內(nèi)控合規(guī)工作亮點(diǎn)范文

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篇1

根據(jù)公司管理模式的淺析淺析和多次可行性研究，柳工選擇了集團(tuán)ERP系統(tǒng)，并開(kāi)發(fā)、配置出了集團(tuán)級(jí)財(cái)務(wù)管控平臺(tái)、制造型業(yè)務(wù)支持平臺(tái)和銷售服務(wù)型業(yè)務(wù)支持平臺(tái)，推廣實(shí)施至柳工總部及所有柳州及異地的事業(yè)部，覆蓋企業(yè)的計(jì)劃、生產(chǎn)、采購(gòu)、庫(kù)存、市場(chǎng)、銷售、服務(wù)以及財(cái)務(wù)管理等所有經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)，并實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，在整個(gè)大型企業(yè)組織的業(yè)務(wù)全過(guò)程實(shí)現(xiàn)了應(yīng)用集成。根據(jù)“一個(gè)企業(yè)，一套統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，一套集成的系統(tǒng)”的思路，梳理并再造了整個(gè)公司的所有研發(fā)、采購(gòu)、物流、制造、銷售、服務(wù)活動(dòng)的流程，提煉出柳工經(jīng)過(guò)管理變革的統(tǒng)一、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的管理模式體系。

以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，優(yōu)化五大關(guān)鍵模塊內(nèi)控體系鑒于企業(yè)自身發(fā)展及外部監(jiān)管的需要，柳工于2009年年初引入咨詢公司對(duì)柳工公司層面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估，完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，以財(cái)務(wù)管理、銷售管理、采購(gòu)管理、投資管理、信息技術(shù)五大關(guān)鍵模塊為主線，構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部制約體系。項(xiàng)目實(shí)施主要經(jīng)歷了以下幾個(gè)階段：一是成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)及推進(jìn)小組；二是完善風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部制約組織體系；三是加強(qiáng)培訓(xùn)及宣傳，培育和提升全員的內(nèi)控意識(shí)；四是評(píng)估公司層面風(fēng)險(xiǎn)，繪制風(fēng)險(xiǎn)熱度圖；五是啟動(dòng)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部制約優(yōu)化；六是開(kāi)展五大模塊內(nèi)部制約自我評(píng)價(jià)和獨(dú)立評(píng)價(jià)；七是編制柳工《內(nèi)部制約評(píng)價(jià)手冊(cè)》。

內(nèi)部制約全面合規(guī)，內(nèi)控優(yōu)化亮點(diǎn)紛呈柳工于2010年12月至2011年2月開(kāi)展公司“流程制度調(diào)研工作”。全面摸底排查現(xiàn)有的流程制度情況。調(diào)研組通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷、調(diào)查表、訪談及收集整理流程制度等方式，梳理出現(xiàn)有流程制度的狀況，查找出現(xiàn)有流程制度的管控缺失，并制定了缺陷整改方案及時(shí)間計(jì)劃。

根據(jù)柳工內(nèi)部制約建設(shè)五年工作規(guī)劃，啟動(dòng)2011年內(nèi)控合規(guī)和優(yōu)化項(xiàng)目。項(xiàng)目采取繼續(xù)聘請(qǐng)咨詢公司的方式，但實(shí)施策略改為由原來(lái)單純依靠咨詢公司轉(zhuǎn)變?yōu)樽稍児緝H做指導(dǎo)，主要工作均由柳工團(tuán)隊(duì)實(shí)施，更加注重柳工內(nèi)部團(tuán)隊(duì)能力的提升和實(shí)現(xiàn)內(nèi)控知識(shí)的轉(zhuǎn)移。該項(xiàng)目重點(diǎn)圍繞內(nèi)控合規(guī)對(duì)標(biāo)建設(shè)，同時(shí)根據(jù)公司管理需要，梳理出“三個(gè)亮點(diǎn)”：公司授權(quán)體系手冊(cè)、優(yōu)化人力資源管理業(yè)務(wù)流程和研發(fā)流程。

篇2

2015年，在分行黨委的親切關(guān)懷和行領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心指導(dǎo)下，在分行各職能部門(mén)的支持和幫助下，XXX分行從籌建到成立，昨天正式開(kāi)業(yè)，成績(jī)來(lái)之不易，對(duì)此我深表感謝。現(xiàn)述職如下:

一、2015年重點(diǎn)業(yè)績(jī)

第一，試營(yíng)業(yè)進(jìn)展順利并取得一定業(yè)績(jī)

2015年12月7日，我行開(kāi)始試營(yíng)業(yè)。截止2015年末，主要業(yè)績(jī)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況如下：

1、開(kāi)立對(duì)公賬戶206戶（九江開(kāi)戶116戶，XXX開(kāi)戶90戶），對(duì)公有效戶68戶；開(kāi)立個(gè)人銀行卡1158張（其中，金卡460張，普卡698張）。

2、人民幣一般性對(duì)公存款時(shí)點(diǎn)余額5.19億元，較年初新增1.80億元；人民幣一般性對(duì)公存款年日均余額4.33億元，較年初新增0.80億元。

3、人民幣各項(xiàng)貸款余額1.50億元，較年初新增1.30億元（其中XXX分行成立后發(fā)放0.40億元）。

4、實(shí)現(xiàn)批發(fā)非息454萬(wàn)元。收入來(lái)源主要是票據(jù)貼現(xiàn)（累計(jì)貼現(xiàn)金額6.5億元）、各項(xiàng)理財(cái)、國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。

5、個(gè)人存款余額4785萬(wàn)元。

第二，對(duì)公重點(diǎn)項(xiàng)目拓展和儲(chǔ)備工作取得一定成績(jī)

我行目前重點(diǎn)支持和儲(chǔ)備項(xiàng)目主要有省陶瓷工業(yè)公司25億元陶瓷文化旅游產(chǎn)業(yè)基金項(xiàng)目、XXX市國(guó)資公司10億元超短融項(xiàng)目、XXX陶邑文化發(fā)展公司2億元綜合授信項(xiàng)目等，授信項(xiàng)目金額合計(jì)46億元，并已經(jīng)與當(dāng)?shù)卮笮推髽I(yè)均建立合作關(guān)系；同時(shí)，已開(kāi)立財(cái)政專戶，為開(kāi)業(yè)存款奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

第三，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)做好開(kāi)業(yè)前期準(zhǔn)備工作并已順利營(yíng)業(yè)

開(kāi)業(yè)前期準(zhǔn)備工作紛繁復(fù)雜，主要涉及五個(gè)方面：

一是配合分行基建辦選址，新大樓裝修工作協(xié)調(diào)對(duì)接落實(shí)；

二是人員招聘面試和推薦，直接面試人員超過(guò)300人次，并搭建XXX分行組織架構(gòu)；

三是主動(dòng)加強(qiáng)與當(dāng)?shù)厥形⑹姓案髀毮苤鞴軉挝缓筒块T(mén)聯(lián)系，高頻度走訪營(yíng)銷高端客戶，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)正常運(yùn)行；

四是加強(qiáng)人員管理，多批次派出人員到分行跟班學(xué)習(xí)，取得崗位資格，達(dá)到上崗前基本要求，同時(shí)不斷強(qiáng)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)；

五是加強(qiáng)督導(dǎo)落實(shí)開(kāi)業(yè)宣傳、日常運(yùn)營(yíng)管理等工作，并成功推廣XXX城市主題信用卡（1月8日正式發(fā)行）。

第四，加強(qiáng)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控及安全工作

業(yè)務(wù)拓展的過(guò)程中，注重落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作，做到“兩手抓，兩手都要硬”；安全工作常抓不懈，2015年未出現(xiàn)安全事故。

第五，加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，引導(dǎo)全行員工踐行核心價(jià)值觀

作為新設(shè)機(jī)構(gòu)，核心價(jià)值觀教育非常必要和重要，我們一直重視和發(fā)揮“服務(wù)、創(chuàng)新、穩(wěn)健”核心價(jià)值觀的作用，引導(dǎo)每位員工關(guān)注和參與企業(yè)文化建設(shè)，立足本職崗位爭(zhēng)做貢獻(xiàn)。

 

二、2015年主要不足

一是當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)，對(duì)公存款來(lái)源較為單一。

二是中小企業(yè)貸款增長(zhǎng)乏力。

三是新入行人員力量薄弱，異地分行工作有待加強(qiáng)。

 

三、2016年工作計(jì)劃

2016年，是我行開(kāi)業(yè)第一年，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，我相信是機(jī)遇大于挑戰(zhàn)。在分行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我將團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)XXX分行全體員工積極策應(yīng)總行、分行有關(guān)二級(jí)分行管理體制改革試點(diǎn)工作要求，繼續(xù)貫徹“一體兩翼”的發(fā)展戰(zhàn)略，短期內(nèi)主要靠對(duì)公業(yè)務(wù)，長(zhǎng)遠(yuǎn)還是要靠零售業(yè)務(wù)。主要工作計(jì)劃如下：

（一）公司業(yè)務(wù)及同業(yè)業(yè)務(wù)方面

主要工作打算可概括為“五加強(qiáng)”：

第一，加強(qiáng)推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目盡快落地。主要是加快前期46億元重點(diǎn)儲(chǔ)備項(xiàng)目落地和產(chǎn)生實(shí)效，加快財(cái)政賬戶早來(lái)資金、多來(lái)資金，同時(shí)，加大新的重大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備跟進(jìn)工作，并重點(diǎn)拓展同業(yè)業(yè)務(wù)。

第二，加強(qiáng)信息管理和市場(chǎng)調(diào)查、拓展工作。

第三，加強(qiáng)考核管理。主要是加強(qiáng)績(jī)效考核和隊(duì)伍建設(shè)。

第四，加強(qiáng)公私聯(lián)動(dòng)和全員營(yíng)銷。

第五，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理。主要是加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等全面風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)。

（二）零售業(yè)務(wù)方面

1、客群拓展與維護(hù)方面

目標(biāo)客戶拓展明確三個(gè)目標(biāo)市場(chǎng)：一是陶瓷行業(yè)高端客戶市場(chǎng)（包括陶瓷大師、藝術(shù)大師、陶瓷經(jīng)營(yíng)者），以大師為主攻方向，多開(kāi)展主題營(yíng)銷活動(dòng)；二是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類客戶市場(chǎng)；三是工資類客戶市場(chǎng)（鎖定行政事業(yè)單位及企業(yè)客戶）。

2、產(chǎn)品推廣方面

抓住招行特色產(chǎn)品以及產(chǎn)品的亮點(diǎn)，一是個(gè)貸，二是信用卡，三理財(cái)產(chǎn)品、重點(diǎn)財(cái)富中收，四是收付易。

3、渠道建設(shè)方面

主要是加強(qiáng)產(chǎn)品交叉銷售，加強(qiáng)社交金融創(chuàng)新,，整合資源、完善借計(jì)卡代收代繳功能，增強(qiáng)客戶的忠誠(chéng)度和粘合度。

（三）其它方面

主要是加強(qiáng)全面統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)分行黨委各項(xiàng)工作部署和組織對(duì)接落實(shí)分行職能部門(mén)具體工作安排；二是主動(dòng)加強(qiáng)與當(dāng)?shù)厥形⑹姓案髀毮苤鞴軉挝缓筒块T(mén)聯(lián)系；三是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)做好開(kāi)業(yè)初期工作；四是加強(qiáng)人員管理，充分發(fā)揮班子副職作用，加強(qiáng)干部培養(yǎng)；五是加強(qiáng)考核評(píng)價(jià)工作、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控及安全工作、團(tuán)隊(duì)文化建設(shè)。 

雄關(guān)漫道真如鐵，而今邁步從頭越。今年1月16日，XXX分行已正式開(kāi)業(yè)，我感受到的是榮耀、但更多的是責(zé)任。2016年，全力借助新開(kāi)業(yè)之東風(fēng)，“小行做大文章”，全力以赴拓展市場(chǎng)，確保實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，為分行各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展做出我們應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

最后，祝各位領(lǐng)導(dǎo)、同事在新的一年里身體健康、工作順利、萬(wàn)事如意！

謝謝大家！

篇3

雖然我部成立時(shí)間不到半年，但作為支行的重點(diǎn)部門(mén)，在工作上聽(tīng)從支行領(lǐng)導(dǎo)的安排，在業(yè)務(wù)上配合各網(wǎng)點(diǎn)的工作有序開(kāi)展。2014年業(yè)務(wù)發(fā)展良好，均完成市行下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)，截至12月26日公司余額達(dá)35049萬(wàn)元，比2010年增長(zhǎng)111.3%，票據(jù)累計(jì)完成10530萬(wàn)元，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)收入568萬(wàn)元，國(guó)際業(yè)務(wù)新增開(kāi)戶5戶。

