民營(yíng)企業(yè)的政策范文

導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇民營(yíng)企業(yè)的政策，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

從目前的情況來(lái)看，我國(guó)已經(jīng)開(kāi)始加大力度投入到社會(huì)信用體系的建設(shè)中去；而現(xiàn)階段我國(guó)民營(yíng)企業(yè)資金供給中的規(guī)模偏好已經(jīng)形成，很難在現(xiàn)有的渠道內(nèi)予以解除。因此，除了繼續(xù)推進(jìn)企業(yè)信用體系的建設(shè)外，構(gòu)建有效的民營(yíng)中小企業(yè)融資渠道體系是同樣必要和緊迫的。一方面，由于我國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)數(shù)量龐大、融資需求旺盛，因此，在融資上就不能單純依靠某一渠道，而應(yīng)當(dāng)是多渠道并行發(fā)展；另一方面，民營(yíng)中小企業(yè)融資渠道的拓展不能寄望于現(xiàn)有渠道內(nèi)的有限調(diào)整，而應(yīng)當(dāng)著眼于促進(jìn)新的資金供給渠道的形成。可以從以下五個(gè)方面出發(fā)來(lái)構(gòu)建我國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)融資渠道體系。

一、加快培育和發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資市場(chǎng)

（一）政府應(yīng)該擔(dān)負(fù)起風(fēng)險(xiǎn)投資市場(chǎng)的培育任務(wù)，積極引導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)投資市場(chǎng)的建立和完善

從我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展歷史來(lái)看，由于受原有的投資模式和國(guó)有企業(yè)運(yùn)用模式的影響，一開(kāi)始就很自然地選擇了以國(guó)有風(fēng)險(xiǎn)投資公司為主導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)投資模式。這種由政府直接擔(dān)當(dāng)投資者的風(fēng)險(xiǎn)投資模式的弊端十分明顯，一方面投資效率不高，另一方面也會(huì)對(duì)民間投資主體的積極性產(chǎn)生負(fù)面影響。政府有限的財(cái)力不足以支持風(fēng)險(xiǎn)投資市場(chǎng)的發(fā)展，因此，政府有必要改變現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)投資模式，積極引導(dǎo)民間資本參與到風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)業(yè)中來(lái)，促進(jìn)投資主體多元化的形成。

（二）政府應(yīng)當(dāng)致力于規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)投資市場(chǎng)的發(fā)展

針對(duì)我國(guó)目前與風(fēng)險(xiǎn)投資相關(guān)的法律、法規(guī)建設(shè)相對(duì)滯后的現(xiàn)狀，政府應(yīng)當(dāng)加快相應(yīng)的立法工作，通過(guò)法律的建設(shè)和完善來(lái)約束和規(guī)范參與風(fēng)險(xiǎn)投資各方的行為，營(yíng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境。風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展離不開(kāi)政府的監(jiān)督，但是這種監(jiān)管應(yīng)當(dāng)是釋讀的，不能將風(fēng)險(xiǎn)投資管死了。

（三）政府應(yīng)當(dāng)積極扶持風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展

在風(fēng)險(xiǎn)投資市場(chǎng)成長(zhǎng)和成熟的過(guò)程中，政府是重要的推動(dòng)力量。為了鼓勵(lì)和促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，政府可以做以下幾方面的工作：一是通過(guò)法律的形式給予其一定的優(yōu)惠政策；二是加快與風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)業(yè)發(fā)展相關(guān)的高素質(zhì)人才的培養(yǎng)；三是積極推進(jìn)主板市場(chǎng)以外較低層次資本市場(chǎng)體系的建設(shè)和完善，為風(fēng)險(xiǎn)投資創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境。

二、繼續(xù)加大政策性資金的支持力度

（一）適度擴(kuò)大基金的規(guī)模

雖然這類(lèi)基金不同于風(fēng)險(xiǎn)投資和商業(yè)信貸，不能從根本上解決創(chuàng)業(yè)期中小企業(yè)的融資問(wèn)題，而是更注重基金本身的引導(dǎo)和示范作用，但是基金規(guī)模的擴(kuò)大會(huì)在一定程度上加強(qiáng)其作用的發(fā)揮。科技創(chuàng)新對(duì)于企業(yè)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步的意義日益重要，可以預(yù)想的是隨著企業(yè)科技創(chuàng)新活動(dòng)的不斷增長(zhǎng)，對(duì)于創(chuàng)新基金的需求也會(huì)呈上升的趨勢(shì)。因此，適度擴(kuò)大創(chuàng)新基金的規(guī)模是必要的。

（二）建立和完善基金運(yùn)作模式

如何減少基金運(yùn)作過(guò)程中的人為因素的干擾直接關(guān)系到基金本身的運(yùn)作效果。因而，建立和完善科學(xué)合理的基金運(yùn)作模式非常重要。理想的運(yùn)作模式應(yīng)該能夠阻止針對(duì)基金項(xiàng)目的尋租行為，一方面盡可能減少各級(jí)政府官員對(duì)基金投放的干預(yù)，另一方面對(duì)參與基金運(yùn)作的中介機(jī)構(gòu)實(shí)施有效的激勵(lì)和約束，以此來(lái)保證能夠按照其政策初衷正常運(yùn)作。

