內(nèi)控履職報告范文10篇

經(jīng)過多年的合規(guī)性審計和內(nèi)控監(jiān)督檢查，外匯局分支機構(gòu)在履行職責(zé)中的違規(guī)行為和不規(guī)范操作問題日益減少，依法行政和規(guī)范管理已成為主流。在這種情況下，以“查問題、追責(zé)任”為主要內(nèi)容的合規(guī)性審計顯然已不適應(yīng)外匯管理業(yè)務(wù)自身發(fā)展需要，審計的重點應(yīng)轉(zhuǎn)向“評效果、提建議”為主要內(nèi)容的績效審計上來，督促外匯局分支機構(gòu)不僅依法履職，也要科學(xué)履職、高效履職，這樣內(nèi)審對各項業(yè)務(wù)工作的促進作用才能更好地體現(xiàn)出來。

績效審計是督促基層分支局落實上級局政策、提高履職水平的重要途徑外匯管理是國家宏觀調(diào)控的重要手段，具有公共管理和服務(wù)的屬性，肩負(fù)著維護國際收支基本平衡和促進涉外經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展的重要任務(wù)。新形勢對外匯局系統(tǒng)履行職責(zé)提出了新要求。過去內(nèi)控注重對外匯局分支機構(gòu)履行職責(zé)和業(yè)務(wù)辦理合法性、合規(guī)性的檢查，缺少對執(zhí)行外匯管理政策效力和履職效果的評價。開展績效審計，對分支機構(gòu)的工作業(yè)績、效率和效果進行綜合評價，提出建設(shè)性的意見，有利于督促外匯局分支機構(gòu)認(rèn)真落實國家的宏觀調(diào)控措施和外匯管理工作部署，確保外匯管理目標(biāo)的實現(xiàn)，更加依法、科學(xué)、高效地履行職責(zé)，不斷增強公共管理與服務(wù)能力，確保外匯管理各項工作的高質(zhì)量完成和外匯管理目標(biāo)的實現(xiàn)。

績效審計是完善外匯管理系統(tǒng)內(nèi)控制度的重要方式當(dāng)前，人民銀行內(nèi)審部門開展的外匯管理專項審計、紀(jì)檢監(jiān)察部門開展的執(zhí)法檢查以及外匯局內(nèi)部開展的內(nèi)控監(jiān)督檢查依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)主要是現(xiàn)行的外匯管理內(nèi)控制度和操作規(guī)程，對制度本身的規(guī)定是否合理、是否符合當(dāng)?shù)氐耐鈪R管理工作實際等內(nèi)容并不做評價。開展績效審計，能夠從內(nèi)控體系是否健全、內(nèi)控制度執(zhí)行和風(fēng)險防范是否到位、內(nèi)控組織管理是否有效、內(nèi)控監(jiān)督檢查是否全面等方面對內(nèi)控制度的科學(xué)性和有效性進行評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度不完善和薄弱的環(huán)節(jié)，減少因內(nèi)控不完善造成的管理不夠規(guī)范、隨意性操作等內(nèi)部風(fēng)險，減少因管理不到位造成的工作效率低下、作風(fēng)拖沓等不良現(xiàn)象，進而有效提升外匯局的自我治理水平。

績效審計是推進“五個轉(zhuǎn)變”的重要保障“五個轉(zhuǎn)變”不僅是新形勢下對外匯管理理念和方式轉(zhuǎn)變的要求，也對外匯管理內(nèi)控工作轉(zhuǎn)型即由合規(guī)性審計向績效型審計轉(zhuǎn)變提出了要求。目前，國家外管總局正推進外匯管理關(guān)鍵領(lǐng)域的改革，行政審核、事前監(jiān)管的項目不斷減少，總量調(diào)控、事后管理的項目不斷增加，這對外匯局分支機構(gòu)履行職責(zé)提出了新的挑戰(zhàn)。外匯管理內(nèi)控工作不能僅局限于對分支機構(gòu)業(yè)務(wù)辦理合規(guī)性的監(jiān)督檢查上，更應(yīng)注重分支機構(gòu)在推進改革、轉(zhuǎn)變方式、促進平衡等工作所采取的措施以及取得效果，切實解決好干與不干一個樣、干好干壞一個樣的問題。開展績效審計，能督促各分支機構(gòu)自覺踐行“五個轉(zhuǎn)變”，銳意改革、勇于創(chuàng)新，積極進取，加快轉(zhuǎn)換職能，轉(zhuǎn)變管理方式，進一步提高政策執(zhí)行力，推進各項改革措施的有效傳導(dǎo)和落實。