2014年，全行工作以“管理為重點(diǎn)，效益為中心，服務(wù)為宗旨”的工作方針，開(kāi)拓進(jìn)取，搞活經(jīng)營(yíng)，完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。我是區(qū)支行公司業(yè)務(wù)部經(jīng)理，分管各網(wǎng)點(diǎn)的公司儲(chǔ)蓄工作、以及各種公司產(chǎn)品的推廣工作。在過(guò)去的半年中，我的每一項(xiàng)工作任務(wù)能夠順利地完成，都離不開(kāi)在座各位領(lǐng)導(dǎo)和同事的支持、配合和信任，為了更好的接受大家的幫助和監(jiān)督，在這里，我把一年來(lái)的工作成績(jī)以及存在問(wèn)題，向大家匯報(bào)：

一、業(yè)務(wù)發(fā)展情況

（一）推廣業(yè)務(wù)

我們業(yè)務(wù)部門(mén)為了加強(qiáng)與客戶的溝通，使客戶了解我行的行情，推出的新產(chǎn)品，我部的工作人員不怕苦不怕累，有時(shí)為了讓客戶了解我行的新產(chǎn)品，常常等客戶一等就是一兩個(gè)小時(shí)；有時(shí)為了等客戶有足夠的時(shí)間，我部的工作人員利用自己的休息時(shí)間來(lái)工作，卻從沒(méi)有提過(guò)加班；有時(shí)為了給客戶送宣傳資料，常常是不辭辛苦，擠公交或是步行，按時(shí)把資料送到。碰到有素質(zhì)的客戶還好，如果碰到客戶有不順心的事，把我們拒之門(mén)外也是常有的事。即使在做業(yè)務(wù)時(shí)，會(huì)碰到各種各樣的困難，但我們從不覺(jué)得委屈，因?yàn)楫?dāng)看到客戶對(duì)我們支行贊譽(yù)有嘉的時(shí)候，我們覺(jué)得雖苦猶甜。

（二）工作理念

因?yàn)槲也康墓ぷ魇强蛻艚?jīng)理專職一對(duì)一服務(wù)，因此在工作中把以“客戶為中心”的理念貫穿于工作的始終。“基礎(chǔ)牢固，穩(wěn)如泰山；基礎(chǔ)不牢，地動(dòng)山搖”。客戶給我們創(chuàng)造了市場(chǎng)，客戶給我們創(chuàng)造了價(jià)值，客戶就是我們的效益和業(yè)務(wù)發(fā)展之源。我部每個(gè)崗位的員工都能?chē)?yán)格要求自己，嚴(yán)格規(guī)范、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，在業(yè)務(wù)的操作中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能有效遏制。在過(guò)去的半年里，在全體員工中大力倡導(dǎo)、深入宣傳價(jià)值最大化、資本約束、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡、內(nèi)控優(yōu)先等先進(jìn)理念，讓全體工作人員了解了資產(chǎn)質(zhì)量與經(jīng)濟(jì)增加值、與薪酬分配的關(guān)系，自覺(jué)轉(zhuǎn)變觀念，將自身工作作為第一道防線納入到風(fēng)險(xiǎn)控制體系中，形成規(guī)范操作，防范風(fēng)險(xiǎn)的良好氛圍，真正把為前臺(tái)、為基層、為客戶服務(wù)當(dāng)作提升風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)管理水平的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，有效提高我行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控政策、法規(guī)、制度的執(zhí)行和落實(shí)，全面加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)。

更新服務(wù)意識(shí)。銀行的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)是市場(chǎng)，沒(méi)有市場(chǎng)就沒(méi)有銀行，沒(méi)有優(yōu)質(zhì)市場(chǎng)和優(yōu)質(zhì)客戶就沒(méi)有銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷是目前提高我行核心競(jìng)爭(zhēng)能力的當(dāng)務(wù)之急。我們服務(wù)意識(shí)與以前很大程度有所轉(zhuǎn)變。當(dāng)前市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，我們突破了原有局限，創(chuàng)造個(gè)性化服務(wù)，以全面優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引客戶，通過(guò)有效的市場(chǎng)營(yíng)銷促進(jìn)了我部業(yè)務(wù)的發(fā)展。特別是準(zhǔn)客戶定位，牢固樹(shù)立了優(yōu)質(zhì)為客戶服務(wù)的意識(shí)，因?yàn)?0%的優(yōu)質(zhì)客戶將會(huì)給我們帶來(lái)80%的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。

（三）構(gòu)建金融合規(guī)制度體系

我行在2014年新增了新增了票據(jù)貼現(xiàn)和國(guó)際業(yè)務(wù)，為我們構(gòu)建金融合規(guī)制度體系，提供了豐富的內(nèi)容，為此，在過(guò)去的半年時(shí)間里，我部依據(jù)我行的產(chǎn)品特點(diǎn)，建立了相應(yīng)的體系。

建立健全各項(xiàng)制度。對(duì)無(wú)章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展情況的制度，及時(shí)制訂。

認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)制度。柜員從己做起，正確辦理每一筆業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權(quán)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行檢查，落實(shí)檢查要求。網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人按照要求和頻次加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)控，定期和不定期地進(jìn)行稽查檢查。

觸犯制度嚴(yán)懲不怠。在我部員工中灌輸制度的重要性，對(duì)有章不循的員工，其調(diào)離原崗位，并嚴(yán)肅處理。推行管理問(wèn)責(zé)制，建立對(duì)違規(guī)違紀(jì)事項(xiàng)的舉報(bào)制度，做到約束和激勵(lì)并舉。

（四）公關(guān)工作為支行贏得信譽(yù)

公司業(yè)務(wù)是郵儲(chǔ)銀行的業(yè)務(wù)之一，問(wèn)世一年來(lái)，已經(jīng)被客戶所了解，具體的工作就是要求客戶經(jīng)理走出去，深入市場(chǎng)，積極宣傳，主動(dòng)營(yíng)銷。在對(duì)外營(yíng)銷中，我對(duì)各支行的屬地市場(chǎng)進(jìn)行分片走訪，與客戶逐一溝通，宣傳業(yè)務(wù)，了解客戶的業(yè)務(wù)需求。同時(shí)，給自己制定了一個(gè)走訪客戶工作表。將每天走訪客戶時(shí)收集到的信息進(jìn)行梳理和研究，并利用休息時(shí)間對(duì)訪過(guò)的客戶再進(jìn)行電話溝通。這樣客戶印象深刻，有利于以后接觸。

通過(guò)走訪，由于其他商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)開(kāi)辦較早，有一定的余額規(guī)模，這些商業(yè)銀行對(duì)一部分余額在百十萬(wàn)元的公司客戶疏于維護(hù)，將他們歸為低端客戶，而這部分客戶對(duì)于新開(kāi)辦的公司業(yè)務(wù)的郵儲(chǔ)銀行來(lái)說(shuō)卻是絕對(duì)的大客戶。因此，我把公司業(yè)務(wù)的客戶首先定位于這部分客戶。良好的客戶資源是銀行發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，以客戶為中心開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是現(xiàn)代商業(yè)銀行生存發(fā)展的基本法則。我把走訪的客戶資料記錄建檔，常與客戶溝通交流，了解了客戶資金運(yùn)作的規(guī)律及所思所想，我在工作中及時(shí)地調(diào)整營(yíng)銷策略，從中捕捉商機(jī)。我還注意收集屬地各家商業(yè)銀行與客戶業(yè)務(wù)往來(lái)情況，統(tǒng)計(jì)各類客戶在郵儲(chǔ)占比情況。

逢年過(guò)節(jié)和客戶過(guò)生日時(shí)，我都會(huì)通過(guò)郵政禮儀送上生日蛋糕和鮮花，還會(huì)在第一時(shí)間通過(guò)打電話或發(fā)短信的方式送上最真誠(chéng)的祝福。每當(dāng)郵儲(chǔ)銀行開(kāi)辦新業(yè)務(wù)時(shí)，我也會(huì)告知客戶，交流與溝通，最終贏得了客戶的信賴。

在近半年的公關(guān)工作中，我部工作人員用自己的努力和誠(chéng)懇已經(jīng)發(fā)展了部分的潛在客戶，最重要的是我們通過(guò)自己的堅(jiān)持和誠(chéng)信，已經(jīng)獲得了了N家企業(yè)的認(rèn)可，為支行增加儲(chǔ)蓄萬(wàn)元，為公司業(yè)務(wù)的發(fā)展贏得大客戶的信賴。

二、業(yè)務(wù)發(fā)展亮點(diǎn)

（一）票據(jù)貼現(xiàn)

對(duì)于我行新增的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，我行已經(jīng)辦理項(xiàng)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，存款額達(dá)萬(wàn)元。

篇4

論文摘 要：隨著我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革的推進(jìn)，國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)部控制得到了重視和加強(qiáng)。然而，回顧2007年國(guó)有商業(yè)銀行的業(yè)績(jī)，不難發(fā)現(xiàn)，從銀行股的表現(xiàn)、銀行理財(cái)產(chǎn)品的收益到銀行風(fēng)險(xiǎn)及成本的控制都不盡于人意。這除了受到外部經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境影響外，企業(yè)內(nèi)部控制失靈也是一個(gè)重要的原因。本文根據(jù)國(guó)有股份制商業(yè)銀行公布的2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告，分析了產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)控制以及企業(yè)文化的不足對(duì)銀行內(nèi)部控制的影響，提出了完善內(nèi)部控制的對(duì)策，旨在增強(qiáng)國(guó)有股份制商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。

一、問(wèn)題的提出

2007年受益于有利的宏觀政策與需求旺盛的資本市場(chǎng)，國(guó)有股份制商業(yè)銀行業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)了平均49.79%的超預(yù)期增長(zhǎng)。但是，通過(guò)深入地分析國(guó)有股份制銀行的會(huì)計(jì)報(bào)告，不難發(fā)現(xiàn)高增長(zhǎng)背后隱藏的一些問(wèn)題：第一，業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)主要來(lái)源于凈利差。2007年央行6次調(diào)高利率使凈利差不斷擴(kuò)大，凈利息差在銀行總體收入中貢獻(xiàn)率在40%以上。雖然，近年來(lái)中間業(yè)務(wù)收入占比持續(xù)上升，但整體水平較低：中國(guó)銀行為15.1%，建設(shè)銀行為14.27%，工商銀行為13.5%；第二，銀行理財(cái)產(chǎn)品收益低甚至為負(fù)。據(jù)普益財(cái)富與西南財(cái)經(jīng)大學(xué)信托與理財(cái)研究所公布報(bào)告顯示：2008年3月共有115款銀行浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品到期，保本及非保本型產(chǎn)品分別為74款、41款。一些銀行理財(cái)產(chǎn)品，原來(lái)宣傳年收益能達(dá)到30%～40%，甚至更高，但是從2007年第4季度開(kāi)始，股市風(fēng)險(xiǎn)暴露，這些理財(cái)產(chǎn)品收益開(kāi)始下降，年收益達(dá)到10%的也不多見(jiàn)，相當(dāng)一部分理財(cái)產(chǎn)品尤其是那些掛鉤境外股市的理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)了零收益甚至負(fù)收益。第三，2007年“短存長(zhǎng)貸”結(jié)構(gòu)調(diào)整加大了銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。一年內(nèi)到期存款平均占比提高到59.4%，同比上升了6.7%，而一年內(nèi)到期貸款的平均占比下降到59.8%，同比下降了3.6%。第四，銀行運(yùn)營(yíng)成本居高不下。盡管2007年各行成本收入比重有所下降，但是銀行成本絕對(duì)數(shù)的增長(zhǎng)也值得關(guān)注：建設(shè)銀行增長(zhǎng)38.11%，工商銀行增長(zhǎng)35.9%，中國(guó)銀行增長(zhǎng)24.24%。這些問(wèn)題深刻地揭示了我國(guó)國(guó)有股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部控制還存在缺陷。

如何通過(guò)完善商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，促進(jìn)銀行在產(chǎn)品和制度創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警以及成本控制等方面的進(jìn)步，是一個(gè)亟待解決的課題。