三、建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

（一）建立以地方為主的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

由于我國(guó)地域廣闊，而且中央政府財(cái)力有限，建立以地方為主的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系更為可行。各地政府可以根據(jù)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況建立規(guī)模數(shù)量適當(dāng)?shù)膿?dān)保機(jī)構(gòu)，直接參與到對(duì)中小企業(yè)的信用擔(dān)保；中央政府原則上不涉及具體的企業(yè)擔(dān)保，對(duì)于一些經(jīng)濟(jì)較為落后的中西部地區(qū)在擔(dān)保體系建設(shè)中存在的地方才力不足的困難，可以通過(guò)中央財(cái)政撥款的形式給予一定的支持。中央政府應(yīng)當(dāng)致力于建立醞釀已久的國(guó)家級(jí)中小企業(yè)信用再擔(dān)保中心，并督促地方政府建立和完善省一級(jí)的中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，盡快形成多層次的再擔(dān)保體系。

（二）堅(jiān)持不同類(lèi)型的擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同發(fā)展，互為補(bǔ)充

目前，擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般可以劃分為政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保三種類(lèi)型，三者的服務(wù)對(duì)象的選擇上有所區(qū)別，堅(jiān)持三者的共同發(fā)展有助于形成多渠道互為補(bǔ)充的信用擔(dān)保市場(chǎng)，從而能夠?yàn)楦嗟膭?chuàng)業(yè)期中小企業(yè)提供融資支持。

（三）建立有效的擔(dān)保資金補(bǔ)償渠道

政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)的盈利性遠(yuǎn)不及商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也沒(méi)有互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)的成員保費(fèi)收入。因此，應(yīng)該建立一個(gè)以財(cái)政資金為主要來(lái)源的、長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金補(bǔ)償機(jī)制。

四、發(fā)展主板市場(chǎng)以外的“二板市場(chǎng)”

“二板市場(chǎng)”的推出可以打通一部分成長(zhǎng)期民營(yíng)企業(yè)的直接融資渠道，同時(shí)也有利于為處于成長(zhǎng)期的民營(yíng)企業(yè)制造一個(gè)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。相對(duì)與國(guó)有大企業(yè)和少數(shù)大型民營(yíng)企業(yè)有著銀行信貸和主板市場(chǎng)的大力支持，成長(zhǎng)期民營(yíng)企業(yè)則面臨著發(fā)展資金的短缺，因此發(fā)展適合成長(zhǎng)期民營(yíng)企業(yè)需要的資本市場(chǎng)對(duì)于民營(yíng)企業(yè)的成長(zhǎng)意義重大。“二板市場(chǎng)”的推出還可以為風(fēng)險(xiǎn)投資創(chuàng)造一條理想的退出渠道，從而解決了我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展過(guò)程中的一大現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。除此之外，通過(guò)發(fā)展“二板市場(chǎng)”不僅可以優(yōu)化企業(yè)自身的融資結(jié)構(gòu)，還可以緩解銀行等金融機(jī)構(gòu)的壓力。“二板市場(chǎng)”分流一部分民營(yíng)企業(yè)的資金需求無(wú)疑可以在一定程度上分散金融體系的風(fēng)險(xiǎn)，這與我國(guó)金融體制改革的目的是一致的。

盡管目前發(fā)展“二板市場(chǎng)”還存在著一定的潛在風(fēng)險(xiǎn)，但是這不應(yīng)該成為發(fā)展“二板市場(chǎng)”的長(zhǎng)久障礙。我們主張通過(guò)路徑的選擇來(lái)規(guī)避發(fā)展“二板市場(chǎng)”過(guò)程中可能和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)發(fā)展過(guò)程中的不斷規(guī)范來(lái)化解這些風(fēng)險(xiǎn)，這種發(fā)展策略是合理可行的。

五、加快發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)

（一）建立控制和分散中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的制度措施

政府主管部門(mén)可以采取兩個(gè)方面的措施：一是嚴(yán)格中小金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出條件，以便提高中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)的自身素質(zhì)和強(qiáng)化優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)機(jī)制；二是盡快建立中小金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度，對(duì)所有吸收公眾存款的中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)行強(qiáng)制投保，以便保證在中小金融機(jī)構(gòu)陷入支付困難或破產(chǎn)時(shí)能夠?qū)嵤┘皶r(shí)有效的投資救援或存款理賠，增強(qiáng)客戶對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的信心，提高其社會(huì)形象和信譽(yù)。

（二）逐步解除地方政府對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的信貸干預(yù)

在建立和完善中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)徹底解除地方政府對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的信貸干預(yù)。事實(shí)上，過(guò)去一段時(shí)間里我國(guó)地方政府對(duì)農(nóng)村信用社和城市信用社的信貸干預(yù)是造成其陷入發(fā)展困境的一個(gè)重要原因。解除地方政府的信貸干預(yù)有助于中小金融機(jī)構(gòu)完善其內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和增強(qiáng)活力，并能為民間資本的進(jìn)入創(chuàng)造良好的條件。