績效審計是內(nèi)審內(nèi)控發(fā)展的必然趨勢目前，外匯局系統(tǒng)主要通過內(nèi)控監(jiān)督工作來強化內(nèi)控機制建設(shè)。實施內(nèi)部監(jiān)督，其本質(zhì)是合規(guī)性審計。隨著政治經(jīng)濟的發(fā)展和社會民主的進步，績效審計逐漸成為現(xiàn)代審計發(fā)展不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。審計署明確提出到2012年所有的審計項目都要開展績效審計，人民銀行也開展了對貨幣信貸、貨幣金銀等部分專業(yè)的績效審計。外匯局開展績效審計是全面落實審計法、加強內(nèi)部監(jiān)督檢查職能的本質(zhì)回歸，是發(fā)揮內(nèi)審保障履行職責(zé)“免疫系統(tǒng)”功能的必由之路。

外匯管理績效審計評價指標(biāo)體系設(shè)計思路績效審計評價指標(biāo)是績效審計實施方案的關(guān)鍵，是對被審計單位外匯管理履職效果進行有效評價的重要工具。在指標(biāo)設(shè)置中遵循的原則有：一是注重審計的全面性。將工作部署、要點、計劃、崗位職責(zé)、考評辦法以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程和文件規(guī)定等作為審計的依據(jù)，將履職過程是否能結(jié)合實際創(chuàng)新工作，體現(xiàn)履職規(guī)范、高效、創(chuàng)新等作為履職過程考評依據(jù)，將履職取得的管理效果、政策效應(yīng)、社會效益及其他影響等是否達(dá)到預(yù)期效果作為衡量部門工作績效的重要標(biāo)志。二是體現(xiàn)“業(yè)務(wù)整合”的思想。外匯管理各部門業(yè)務(wù)工作具有極強的相關(guān)性。在合規(guī)性審計中，外匯管理各專業(yè)存在較多的性質(zhì)相似的業(yè)務(wù)，如經(jīng)費管理、行政許可、現(xiàn)場核查等。因此在進行績效審計時應(yīng)將相同或相似的業(yè)務(wù)充分合并，減少合規(guī)性檢查中的重復(fù)項，提高審計效率。在評價指標(biāo)的設(shè)計上，要體現(xiàn)對不同性質(zhì)涉匯主體外匯業(yè)務(wù)的集中管理即主體監(jiān)管的思想，以提高外匯管理有效性為重點，促進外匯監(jiān)管成本的降低，提高外匯監(jiān)管成效。三是注重績效審計指標(biāo)的科學(xué)性和可操作性。目前，外匯管理系統(tǒng)績效審計尚處于探索階段，對于評價的指標(biāo)體系沒有成型的經(jīng)驗或做法可以借鑒。在設(shè)計績效審計評價指標(biāo)體系時，要擺脫合規(guī)性審計的束縛，避免總是按合規(guī)性審計的項目進行扣分；應(yīng)充分征求內(nèi)審部門和業(yè)務(wù)部門以及外匯一線工作人員的意見，突出評價指標(biāo)的可操作性；要充分考慮工作的難易程度，對于付出工作多、取得成績難度大的工作給予較大的權(quán)重；要注意指標(biāo)的效果，確保將最能反映審計對象績效特征的指標(biāo)提煉出來，指標(biāo)不宜太多，要在科學(xué)確定各指標(biāo)權(quán)重的基礎(chǔ)上，注意指標(biāo)的差異性。四是與合規(guī)性審計有機結(jié)合。應(yīng)將合規(guī)性審計作為績效審計的基礎(chǔ)，充分體現(xiàn)業(yè)務(wù)合規(guī)、風(fēng)險防范的要求；在合規(guī)性審計的基礎(chǔ)上，對被審計部門履職效能進行全面評價。最終形成以績效審計為主、績效審計與合規(guī)審計并存且有機結(jié)合的審計格局，切實提高內(nèi)審工作的效果，發(fā)揮好內(nèi)審工作的“保健醫(yī)”作用。