二、國(guó)有股份制商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的問(wèn)題

（一）法人治理結(jié)構(gòu)僵化

目前，在國(guó)有股份制商業(yè)銀行中，國(guó)家處于絕對(duì)控股地位，而代替國(guó)家行使投資者權(quán)利并履行相應(yīng)義務(wù)的是2003年成立的中央?yún)R金投資(國(guó)家獨(dú)資)有限公司(以下簡(jiǎn)稱匯金公司)，該公司實(shí)施及執(zhí)行國(guó)家有關(guān)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)改革的政策安排，不從事任何其他商業(yè)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，匯金公司作為政府金融制度安排下的產(chǎn)物，能否有效解決一直困擾我國(guó)銀行業(yè)的產(chǎn)權(quán)模糊、所有者缺位問(wèn)題還不得而知。畢竟，匯金公司高層管理者的產(chǎn)生、政策的出臺(tái)、投資及監(jiān)管一開(kāi)始就打上了政府的烙印。

國(guó)有股“一股獨(dú)大”的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)使得銀行在公司治理上只注重形式，缺乏深入改革的決心。表面上，國(guó)有股份制商業(yè)銀行形成了“三會(huì)一層”(股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層)的公司治理框架，但其內(nèi)涵和經(jīng)營(yíng)機(jī)制與有效的公司治理結(jié)構(gòu)還有很大的距離，主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：其一，責(zé)權(quán)利邊界模糊。財(cái)政部和匯金公司的絕對(duì)控股，國(guó)家必然在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中進(jìn)行行政干預(yù)，削弱了內(nèi)控制度；其二，對(duì)內(nèi)部審計(jì)不夠重視。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)不健全

現(xiàn)代商業(yè)銀行面臨市場(chǎng)、信用、利率、操作、國(guó)家和流動(dòng)性等多重風(fēng)險(xiǎn)。銀行作為管理風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和控制十分重要。目前，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理仍存在許多薄弱環(huán)節(jié)：第一，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工具。商業(yè)銀行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)缺乏計(jì)量和監(jiān)測(cè)體系；對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)度的衡量很難量化；對(duì)“短存長(zhǎng)貸”增加的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不能可靠地計(jì)量。第二，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流于形式。對(duì)于推出的理財(cái)產(chǎn)品，部分商業(yè)銀行沒(méi)有進(jìn)行產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好評(píng)估工作，或評(píng)估工作流于形式，與客戶溝通不夠，風(fēng)險(xiǎn)披露不全面。對(duì)于一些中間業(yè)務(wù)、信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，銀行也只是走過(guò)場(chǎng)，沒(méi)有充分利用銀行間的共享資源，沒(méi)有深入分析客戶的財(cái)務(wù)狀況。第三，操作風(fēng)險(xiǎn)與日俱增。一方面，頻繁發(fā)生的銀行巨額資金詐騙案令人擔(dān)憂；另一方面，多種操作系統(tǒng)和結(jié)算平臺(tái)的共存也給商業(yè)銀行增加了操作風(fēng)險(xiǎn)。大、小額支付系統(tǒng)，聯(lián)行往來(lái)及資金清算系統(tǒng)，同城票據(jù)交換系統(tǒng)的存在和更新對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)控制度和人才培養(yǎng)提出了更高的要求。

（三）銀行企業(yè)文化不鮮明

長(zhǎng)期的政府主導(dǎo)，以及金融產(chǎn)品和服務(wù)的無(wú)差別化，使得國(guó)有商業(yè)銀行一直以來(lái)不注重企業(yè)文化的培育，具體有以下表現(xiàn)：一是部分銀行的文化多是“拿來(lái)主義”。企業(yè)文化的形成應(yīng)該是一個(gè)積累和沉淀的過(guò)程，而我國(guó)國(guó)有股份制商業(yè)銀行的文化建設(shè)還處于照搬國(guó)外銀行和國(guó)內(nèi)其他企業(yè)文化的階段，不具有自身的特色；二是認(rèn)為口號(hào)等同于文化，可操作性不強(qiáng)。這樣的文化不能被銀行的職員所認(rèn)同，因此不會(huì)形成全行共同的理念和操守，不可能增強(qiáng)員工的自豪感和團(tuán)隊(duì)精神，對(duì)銀行的內(nèi)部控制也缺乏促進(jìn)作用。

三、增強(qiáng)國(guó)有股份制商業(yè)銀行內(nèi)部控制的對(duì)策

（一）完善銀行公司治理結(jié)構(gòu)

首先，深化產(chǎn)權(quán)改革。目前除了匯金公司，國(guó)有股份制商業(yè)銀行的其他內(nèi)資股東主要是中國(guó)人壽、太平洋人壽、中國(guó)華融、國(guó)家電網(wǎng)以及全國(guó)社保基金理事會(huì)等“國(guó)字號(hào)”的機(jī)構(gòu)，它們的決策一定程度上受到財(cái)政部和匯金公司的影響。促進(jìn)產(chǎn)權(quán)主體多元化，特別是增加非國(guó)有法人股東及其話語(yǔ)權(quán)，保證董事會(huì)決策的客觀性、效益性和安全性應(yīng)該是國(guó)有股份制商業(yè)銀行發(fā)展的方向。其次，明確匯金公司的職能。匯金公司作為國(guó)家代表應(yīng)該遵循市場(chǎng)規(guī)律，在銀行的經(jīng)營(yíng)管理中實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作。匯金公司還應(yīng)該著力于研究和開(kāi)發(fā)新的金融工具和服務(wù)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)。最后，突出內(nèi)部控制委員會(huì)的地位。內(nèi)部控制的級(jí)別越高，內(nèi)部控制越有效，所以，內(nèi)控委員會(huì)的設(shè)置應(yīng)該隸屬于董事會(huì)，平行于高級(jí)管理層。內(nèi)部審計(jì)作為內(nèi)部控制中關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其重心應(yīng)該是綜合經(jīng)營(yíng)管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理以及經(jīng)營(yíng)執(zhí)行力管理。同時(shí)，推行外部審計(jì)部門(mén)再稽審制度。由總行選擇技術(shù)力量強(qiáng)、信譽(yù)良好的審計(jì)師或會(huì)計(jì)師事務(wù)所定期對(duì)各級(jí)行處進(jìn)行全面稽審。這種內(nèi)、外部審計(jì)相互結(jié)合的方法將更有利于促進(jìn)內(nèi)部控制提高工作質(zhì)量，充分發(fā)揮審計(jì)在防范銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)中的控制作用。

（二）健全銀行風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

針對(duì)銀行業(yè)普遍存在的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)有股份制商業(yè)銀行應(yīng)該做好以下幾個(gè)方面的工作：第一，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警模型。針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)及其影響因素建立數(shù)據(jù)模型和數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析與管理。如對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)可以結(jié)合貸款五級(jí)分類法建立貸款風(fēng)險(xiǎn)移動(dòng)預(yù)警模型，充分考慮各類貸款的增減變動(dòng)及類別內(nèi)部變動(dòng)情況，計(jì)算出銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度。第二，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度化。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)該成為銀行制度化和經(jīng)常性的工作，將事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和事中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和隨機(jī)風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)相結(jié)合，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的效用。第三，更新風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容。我國(guó)銀行業(yè)尚處于成長(zhǎng)階段，新的金融業(yè)務(wù)、工具層出不窮，交易平臺(tái)及結(jié)算體系也處于新舊更替當(dāng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)密切聯(lián)系實(shí)際，針對(duì)不斷出現(xiàn)的新風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)更新，將銀行的損失降到最低。

（三）塑造銀行企業(yè)文化

“以人為本”是銀行企業(yè)文化建設(shè)的基本原則，營(yíng)造出尊重人、理解人的良好文化氛圍，使全體員工在物質(zhì)上和精神上與銀行發(fā)展高度統(tǒng)一。首先，打造銀行“亮點(diǎn)”文化。文化建設(shè)成功與否，很大程度上取決于名牌效應(yīng)，而名牌則是通過(guò)文化的培育、滲透和打造而成的，因此各銀行應(yīng)該結(jié)合自身的特色，加強(qiáng)戰(zhàn)略創(chuàng)新、觀念創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，努力樹(shù)立自己獨(dú)特的價(jià)值觀體系，通過(guò)形成“亮點(diǎn)”文化促進(jìn)全員思想觀念、價(jià)值取向及行為方式的融合。然后，建立內(nèi)控文化。內(nèi)控文化更多的表現(xiàn)為銀行內(nèi)部的一種制度安排。通過(guò)內(nèi)控文化建設(shè)，將管理意識(shí)、制度意識(shí)和法律意識(shí)根植于全員的思想觀念當(dāng)中，實(shí)現(xiàn)時(shí)時(shí)關(guān)注、人人參與內(nèi)部控制。最后，注重對(duì)員工的培訓(xùn)。培訓(xùn)是宣傳和滲透企業(yè)文化的一種有效手段，通過(guò)技能培訓(xùn)、法規(guī)培訓(xùn)、禮儀規(guī)范培訓(xùn)和職業(yè)道德培訓(xùn)，使員工對(duì)制度的尊重和堅(jiān)守成為一種自覺(jué)行為。通過(guò)文化軟約束和制度硬約束相結(jié)合，有效地加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，促進(jìn)國(guó)有股份制商業(yè)銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的加強(qiáng)。

參考文獻(xiàn)

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篇5

［關(guān)鍵詞］ Excel；管控； IT控制

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 17. 015

［中圖分類號(hào)］ F239.1 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］ A ［文章編號(hào)］ 1673 - 0194（2012）17- 0026- 04

2006年我國(guó)新審計(jì)準(zhǔn)則，要求審計(jì)師對(duì)企業(yè)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和執(zhí)行進(jìn)行評(píng)價(jià)。2008年財(cái)政部了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，要求企業(yè)逐步實(shí)施。無(wú)論出于外部合規(guī)的要求還是內(nèi)部管理改進(jìn)的需要，目前很多企業(yè)正在建設(shè)和完善內(nèi)控體系。本文所探討的是內(nèi)控體系中的一個(gè)容易被忽視卻非常重要的部分，即關(guān)于Excel應(yīng)用的管控策略問(wèn)題。由于管控策略設(shè)計(jì)與管控目標(biāo)的設(shè)定有密切關(guān)系，本文以財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性為目標(biāo)設(shè)計(jì)Excel應(yīng)用管控策略，這一項(xiàng)研究?jī)?nèi)容無(wú)論對(duì)于審計(jì)師或是內(nèi)部管理者都具有很好的應(yīng)用價(jià)值。

1 Excel應(yīng)用及其分類

Excel是微軟開(kāi)發(fā)的Office辦公軟件套件中的一個(gè)產(chǎn)品，它和其他類似的軟件都屬于電子表格計(jì)算軟件（Spreadsheet），例如Lotus1－2－3。“電子表格計(jì)算軟件”是以表格方式進(jìn)行數(shù)據(jù)編輯，具有分類、排序、篩選、匯總以及公式、函數(shù)、宏等運(yùn)算功能的IT工具軟件。從IT發(fā)展的演進(jìn)過(guò)程看，最初IT應(yīng)用軟件的設(shè)計(jì)和使用都由IT工程師來(lái)完成，業(yè)務(wù)部門(mén)將信息處理需求（包括數(shù)據(jù)的自動(dòng)運(yùn)算）連同數(shù)據(jù)提交給IT部門(mén)來(lái)處理，IT部門(mén)處理完成后反饋給業(yè)務(wù)部門(mén)使用，由此造成IT使用效率低，甚至成為業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的瓶頸。但是當(dāng)PC普及到個(gè)人以后，很多IT工具被開(kāi)發(fā)出來(lái)，這些工具軟件可以由非IT專業(yè)的用戶自行進(jìn)行簡(jiǎn)單開(kāi)發(fā)和運(yùn)行，這就大大提高了IT效率和靈活性。這種思想及其成果被稱為最終用戶計(jì)算（EUC，End－User Computing），Excel工具就是成果之一，它被運(yùn)用到各種具體的企業(yè)業(yè)務(wù)場(chǎng)景和流程中，由用戶自行進(jìn)行數(shù)據(jù)歸集和處理，形成各種各樣具有特定功能的具體應(yīng)用。這種應(yīng)用的具體形式可能是單個(gè)Excel表，也可能是由一組關(guān)聯(lián)表構(gòu)成的一個(gè)工作簿，例如報(bào)價(jià)單就是一項(xiàng)Excel應(yīng)用。本文關(guān)注的正是這些具體的Excel應(yīng)用。

Excel應(yīng)用可以根據(jù)用途分為業(yè)務(wù)文件編制和數(shù)據(jù)歸集、業(yè)務(wù)跟蹤和監(jiān)控、分析決策等。還可以根據(jù)其復(fù)雜性分為以下3類。