（三）進(jìn)一步放開(kāi)民間資本進(jìn)入金融業(yè)的限制

民間資本有著進(jìn)軍金融業(yè)的強(qiáng)烈愿望，但其所有者對(duì)于政府主導(dǎo)的中小金融機(jī)構(gòu)股份制改造存在不小的質(zhì)疑，畢竟中小金融機(jī)構(gòu)在現(xiàn)階段依然面臨著沉重的歷史包袱以及地方政府的干預(yù)，這些都會(huì)對(duì)民間資本的進(jìn)入構(gòu)成相當(dāng)大的負(fù)面影響。因此，政府有必要進(jìn)一步放開(kāi)對(duì)民間資本進(jìn)入金融業(yè)的管制，允許發(fā)展民營(yíng)銀行。現(xiàn)階段，可以通過(guò)試點(diǎn)的形式在一些有條件的地區(qū)組建少量的民營(yíng)銀行，即使是被證明由于目前不具備民營(yíng)銀行的生存條件而失敗了，也不失為一個(gè)有益的嘗試。如果取得了不錯(cuò)的成績(jī)，應(yīng)該會(huì)對(duì)當(dāng)前的中小金融機(jī)構(gòu)改革產(chǎn)生良好的推動(dòng)作用。

篇2

關(guān)鍵詞：民營(yíng)企業(yè);國(guó)防工業(yè);政策保障機(jī)制

中圖分類(lèi)號(hào)：F272文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：16723198（2007）11015102

1民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的科學(xué)內(nèi)涵與外延

(1)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入國(guó)防工業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)。國(guó)防工業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)（俗稱(chēng)軍品市場(chǎng)）是指在國(guó)家統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，按市場(chǎng)規(guī)律組織武器裝備科研技術(shù)研究、工程制造和生產(chǎn)采購(gòu)的所有科研生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入國(guó)防工業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)，要求逐步開(kāi)放國(guó)防工業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)，打破軍工系統(tǒng)內(nèi)部大配套的格局，進(jìn)一步引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，在保障國(guó)防安全條件下，適當(dāng)降低軍品準(zhǔn)入門(mén)檻，將一些零部件、原材料和中間加工制造采用許可證管理、招標(biāo)、訂貨等辦法分包出去，選擇有條件的民用科研院所和民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行研制與生產(chǎn)。

(2)民營(yíng)科技企業(yè)進(jìn)入國(guó)防工業(yè)技術(shù)市場(chǎng)。民營(yíng)科技企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系的重要組成部分，同時(shí)也是我國(guó)國(guó)防科技活動(dòng)中的一支重要力量。截止到2004年12月31日，全國(guó)民營(yíng)科技企業(yè)數(shù)量為141353家，企業(yè)數(shù)量比2003年增加了13.14%。其中有限責(zé)任公司和股份有限公司54270家，私營(yíng)與個(gè)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)52844家，分別占企業(yè)總數(shù)的38.39%、37.38%，全國(guó)民營(yíng)科技企業(yè)資產(chǎn)總額達(dá)到53003億元，這表明我國(guó)民營(yíng)科技企業(yè)已經(jīng)具備參與國(guó)防科技的實(shí)力和能力。

(3)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入國(guó)防工業(yè)資本市場(chǎng)。大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，是我國(guó)國(guó)防工業(yè)企業(yè)改革的重要內(nèi)容。國(guó)家明確表示，允許非公有資本進(jìn)入國(guó)防科技工業(yè)建設(shè)領(lǐng)域，按有關(guān)規(guī)定參與國(guó)防科研生產(chǎn)任務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)以及國(guó)防工業(yè)企業(yè)的改組改制，參與軍民兩用高技術(shù)開(kāi)發(fā)及其產(chǎn)業(yè)化。因此，要積極吸吶民間資本進(jìn)入國(guó)防工業(yè)資本市場(chǎng)，參與我國(guó)國(guó)防工業(yè)企業(yè)的股份制改造，實(shí)現(xiàn)國(guó)防工業(yè)資本多元化，以提高國(guó)防工業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)生存能力。

(4)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入國(guó)防工業(yè)人力資本市場(chǎng)。人力資本是國(guó)防工業(yè)發(fā)展的決定性力量，直接決定了其服務(wù)國(guó)防及國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)的能力與質(zhì)量，在國(guó)防工業(yè)系統(tǒng)的各項(xiàng)工作中，具有十分重要的地位。當(dāng)前，我國(guó)國(guó)防工業(yè)企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)仍面臨著十分嚴(yán)峻的形勢(shì)。人才隊(duì)伍建設(shè)的基礎(chǔ)不夠雄厚，人才隊(duì)伍總量不足，結(jié)構(gòu)失衡，分布不合理，高層次優(yōu)秀人才緊缺。因此，加強(qiáng)國(guó)防工業(yè)人力資源市場(chǎng)建設(shè)，要充分利用普通高等學(xué)校和民營(yíng)科研機(jī)構(gòu)學(xué)科專(zhuān)業(yè)、人力資源、設(shè)備設(shè)施上的優(yōu)勢(shì)，積極引進(jìn)各類(lèi)民營(yíng)科技和經(jīng)營(yíng)管理人才為國(guó)防工業(yè)企業(yè)的武器裝備研制提供人力資本支撐。