本文作者：韓利琴工作單位：浙江樂清農(nóng)村合作銀行

(一)轉(zhuǎn)變思維方式，拓寬審計思路現(xiàn)階段領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)違法行為越來越具有隱敝性，采用常規(guī)的審計方法較難發(fā)現(xiàn)問題，因此審計方法也要與時俱進，不斷探索新思路、新方法，轉(zhuǎn)變原有的思維方式，拓寬審計思路，不斷開創(chuàng)經(jīng)濟責(zé)任審計工作的新局面屯.隨著經(jīng)濟責(zé)任審計工作的不深化，這就要求審計人員不僅要精通財務(wù)、貸款、計算機、法律等業(yè)務(wù)知識，還要善于溝通，特別是項目主審，審計組進駐前要召開被審計單位的相關(guān)人員座談會，這是雙方良好的開端"通過計算機輔助審計系統(tǒng)對業(yè)務(wù)經(jīng)營進行實時監(jiān)控和風(fēng)險預(yù)警，實施流程控制和動態(tài)跟蹤，將不合規(guī)行為抹殺在萌芽狀態(tài);審計組進駐時在被審計對象單位張貼審計告示，提高監(jiān)督力和審計的威攝力"要求被審計對象及其家庭成員填寫個人信用報告查詢授權(quán)書，通過征信系統(tǒng)打印被審計對象及其家庭成員的信用報告，充分反映被審計對象及其家庭成員的負(fù)債情況和個人房產(chǎn)明細(xì)、信用等情況，將信用報告內(nèi)容與被審計對象實際收人情況對比，可以從某一方面可以發(fā)映被審計對象的廉潔自律的情況"(二)探索創(chuàng)新，突出審計重點對領(lǐng)導(dǎo)干部提任、離任的經(jīng)濟責(zé)任審計中，重點審計領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)辦和審批的貸款，大額費用支出，固定資產(chǎn)租出、租入、購置等，經(jīng)濟指標(biāo)完成情況、經(jīng)營效益評價情況及個人任期內(nèi)考核結(jié)果、廉潔自律狀況、任期內(nèi)轄內(nèi)案件情況等，經(jīng)濟責(zé)任審計與效益審計相結(jié)合，對被審計對象經(jīng)辦或?qū)徟馁J款余額按大小進行排序，前十大貸款戶必查，不良責(zé)任貸款檢查1%，不但對貸款資金手續(xù)的合規(guī)合法性進行檢查，并追蹤貸款資金流向，對抽查的貸款部分進行上門核對，核實貸款真實性;對百元貸款收息率、不良貸款比率、投資理財業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)等開展效益評價，深化經(jīng)濟責(zé)任審計的內(nèi)容，不斷規(guī)范和完善審計方法"切實加強對領(lǐng)導(dǎo)干部費用權(quán)、人事權(quán)、貸款權(quán)的監(jiān)控，提高經(jīng)濟責(zé)任審計作為人才選拔和薪酬激勵等方面的作用"逐步完善領(lǐng)導(dǎo)干部的動態(tài)管理，具體通過談心、家訪等方式了解領(lǐng)導(dǎo)干部八小時以外的生活情況，重點排查九種人，并建立動態(tài)管理機制，及時掌握實時情況"。強化經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果的運用以簡報的形式通報經(jīng)濟責(zé)任審計工作的情況，對經(jīng)濟責(zé)任審計出的有關(guān)問題，及時追究有關(guān)人員的責(zé)任，并加大問責(zé)力度，及時發(fā)整改意見書給被審計單位，并跟蹤整改確保整改落實到位;對審計發(fā)現(xiàn)的重大問題及時報告給董事會同時向監(jiān)事會發(fā)起監(jiān)督建議書，全方位提升監(jiān)督效果;對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果報告納人被審計對象的人事檔案，將其作為考核、任免、獎懲的重要依據(jù)，實現(xiàn)經(jīng)濟責(zé)任審計成果信息共享"平時通過對經(jīng)濟責(zé)任審計中發(fā)現(xiàn)的問題要及時進行匯總、整理、分析、總結(jié)，注重實踐經(jīng)驗積累，認(rèn)真查找經(jīng)濟責(zé)任審計工作中的薄弱環(huán)節(jié)、風(fēng)險點，提出重點審計范圍及改進意見，為下次經(jīng)濟責(zé)任審計打好基礎(chǔ)，逐步提升和完善經(jīng)濟責(zé)任審計"。