（1）復(fù)雜度低：執(zhí)行記錄功能，例如發(fā)票執(zhí)行狀況記錄表、庫(kù)存臺(tái)賬等。

（2）復(fù)雜度中：執(zhí)行簡(jiǎn)單計(jì)算功能。進(jìn)行簡(jiǎn)單分類、匯總、排序和簡(jiǎn)單運(yùn)算，或者進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化格式轉(zhuǎn)化以用于合并或者系統(tǒng)輸入接口。例如銷售收入月趨勢(shì)分析表、收入地區(qū)分布表、標(biāo)準(zhǔn)記賬憑證等。

（3）復(fù)雜度高：支持復(fù)雜計(jì)算功能，其典型特點(diǎn)就是運(yùn)用復(fù)雜公式、函數(shù)、宏、規(guī)劃求解等高級(jí)計(jì)算功能，并涉及表格內(nèi)單元格和多個(gè)表間引用、嵌套和鏈接，通過(guò)輸入?yún)^(qū)域、加工區(qū)域和輸出區(qū)域的標(biāo)準(zhǔn)格式化定義，將Excel設(shè)計(jì)成一個(gè)小的信息系統(tǒng)。這種類型的應(yīng)用一般具有特殊目標(biāo)，例如投資決策模型、銀行付息還款模型等，還可以作為確定交易金額的支持性文件或?qū)?huì)計(jì)分錄登入總賬或財(cái)務(wù)報(bào)表披露時(shí)的復(fù)雜基礎(chǔ)文件。對(duì)于Excel進(jìn)行復(fù)雜度歸類是風(fēng)險(xiǎn)分析手段之一，復(fù)雜度越高則Excel應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)越大。

2 Excel應(yīng)用與財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性關(guān)系的分析

Excel應(yīng)用與財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性關(guān)系的分析涉及以下兩個(gè)層次。

2.1 日常業(yè)務(wù)操作層次

（1）業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的編制和歸集。例如在Excel表中編制報(bào)價(jià)單、訂單、生產(chǎn)計(jì)劃、訂貨計(jì)劃，編制商銷售返點(diǎn)計(jì)算單、銷售人員績(jī)效工資計(jì)算單，在財(cái)務(wù)工作中編制預(yù)算、憑證，在合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)處理抵消分錄等。在Excel表中記錄了進(jìn)入總賬或者財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)量和金額，包括交易層次的發(fā)生金額和賬戶層次的余額數(shù)據(jù)等。

（2）交易的跟蹤和監(jiān)督。Excel可用來(lái)跟蹤和監(jiān)督日常工作以便支持業(yè)務(wù)操作流程，包括流水記錄和日志。例如登記發(fā)票的開(kāi)列和結(jié)算狀況的列表，記錄合同的基本信息和執(zhí)行狀態(tài)的列表，記錄項(xiàng)目立項(xiàng)和執(zhí)行狀態(tài)的列表等，它替代了傳統(tǒng)的紙質(zhì)書(shū)面記錄方式。聚焦于財(cái)務(wù)報(bào)告循環(huán)來(lái)看，Excel可用于記錄與財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)據(jù)監(jiān)督和控制。

2.2 分析決策層次

Excel的亮點(diǎn)是便于用戶自己進(jìn)行靈活的數(shù)據(jù)加工處理分析工作，而不需要時(shí)時(shí)求助于IT開(kāi)發(fā)人員。例如應(yīng)用于內(nèi)審的分析性工作，為問(wèn)題或者舞弊的發(fā)現(xiàn)提供線索，為問(wèn)題解決提供思路；應(yīng)用于決策模型的編制，為管理決策提供支持。在財(cái)務(wù)領(lǐng)域則用于財(cái)務(wù)分析和決策支持，評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的合理性。

從上述分析可以看出，在財(cái)務(wù)報(bào)告循環(huán)中Excel應(yīng)用可能直接構(gòu)成財(cái)務(wù)報(bào)告系統(tǒng)輸入的源文件（Source Document）數(shù)據(jù)，也可能構(gòu)成憑證輸入的支持性文件數(shù)據(jù)（Support Document），因此其正確性將直接影響財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性；Excel編制的日志文件可能構(gòu)成從交易到報(bào)告整個(gè)鏈條的審計(jì)線索，或者在評(píng)估財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)合理性過(guò)程中發(fā)現(xiàn)舞弊線索，從而間接影響財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性。

篇6

關(guān)鍵詞： 農(nóng)村信用社 工作導(dǎo)向 科學(xué)發(fā)展

農(nóng)村金融體制改革的深化，使農(nóng)村信用社面臨著發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，隨著支持“三農(nóng)”工作和城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展任務(wù)的逐步落實(shí)，其自身承擔(dān)的改革和經(jīng)營(yíng)的雙重任務(wù)對(duì)農(nóng)信社提出了諸多挑戰(zhàn)。在這種背景下，農(nóng)信社如何確立正確的工作導(dǎo)向，加快改革步伐，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，更好地提升服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)城鄉(xiāng)的工作水平，是農(nóng)信社應(yīng)當(dāng)認(rèn)真思考和探討的課題，本文從多個(gè)工作導(dǎo)向出發(fā)，提出幾點(diǎn)淺見(jiàn)，以資有利于農(nóng)信社更好的發(fā)展，在支農(nóng)工作和自身經(jīng)營(yíng)中取得新的業(yè)績(jī)。

一、基于發(fā)展的目標(biāo)，農(nóng)信社應(yīng)把握“發(fā)展”的主題導(dǎo)向，統(tǒng)籌謀劃科學(xué)發(fā)展的路線圖。

一是旗縣聯(lián)社應(yīng)當(dāng)在每年年初，對(duì)各項(xiàng)工作提前謀劃，及早安排。進(jìn)一步理清發(fā)展思路，明確發(fā)展方向，制定發(fā)展目標(biāo)，統(tǒng)一全員思想，堅(jiān)定發(fā)展信心，為全年工作的有序開(kāi)展和高效推進(jìn)奠定基礎(chǔ)。二是旗縣聯(lián)社黨委和三權(quán)班子要嚴(yán)格按照分工履行職責(zé)，到位不越位，認(rèn)真不推諉，為各項(xiàng)工作有序開(kāi)展提供有力的組織保障。三是要在深入調(diào)研、嚴(yán)格論證的基礎(chǔ)上，編制《農(nóng)村信用合作聯(lián)社年度業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃》，概括和闡述發(fā)展愿景、經(jīng)營(yíng)方針、發(fā)展環(huán)境、戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略措施，確定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和管理目標(biāo)。倡導(dǎo)“合規(guī)文化”，為各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展提供有力支撐。四是加快產(chǎn)權(quán)制度改革步伐。根據(jù)《關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見(jiàn)》要求，將股權(quán)改造工作向縱深推進(jìn)，逐步向股份制企業(yè)邁進(jìn)。

二、基于發(fā)展的需要，農(nóng)信社應(yīng)把握“聯(lián)動(dòng)”的格局導(dǎo)向，積極爭(zhēng)取多方支持。

在充分認(rèn)識(shí)金融安全關(guān)系著經(jīng)濟(jì)安全，關(guān)系著國(guó)家安全，關(guān)系著人民群眾的切身利益，在農(nóng)村信用社更具有重要性、聯(lián)動(dòng)性的基礎(chǔ)上，通過(guò)加大與地方政府、人民銀行和銀監(jiān)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)力度，為農(nóng)村信用社支持農(nóng)牧民和企業(yè)信貸服務(wù)搭建信息溝通平臺(tái)，有效發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用。

三、基于服務(wù)的需要，農(nóng)信社應(yīng)把握“創(chuàng)新”的機(jī)制導(dǎo)向，推進(jìn)服務(wù)功能提升。

一是創(chuàng)新會(huì)議形式，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。旗縣聯(lián)社應(yīng)每年召開(kāi)全轄信用社互檢工作會(huì)議，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)、部室負(fù)責(zé)人及信用社主任等對(duì)全轄信用社的機(jī)關(guān)建設(shè)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理能力、文明服務(wù)等方面開(kāi)展相互交流學(xué)習(xí)，發(fā)現(xiàn)亮點(diǎn)，查找不足。二是創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。一方面做大做亮農(nóng)戶小額貸款品牌，另一方面做優(yōu)小微企業(yè)授信品牌。三是創(chuàng)新服務(wù)方式。首先，大力發(fā)行便民卡業(yè)務(wù)。聯(lián)社應(yīng)與地方政府及財(cái)政部門(mén)協(xié)調(diào)溝通，依托省區(qū)聯(lián)社網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)全轄金融機(jī)構(gòu)與財(cái)政部門(mén)有效對(duì)接。在全轄推行“惠農(nóng)一卡通”業(yè)務(wù)。其次，在全轄加大ATM機(jī)和POS機(jī)的布設(shè)力度，尤其是向農(nóng)村牧區(qū)逐步拓展延伸。再次，深入推廣銀行卡助農(nóng)取款業(yè)務(wù)。方便偏遠(yuǎn)地區(qū)群眾辦理取款業(yè)務(wù)，給客戶提供高效、貼心和人性化的服務(wù)，使農(nóng)牧民真正享受到“在家門(mén)口存取款”的便利服務(wù)。

四、基于防控風(fēng)險(xiǎn)的需要，農(nóng)信社應(yīng)把握“人員”的重點(diǎn)導(dǎo)向，重視總體風(fēng)險(xiǎn)防范。

在高度重視高管人員的決策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和品德風(fēng)險(xiǎn)防范的前提下，在特別注重績(jī)效考核的同時(shí)加大對(duì)道德表現(xiàn)和文化素質(zhì)的考核力度，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，大力倡導(dǎo)員工合規(guī)文化建設(shè)，適時(shí)組織員工培訓(xùn)，構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)防范的“防火墻”。

五、基于降不良的需要，農(nóng)信社應(yīng)把握“風(fēng)險(xiǎn)”的重心導(dǎo)向，狠抓不良貸款“雙降”。

一是把好貸款出口關(guān)。為全面防控信貸風(fēng)險(xiǎn)，在信貸資金的發(fā)放上，嚴(yán)格按照“三法一指引”的相關(guān)規(guī)定，本著“把握方向、守住底線、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)”的原則，積極加強(qiáng)貸款管理。所謂把握方向：即發(fā)放貸款嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家政策規(guī)定，堅(jiān)決杜絕涉足房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、小貸公司和民間借貸市場(chǎng)等高風(fēng)險(xiǎn)和非實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，為信貸資金發(fā)揮實(shí)際作用和確保信貸資金安全提供有力保證。守住底線：即嚴(yán)格按照監(jiān)管要求，本著不放跨區(qū)貸款、不放關(guān)聯(lián)貸款、不放超比例貸款的“三不放”原則，嚴(yán)格規(guī)范貸款的發(fā)放與管理，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制，在確保質(zhì)量的前提下，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)步發(fā)展。二是以抵債資產(chǎn)方式清收不良資產(chǎn)。三是依法清收。四是創(chuàng)建不良貸款“零余額”社。在全轄信用社中選取確定若干信用社作為本年度“不良貸款零余額社”，通過(guò)重點(diǎn)攻關(guān)力求效果顯著，在規(guī)定時(shí)期內(nèi)全部實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。

六、基于規(guī)范化要求，農(nóng)信社應(yīng)把握“內(nèi)控”的目標(biāo)導(dǎo)向，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部機(jī)制規(guī)范。

（一）強(qiáng)化制度建設(shè)。一是要進(jìn)一步規(guī)范基礎(chǔ)管理和操作行為，確保信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和長(zhǎng)期發(fā)展。結(jié)合工作實(shí)際，旗縣聯(lián)社應(yīng)組建巡視督查辦公室，并制定《農(nóng)村信用合作聯(lián)社巡視督查制度》和《農(nóng)村信用社巡視督查管理辦法》，從各個(gè)層面加大企業(yè)文化建設(shè)和制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查力度，二是按照銀監(jiān)部門(mén)“穩(wěn)中求進(jìn)”的工作要求，嚴(yán)格執(zhí)行“七不準(zhǔn)”、“四公開(kāi)”規(guī)定，不僅在收費(fèi)上嚴(yán)于律己，更要在貸款發(fā)放上嚴(yán)格把關(guān)。

