我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展論文

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一、三家村鎮(zhèn)銀行的基本情況

(一)公司治理情況

從成立時間看，儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行和東豐誠信村鎮(zhèn)銀行均是全國首批試點(diǎn)成立的村鎮(zhèn)銀行，大足匯豐村鎮(zhèn)銀行是重慶第一家村鎮(zhèn)銀行，也是西部第一家外資村鎮(zhèn)銀行，成立時間較晚。從人員組成來看，人數(shù)都為20人左右，數(shù)量較少。從資本金看，三家村鎮(zhèn)銀行的資本金較為充足，大足匯豐村鎮(zhèn)銀行資本金最高，這與匯豐銀行雄厚的實力密不可分。從資本金來源及股東構(gòu)成來看，控股方均為銀行類金融機(jī)構(gòu)，且均有絕對控股權(quán)。除大足匯豐村鎮(zhèn)銀行為獨(dú)資外，其他兩家銀行資金來源較為分散。

(二)業(yè)務(wù)開展情況

3家村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)自開辦以來得到一定發(fā)展，但儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行存貸款增速較慢，與東豐誠信村鎮(zhèn)銀行相比，兩家銀行成立時間相同，但后者存貸款數(shù)量是前者的6倍，并實現(xiàn)盈利38萬元。大足匯豐村鎮(zhèn)銀行由于開業(yè)時間較晚，存貸款數(shù)量較低，目前尚未盈利。

二、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展面臨的困境

(一)村鎮(zhèn)銀行準(zhǔn)入門檻過高

銀監(jiān)會于2006年的《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》(以下簡稱《意見》)規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)采取發(fā)起方式設(shè)立，且應(yīng)有一家以上(含一家)境內(nèi)外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人。規(guī)定村鎮(zhèn)銀行的最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，一旦找不到這樣的機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行便無法設(shè)立。這一規(guī)定雖然有利于村鎮(zhèn)銀行獲得成熟的專業(yè)技術(shù)和人才支持，但客觀情況是很多貧困農(nóng)村很難找到合格又有意愿的發(fā)起人。《意見》還規(guī)定，單一境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持股比例不得低于20％，單一自然人持股比例、單一其他非銀行企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不得超過10％，這也限制企業(yè)或社團(tuán)法人作為主發(fā)起人繼而成為控股方的機(jī)會。這些規(guī)定表明村鎮(zhèn)銀行仍對民間資本持謹(jǐn)慎態(tài)度，持股比例的限制降低了民間資金參股的積極性，這種較嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入限制容易導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行“一股獨(dú)大”，村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營必將受大股東也就是發(fā)起人的支配，很容易蛻化成發(fā)起人的“吸儲機(jī)構(gòu)”，造成金融資源配置效率的低下。更為嚴(yán)重的是，如果商業(yè)銀行或農(nóng)村信用社作為發(fā)起人產(chǎn)權(quán)歸屬不清晰，會造成村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)部治理出現(xiàn)嚴(yán)重扭曲，從而誘發(fā)人的道德風(fēng)險。

(二)村鎮(zhèn)銀行的稅負(fù)比信用社(農(nóng)商行)重

如，東豐誠信村鎮(zhèn)銀行的營業(yè)稅為5％，營業(yè)稅附加為3％，城市建設(shè)稅為5％，所得稅為25％。稅收種類較多，稅負(fù)較重。而當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社營業(yè)稅僅為3.3％，比村鎮(zhèn)銀行低1.7％，并且免三年所得稅。同時，政府對村鎮(zhèn)銀行的支持力度不夠，村鎮(zhèn)銀行沒有獲得農(nóng)村信用社已享受到的支農(nóng)再貸款、委托貸款、貼息貸款、財政性存款等優(yōu)惠政策。稅務(wù)負(fù)擔(dān)及優(yōu)惠政策的不一致，使村鎮(zhèn)銀行利潤空間受到進(jìn)一步擠壓，也使其在與農(nóng)信社的競爭中處于劣勢地位。