完善經(jīng)濟責(zé)任審計評價方法進一步細(xì)化經(jīng)濟責(zé)任審計評價準(zhǔn)則，修訂5任期經(jīng)濟責(zé)任審計評價方法6和5經(jīng)濟責(zé)任審計評價計分表6，完善經(jīng)濟責(zé)任審計制度，改進審計流程，規(guī)范審計內(nèi)容"對領(lǐng)導(dǎo)干部整體評分值時，給業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)情況得分賦予4%權(quán)重、經(jīng)營效益評價得分賦予占2%權(quán)重，內(nèi)控管理評價得分賦予4%權(quán)重，據(jù)此最終得出綜合得分值，得分值在9分以上(含)履職情況為優(yōu)秀、8(含)一9分為良好、7(含)一8分為中、6(含)一7分為一般、6分以下為差"通過業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)、經(jīng)營效益、內(nèi)控管理等三個方面考核，對領(lǐng)導(dǎo)干部的履職評價采取定性評價和定量評價相結(jié)合的工作方法，使評價指標(biāo)能更客觀地反映被審計對象履職情況和內(nèi)控管理情況"1、業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)完成情況評價"業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)完成情況是指根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部任期前與上任后的存款、貸款、市場份額對比，增長率是否超過系統(tǒng)內(nèi)的平均水平"業(yè)務(wù)發(fā)展速度評價分為較快、一般、較緩三檔，評價為較快得分為9分、一般得分為8分、較緩得分為7分"例如某支行陳XX同志的業(yè)務(wù)評價，截至211年12月末，各項存款余額92386萬元，比29年12月末增加4987萬元，增長116.98%;貸款余額8895萬元，比29年12月末增加5699萬元，增長135.58%;211年12月末市場份額為45.29%，比年初上升了4.31個百分點，比29年12月上升了5.31個百分點，增幅高于全行6.63個百分點;該支行存貸款業(yè)務(wù)發(fā)展速度相對輪決"2、經(jīng)營效益評價"經(jīng)營效益是從百元貸款收息率、不良貸款率、收人成本比率、資本收益率等4個指標(biāo)年度增長率來看"經(jīng)營效益評價分為較快、一般、較緩三檔，評價為較快得分為9分、一般得分為8分、較緩得分為7分"例如:陳XX同志在某支行任職期間，211年利潤總額4735.93萬元，比29年增盈213萬元;百元貸款收息率8.37%，比29年度增長.18%;不良貸款率.47%，比29年度下降.45%;收人成本比率125.92%，比29年度增長33.68%;資本收益率15.7%，比2(刃年度增長33.68%，該支行經(jīng)營效益增長速度逐年加快"3、內(nèi)部控制管理評價"內(nèi)控管理通過綜合管理、信貸業(yè)務(wù)、財務(wù)會計等七個項目來評價，每個項目評價計分表總分為1分，評價內(nèi)容包括內(nèi)部控制環(huán)境(25分)、風(fēng)險識別與評估(15分)、內(nèi)部控制措施(4分)、信息交流與反饋(1分)、監(jiān)督評價與糾正(1分)，制訂評價內(nèi)容中每一細(xì)項的評價要點和評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)準(zhǔn)分值，根據(jù)經(jīng)被審計對象確認(rèn)無異議的審計記錄單在評分表上標(biāo)注扣分理由打出實際得分，再通過權(quán)重得出內(nèi)控管理最終得分"例如某支行陳XX同志的內(nèi)控管理評價最終得分88.25分(限于篇幅，七個項目評價計分表及具體計算過程略)"(見表l)通過上述的計算，某支行陳XX同志得到的綜合分值為業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)4%*9+經(jīng)營效益2%*9+內(nèi)控管理4%*88.25=89.3分，履職情況為良好，被審計對象出色的完成了受托責(zé)任"通過對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)營管理活動內(nèi)部控制狀況和經(jīng)營績效的綜合測試和評價，以定量為主，定性為鋪的評價方法更符合客觀性和公正性原則，有利于人事考核和人事任命制度的改革"同時，相關(guān)部門采納審計建議，不斷完善經(jīng)濟責(zé)任審計與干部考核撥任用相結(jié)合的機制、加強對領(lǐng)導(dǎo)干部管理和監(jiān)督的制度化建設(shè)"總之，經(jīng)濟責(zé)任審計工作影響面廣、責(zé)任重大，內(nèi)部審計部門要緊緊圍繞農(nóng)村合作銀行發(fā)展的中心，創(chuàng)新審計理念和思路，不斷規(guī)范和完善經(jīng)濟責(zé)任審計程序，強化經(jīng)濟責(zé)任審計成果的運用，充分發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計在促進和完善金融系統(tǒng)的健康運行中的免疫系統(tǒng)功能"。

第一章總則

第一條為了加強對全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)高級管理人員（以下簡稱“高級管理人員”）履職盡責(zé)情況的持續(xù)動態(tài)監(jiān)管，客觀公正地評價其德才表現(xiàn)和工作業(yè)績，規(guī)范其經(jīng)營行為，防范道德風(fēng)險，促進農(nóng)村信用社持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》、《金融違法行為處罰辦法》、《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》、《農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定》及其它相關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條考核工作按照“屬地監(jiān)管、分級負(fù)責(zé)”的原則組織實施。四川銀監(jiān)局負(fù)責(zé)對成都市轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機構(gòu)高級管理人員履職情況的考核；各市（州）銀監(jiān)分局負(fù)責(zé)對本轄區(qū)農(nóng)村合作金融機構(gòu)（含達(dá)州市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社）高級管理人員履職情況的考核。