篇7

提高綠地新增量。加快《區(qū)綠地系統(tǒng)規(guī)劃》編制，為全區(qū)綠化建設(shè)提供指導(dǎo)性文件。加強(qiáng)與區(qū)內(nèi)各建設(shè)主體的溝通對(duì)接，充分挖掘綠地增長(zhǎng)空間，加強(qiáng)綠化建設(shè)指導(dǎo)培訓(xùn)，加強(qiáng)新增綠地統(tǒng)計(jì)工作，確保全年新增綠地30萬(wàn)平方米。重點(diǎn)結(jié)合金昌路、永寧路等道路建設(shè)新增綠地9萬(wàn)平方米，結(jié)合德勝河、西塘河等河道建設(shè)新增綠地14萬(wàn)平方米，結(jié)合康橋單元R21-27小區(qū)一期、田園R24-09等居住區(qū)建設(shè)新增綠地4萬(wàn)平方米，結(jié)合陸家圩綜合樓、渡駕橋綜合樓等單位建設(shè)新增綠地3萬(wàn)平方米。打造特色精品亮點(diǎn)。加快特色公園建設(shè)，建成遠(yuǎn)洋商務(wù)區(qū)2.94萬(wàn)平方米紫荊公園、1.52萬(wàn)平方米留石公園，牽頭指導(dǎo)謝村公園（運(yùn)指）、桃園中央公園（拱指）、上塘中心公園（上塘街道）建設(shè)。實(shí)施精品屋頂綠化，建設(shè)區(qū)政府屋頂綠化，開(kāi)展學(xué)校、衛(wèi)生等公益事業(yè)工程為重點(diǎn)的屋頂綠化，全年完成2萬(wàn)平方米以上屋頂綠化。結(jié)合運(yùn)河文化帶建設(shè)，實(shí)施以垂直綠化為內(nèi)容的運(yùn)河彩化工程，明確實(shí)施方案，打造“運(yùn)河綠幕”。縱深推進(jìn)半山開(kāi)發(fā)。結(jié)合1000公頃半山森林公園規(guī)劃建設(shè)，進(jìn)一步修訂完善旅游規(guī)劃。按照“最小干預(yù)、最大保護(hù)”的原則，建成半山國(guó)家森林公園1000米北延伸游步道，力爭(zhēng)國(guó)慶節(jié)精彩亮相。進(jìn)一步加快半山國(guó)家森林公園配套設(shè)施建設(shè)，加快游客服務(wù)中心招商，完善服務(wù)功能，逐步形成旅游產(chǎn)業(yè)。深度挖掘半山歷史文化，開(kāi)展資源調(diào)查，保護(hù)開(kāi)發(fā)生態(tài)文化景觀。同文化部門(mén)聯(lián)合，充分挖掘半山民俗文化，開(kāi)展詩(shī)詞楹聯(lián)攝影繪畫(huà)作品的征集活動(dòng)，恢復(fù)立夏烏飯節(jié)、皋亭修禊名俗文化活動(dòng)。大力推進(jìn)西塘河公園前期。大力開(kāi)展方案設(shè)計(jì)競(jìng)賽活動(dòng)，完成12萬(wàn)方西塘河公園二期前期工作。通過(guò)西塘河公園的建設(shè)，重點(diǎn)展示西塘河七八百年的古運(yùn)河歷史文脈文化遺產(chǎn)，同時(shí)結(jié)合橋西單元北大橋RBD開(kāi)發(fā)，建設(shè)北大橋地區(qū)城市生態(tài)休閑中心、體育休閑中心、人文藝術(shù)中心、商業(yè)娛樂(lè)中心，提升北大橋區(qū)塊的核心品質(zhì)和城市功能，打造北大橋地區(qū)的“綠心”。

打好惠民保障攻堅(jiān)戰(zhàn)

牽頭抓好區(qū)級(jí)公租房項(xiàng)目建設(shè)。按照“六房并舉”的保障房建設(shè)思路，實(shí)行“租、售、改”三位一體模式，大力推進(jìn)以區(qū)級(jí)公租房為主要內(nèi)容的保障性住房建設(shè)。全力推進(jìn)全區(qū)四個(gè)公租房項(xiàng)目建設(shè)項(xiàng)目，加快吳家墩外來(lái)務(wù)工人員公寓Ⅰ期3.1萬(wàn)平方米、孔家埭大學(xué)生人才公寓Ⅱ期7.9萬(wàn)平方米、杭鋼集團(tuán)外來(lái)務(wù)工人員公寓7.6萬(wàn)平方米建設(shè)；全力推進(jìn)吳家墩村外來(lái)務(wù)工人員公寓Ⅱ期1萬(wàn)平方米，桃源指揮部桃源R21-04地塊集中配建租賃房項(xiàng)目4.82萬(wàn)平方米開(kāi)工建設(shè)。加強(qiáng)房產(chǎn)管理。加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)適用房、廉租房申購(gòu)、申租管理，加強(qiáng)公租房配租工作，完善相關(guān)政策制度。深化應(yīng)急維修服務(wù)管理，深入打造“房屋應(yīng)急維修110”服務(wù)機(jī)制亮點(diǎn)品牌，切實(shí)加強(qiáng)房屋裝修監(jiān)管。重點(diǎn)完成德勝西落地工程征收工作，完善全區(qū)征收工作部門(mén)設(shè)置，加快推進(jìn)征收工作進(jìn)展，全力保障勝西落地工程的順利建設(shè)。加強(qiáng)準(zhǔn)物業(yè)管理。積極做好舊小區(qū)物業(yè)改善工程“回頭看”工作，鞏固和完善物改成果。加強(qiáng)準(zhǔn)物業(yè)管理，深化準(zhǔn)物業(yè)管理“服務(wù)先行”理念，提供便民政策，提高服務(wù)水平。加強(qiáng)宣傳，提高居民對(duì)準(zhǔn)物業(yè)的認(rèn)識(shí)度。積極開(kāi)展服務(wù)費(fèi)收繳、臺(tái)賬建立等準(zhǔn)物業(yè)管理工作。組織召開(kāi)全區(qū)準(zhǔn)物業(yè)管理現(xiàn)場(chǎng)會(huì)，全面提升我區(qū)物業(yè)管理工作水平。四、打好行業(yè)轉(zhuǎn)型攻堅(jiān)戰(zhàn)堅(jiān)持做大做強(qiáng)建筑業(yè)。積極引進(jìn)高資質(zhì)建筑企業(yè)總部，實(shí)現(xiàn)建筑業(yè)總產(chǎn)值230億元，新增一級(jí)總承包企業(yè)1家以上，使我區(qū)一級(jí)企業(yè)總數(shù)在老城區(qū)中持續(xù)保持第一位。開(kāi)展高資質(zhì)建筑企業(yè)總部建設(shè)調(diào)研，穩(wěn)定一級(jí)總承包骨干企業(yè)，吸引區(qū)外企業(yè)。加快轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由以工程施工為主的傳統(tǒng)型向工程施工、工程咨詢“二輪驅(qū)動(dòng)”的現(xiàn)代型轉(zhuǎn)變，發(fā)揮漢嘉設(shè)計(jì)上市的標(biāo)桿作用，結(jié)合區(qū)招商平臺(tái)，重點(diǎn)做好設(shè)計(jì)企業(yè)的引進(jìn)；推動(dòng)企業(yè)由注重產(chǎn)值擴(kuò)張的數(shù)量型向注重管理提升的內(nèi)生型轉(zhuǎn)變，開(kāi)展“企業(yè)管理提升深化年”活動(dòng)；推動(dòng)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)由以為主的內(nèi)向型向省內(nèi)外結(jié)合型轉(zhuǎn)變，收集外地市場(chǎng)準(zhǔn)入政策信息，開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)研活動(dòng)；推動(dòng)行業(yè)管理由管理型向綜合服務(wù)型轉(zhuǎn)變，繼續(xù)做好企業(yè)資質(zhì)和人員資格管理，開(kāi)展多層次的管理培訓(xùn)和學(xué)習(xí)考察交流活動(dòng)。抓好人防大廈建設(shè)。加快組織好區(qū)人防大廈及城北文化中心建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)的各項(xiàng)工作，落實(shí)各項(xiàng)保障，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，注重安全生產(chǎn)管理及工程質(zhì)量管理。充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)，應(yīng)用信息化和遠(yuǎn)程視頻管理。加強(qiáng)先進(jìn)示范工程創(chuàng)建，省級(jí)節(jié)能示范工程、工程爭(zhēng)取在2014年6月完成工程建設(shè)并交付使用。規(guī)范工程交易市場(chǎng)管理。深入整頓和規(guī)范建筑業(yè)市場(chǎng)招投標(biāo)交易行為，加強(qiáng)招投標(biāo)管理，確保公開(kāi)、公平、公正，嚴(yán)格執(zhí)行《區(qū)小型建設(shè)工程招投標(biāo)管理辦法》，引導(dǎo)企業(yè)在合理價(jià)格區(qū)間開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)。實(shí)行招標(biāo)機(jī)構(gòu)比選辦法，既做到公開(kāi)公平，又兼顧擇優(yōu)選用。加快完善“1+10+X”的招標(biāo)管理體系，建立招投標(biāo)管理網(wǎng)絡(luò)。推進(jìn)區(qū)小型建設(shè)工程管理中心進(jìn)駐區(qū)行政服務(wù)中心統(tǒng)一辦公，建立規(guī)范交易平臺(tái)，引入電子評(píng)標(biāo)，加強(qiáng)招投標(biāo)全過(guò)程管理。省級(jí)標(biāo)化工地，市“十佳”民工學(xué)校，廉政文化進(jìn)工地示范工程等創(chuàng)建，確保獲得“錢(qián)江杯”工程，爭(zhēng)創(chuàng)“魯班獎(jiǎng)”工程。

加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)

增強(qiáng)大局意識(shí)。切實(shí)增強(qiáng)大局意識(shí)，全面貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府的指示精神，堅(jiān)決執(zhí)行區(qū)委、區(qū)政府的決策部署。提高責(zé)任意識(shí)，嚴(yán)格落實(shí)目標(biāo)管理責(zé)任制，圍繞努力完成區(qū)委、區(qū)政府的各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)開(kāi)展工作。深化學(xué)習(xí)教育，把全局廣大干部職工的思想和行動(dòng)統(tǒng)一到區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，發(fā)揮工作的主觀能動(dòng)性，發(fā)揚(yáng)奉獻(xiàn)精神，切實(shí)做到接受任務(wù)不講條件，執(zhí)行任務(wù)不找借口，落實(shí)任務(wù)不打折扣，有效保證城建各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。增強(qiáng)執(zhí)行意識(shí)。不斷提高中層干部貫徹落實(shí)區(qū)委區(qū)政府各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的執(zhí)行意識(shí)。中層干部隊(duì)伍要統(tǒng)一思想、明確責(zé)任、狠抓落實(shí)，到手的任務(wù)堅(jiān)決完成，做到不逃避、不拖延、不敷衍，要高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求、高效率地完成任務(wù)。按照“管理時(shí)間、要事優(yōu)先、重視貢獻(xiàn)、發(fā)揮特長(zhǎng)、科學(xué)決策”的要求，通過(guò)開(kāi)展“中層效能提升工程”，加強(qiáng)機(jī)關(guān)隊(duì)伍執(zhí)行力建設(shè)，將年度重點(diǎn)目標(biāo)任務(wù)派帳到科室，加強(qiáng)對(duì)賬監(jiān)督，切實(shí)提高中層干部執(zhí)行力。增強(qiáng)協(xié)作意識(shí)。作為城區(qū)建設(shè)主管職能部門(mén)，要樹(shù)立發(fā)揮牽頭抓總作用，營(yíng)造共同推進(jìn)城建工作良好局面的意識(shí)。注重整合力量，抓好各城建部門(mén)之間的協(xié)調(diào)配合，形成強(qiáng)大合力。對(duì)牽頭主導(dǎo)的重大任務(wù)、重點(diǎn)工程，要勇于擔(dān)當(dāng)，在把握主動(dòng)權(quán)的基礎(chǔ)上，發(fā)揮各建設(shè)主體作用，做到分工明確、責(zé)任加強(qiáng)、凝聚合力。完善工作推進(jìn)機(jī)制，協(xié)調(diào)溝通積極，信息共享及時(shí)，全面統(tǒng)籌推進(jìn)城建事業(yè)發(fā)展。增強(qiáng)創(chuàng)新意識(shí)。時(shí)刻保持城建工作創(chuàng)新突破、爭(zhēng)創(chuàng)一流的意識(shí)，建立創(chuàng)新型城建。要注重學(xué)習(xí)同行業(yè)先行做法、先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，加以創(chuàng)新，為創(chuàng)新提供理論知識(shí)的支撐點(diǎn)。要注重工程創(chuàng)新，工程建設(shè)要打造出亮點(diǎn)工程、特色工程、精品工程。要注重管理創(chuàng)新，要結(jié)合當(dāng)前不斷創(chuàng)新社會(huì)管理的新形勢(shì)、新要求，謀劃我們城建管理工作的新思路。要加強(qiáng)制度創(chuàng)新、加強(qiáng)服務(wù)創(chuàng)新、加強(qiáng)體制創(chuàng)新，努力提升我們的執(zhí)政水平、管理水平。增強(qiáng)學(xué)習(xí)意識(shí)。秉持堅(jiān)持學(xué)習(xí)的意識(shí)，以面對(duì)復(fù)雜多變的新形勢(shì)，適應(yīng)城建工作的高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求以及不斷出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題。積極通過(guò)黨委理論中心組、網(wǎng)上新干線和各類培訓(xùn)，多渠道、多平臺(tái)學(xué)習(xí)。要學(xué)以致用，理論聯(lián)系實(shí)際，要結(jié)合當(dāng)前工程建設(shè)實(shí)際，不斷學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)、政策法規(guī)，切實(shí)提高執(zhí)政水平、辦事能力。開(kāi)展中層撰寫(xiě)調(diào)研文章活動(dòng)，在調(diào)研中學(xué)習(xí)，營(yíng)造人人爭(zhēng)當(dāng)學(xué)習(xí)型干部，積極創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)的良好氛圍。增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)。進(jìn)一步深化服務(wù)意識(shí)，建立健全工程建設(shè)領(lǐng)域民主促民生機(jī)制，落實(shí)“四問(wèn)四權(quán)”制度，在政策允許范圍內(nèi)，積極執(zhí)行“帶一把，跨一步”的原則，切實(shí)解決居民難點(diǎn)問(wèn)題。開(kāi)展“進(jìn)社入企、服務(wù)基層”大走訪活動(dòng)，不斷增強(qiáng)黨員干部幫扶解難的服務(wù)意識(shí)。在社區(qū)管理中，加強(qiáng)“社區(qū)共建”，最大化的發(fā)揮社區(qū)的橋梁作用，充分建立民眾參與意見(jiàn)表達(dá)機(jī)制、需求調(diào)節(jié)機(jī)制、糾紛協(xié)商解決機(jī)制等，最大限度優(yōu)化服務(wù)，營(yíng)造出“政府主導(dǎo)、居民支持、社會(huì)參與”的良好局面。