2民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的制約因素

目前，對(duì)于民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入國(guó)防工業(yè)參與武器裝備研制的問(wèn)題已經(jīng)引起了各方面的高度重視。十六屆三中全會(huì)確立了“軍民結(jié)合，寓軍于民”的國(guó)防工業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。2005年5月27日，國(guó)防科工委正式對(duì)外頒布《武器裝備科研生產(chǎn)許可實(shí)施辦法》，對(duì)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入國(guó)防領(lǐng)域進(jìn)行“正名”與“鼓勵(lì)”。根據(jù)該《辦法》，民營(yíng)企業(yè)及其他非公有制企業(yè)將獲準(zhǔn)進(jìn)入武器裝備科研生產(chǎn)領(lǐng)域。這些都為民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)塑造了良好的社會(huì)環(huán)境。但是，民營(yíng)企業(yè)可以進(jìn)入國(guó)防工業(yè)，但也不一定完全就能夠進(jìn)入國(guó)防工業(yè)。因?yàn)椋婈?duì)和國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)雖然出臺(tái)了一些法規(guī)，確立了有關(guān)制度，但尚未構(gòu)成民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入軍工市場(chǎng)的充分條件，民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)還會(huì)受到諸多因素的影響和制約。

(1)利潤(rùn)因素。

首先，武器裝備是用于保障國(guó)家安全需要的產(chǎn)品，平時(shí)軍隊(duì)對(duì)武器裝備的消耗量非常有限。同時(shí)，一國(guó)政府為了保持軍事技術(shù)上的領(lǐng)先性和降低武器裝備的淘汰成本，對(duì)同一型號(hào)的武器裝備等產(chǎn)品采購(gòu)量也十分有限。如果一次性訂貨批量過(guò)小，會(huì)造成企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)防務(wù)產(chǎn)品規(guī)模上的不經(jīng)濟(jì)，甚至可能陷入虧損。武器裝備產(chǎn)品訂貨間隔期長(zhǎng)。另外，一些武器裝備更新周期長(zhǎng)，當(dāng)某種武器裝備批量生產(chǎn)和裝備軍隊(duì)后，往往需要較長(zhǎng)時(shí)間才進(jìn)行更新?lián)Q代，期間將不可避免地使企業(yè)存在專(zhuān)用設(shè)備、人才等閑置浪費(fèi)現(xiàn)象，影響企業(yè)的盈利能力。也就是說(shuō)，如果進(jìn)入國(guó)防產(chǎn)業(yè)無(wú)利可獲，或者獲利甚微，民營(yíng)企業(yè)就會(huì)缺乏進(jìn)入國(guó)防產(chǎn)業(yè)的意愿。

(2)風(fēng)險(xiǎn)因素。

民營(yíng)企業(yè)參與國(guó)防工業(yè)面對(duì)投資與生產(chǎn)的雙重風(fēng)險(xiǎn)。首先是專(zhuān)用性投資風(fēng)險(xiǎn)。武器裝備是用于保障國(guó)家安全防務(wù)的特殊產(chǎn)品，在其生產(chǎn)過(guò)程中，對(duì)設(shè)備、工藝、材料和人員等都有一定特殊的要求，客觀上要進(jìn)行一些專(zhuān)用性的投資。這個(gè)專(zhuān)用性投資，僅僅“鎖定”在武器裝備生產(chǎn)上，企業(yè)能否獲得武器裝備訂貨任務(wù)，以及獲得武器裝備訂貨規(guī)模狀況，將直接影響和制約武器裝備生產(chǎn)專(zhuān)用性投資的效率。其次是武器裝備技術(shù)開(kāi)發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。在武器裝備的技術(shù)開(kāi)發(fā)中，不僅需要投入巨額資金和大量的人力、物力，而且面臨失敗率極高的風(fēng)險(xiǎn)。民營(yíng)企業(yè)參與國(guó)防工業(yè)所承擔(dān)的這些風(fēng)險(xiǎn)，如果不能使企業(yè)有獲得高收益的預(yù)期，甚至使企業(yè)產(chǎn)生利益受損的預(yù)期，那么民營(yíng)企業(yè)就不愿去積極面對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，也就不敢進(jìn)入國(guó)防產(chǎn)業(yè)。

(3)準(zhǔn)入的高門(mén)檻。

國(guó)防工業(yè)準(zhǔn)入的高門(mén)檻增加民營(yíng)企業(yè)的進(jìn)入難度。武器裝備研制生產(chǎn)事關(guān)國(guó)防安全，因此，武器裝備需求方出于對(duì)國(guó)防安全的考慮，對(duì)武器裝備的生產(chǎn)具有一些特殊的要求。因而，民營(yíng)企業(yè)要進(jìn)入國(guó)防工業(yè)，必然面臨著一個(gè)比較高的門(mén)檻。主要表現(xiàn)在：①特定技術(shù)要求高；②進(jìn)入成本高；③特殊標(biāo)準(zhǔn)要求高；④安全保密要求高。