第三條本辦法適用于四川省轄內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)（以下簡稱“監(jiān)管機構(gòu)”）對轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機構(gòu)高級管理人員履職盡責(zé)情況的考核。

第二章考核對象

第四條高級管理人員年度履職考核對象為：

一、銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在問題

在過去的監(jiān)管實踐中，由于缺少有效的監(jiān)管手段、方式、方法和措施，監(jiān)管部門未能建立起一整套適合高管人員履職行為監(jiān)管的有效管理模式，‘重審批、輕管理”現(xiàn)象普遍，使監(jiān)管僅僅滯留在任職資格管理上，缺乏后續(xù)行為監(jiān)管措施，形成監(jiān)管真空，在一定程度上影響了監(jiān)管工作的效果。目前，這方面問題仍然存在。

(一)現(xiàn)行監(jiān)管制度對銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員履職行銀行業(yè)金融機構(gòu)的健康發(fā)展。

(三)缺乏量化指標(biāo)，高管人員履職行為難評價。現(xiàn)實工作中，監(jiān)管部門對高管人員的日常監(jiān)管多采取質(zhì)詢、約見談話、調(diào)查走訪、現(xiàn)場檢查等考核的方式，但在考核評價中，采取定性東西多，定量指標(biāo)少，考核內(nèi)容也僅限于其分管的工作完成情況和是否存在違規(guī)違紀(jì)行為，一般情況下被考核的高管人員均能順利通過，很難全面對高管人員履職期間業(yè)務(wù)能力、管理能力、經(jīng)營業(yè)績等履職行為進行綜合評價

(四)信息渠道不暢，履職行為監(jiān)管出現(xiàn)斷層。由于對高管人員履職行為監(jiān)管的相關(guān)信息多數(shù)從金融機構(gòu)報送的資料中獲取，不足以全面及時反映高管人員情況，影響履職行為監(jiān)管效果。同時，對高管人員的監(jiān)管目前還未實行計算機信息化管理，未實現(xiàn)全省以至全國高管人員監(jiān)管信息共享，對高管人員跨地區(qū)、跨省干部調(diào)動，造成監(jiān)管信息斷層，加大了高管人員異地任職的監(jiān)管成本，也使監(jiān)管的連續(xù)性受到影響，給一些違規(guī)高管人員制造了可鉆空子。

(五)高管人員履職行為監(jiān)管存在表面現(xiàn)象。目前，從省、市分局層面來看，對高管人員的監(jiān)管分散在各監(jiān)管處室，且普遍沒有單獨設(shè)立機構(gòu)高管監(jiān)管崗位，而是由其他崗位工作人員負(fù)責(zé)此項業(yè)務(wù)。由于這部分人員既要承擔(dān)非現(xiàn)場監(jiān)管報表收集、匯總、分析和上報，還要承擔(dān)繁重的現(xiàn)場檢查任務(wù)，工作量相當(dāng)大，難以集中力量、集中時間專心搞好履職行為監(jiān)管，使這方面監(jiān)管工作流于形式。

摘要：分析了甘肅郵政金融風(fēng)控管理的痛點、難點，基于郵政高質(zhì)量發(fā)展、防范化解金融風(fēng)險管理的需要，構(gòu)建了金融風(fēng)控閉環(huán)管理、內(nèi)控風(fēng)險多維分析、風(fēng)險展示可視化的智慧金融風(fēng)控體系，規(guī)范了風(fēng)控管理流程，提高了風(fēng)控管理效率和能力。

關(guān)鍵詞：風(fēng)控；科技；風(fēng)險模型；智慧金融

風(fēng)控管理是衡量金融業(yè)經(jīng)營質(zhì)量的重中之重，科技+風(fēng)控的深度融合已成為各大金融機構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險管理的有力手段。甘肅郵政通過科技+風(fēng)控融合，從員工行為排查、風(fēng)險數(shù)據(jù)核查到綜合柜員履職等多個角度建立起多維度、體系化的風(fēng)控系統(tǒng)，初步搭建起智慧金融風(fēng)控管理體系，實現(xiàn)了風(fēng)控管理系統(tǒng)填報、系統(tǒng)監(jiān)督、系統(tǒng)分析、系統(tǒng)核查，精準(zhǔn)鎖定風(fēng)險線索，做到風(fēng)險管控系統(tǒng)化、風(fēng)險數(shù)據(jù)核查模型化、風(fēng)險數(shù)據(jù)分析高效化，切實提高了金融風(fēng)險管控能力。