篇8

關(guān)鍵詞：監(jiān)測(cè)；分析；考核；管理；監(jiān)督保障體系

一、工作描述

（一）工作的內(nèi)容。主要針對(duì)關(guān)系公司運(yùn)營(yíng)的核心業(yè)務(wù)和關(guān)鍵指標(biāo)，建立“一個(gè)模型、兩個(gè)閉環(huán)”的“監(jiān)督評(píng)估體系”，強(qiáng)化協(xié)同督辦及考核職能，應(yīng)用閉環(huán)管理機(jī)制，利用監(jiān)測(cè)分析評(píng)估模型對(duì)各項(xiàng)關(guān)鍵要素進(jìn)行循環(huán)評(píng)估，從而達(dá)到服務(wù)公司運(yùn)營(yíng)、保障安全生產(chǎn)、支撐優(yōu)質(zhì)服務(wù)、夯實(shí)基礎(chǔ)管理的目標(biāo)，最終形成提升公司運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)管理水平。

（二）工作的要求。以運(yùn)監(jiān)業(yè)務(wù)流程為導(dǎo)向，按照價(jià)值鏈分解運(yùn)監(jiān)對(duì)標(biāo)指標(biāo)，把指標(biāo)分配到價(jià)值鏈中的每一個(gè)相關(guān)部門(mén)，通過(guò)建立集“一個(gè)模型、一個(gè)機(jī)制、兩個(gè)閉環(huán)”于一體的“監(jiān)測(cè)分析監(jiān)督保障體系”，緊緊圍繞“監(jiān)測(cè)――分析――督辦”運(yùn)監(jiān)核心業(yè)務(wù)，加強(qiáng)運(yùn)監(jiān)工作協(xié)同管理。

二、主要做法

（一）創(chuàng)新機(jī)制，支撐公司運(yùn)營(yíng)。朝陽(yáng)公司監(jiān)測(cè)分析一體化工作機(jī)制是在全面監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化監(jiān)測(cè)成果向分析成果轉(zhuǎn)換，以協(xié)同督辦為保障，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，開(kāi)展運(yùn)營(yíng)診斷，督促專業(yè)制定整改落實(shí)措施。依托運(yùn)營(yíng)監(jiān)測(cè)（控）工作臺(tái)，營(yíng)銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)、生產(chǎn)PMS管控系統(tǒng)等共計(jì)21個(gè)業(yè)務(wù)管控系統(tǒng)或平臺(tái)，對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)和關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行全面管控。

（二）全面監(jiān)測(cè)，保障運(yùn)營(yíng)高效。公司按照監(jiān)測(cè)“全方位、全覆蓋、全范圍、全業(yè)務(wù)”的指導(dǎo)思想，開(kāi)展以安全生產(chǎn)、營(yíng)銷管理、量?jī)r(jià)費(fèi)損等24項(xiàng)主題的常態(tài)監(jiān)測(cè)，開(kāi)展業(yè)擴(kuò)報(bào)裝效率、線損、物資集約化、廢舊物資管理等四項(xiàng)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)，開(kāi)展抗旱保供電等熱點(diǎn)監(jiān)測(cè)，確保監(jiān)測(cè)內(nèi)容取得實(shí)效。

（三） 強(qiáng)化轉(zhuǎn)換，深化分析應(yīng)用。公司強(qiáng)化分析成果轉(zhuǎn)換，在分析的拓展性、全局性上下功夫，不簡(jiǎn)單的就事論事，而是舉一反三開(kāi)展分析，打破原有專業(yè)管理?xiàng)l線的“縱向”關(guān)系，實(shí)現(xiàn)“橫向”跨專業(yè)的關(guān)聯(lián)，站在全局的視角提出影響公司運(yùn)營(yíng)潛在的風(fēng)險(xiǎn)及解決建議。

（四） 強(qiáng)化考核，保障重點(diǎn)工作落實(shí)。針對(duì)監(jiān)測(cè)和分析發(fā)現(xiàn)的公司運(yùn)營(yíng)管理中存在的異動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)及數(shù)據(jù)問(wèn)題，運(yùn)監(jiān)中心協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)和單位牽頭消除異動(dòng)、解決問(wèn)題、防范風(fēng)險(xiǎn)及數(shù)據(jù)核查，制定評(píng)價(jià)模型，對(duì)督辦情況、專業(yè)完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出考核建議，實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)管理工作由“事后分析”向“事中監(jiān)測(cè)”再向“事前管控”的轉(zhuǎn)變。

（五） 實(shí)施積分管理，打造運(yùn)監(jiān)團(tuán)隊(duì)。公司在運(yùn)監(jiān)團(tuán)隊(duì)管理中引入“積分制”管理理念，結(jié)合運(yùn)監(jiān)中心年輕化特點(diǎn)，重點(diǎn)打造“積極、樂(lè)觀、向上、創(chuàng)新、高效”團(tuán)隊(duì)。

三、特色亮點(diǎn)

（一）建立模型 全面評(píng)估

根據(jù)運(yùn)監(jiān)中心監(jiān)測(cè)分析工作業(yè)務(wù)核心，應(yīng)用層次分析法，構(gòu)建監(jiān)測(cè)分析層次分析評(píng)估模型見(jiàn)表1。層次分析法，是根據(jù)問(wèn)題性質(zhì)和要求，將所包含因素分類，一般按目標(biāo)層、準(zhǔn)則層和子準(zhǔn)則層排列，形成一個(gè)層次結(jié)構(gòu)，對(duì)同層次內(nèi)諸因素采用兩兩比較的方法確定出相對(duì)于上一層目標(biāo)權(quán)重，層層分析下去，直到最后一層，給出所有因素相對(duì)于總目標(biāo)而言，按重要性程度的一個(gè)排序，其主要特征是它合理的將定性與定量決策結(jié)合起來(lái)，按照思維心理規(guī)律把決策過(guò)程層次化、數(shù)量化。

（二） 指標(biāo)分析 確定重點(diǎn)

運(yùn)監(jiān)對(duì)標(biāo)指標(biāo)梳理以職能為導(dǎo)向，根據(jù)指標(biāo)間相互支撐作用的特點(diǎn)，從重合、互補(bǔ)、支撐指標(biāo)等維度進(jìn)行分類，將指標(biāo)分為重點(diǎn)、一般、暫不關(guān)注三個(gè)層次，從重點(diǎn)指標(biāo)入手開(kāi)展監(jiān)測(cè)分析各項(xiàng)業(yè)務(wù)，推動(dòng)對(duì)標(biāo)指標(biāo)提升。一是繪制業(yè)務(wù)指標(biāo)結(jié)構(gòu)樹(shù)。將559項(xiàng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)按關(guān)注層級(jí)分為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)96項(xiàng)，輔助監(jiān)測(cè)441項(xiàng)，暫不關(guān)注22項(xiàng)，并針對(duì)十大專業(yè)分別繪制指標(biāo)結(jié)構(gòu)樹(shù)，用不同顏色標(biāo)明指標(biāo)分類，明確監(jiān)測(cè)級(jí)別及指標(biāo)計(jì)算因子，將指標(biāo)手冊(cè)圖例化，做到一目了然；二是構(gòu)建指標(biāo)關(guān)聯(lián)關(guān)系庫(kù)。將結(jié)構(gòu)樹(shù)中有共用計(jì)算因子的指標(biāo)匯總進(jìn)行關(guān)聯(lián)設(shè)計(jì)，當(dāng)有一個(gè)指標(biāo)發(fā)生異動(dòng)后，其計(jì)算因子同步影響的其他指標(biāo)在異動(dòng)前預(yù)警，真正做到事前控制。

（三） 專題監(jiān)測(cè) 鎖定問(wèn)題

在上述指標(biāo)分解的基礎(chǔ)上，形成了常態(tài)開(kāi)展重點(diǎn)監(jiān)測(cè)―拓展開(kāi)展專題監(jiān)測(cè)―實(shí)時(shí)開(kāi)展熱點(diǎn)監(jiān)測(cè)一套完整的監(jiān)測(cè)體系。一是圍繞95項(xiàng)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，制定安全生產(chǎn)、營(yíng)銷管理、運(yùn)營(yíng)成本等19項(xiàng)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)主題。分主題制定監(jiān)測(cè)方案，確定監(jiān)測(cè)方法與監(jiān)測(cè)方向；開(kāi)展指標(biāo)關(guān)聯(lián)監(jiān)測(cè)，重點(diǎn)是對(duì)邏輯關(guān)系的監(jiān)測(cè)；二是拓展開(kāi)展專題監(jiān)測(cè)。重點(diǎn)針對(duì)關(guān)系公司效益的敏感課題開(kāi)展監(jiān)測(cè)，先后開(kāi)展合法合規(guī)、廢舊物資等專題監(jiān)測(cè)，又積極申請(qǐng)了量?jī)r(jià)費(fèi)損、供電服務(wù)專題監(jiān)測(cè)試點(diǎn)。三是實(shí)時(shí)開(kāi)展熱點(diǎn)監(jiān)測(cè)，抓住公司運(yùn)營(yíng)中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)、發(fā)熱點(diǎn)，先后開(kāi)展春檢專題監(jiān)測(cè)、供電服務(wù)整改專題監(jiān)測(cè)、抗旱保供電專題監(jiān)測(cè)。

（四） 挖掘原因 開(kāi)展分析

根據(jù)監(jiān)測(cè)內(nèi)容發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，深挖問(wèn)題產(chǎn)生根源，開(kāi)展深入分析，為提升對(duì)標(biāo)指標(biāo)和管理水平奠定基礎(chǔ)。公司在分析工作方面形成了基層聯(lián)動(dòng)―專題分析―深度分析―形成報(bào)告的分析管理模式。

（五）循環(huán)監(jiān)測(cè) 提升管理

根據(jù)《國(guó)網(wǎng)朝陽(yáng)供電公司運(yùn)營(yíng)監(jiān)測(cè)（控）工作管理規(guī)定（試行）》，明確運(yùn)監(jiān)專業(yè)與各部門(mén)的關(guān)系，各自發(fā)揮職能，對(duì)監(jiān)測(cè)分析一體化工作對(duì)對(duì)標(biāo)管理的作用進(jìn)行評(píng)價(jià)分析。評(píng)估結(jié)束后，對(duì)評(píng)估要素進(jìn)行再監(jiān)測(cè)，構(gòu)建循環(huán)評(píng)估模式，即再監(jiān)測(cè)―再分析―再協(xié)調(diào)―再整改―再評(píng)估―再對(duì)比―再分析的循環(huán)評(píng)估模式，旨在通過(guò)此模式，促使監(jiān)測(cè)分析工作常態(tài)化，推動(dòng)對(duì)標(biāo)指標(biāo)提升。

