀行業務盡職監管的具體內容，要求支行電子銀行部門對電子銀行業務進行全面盡職監督。然而在盡職監督實際履職過程中，兩部門均未對電子銀行業務行使有效的監督與監管，內控合規部門、上級主管部門也未行使再監督，致使電子銀行業務監督出現了“誰都管誰都不管”的現象。

盡職監督工作制度執行、落實不到位。首先，學習培訓不到位。隨著科技水平、同業競爭、實際業務發展的需要，電子銀行業務系統、產品、流程變化較快，新業務、新產品層出不窮，文件更新較快、合同文本較多。但在基層行由于職責分工不清，培訓、學習不到位，加之無獨立的電子銀行業務管理部門，業務監督從屬于多個部門，導致文件流轉不順暢，如某分行在實施企業網銀業務檢查過程中，發現企業網銀協議就有2006、2009、2012三個合同本在網點同時使用。其次，履職監督不到位，《實施細則》第三十二條規定“現場檢查周期、頻率及覆蓋面為：縣(市)級支行電子銀行業務主管部門每季度至少對轄內網點機構開展一次電子銀行業務現場檢查，檢查數量不低于所轄網點機構數的50％。二級分行電子銀行部門每半年至少對支行電子銀行部門開展一次現場檢查，檢查數量不低于所轄支行機構數的50％。”而在實際執行過程中，一是基層支行分管電子銀行業務的個人金融部屬于前臺業務部門，日常工作側重于營銷和計劃任務的分解、統計和調度，對電子銀行業務盡職監督疏于管理，同時也未按照盡職監督要求，設立專職盡職監督人員，盡職監督職責無法落實，同時也未向同級內控部門報送監督計劃，牽頭相關部門對電子銀行業務開展監督；運營部門現場監管未將電子銀行業務作為必查事項，致使電子銀行業務成為監督、監管的盲區。二是同級內控合規部門、上級行涉及電子銀行業務監督的部門也未履行再監督職責、對每季未上報盡職監督報告也未過問、督促和落實。三是獎懲考核不到位，上級行電子銀行業務部門和本行相關部門考核未將盡職監督工作考評作為職能部門的考評事項，獎懲考核不到位。(四)盡職監督工作協調、溝通不到位。《實施細則》第四十二條規定“各級行電子銀行部門要與內控合規部門之間建立日常信息溝通機制，及時相互反饋盡職監督工作中發現的重要可疑信息、重大問題及整改情況。”在實行監督過程中，電子銀行部門、運營監管部門、內控合規部門缺乏相互信息交流、缺乏相互配合，相關數據、文件、信息不能相互借鑒利用。

改進盡職監督工作的措施

(一)糾正認識上的偏差．正確理解盡職監督管理工作。盡職監督管理是指各職能部門按照職能定位，對下級行分支機構的對口部門及其經營管理活動進行內部監督的行為，本質上屬于管理范疇，是企業董事會、監事會、高管層和全體員工共同實施、旨在實現控制目標的過程；是相關職能部門應當履行的內部控制職責，是職能部門的自我控制和自我約束的要求，也是對條線和同級職能部門監督的要求；是各部門對本條線的機構和員工所進行的內部監管。因此，一方面要認識到盡職監督工作不是某一部門單獨的事情；另一方面要充分認識到盡職監督管理工作是“三道防線”的重要組成部分，有著其他工作無法替代的作用，相較其他部門的監督而言，主管部門對本條線業務情況更熟悉，更便于掌握分管業務中存在的隱患，實施風險管控更具有專業性和針對性。

(二)完善相關措施，嚴格履行部門盡職監督職責。一是加強培訓和學習。各級職能部門應組織對《盡職監督工作管理辦法》以及各部門出臺的實施細則進行認真學習、掌握和落實；各級職能部門要完善崗位職責，落實崗位責任，按盡職監督工作要求明確專人負責此項工作，切實將部門盡職監督工作落到實處，防止盡職監督缺位；完善盡職監督方法，熟悉監督內容、流程和方法，采取現場檢查fHtlz現場檢查手段，充分利用科技手段和各部門監督成果，提高盡職監督的工作效率，對盡職監督情況定期進行檢測、監督、分析和報告。二是加強信息溝通和交流。按照盡職監督管理辦法和職能部門實施細則的要求，及時進行信息溝通包括信息溝通機制的建立、現場檢查信息的反饋、推動形成監督成果相互確認等；建立監督信息全面共享的信息溝通聯系機制和非現場監測報表體系，利用各職能部門系統進行集中監控等多種形式，對各系統數據進行研究分析和日常監測；同時相關部門按歷史、現時分類建立文件、合同文本庫，以便各級職能部門和網點查閱使用，既可以保持文件文本的連續性，又可以確保其時效性，從而提高盡職監督管理工作的針對性和有效性。三是加強履職再監督。