1甘肅郵政金融風(fēng)控管理的痛、難點分析

1.1信息準(zhǔn)確度低，關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)失真

近年來，隨著理財業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)、手機銀行、線上支付場景的快速推進，金融業(yè)內(nèi)部操作風(fēng)險、欺詐風(fēng)險和道德風(fēng)險日益凸顯和加劇，代理金融面臨的風(fēng)險呈現(xiàn)出更加多樣、復(fù)雜的特征，防控難度進一步加大。傳統(tǒng)內(nèi)部風(fēng)控管理主要依靠風(fēng)控人員主觀判斷，手工錄入表格，存在操作風(fēng)險，關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)易失真，個人信息無法有效保護；且在審核過程中存在流轉(zhuǎn)程序、時間較長，不便于“一人一檔”系統(tǒng)化、流程化管理。

**年是實施**規(guī)劃的開局之年。我監(jiān)管辦認(rèn)真貫徹分局工作會議精神，以科學(xué)的發(fā)展觀為指導(dǎo)，圍繞持續(xù)、創(chuàng)新、高效三大主題，落實“三·三”工作措施，增強監(jiān)管能力建設(shè)，提高風(fēng)險監(jiān)管水平，努力維護良好金融環(huán)境，促使轄內(nèi)經(jīng)濟金融更快更好發(fā)展。回顧**年工作，主要有：

一、積極創(chuàng)新監(jiān)管手段，深化風(fēng)險評估體系

（一）全面導(dǎo)入現(xiàn)場檢查自查督導(dǎo)機制，實現(xiàn)了與“銀行業(yè)自評——監(jiān)管員初評——辦事處聯(lián)評”三級風(fēng)險評估體系的有效對接。分“組織動員、全面自查和整改提高”三個階段進行自查督導(dǎo)，實現(xiàn)督促被查單位真實全面反映存在的風(fēng)險隱患。全年完成分局授權(quán)檢查項目5個，配合分局參加7個檢查項目，安排自查檢查2個，開展自查督查2個，發(fā)現(xiàn)10個違規(guī)問題。

（二）推行走訪監(jiān)管制度。明確了走訪的對象、內(nèi)容、程序、臺帳和紀(jì)律，做好《走訪要情》，有效地克服監(jiān)管辦非現(xiàn)場監(jiān)管相對滯后、現(xiàn)場檢查程序復(fù)雜等問題，實現(xiàn)了主動監(jiān)管、動態(tài)監(jiān)管和持續(xù)監(jiān)管的有機統(tǒng)一。全年共走訪8家機構(gòu)，共計15次。如針對轄內(nèi)某行票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展較快、保證金存款占比較大的現(xiàn)象，及時走訪該機構(gòu)，宣傳講解銀監(jiān)會關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示的緊急通知，切實防范片面追求所謂“低風(fēng)險”的票據(jù)業(yè)務(wù)而忽視風(fēng)險防控，達(dá)到了以走訪落實“窗口指導(dǎo)”的目的。連續(xù)多次走訪郵儲機構(gòu)，逐一分析郵蓄業(yè)務(wù)潛在的風(fēng)險點，指導(dǎo)內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營，確保了郵儲體制改革時期的穩(wěn)定和業(yè)務(wù)正常發(fā)展，深受被監(jiān)管者的好評和推崇，并極大地促進了監(jiān)管者與被監(jiān)管者的互動。

（三）創(chuàng)新市場準(zhǔn)入初審方法。改變以往以申報書面材料齊全、內(nèi)容全面等靜態(tài)、非現(xiàn)場審核為主的做法，探索靜態(tài)和動態(tài)、非現(xiàn)場和現(xiàn)場調(diào)查相結(jié)合的新方法，加強對申報材料真實性和行為動態(tài)等現(xiàn)場調(diào)查。及時完成了2個儲蓄所升格為分理處、3個分理處和2個支行遷址，1個分理處終止?fàn)I業(yè)、增設(shè)1家機構(gòu)、1個郵政儲蓄所和6臺ATM機的調(diào)查初審工作，有效地杜絕了盲目設(shè)立或變更機構(gòu)，使網(wǎng)點布局更趨科學(xué)性和合理性。探索合作金融機構(gòu)高管人員任職資格審核新方法。及時審閱17位同志近幾年監(jiān)管檔案，注重擬任人履職行為動態(tài)管理調(diào)查、離任稽核報告真實性調(diào)查、任職過程合規(guī)性調(diào)查，有效消除潛在的道德風(fēng)險。