五、實(shí)踐效果

通過(guò)構(gòu)建監(jiān)測(cè)分析一體化工作機(jī)制，我公司已經(jīng)基本建立監(jiān)測(cè)-分析-建議-專業(yè)分析-措施落實(shí)-效果監(jiān)測(cè)-效益分析閉環(huán)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)管理由“事后分析”向“事中監(jiān)測(cè)”再向“事前管控”的轉(zhuǎn)變。

（一） 服務(wù)公司運(yùn)營(yíng)。每月將31項(xiàng)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)分析法進(jìn)行歸類，分為關(guān)注區(qū)、風(fēng)險(xiǎn)區(qū)、平穩(wěn)區(qū)、向好區(qū)四個(gè)區(qū)域，對(duì)關(guān)注區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)區(qū)的指標(biāo)及關(guān)聯(lián)指標(biāo)動(dòng)態(tài)進(jìn)行預(yù)警，先后開(kāi)展?fàn)I銷基礎(chǔ)、電費(fèi)回收、線損、內(nèi)控管理、集體企業(yè)規(guī)范管理等方面12 項(xiàng)預(yù)警，提出工作建議29 項(xiàng)，解決跨部門(mén)、跨環(huán)節(jié)問(wèn)題3項(xiàng)，公司通過(guò)分析結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，制定防控措施，有效保障經(jīng)營(yíng)管理平穩(wěn)運(yùn)行。

（二）保障安全生產(chǎn)。3月份，運(yùn)監(jiān)中心通過(guò)數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)公司存在違章行為上升趨勢(shì)，及時(shí)通過(guò)運(yùn)營(yíng)動(dòng)態(tài)開(kāi)展了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，促使公司開(kāi)展了以“查思想、查管理、查制度、查隱患”為主線的春檢“回頭看”活動(dòng)。制定了春檢專題監(jiān)測(cè)，對(duì)作業(yè)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，確保作業(yè)按計(jì)劃完成。

篇9

關(guān)鍵詞：會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理 企業(yè)會(huì)計(jì) 要點(diǎn)分析

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的重要組成部分，企業(yè)要想實(shí)現(xiàn)管理的精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化，就需要有高質(zhì)量的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作做保障，它對(duì)企業(yè)管理升級(jí)具有促進(jìn)作用。所以，要想提高會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作的質(zhì)量，提高財(cái)務(wù)管理的水平，就需要明確會(huì)計(jì)管理職責(zé)、健全會(huì)計(jì)內(nèi)容、完善考評(píng)方式、規(guī)范會(huì)計(jì)程序和標(biāo)準(zhǔn)等，從而使會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作更好的服務(wù)于企業(yè)的管理與決策，為國(guó)家經(jīng)濟(jì)決策提供高質(zhì)量的參考依據(jù)。

一、明確會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理的職責(zé)

由于企業(yè)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，所以建立健全企業(yè)會(huì)計(jì)制度體系是必不可少的，明確會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理的職責(zé)和內(nèi)容也就顯得尤為重要。

首先，企業(yè)要依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律規(guī)范，在加強(qiáng)企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的同時(shí)，保證會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作的依法有序進(jìn)行。要明確企業(yè)財(cái)務(wù)管理各個(gè)環(huán)節(jié)中的職責(zé)和權(quán)力，細(xì)化基礎(chǔ)工作的責(zé)任；要加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的監(jiān)督與管理，對(duì)于會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作的問(wèn)題和失誤，要及時(shí)提出對(duì)策和建議，對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為，要及時(shí)給予相應(yīng)的處罰；相關(guān)責(zé)任人要依據(jù)法律法規(guī)，對(duì)違背會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的會(huì)計(jì)行為及時(shí)予以制止或整改。

其次，財(cái)務(wù)管理部門(mén)作為企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的主管機(jī)構(gòu)，要明確與企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作相關(guān)內(nèi)容與責(zé)任，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作的行為，加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理的監(jiān)督與考核。要對(duì)與會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作相關(guān)的部門(mén)和個(gè)人通過(guò)自查、互評(píng)等方式及時(shí)進(jìn)行檢查和考核，并根據(jù)檢查和考核的結(jié)果作出正確評(píng)價(jià)。

二、健全和完善會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的內(nèi)容

依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等相關(guān)法律規(guī)范及相關(guān)部門(mén)的要求，企業(yè)要結(jié)合會(huì)計(jì)管理工作的實(shí)際，健全和完善會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的內(nèi)容，其內(nèi)容主要包括基礎(chǔ)管理和制度體系兩部分。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)的內(nèi)容主要包括工序標(biāo)準(zhǔn)成本管理、預(yù)算管控、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)憑證、內(nèi)部控制制度、會(huì)計(jì)監(jiān)督、會(huì)計(jì)檔案和ERP操作等；會(huì)計(jì)綜合管理的內(nèi)容主要包括會(huì)計(jì)培訓(xùn)、會(huì)計(jì)勞動(dòng)紀(jì)律、所得稅調(diào)增、監(jiān)事會(huì)、中介、審計(jì)檢查及績(jī)效考核、上級(jí)處罰通報(bào)等；亮點(diǎn)寫(xiě)實(shí)內(nèi)容主要包括獲得當(dāng)期國(guó)家職業(yè)證書(shū)、發(fā)表省部級(jí)刊物論文，合理建言被采納，受到上級(jí)表彰，新技術(shù)的應(yīng)用和推進(jìn)，管理成果創(chuàng)新等。總之，健全和完善會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的內(nèi)容，對(duì)加強(qiáng)企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作具有十分重要的意義。

三、建立和規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作評(píng)價(jià)流程

為貫徹和落實(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的目標(biāo)和部署，保證會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作在企業(yè)管理中發(fā)揮更大的作用，按質(zhì)按量完成會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作的目標(biāo)，企業(yè)需要結(jié)合實(shí)際，建立和規(guī)范企業(yè)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作評(píng)價(jià)流程。

首先，需要依據(jù)《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》以及相關(guān)部門(mén)的規(guī)定建立、健全企業(yè)內(nèi)控制度體系。體系的構(gòu)建要遵循有效性和全面性的原則，內(nèi)容主要涉及會(huì)計(jì)從業(yè)人員崗位規(guī)范、會(huì)計(jì)從業(yè)人員崗位責(zé)任制、原始記錄管理制度的建立、會(huì)計(jì)從業(yè)人員回避及企業(yè)內(nèi)部牽制制度、成本費(fèi)用核算、資產(chǎn)清查、財(cái)務(wù)分析、會(huì)計(jì)電算化、檔案管理、資金管理和財(cái)務(wù)收支審批等一系列的管理制度。

其次，要保證以上制度的貫徹與執(zhí)行。要嚴(yán)格跨級(jí)程序，對(duì)與會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作相關(guān)的環(huán)節(jié)、組織和個(gè)人及時(shí)給予審查和評(píng)價(jià)，檢查會(huì)計(jì)制度的貫徹與執(zhí)行是否有效、科學(xué)、合理；要檢查制度的學(xué)習(xí)執(zhí)行情況、培訓(xùn)記錄、考核評(píng)價(jià)等是否真實(shí)；要檢查會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制的落實(shí)情況和考核結(jié)果等。

四、完善企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的標(biāo)準(zhǔn)

1、會(huì)計(jì)部門(mén)的基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)

對(duì)制度體系標(biāo)準(zhǔn)的完善可從制度建設(shè)、制度執(zhí)行和責(zé)任落實(shí)三方面著手。首先，制度建設(shè)要堅(jiān)持全面、科學(xué)、可行、有效的原則，做到權(quán)責(zé)劃分明確、流程簡(jiǎn)明規(guī)范、賞罰公正分明且符合企業(yè)的實(shí)際。其次，在制度執(zhí)行過(guò)程中，要搭建制度執(zhí)行信息考核機(jī)制，通過(guò)宣傳、教育、培訓(xùn)等手段加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員對(duì)制度的執(zhí)行力，同時(shí)借助考核機(jī)制進(jìn)行定期的監(jiān)督、檢查和考評(píng)。在責(zé)任落實(shí)上，要確保細(xì)分管理權(quán)責(zé)，認(rèn)真履行崗位職責(zé)等。

2、會(huì)計(jì)人員的崗位工作標(biāo)準(zhǔn)

為提高企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理的質(zhì)量和水平，除健全和完善會(huì)計(jì)部門(mén)的基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)外，還要結(jié)合企業(yè)實(shí)際，制定會(huì)計(jì)人員的崗位工作標(biāo)準(zhǔn)。通過(guò)設(shè)置規(guī)范會(huì)計(jì)工作崗位，明確崗位的職責(zé)和內(nèi)容，制定科學(xué)、規(guī)范的崗位操作標(biāo)準(zhǔn)，能夠更好的對(duì)會(huì)計(jì)從業(yè)人員進(jìn)行績(jī)效考核和評(píng)價(jià)，規(guī)范會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)人員的行為，提高企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理的水平，為企業(yè)實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理做出更大的貢獻(xiàn)。

五、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，企業(yè)要充分認(rèn)識(shí)到會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理的重要性，通過(guò)不斷規(guī)范會(huì)計(jì)主體的行為、落實(shí)會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制、建立健全企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)制度、加強(qiáng)會(huì)計(jì)外部監(jiān)督、提升會(huì)計(jì)工作人員的綜合素質(zhì)等措施，不斷改善和加強(qiáng)企業(yè)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作，進(jìn)一步提高會(huì)計(jì)管理的水平，使會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作能夠在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中發(fā)揮更大的作用，更好地服務(wù)于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1] 李巖．淺議加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的必要性[J]．中國(guó)新技術(shù)新產(chǎn)品，2009，(05)

篇10

(一)根據(jù)上級(jí)公司下達(dá)的預(yù)算指導(dǎo)意見(jiàn)，進(jìn)一步搞好預(yù)算管理工作。預(yù)算管理作為財(cái)務(wù)管理中的重要一環(huán)，與全面做好財(cái)務(wù)工作息息相關(guān)。在明年的工作當(dāng)中，要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)科室、站所的費(fèi)用預(yù)算指導(dǎo)與預(yù)算管理，認(rèn)真做好預(yù)算的分析、分解與落實(shí)工作，使全面預(yù)算管理真正成為全員預(yù)算管理，讓預(yù)算真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

(二)結(jié)合iso9000質(zhì)量認(rèn)證，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，確保完成上級(jí)局(公司)下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)。今年，公司已走上了良性發(fā)展的快車(chē)道，卷煙銷售與煙葉經(jīng)營(yíng)質(zhì)量不斷提高，企業(yè)資產(chǎn)得到進(jìn)一步凈化與整合。結(jié)合市局(公司)貫徹9000質(zhì)量認(rèn)證體系，本著“嚴(yán)、深、細(xì)、實(shí)”的原則，全面強(qiáng)化兩煙責(zé)任制的制定與落實(shí)，在千辛萬(wàn)苦抓增收的基礎(chǔ)上，千方百計(jì)研究節(jié)支，力爭(zhēng)完成各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)。同時(shí)，認(rèn)真研究搞好多種經(jīng)營(yíng)工作，圍繞盤(pán)活資產(chǎn)，對(duì)現(xiàn)有閑置的網(wǎng)點(diǎn)和煙站進(jìn)行對(duì)外租賃;認(rèn)真清理往來(lái)帳戶，大力回收貨款，減少資金占用，提高企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率。根據(jù)上級(jí)公司物資采購(gòu)的要求，進(jìn)一步健全物資比價(jià)采購(gòu)制度。

(三)繼續(xù)開(kāi)展會(huì)計(jì)從業(yè)人員的培訓(xùn)活動(dòng)，進(jìn)一步搞好煙站的基礎(chǔ)工作，提高管理水平。企業(yè)越發(fā)展進(jìn)步，財(cái)務(wù)管理的作用就越突出。所著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，對(duì)財(cái)務(wù)管理的要求也越來(lái)越高。為了適應(yīng)這一要求，就必須繼續(xù)開(kāi)展會(huì)計(jì)從業(yè)人員的培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)從業(yè)人員的水平。在提高會(huì)計(jì)人員水平的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)檢查督促與指導(dǎo)，搞好會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)工作，為更好的參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理工作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

新一年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃范文二新的一年，對(duì)于我們學(xué)校來(lái)說(shuō)又將面臨一個(gè)新的挑戰(zhàn)，一個(gè)新的開(kāi)端。在財(cái)務(wù)工作方面，根據(jù)上級(jí)財(cái)務(wù)工作管理規(guī)定和學(xué)校工作計(jì)劃，以不浪費(fèi)一分錢(qián)的理念制定學(xué)校財(cái)務(wù)工作計(jì)劃：