(三)金融產(chǎn)品、服務(wù)、擔(dān)保和抵押方式創(chuàng)新不足

第一，金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新不足。目前村鎮(zhèn)銀行開展的主要業(yè)務(wù)還是傳統(tǒng)的存貸款，盈利渠道單一，在金融產(chǎn)品開發(fā)，如，購買基金、債券，代繳水電費(fèi)，購買理財產(chǎn)品，保險等業(yè)務(wù)方面沒有得到開展。第二，農(nóng)戶擔(dān)保和抵押手段創(chuàng)新不足。大足村鎮(zhèn)銀行在貸款中，主要局限于傳統(tǒng)抵押方式，如住房、汽車等，缺乏新型化的擔(dān)保和抵押方式。匯豐村鎮(zhèn)銀行部設(shè)計的價值鏈模式、人民幣流動資金循環(huán)貸款、循環(huán)透支、“公司+農(nóng)戶／中間商”貸款、“合作社+社員”貸款、聯(lián)保貸款等業(yè)務(wù)均未開展。同時，信貸審批流程繁瑣、效率低下。大足匯豐村鎮(zhèn)銀行在信貸管理上主要借鑒匯豐銀行已形成的操作經(jīng)驗和內(nèi)部控制系統(tǒng)，而這套制度在發(fā)達(dá)地區(qū)和城市是有效的，但在中國西部農(nóng)村則顯得效率低下、不合時宜。另外，村鎮(zhèn)銀行存貸比失衡，存在流動性風(fēng)險且容易產(chǎn)生支付危機(jī)。截止2009年2月末，東豐誠信村鎮(zhèn)銀行存款和貸款余額分別為158886元萬和150920萬元，存貸款比例高達(dá)95％，較銀監(jiān)會要求的75％超出20％，存在較大的流動性風(fēng)險。同時，村鎮(zhèn)銀行存貸款期限不匹配容易引發(fā)金融風(fēng)險。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，部分村鎮(zhèn)銀行的存款主要為活期存款，而貸款主要為定期貸款，致使存款流動性偏強(qiáng)，貸款穩(wěn)定性偏高，如果防范不當(dāng)很容易引發(fā)支付危機(jī)。

(四)貸款利率較低

目前，雖然監(jiān)管部門并沒有設(shè)定貸款利率上限，但村鎮(zhèn)銀行和信用社(農(nóng)商行)執(zhí)行的是不同的貸款利率浮動區(qū)間，村鎮(zhèn)銀行的貸款利率浮動區(qū)間比信用社小。東豐村鎮(zhèn)銀行的貸款利率是基準(zhǔn)利率上浮70％～75％，而當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村信用社是上浮130％。大足村鎮(zhèn)銀行是基準(zhǔn)利率上浮70％，而大足的農(nóng)商行是上浮130％。另外，目前村鎮(zhèn)銀行的資金外流現(xiàn)象較為嚴(yán)重，即所謂資金的“農(nóng)轉(zhuǎn)非”。2009年2月末，大足匯豐村鎮(zhèn)銀行貸款余額為1649萬元，全部為公司類抵押貸款，沒有個人貸款和農(nóng)戶貸款金額。開業(yè)至今還沒有一筆涉農(nóng)貸款，業(yè)務(wù)也沒有深入到村鎮(zhèn)地區(qū)，更多的是流向縣城的其他類型企業(yè)。截止2008年12月2日，儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行貸款634筆，金額為3719萬元，但對農(nóng)戶的貸款金額占比卻只有40％，農(nóng)戶沒有成為貸款的絕對主體。相比之下，東豐村鎮(zhèn)銀行在資金外流上做得很好，貸款發(fā)放對象完全為農(nóng)民，對城鎮(zhèn)業(yè)務(wù)沒有開展，是真正的農(nóng)民銀行。

(五)村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)少

大足縣有25個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、人口93萬，而村鎮(zhèn)銀行只有一家，很難覆蓋所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)。儀隴縣有56個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、918個村、人口108萬，2008年11月26日，儀隴村鎮(zhèn)銀行開設(shè)全國第一家村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)，但與農(nóng)村信用社和郵政銀行相比仍顯得勢單力薄。而且村鎮(zhèn)銀行目前的地點(diǎn)都在縣城或縣城附近的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，沒有深入到農(nóng)村偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，與村鎮(zhèn)銀行定位在“村鎮(zhèn)”的初衷還有差距。這種狀況使村鎮(zhèn)銀行處于經(jīng)營上的惡性循環(huán)：網(wǎng)點(diǎn)少，客戶存款越少，資金約束越大；貸款越少，銀行績效越低，開設(shè)新網(wǎng)點(diǎn)的能力越低。

三、對策

(一)完善有關(guān)金融配套政策

適當(dāng)放開村鎮(zhèn)銀行“發(fā)起人”制度限制。可考慮適當(dāng)放開民間資本準(zhǔn)入限制，允許企業(yè)或社團(tuán)法人、非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接投資并控股，讓農(nóng)民參股或入股，有利于村鎮(zhèn)銀行生存發(fā)展。同時，可利用外資銀行的資金和管理優(yōu)勢，吸引更多外資銀行投資村鎮(zhèn)銀行。完善資金拆借、反洗錢監(jiān)管政策。一是加大資金拆借支持，使其享受與商業(yè)銀行一樣的待遇，緩解其資金不足問題。二是加快建立存款保險制度，制定異常情況應(yīng)急預(yù)案，及時發(fā)現(xiàn)和化解村鎮(zhèn)銀行的支付危機(jī)，降低村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險，保護(hù)存款人的利益。三是加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管，防治貪污等贓款向村鎮(zhèn)銀行轉(zhuǎn)移，避免村鎮(zhèn)銀行成為洗錢資金的流向地。