（四）注重發(fā)揮調(diào)研職能，及時進行風(fēng)險提示。對宏觀調(diào)控逐步加強形勢下的民間資金動態(tài)、造船業(yè)等經(jīng)濟新增長點進行專題調(diào)查，初步掌握了行業(yè)運作新動態(tài)模式和信貸資金、民間資金介入情況，引起了上級部門的關(guān)注和重視，積極發(fā)揮了省局信息直報點作用，發(fā)送調(diào)研文章4篇、信息30余則，分別被省局錄用2篇和4則。針對一些擔(dān)保中介機構(gòu)，以墊資還貸、資金周轉(zhuǎn)為由，從事非法高息借貸活動，及時向各銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)出《風(fēng)險提示》，要求高度重視并抵制非法高息借貸活動，加強對下屬分支機構(gòu)和從業(yè)員工的業(yè)務(wù)管理和指導(dǎo)，切實防范非法高息借貸風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到銀行業(yè)，避免形成金融風(fēng)險。適時向市政府匯報，走訪有關(guān)部門，宣傳非法高息借貸的危害性，形成了加強制止并打擊非法高息借貸的共識。

****市支行黨支部，現(xiàn)有黨員65名，占員工總數(shù)的29.4％。近年來，該支部始終堅持以黨建工作為主線，努力踐行“三個代表”重要思想，貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，不斷加強三個文明建設(shè)，提升綜合競爭力，促進各項工作更快更好發(fā)展，取得了良好成效。連續(xù)七年進人了全省縣（市）支行“十強”行列，先后被總行評為文明單位、省分行評為金融先進集體、先進基層黨組織、內(nèi)控防案先進支行，是****市金融系統(tǒng)首家省級文明單位、省級衛(wèi)生先進單位。

抓黨建工作重點強班子作表率正行風(fēng)

黨支部是各項工作的領(lǐng)導(dǎo)核心，也是業(yè)務(wù)經(jīng)營的戰(zhàn)斗堡壘。該行黨支部把加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，發(fā)揮核心表率作用作為黨建工作的重點來抓，切實抓好班子的思想建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)，推動黨建工作不斷向縱深發(fā)展。

一是抓好中心組學(xué)習(xí)，做學(xué)習(xí)的表率。中心組學(xué)習(xí)堅持每月不少于一次，組織黨員領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)真學(xué)習(xí)黨和國家的方針政策以及理論知識，努力提升班子成員的整體素質(zhì)，不斷增強駕馭全局、解決實際問題的能力。尤其是在保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動中，帶頭學(xué)習(xí)，帶頭開展批評與自我批評，帶頭發(fā)揮模范表率作用，帶頭寫體會文章。堅持每位支部委員為全行黨員上黨課，積極宣傳黨的路線方針政策。班子成員的良好學(xué)風(fēng)，推動了學(xué)習(xí)型銀行的建設(shè)，兩年來全行有30余篇文章在各類評選活動中獲獎。

二是抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)，做廉政的表率。領(lǐng)導(dǎo)班子通過堅持節(jié)前廉政教育、節(jié)后報告廉政情況，召開中層以上干部家屬廉政建設(shè)座談會，向社會發(fā)放“廉政建設(shè)情況調(diào)查表”等措施，認(rèn)真落實黨風(fēng)廉政建設(shè)工作規(guī)定，促使班子成員處處高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求把好廉政關(guān)，做好員工的表率。據(jù)統(tǒng)計，20****年全行上交禮品、禮金、有價證券47人次，折合人民幣金額173021元，其中班子成員占70%，樹立了領(lǐng)導(dǎo)干部的良好風(fēng)范。

三是抓好行務(wù)公開工作，做民主的表率。對事關(guān)大局的重要事項堅持做到集體研究，民主決策，及時公示；中層干部一律競聘上崗；吸收優(yōu)秀員工入黨、預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正、評先評優(yōu)都接受群眾監(jiān)督；采購大宗物品全部公開招投標(biāo)，實行“陽光操作”,20****年共節(jié)約資金30余萬元加強民主管理，堅持每年召開職代會，會前發(fā)動全行員工提合理化建議，廣開言路，會中安排討論，并將提案逐條進行解答。兩年來，有十多條提案被采納。推出了員工療養(yǎng)激勵措施，不僅大大激發(fā)了員工的工作熱情，而且對穩(wěn)定員工隊伍起到了較好作用，形成了上下齊心協(xié)力搞好經(jīng)營與發(fā)展的良好氛圍。