(4)政府的嚴(yán)格管制。

武器裝備用于保障國(guó)家安全的特殊屬性，決定了政府必須對(duì)進(jìn)入國(guó)防工業(yè)的企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的管制。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)對(duì)進(jìn)入國(guó)防工業(yè)的企業(yè)通常采取的是政府指定辦法，即由政府直接指定某些企業(yè)作為專(zhuān)業(yè)性軍工隊(duì)伍從事武器裝備的生產(chǎn)活動(dòng)，任何企業(yè)不得隨意進(jìn)入和退出國(guó)防工業(yè)。目前，雖然民營(yíng)企業(yè)可以參與部分武器裝備的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但也被嚴(yán)格限制在非常有限的產(chǎn)品生產(chǎn)范圍內(nèi)。政府對(duì)進(jìn)入國(guó)防產(chǎn)業(yè)的嚴(yán)格管制，導(dǎo)致民營(yíng)企業(yè)與國(guó)有軍工企業(yè)在武器裝備生產(chǎn)上的不平等地位。

3民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的政策保障機(jī)制

(1)構(gòu)建民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的資質(zhì)認(rèn)證機(jī)制。

民營(yíng)企業(yè)要想準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)，必須符合國(guó)防科工委制定的“許可證”制度和軍隊(duì)制定的“資格審查制度”所規(guī)定的條件，并按照規(guī)定的程序通過(guò)嚴(yán)格審查，才能具有承擔(dān)武器裝備研制生產(chǎn)任務(wù)的資格。①要驗(yàn)證民營(yíng)企業(yè)是否具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力。②要驗(yàn)證民營(yíng)企業(yè)是否具有良好的資信和健全的質(zhì)量保證體系。良好的資信主要是指民營(yíng)企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中始終能夠作到遵紀(jì)守法，誠(chéng)實(shí)守信，安全保密，并在合同履行中有良好的業(yè)績(jī)。健全的質(zhì)量保證體系，主要指企業(yè)的質(zhì)量保證體系符合國(guó)家或軍隊(duì)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求，管理正規(guī)有序，體系運(yùn)行有效。③要驗(yàn)證民營(yíng)企業(yè)是否具有履行裝備研制生產(chǎn)合同的條件和能力。

(2)構(gòu)建民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的項(xiàng)目招標(biāo)機(jī)制。

項(xiàng)目招標(biāo)機(jī)制是指武器裝備采辦方擬采辦武器裝備的內(nèi)容、要求等以招引或邀請(qǐng)某些愿意承包的企業(yè)對(duì)武器裝備采辦項(xiàng)目所要求的條件等進(jìn)行報(bào)價(jià)，從而通過(guò)比較來(lái)確定理想的中標(biāo)企業(yè)，達(dá)成協(xié)議的活動(dòng)。在民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的大背景下，通過(guò)實(shí)行項(xiàng)目招標(biāo)制度，能夠促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)與軍工企業(yè)，以及民營(yíng)企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)，達(dá)到降低國(guó)防采辦經(jīng)費(fèi)，優(yōu)化國(guó)防工業(yè)結(jié)構(gòu)的目的。

同時(shí)，要界定實(shí)行招標(biāo)制度的武器裝備領(lǐng)域。國(guó)外大量的研究表明，投標(biāo)制度在實(shí)際中運(yùn)用中存在許多問(wèn)題，并不完全適用于對(duì)具有自然壟斷特性的產(chǎn)業(yè)。完全適合實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)制度的武器裝備多數(shù)為零部件、電子元器件、普通的原材料等。而大型高技術(shù)武器裝備，由于高技術(shù)性和保密性的原因，只能采取分階段競(jìng)爭(zhēng)，招標(biāo)制度的實(shí)施不可避免地受到限制。至于戰(zhàn)略層面的武器裝備不可能實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)，所以招標(biāo)制度完全被棄用。

(3)構(gòu)建民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的信息交流機(jī)制。

由于我國(guó)沒(méi)有國(guó)防科技裝備制度，武器裝備需求信息缺乏溝通渠道，軍隊(duì)需要什么，需要多少，標(biāo)準(zhǔn)是什么，民營(yíng)企業(yè)無(wú)從知道；政府和軍隊(duì)部門(mén)對(duì)于民營(yíng)企業(yè)的技術(shù)狀況和產(chǎn)品也不清楚。因此，在民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)過(guò)程中，要強(qiáng)化民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的供需信息的收集及交流機(jī)制，以最大限度的避免信息交流不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象的發(fā)生。