1、進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算監(jiān)督、學(xué)校內(nèi)部經(jīng)核工作

搞好會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督是做好學(xué)校財(cái)務(wù)工作的基礎(chǔ)，因此，必須進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提高會(huì)計(jì)核算的水平。定期開(kāi)展學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部監(jiān)審，成立由負(fù)責(zé)校務(wù)公開(kāi)的工會(huì)主席為組長(zhǎng)，教師代表、部門(mén)代表為成員的學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部經(jīng)核小組，每季度集中會(huì)審收支情況，并向教職工按時(shí)通報(bào)。

2、完善財(cái)務(wù)制度建設(shè)

要根據(jù)縣教育局財(cái)務(wù)管理規(guī)定，進(jìn)一步修訂完善我校財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則、公共財(cái)產(chǎn)管理制度、水電管理制度，制定切合實(shí)際的總務(wù)主任、會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé)，力求使學(xué)校的財(cái)務(wù)工作有章可依，職責(zé)分明，規(guī)范操作。進(jìn)一步落實(shí)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度、大額支出會(huì)審制度和申報(bào)制度，使財(cái)務(wù)工作有一個(gè)更加完善的制度環(huán)境。

3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員的整體核算水平

本年將定期對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，結(jié)合往年發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，有針對(duì)地對(duì)一些重點(diǎn)科目進(jìn)行講解。如開(kāi)展電腦培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用培訓(xùn)、財(cái)務(wù)軟件培訓(xùn)、預(yù)算編制培訓(xùn)、財(cái)產(chǎn)管理培訓(xùn)，力求使全體工作人員逐步掌握相關(guān)的業(yè)務(wù)知識(shí)，提高操作技能。

4、履行勤儉節(jié)約，統(tǒng)籌兼顧，科學(xué)合理的理財(cái)。

年初，要在廣泛征求意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，編制科學(xué)合理切合實(shí)際的年度預(yù)算，本年內(nèi)要嚴(yán)格按照預(yù)算控制各項(xiàng)支出。平時(shí)要教育全體師生切實(shí)履行勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，節(jié)約每一滴水、每一度電、每一張紙、每一頓飯。嚴(yán)格控制出差辦公乘坐出租車(chē)，控制會(huì)議費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，辦公用品采購(gòu)要貨比三家，做到物美價(jià)廉。修建工程要嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格驗(yàn)收核算審計(jì)。嚴(yán)禁將公用經(jīng)費(fèi)用于亂發(fā)補(bǔ)助等人員經(jīng)費(fèi)。總之要使有限的資金用于正常的辦公運(yùn)轉(zhuǎn)，好剛用在刀刃上，最大限度發(fā)揮資源效益。

5、加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理

嚴(yán)格按照上級(jí)要求，作好補(bǔ)助貧困寄宿生生活費(fèi)、貧困生救助金等專項(xiàng)資金的管理，做到專款專用，不截留不挪用，及時(shí)兌現(xiàn)到位。并且要建立規(guī)范的檔案，以備查驗(yàn)。

6、作好學(xué)校財(cái)產(chǎn)的管理

總務(wù)處每期要進(jìn)行一次全面的財(cái)產(chǎn)清查，形成通報(bào)并及時(shí)處理清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，做到公共財(cái)產(chǎn)損壞、丟失賠償兌現(xiàn)到位，各類財(cái)產(chǎn)心中有數(shù)。及時(shí)維護(hù)維修更新破損校產(chǎn)，及時(shí)檢查維護(hù)校舍、用電線路、用水管道，減少不必要的損失。要教育全體師生愛(ài)護(hù)公共財(cái)產(chǎn)，把公共財(cái)產(chǎn)管理使用情況納入班級(jí)量化考核、教職工績(jī)效工資考核兌現(xiàn)，努力形成人人愛(ài)護(hù)公物的良好氛圍。

7、加強(qiáng)財(cái)務(wù)公開(kāi)，實(shí)行民主理財(cái)

積極實(shí)施實(shí)行大額財(cái)務(wù)支出公示、會(huì)審制度。大型采購(gòu)、校建工程、每月財(cái)務(wù)收支都要及時(shí)公示，廣泛接受教職工監(jiān)督，增強(qiáng)財(cái)務(wù)工作的透明度，從而有效保證財(cái)務(wù)工作合理合法開(kāi)展，調(diào)動(dòng)廣大教職工參與、支持財(cái)務(wù)工作。

新一年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃范文三1、進(jìn)一步鞏固會(huì)計(jì)核算改革工作

搞好會(huì)計(jì)核算是做好學(xué)校財(cái)務(wù)工作的基礎(chǔ),因此,必須在鞏固會(huì)計(jì)核算改革的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,提高會(huì)計(jì)核算的水平。

2、完善財(cái)務(wù)制度建設(shè)

我們將在xx年制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步制定和完善一些校內(nèi)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，諸如：《清華大學(xué)非貿(mào)易非經(jīng)營(yíng)性外匯財(cái)務(wù)管理辦法》、《清華大學(xué)二級(jí)核算單位會(huì)計(jì)工作制度》等，使會(huì)計(jì)工作有一個(gè)更加完善的制度環(huán)境。

3、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)

我們將進(jìn)一步開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)專網(wǎng)在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算中的作用;進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)處網(wǎng)頁(yè)建設(shè)，做好財(cái)務(wù)信息的日常工作，方便教師查詢，提高辦公效率;完善內(nèi)部報(bào)表制度，開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)，為決策提供科學(xué)依據(jù)。

4、配合后勤部門(mén)做好社會(huì)化改革工作

從財(cái)務(wù)角度認(rèn)真總結(jié)上一年后勤改革的經(jīng)驗(yàn)，修訂和完善后勤單位的經(jīng)濟(jì)管理辦法，使其在自我發(fā)展的軌道上實(shí)現(xiàn)良性循環(huán);設(shè)立后勤專管員了解后勤財(cái)務(wù)狀況，幫助主管校長(zhǎng)進(jìn)行后勤理財(cái);擴(kuò)大后勤改革的范圍，制定飲食服務(wù)中心、接待服務(wù)中心等部門(mén)的管理辦法，配合后勤部門(mén)把后勤改革推向深入。

5、加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高會(huì)計(jì)人員的整體核算水平

xx年將定期對(duì)會(huì)計(jì)核算和使用天財(cái)財(cái)務(wù)軟件過(guò)程出現(xiàn)的問(wèn)題對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。結(jié)合x(chóng)x年的決算和總復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，有針對(duì)地對(duì)一些重點(diǎn)科目進(jìn)行講解。

6、拓寬、完善天財(cái)軟件在管理上的應(yīng)用

xx年將重點(diǎn)開(kāi)發(fā)為各系財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和系會(huì)計(jì)人員使用的財(cái)務(wù)報(bào)表分析系統(tǒng)以及開(kāi)發(fā)離任審計(jì)的財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)價(jià)系統(tǒng)。

7、管好、用好各種專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)

做好"211"工程的驗(yàn)收檢查及財(cái)務(wù)文件的歸檔以及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析工作。掌握"985"經(jīng)費(fèi)的使用計(jì)劃(規(guī)劃),加強(qiáng)平日管理、檢查、分析和控制工作。

8、清理會(huì)計(jì)檔案庫(kù),開(kāi)發(fā)票據(jù)管理軟件

對(duì)所有的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行整理、清查和分類,開(kāi)發(fā)票據(jù)管理軟件,加強(qiáng)票據(jù)的管理和監(jiān)督。

9、完成助學(xué)金一級(jí)核算工作

在工資實(shí)現(xiàn)一級(jí)核算之后，完成助學(xué)金一級(jí)核算的動(dòng)員、說(shuō)服、組織、協(xié)調(diào)以及數(shù)據(jù)的采集、核算、崗位責(zé)任方面的工作,實(shí)現(xiàn)助學(xué)金的銀行,從而提高助學(xué)金管理的運(yùn)行效率。

10、加強(qiáng)平安互助基金、住房公積金的管理及核算工作

進(jìn)一步加強(qiáng)平安互助基金的管理,落實(shí)財(cái)務(wù)處、校醫(yī)院和工會(huì)三方面的責(zé)任,建立科學(xué)、現(xiàn)代化的平安互助基金管理體系。

11、拓寬結(jié)算中心業(yè)務(wù),實(shí)現(xiàn)金融創(chuàng)新

新一年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃范文四一、總體目標(biāo)

扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)資金監(jiān)管力度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，不斷改進(jìn)工作方法，以適應(yīng)財(cái)政改革的要求，確保國(guó)庫(kù)集中支付等重點(diǎn)工作順利進(jìn)行，確保折子工程按時(shí)完成，確保計(jì)劃財(cái)務(wù)工作爭(zhēng)創(chuàng)全市一流。

二、主要內(nèi)容

1.積極協(xié)調(diào)，保證各項(xiàng)資金到位。在保證各項(xiàng)城鄉(xiāng)低保資金及時(shí)發(fā)放的同時(shí)，按照不斷提高救助力度，提高民生保障水平的工作要求，努力協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)，保證資金按時(shí)到位。

2.高質(zhì)量完成年終決算及民政事業(yè)費(fèi)年報(bào)工作。保證各項(xiàng)報(bào)表數(shù)字真實(shí)反映民政資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況，保證各項(xiàng)報(bào)表上報(bào)及時(shí)，保證在報(bào)表匯審中順利通過(guò)。

3.詳實(shí)做好20xx年預(yù)算。根據(jù)20xx年財(cái)政管理體制的要求，積極與業(yè)務(wù)科室、基層單位配合，找準(zhǔn)文件依據(jù)，周密、細(xì)致做好20xx年部門(mén)預(yù)算。

4.進(jìn)一步加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政事業(yè)費(fèi)的管理。出臺(tái)《民政局專項(xiàng)資金管理辦法》，以進(jìn)一步加強(qiáng)專項(xiàng)資金的監(jiān)管力度。

5.按時(shí)、按質(zhì)完成折子工程。對(duì)全系統(tǒng)11個(gè)基層單位進(jìn)行20xx年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)，對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)20xx年民政事業(yè)費(fèi)使用情況進(jìn)行審計(jì)，同時(shí)誠(chéng)懇接受外部審計(jì)，確保各類民政資金專款專用。

6.加大對(duì)統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳的指導(dǎo)與服務(wù)力度，確保統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)精確。抓好原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的數(shù)據(jù)統(tǒng)一;抓好統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)的數(shù)字統(tǒng)一;抓好對(duì)內(nèi)、對(duì)外報(bào)表口徑的統(tǒng)一，防止 “數(shù)出多門(mén)”現(xiàn)象的發(fā)生，確保統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

7.加強(qiáng)對(duì)基層單位固定資產(chǎn)管理。20xx年固定資產(chǎn)粘貼條形碼工作將延伸到二級(jí)單位，我們將派專人指導(dǎo)二級(jí)單位固定資產(chǎn)管理工作，確保國(guó)有資產(chǎn)不流失。

8.耐心、細(xì)致做好接收捐款工作。按照全局統(tǒng)一部署，及時(shí)接收各類捐款，保證捐款數(shù)字真實(shí)準(zhǔn)確。

9.做好基層全額撥款單位納入國(guó)庫(kù)工作，確保此項(xiàng)任務(wù)順利完成。我系統(tǒng)20xx年只有3個(gè)二級(jí)單位進(jìn)行了國(guó)庫(kù)集中支付管理，20xx年這項(xiàng)工作將進(jìn)一步鋪開(kāi)，涵蓋所有全額撥款二級(jí)單位，我們將積極配合和指導(dǎo)，確保此項(xiàng)工作順利開(kāi)展。

10.嚴(yán)抓教育培訓(xùn)。組織計(jì)財(cái)人員積極參加統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)、審計(jì)繼續(xù)教育，組織各種形式業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使計(jì)財(cái)人員素質(zhì)不斷提高。

三、保障措施

1.嚴(yán)格執(zhí)行“十個(gè)必須六個(gè)不讓”。我們認(rèn)為這是干好工作的基礎(chǔ)，把這八個(gè)字真正落實(shí)到實(shí)處，用它指導(dǎo)工作順利完成。

2.強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)。工作進(jìn)一步細(xì)分，責(zé)任落實(shí)到人，以高度負(fù)責(zé)的態(tài)度對(duì)待每項(xiàng)工作，不能出現(xiàn)半點(diǎn)松懈，在工作上、思想上、組織上、紀(jì)律上嚴(yán)格要求，以高度負(fù)責(zé)的態(tài)度對(duì)待計(jì)財(cái)工作。