(二)地方政府應(yīng)大力支持村鎮(zhèn)銀行發(fā)展

完善相關(guān)配套政策，給予稅收優(yōu)惠支持。地方政府應(yīng)在財政、稅收政策上給予村鎮(zhèn)銀行傾斜。如：在營業(yè)稅方面享受與農(nóng)商行相同的待遇，允許在稅前多提壞賬準(zhǔn)備，并給予村鎮(zhèn)銀行一至三年所得稅免稅期，使村鎮(zhèn)銀行資本積累穩(wěn)步遞增。加強(qiáng)對村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管，減少資金外流。在央行的政策框架內(nèi)，地方政府可率先建立涉農(nóng)貸款發(fā)放獎懲機(jī)制，設(shè)定村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款的限額，根據(jù)額度來確定獎懲依據(jù)。對完成目標(biāo)較好的村鎮(zhèn)銀行，可由地方財政出資建立獎勵基金。地方政府給予稅收、支農(nóng)再貸款、委托貸款、貼息貸款、財政性存款等優(yōu)惠政策，以此鼓勵村鎮(zhèn)銀行加大對三農(nóng)的資金投入，避免資金外流。同時，加強(qiáng)農(nóng)村信用體系建設(shè)，從而減少村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險及提高農(nóng)戶的違約成本。

(三)村鎮(zhèn)銀行加強(qiáng)自身建設(shè)

1，創(chuàng)新金融產(chǎn)品、信貸模式和擔(dān)保抵押模式。一是創(chuàng)新金融服務(wù)品種，盡快在農(nóng)村推廣保險、擔(dān)保、、個人理財、信息咨詢、基金、債券、代繳水電費(fèi)和銀行卡等在城市常見的金融產(chǎn)品和服務(wù)，滿足日益多元化的農(nóng)村金融服務(wù)需求。二是創(chuàng)新信貸抵押和擔(dān)保模式。積極發(fā)展“銀行+保險公司”、“村鎮(zhèn)銀行+小額貸款公司+資金互助社”、“企業(yè)+農(nóng)戶+村鎮(zhèn)銀行”、“企業(yè)+協(xié)會+農(nóng)戶”的信貸模式；建立鄉(xiāng)村聯(lián)絡(luò)員制度、金融服務(wù)站、農(nóng)民貸款小組，積極開展村委會擔(dān)保、農(nóng)戶互保等模式。

2，拓展資金來源。一是增設(shè)儲蓄網(wǎng)點(diǎn)。村鎮(zhèn)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，選擇有利時機(jī)，在所在縣域儲蓄資源較豐富的城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)適當(dāng)增設(shè)儲蓄網(wǎng)點(diǎn)，吸收存款，有效擴(kuò)大資金來源。同時，對設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時機(jī)還未成熟的銀行，可先行在部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)增設(shè)儲蓄網(wǎng)點(diǎn)。二是可在經(jīng)濟(jì)條件較好的鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)。三是銀行同業(yè)支持。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)加強(qiáng)與所在縣域銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，主要是加強(qiáng)與有支農(nóng)意愿的銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)聯(lián)系，在季節(jié)性支農(nóng)資金需求高峰或臨時性周轉(zhuǎn)資金需求時，可得到同業(yè)支持，獲得同業(yè)存款、拆入資金等，解決支農(nóng)資金急需。四是支持村鎮(zhèn)銀行積極探索開辦新業(yè)務(wù)。支持村鎮(zhèn)銀行開辦低成本的資金來源業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。

3，適當(dāng)擴(kuò)大村鎮(zhèn)銀行利率浮動范圍。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)適當(dāng)擴(kuò)大利率浮動范圍，逐步提高利率市場化水平。在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、資金供求狀況、債務(wù)人可承受能力自主確立貸款利率。

4，加大宣傳力度，提高村鎮(zhèn)銀行的認(rèn)知度。深入農(nóng)村，加大宣傳，讓群眾了解設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的意義、目的及村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)，增強(qiáng)對村鎮(zhèn)銀行的信任，引導(dǎo)農(nóng)民和企業(yè)將閑置資金存到村鎮(zhèn)銀行。村鎮(zhèn)銀行也要結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展情況，細(xì)分市場，大力挖掘新客戶，為其做好金融服務(wù)，使其成為信賴村鎮(zhèn)銀行的優(yōu)質(zhì)客戶。

摘要：對我國不同地區(qū)的三家村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行調(diào)查研究，發(fā)現(xiàn)三家村鎮(zhèn)銀行資本金較為充足，存貸款增長較快，但在監(jiān)管政策、政府支持力度及自身經(jīng)營管理上還存在問題。今后應(yīng)從加強(qiáng)監(jiān)管、政府支持、村鎮(zhèn)銀行自身建設(shè)三方面推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；村鎮(zhèn)銀行；對策