①完善民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的公共信息平臺(tái)，擴(kuò)大信息歸集部門(mén)，制定信息歸集標(biāo)準(zhǔn)，建立聯(lián)動(dòng)監(jiān)督制度，推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的供需數(shù)據(jù)信息開(kāi)放共享。②定期舉行一次“民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的情況通報(bào)會(huì)”，為民用工業(yè)企業(yè)界向國(guó)防科工委、總裝備部提出國(guó)防科研和武器裝備發(fā)展的建議提供一個(gè)正式途徑。③成立涉及國(guó)防科工委、軍方、地方政府、民營(yíng)科技工業(yè)企業(yè)界的小組或?qū)ｉT(mén)委員會(huì)，以加強(qiáng)相互之間的信息交流與互動(dòng)。

(4)構(gòu)建民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的質(zhì)量監(jiān)管機(jī)制。

能否滿足合同規(guī)定的“需要”，是衡量合同履行過(guò)程中產(chǎn)品質(zhì)量的唯一標(biāo)準(zhǔn)。武器裝備質(zhì)量的好壞只有在軍方購(gòu)買(mǎi)之后才能觀測(cè)到，屬于一種典型“經(jīng)驗(yàn)品”。因此，要構(gòu)建民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的質(zhì)量監(jiān)管機(jī)制，確保由民營(yíng)企業(yè)承擔(dān)的武器裝備研制任務(wù)的質(zhì)量可靠。

①實(shí)行全指標(biāo)、全過(guò)程、全系統(tǒng)質(zhì)量綜合管理，針對(duì)武器裝備建立一個(gè)科學(xué)有效的質(zhì)量管理體系，包括人員、方法、制度等內(nèi)容。使質(zhì)量管理扎根于質(zhì)量生產(chǎn)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。②實(shí)行軍用標(biāo)準(zhǔn)的簡(jiǎn)化改革，大力推行性能規(guī)范政策。③建立合格制造商名錄，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理機(jī)制。要確保武器裝備質(zhì)量安全可靠，就要實(shí)行資格認(rèn)證。資格認(rèn)證合格者載入合格制造商名錄，并將成為按性能規(guī)范訂貨的優(yōu)先選擇對(duì)象。

(5)構(gòu)建民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的政府科學(xué)決策機(jī)制。

政府對(duì)民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)運(yùn)行進(jìn)行干預(yù)的基本手段是制定和實(shí)施有關(guān)的政策。政府政策的制定和實(shí)施，在很大程度上規(guī)定著民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的運(yùn)行效率。為了使政府政策能夠合理地指導(dǎo)民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的活動(dòng)，從而確保民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的有效運(yùn)行，就必須提高政府決策的科學(xué)性，避免政府決策失誤造成民營(yíng)企業(yè)準(zhǔn)入國(guó)防工業(yè)的低效率或無(wú)效率，防止出現(xiàn)軍工發(fā)展的大起大落給社會(huì)資源造成浪費(fèi)現(xiàn)象。構(gòu)建政府科學(xué)決策機(jī)制，最重要的是在決策主體、決策機(jī)構(gòu)思維和決策程序三個(gè)方面實(shí)現(xiàn)根本的轉(zhuǎn)變，以通過(guò)界明決策主體進(jìn)一步解決好誰(shuí)來(lái)決策的問(wèn)題、通過(guò)端正決策思維進(jìn)一步解決好為什么決策的問(wèn)題、通過(guò)優(yōu)化決策程序進(jìn)一步解決好怎樣決策的問(wèn)題。

參考文獻(xiàn)

［1］任海平.民轉(zhuǎn)軍―世界軍工發(fā)展的新趨勢(shì)［J］.國(guó)防科技，2004,(4).

［2］張曉軍.英國(guó)軍民兩用政策的啟示［J］.中國(guó)國(guó)防報(bào)，2006,7(25).

篇3

關(guān)鍵詞：民營(yíng)科技企業(yè)；稅收政策；稅收優(yōu)惠政策；新技術(shù)

民營(yíng)科技企業(yè)已成為促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的一支重要力量，據(jù)統(tǒng)計(jì)，從1985年至2004年，我國(guó)民營(yíng)科技企業(yè)投資年均增長(zhǎng)20%，高出國(guó)有科技投資6個(gè)百分點(diǎn)。20多年間，全國(guó)固定資產(chǎn)投資累計(jì)完成292000億元，其中，民營(yíng)科技投資87000億元，占29%。同時(shí)，民營(yíng)科技企業(yè)的發(fā)展快速增長(zhǎng)了國(guó)家稅收。2001年民營(yíng)科技企業(yè)納稅1022億元，占全國(guó)工商稅的比重達(dá)8.9%，比1990年高出2.5個(gè)百分點(diǎn)。為我國(guó)又開(kāi)辟了新的穩(wěn)定的稅源，改變了財(cái)政收入對(duì)公有制經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重依賴的狀況。

一、國(guó)外促進(jìn)民營(yíng)科技企業(yè)發(fā)展的稅收經(jīng)驗(yàn)

近年來(lái)世界各國(guó)非常重視科技進(jìn)步對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用，為了促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，加大科技創(chuàng)新，增加科技投入，采取了許多稅收鼓勵(lì)措施：[1]