在市支行的領(lǐng)導(dǎo)下、在有關(guān)業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)下，2011年度本人遵照《中國郵政儲蓄銀行廣東省分行經(jīng)營性分支機構(gòu)合規(guī)經(jīng)理派駐制管理辦法》、《業(yè)務(wù)規(guī)范年》相關(guān)要求，嚴(yán)律自我，認(rèn)真履行合規(guī)經(jīng)理職責(zé)，主要做了如下幾方面工作。

一、認(rèn)真執(zhí)行日常監(jiān)督檢查、促進內(nèi)控制度落實。

合規(guī)經(jīng)理認(rèn)真做好支行日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作，資金和重要空白憑證等檢查工作，在日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問題及時作好記錄，分析問題出現(xiàn)的原因，督促相關(guān)人員進行整改，并在每月履職報告中反映。記錄應(yīng)列明發(fā)現(xiàn)問題的合理整改期限，無法整改或短時期無法整改的注明原因，及時上報。對發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)問題和潛在的資金安全隱患等重大業(yè)務(wù)事項，則注明發(fā)生的原因以及擬采取措施等，并在業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日第一時間以書面（含電子郵件）上報市支行。

按市分行加強合規(guī)經(jīng)理日常管理工作要求，每日填報《合規(guī)經(jīng)理日常業(yè)務(wù)監(jiān)督和會計檢查日志》”，第月上報《合規(guī)經(jīng)理履職報告》，及時、詳細(xì)報告網(wǎng)點每日、月份業(yè)務(wù)工作情況。

二、加強業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核、確保交易的真實可控。

加強業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核和監(jiān)督，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的柜員權(quán)限和市分行印發(fā)的業(yè)務(wù)交易復(fù)核審批要求，嚴(yán)格履行授權(quán)職責(zé)，把好復(fù)核授權(quán)關(guān)，負(fù)責(zé)對營業(yè)人員辦理業(yè)務(wù)的有效性、合規(guī)性、完整性進行監(jiān)督，確保授權(quán)交易的真實可控。

市郵政局市場部、監(jiān)督監(jiān)察部、金融業(yè)務(wù)部：

我局根據(jù)市局《關(guān)于開展金融內(nèi)控與風(fēng)險防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長為組長，＊＊＊副局長為副組長，成員有：安保干事、農(nóng)村郵政檢查員、儲匯管理員、儲匯稽查員和八個聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點的班長、支局長，依據(jù)《＊＊省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲匯業(yè)務(wù)稽查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業(yè)務(wù)稽查方案（試行）》等相關(guān)規(guī)定，對郵政金融內(nèi)控制度、相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章、操作規(guī)程、會計帳務(wù)處理和管理制度執(zhí)行，以及各類人員履職和安全設(shè)施等情況進行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅持“四不放過”的原則（即風(fēng)險隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實不放過），對發(fā)現(xiàn)問題逐一研究，以點帶面，逐一解決,以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風(fēng)險能力，確保郵政金融資金安全完整，促進郵政金融業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

一、基本情況

截止9月20日，全縣郵儲余額17636萬元，凈增余額1996萬元，

完成全年計劃的62.37%，點均余額2204.50萬元,活期比重31.33%；保費383萬元，完成全年計劃的93.41%，每月工資500多萬元，每月代收稅40多萬元，1-9月份無案件發(fā)生。

二、自查和剖析檢查

第一章總則

第一條為加強對國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）所出資企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）總會計師工作職責(zé)管理，規(guī)范企業(yè)財務(wù)會計工作，促進建立健全企業(yè)內(nèi)部控制機制，有效防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，依據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》和國家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條企業(yè)總會計師工作職責(zé)管理，適用本辦法。

第三條本辦法所稱總會計師是指具有相應(yīng)專業(yè)技術(shù)資格和工作經(jīng)驗，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員中分工負(fù)責(zé)企業(yè)會計基礎(chǔ)管理、財務(wù)管理與監(jiān)督、財會內(nèi)控機制建設(shè)、重大財務(wù)事項監(jiān)管等工作，并按照干部管理權(quán)限通過一定程序被任命（或者聘任）為總會計師的高級管理人員。

第四條本辦法所稱總會計師工作職責(zé)是指總會計師在企業(yè)會計基礎(chǔ)管理、財務(wù)管理與監(jiān)督、財會內(nèi)控機制建設(shè)，以及企業(yè)投融資、擔(dān)保、大額資金使用、兼并重組等重大財務(wù)事項監(jiān)管工作中的職責(zé)。

第五條企業(yè)及其各級子企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定建立和完善總會計師管理制度，明確總會計師的工作權(quán)限與責(zé)任，加強總會計師工作職責(zé)履行情況的監(jiān)督管理。