1．減免稅 ：通過(guò)減免稅，直接的促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步。（1）減免流轉(zhuǎn)稅：對(duì)專(zhuān)門(mén)用于科研的設(shè)備、儀器免征進(jìn)口環(huán)節(jié)的增值稅。如法國(guó)允許企業(yè)新購(gòu)置的固定資產(chǎn)價(jià)值在增值稅中抵扣，鼓勵(lì)企業(yè)加快設(shè)備改造和技術(shù)更新；印度對(duì)為了出口目的而進(jìn)口的電腦軟件一律免征關(guān)稅。（2）減免所得稅：對(duì)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)（行業(yè)）或企業(yè)以定期免征或減征企業(yè)所得稅。如新加坡對(duì)投資1.5億新元的新興企業(yè)(包括民營(yíng)科技企業(yè))，最長(zhǎng)可獲得15年的免征所得稅優(yōu)惠；韓國(guó)對(duì)轉(zhuǎn)讓給本國(guó)人的轉(zhuǎn)讓或租賃專(zhuān)利、技術(shù)秘訣或新工藝所獲收入，全額免征所得稅，轉(zhuǎn)讓給外國(guó)人所得的收入，減征50%的稅金。

2．費(fèi)用扣除：主要是對(duì)企業(yè)的研究開(kāi)發(fā)(R&D)支出的稅收優(yōu)惠。美國(guó)對(duì)從事本專(zhuān)業(yè)的科研人員用于科研經(jīng)費(fèi)的所得免納個(gè)人所得稅，對(duì)企業(yè)R&D投資費(fèi)用給與稅收減免；日本實(shí)施增加試驗(yàn)研究經(jīng)費(fèi)稅額抵扣制度，規(guī)定中小企業(yè)研究開(kāi)發(fā)支出的抵免可以改按當(dāng)年支出全額的6%抵免。

3．加速折舊：加速折舊是世界上眾多國(guó)家為鼓勵(lì)技術(shù)進(jìn)步而廣泛采取的稅收優(yōu)惠措施。（1）提高折舊率：如英國(guó)允許新興產(chǎn)業(yè)的建筑物第一年折舊50%； 德國(guó)為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)環(huán)保設(shè)備規(guī)定的折舊率，動(dòng)產(chǎn)部份50%，不動(dòng)產(chǎn)部份30%。（2）縮短折舊年限：如美國(guó)將科研設(shè)備的法定使用年限縮短到3年，機(jī)器設(shè)備縮短到五年，廠房、建筑物縮短到10年。日本對(duì)技術(shù)先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備和風(fēng)險(xiǎn)大的企業(yè)的主要技術(shù)設(shè)備，實(shí)行短期特別折舊制度等。

4．投資抵免：允許將用于技術(shù)研究的投入按一定比例來(lái)抵扣應(yīng)納稅額。如英國(guó)規(guī)定企業(yè)用于科技開(kāi)發(fā)的資本性支出可以100%從稅前的營(yíng)業(yè)收入中扣除，購(gòu)買(mǎi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)和技術(shù)秘訣的投資，按遞減余額的25%從稅前扣除。日本政府制定了《增加試驗(yàn)研究費(fèi)稅額扣除制度》、《促進(jìn)基礎(chǔ)技術(shù)開(kāi)發(fā)稅制》等稅收政策，規(guī)定對(duì)用于新材料、尖端電子技術(shù)、電氣通訊技術(shù)、宇宙開(kāi)發(fā)技術(shù)等的開(kāi)發(fā)資金全部免征7%的稅金。

5．提取投資風(fēng)險(xiǎn)基金。（1）通過(guò)征收特別稅的方式為科技發(fā)展籌集專(zhuān)項(xiàng)基金，以專(zhuān)款專(zhuān)用。如匈牙利對(duì)應(yīng)繳納公司所得稅的企業(yè)，規(guī)定其按上一年度的應(yīng)稅所得繳納4%?5%的“科技基金稅”。（2）通過(guò)稅收優(yōu)惠的方式來(lái)鼓勵(lì)企業(yè)建立科技發(fā)展基金。為鼓勵(lì)企業(yè)增加科技投入，加大科研力度，一些國(guó)家和地區(qū)還允許企業(yè)從應(yīng)納稅所得額中提取未來(lái)投資準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)基金和科研準(zhǔn)備金，韓國(guó)規(guī)定企業(yè)提取的技術(shù)開(kāi)發(fā)基金的比例在一般企業(yè)不超過(guò)營(yíng)業(yè)收入的3%、技術(shù)密集型企業(yè)不超過(guò)4%的，可以提取當(dāng)年列支，而免征所得稅。還通過(guò)直接對(duì)科技投入的資金給予減免所得稅或再投資退稅等優(yōu)惠來(lái)鼓勵(lì)企業(yè)籌集基金用于科技投入。

二、現(xiàn)行的促進(jìn)民營(yíng)科技企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策

為了促進(jìn)民營(yíng)科技企業(yè)的發(fā)展，我國(guó)相繼出臺(tái)了一系列稅收優(yōu)惠政策，主要包括以下方面：[2]

1、流轉(zhuǎn)稅：主要是針對(duì)特定科技成果的稅收優(yōu)惠，如對(duì)在銷(xiāo)售時(shí)一并轉(zhuǎn)讓著作權(quán)、所有權(quán)的計(jì)算機(jī)軟件征收營(yíng)業(yè)稅，不征收增值稅；對(duì)企業(yè)為生產(chǎn)《國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)品目錄》的產(chǎn)品而進(jìn)口所需的自用設(shè)備及按照合同隨設(shè)備進(jìn)口的技術(shù)及配套件、備件，按合同規(guī)定向境外支付的軟件費(fèi)，免征關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅；對(duì)單位和個(gè)人從事技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)和與之相關(guān)的技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)取得的收入，免征營(yíng)業(yè)稅。

2、所得稅：主要是對(duì)特定納稅主體和特定地區(qū)的稅收優(yōu)惠。（1）對(duì)特定企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策，如外資企業(yè)中的先進(jìn)技術(shù)企業(yè)，在該企業(yè)享受的免、減期滿后（2免3減半政策），延長(zhǎng)3年減半征所得稅；新辦的高新技術(shù)企業(yè)，自投資年度起免2年企業(yè)所得稅。（2）對(duì)特定區(qū)域的稅收優(yōu)惠，如對(duì)設(shè)在經(jīng)濟(jì)特區(qū)、經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)、沿海開(kāi)放城市（地區(qū)）的外資企業(yè)享受減按15%或24%的所得稅率待遇；對(duì)高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)的內(nèi)資高新技術(shù)企業(yè)按15%稅率征收所得稅。

3、其他鼓勵(lì)性稅收政策，如鼓勵(lì)企業(yè)加大技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)用的投入，對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的各類(lèi)技術(shù)改造項(xiàng)目購(gòu)置國(guó)產(chǎn)設(shè)備的投資，按40%的比例抵免企業(yè)所得稅；高新技術(shù)企業(yè)允許其按照實(shí)際發(fā)放的工資額在所得稅前列支等。

三、民營(yíng)科技企業(yè)稅收政策存在的問(wèn)題

我國(guó)現(xiàn)行的稅收優(yōu)惠政策有力地促進(jìn)了民營(yíng)科技企業(yè)的發(fā)展，但與國(guó)外相比較而言，就我國(guó)現(xiàn)行稅收政策分析及民營(yíng)科技發(fā)展中的實(shí)際情況和困難來(lái)看，仍然存在不少的問(wèn)題。

1．稅收優(yōu)惠政策缺乏針對(duì)性，政策效用不大。表現(xiàn)為優(yōu)惠政策的目標(biāo)很不明確，要通過(guò)稅收優(yōu)惠政策來(lái)支持和鼓勵(lì)優(yōu)惠哪些方面的科技發(fā)展、應(yīng)該如何協(xié)調(diào)基礎(chǔ)理論研究與應(yīng)用技術(shù)研究、是引進(jìn)國(guó)外技術(shù)還是國(guó)內(nèi)自我開(kāi)發(fā)等目標(biāo)很模糊；科技稅收優(yōu)惠對(duì)象主要是對(duì)民營(yíng)科技企業(yè)，而不是針對(duì)具體的科技研究開(kāi)發(fā)活動(dòng)和項(xiàng)目，如民營(yíng)科技企業(yè)中的非高新技術(shù)收入也享受優(yōu)惠政策，使得科技企業(yè)稅收優(yōu)惠的目標(biāo)不明確。優(yōu)惠環(huán)節(jié)來(lái)偏重于技術(shù)成果的使用和新產(chǎn)品的生產(chǎn)，對(duì)基礎(chǔ)研究開(kāi)發(fā)的民營(yíng)科技企業(yè)則未予足夠重視，使得急需政府扶持的新辦民營(yíng)企業(yè)享受不到有效優(yōu)惠，不利于企業(yè)的發(fā)展壯大。

2．以所得稅優(yōu)惠為主，缺乏必要的流轉(zhuǎn)稅優(yōu)惠。我國(guó)稅制結(jié)構(gòu)雖然是雙主體的稅制結(jié)構(gòu)，流轉(zhuǎn)稅類(lèi)在稅收總收入中所占比例達(dá)70%以上，而科技稅收優(yōu)惠政策措施主要集中在企業(yè)所得稅方面，在流轉(zhuǎn)稅方面的優(yōu)惠措施較少，而且已有優(yōu)惠政策中過(guò)多的限制條件也束縛了稅收優(yōu)惠政策作用的發(fā)揮，使稅收優(yōu)惠政策打了折扣，企業(yè)實(shí)際上從優(yōu)惠政策措施中得到的好處不多，使優(yōu)惠措施缺乏刺激力度，作用有限。

3．稅收優(yōu)惠方式單一。目前還處于高新技術(shù)發(fā)展起步階段的我國(guó)，在科技稅收政策的優(yōu)惠方式運(yùn)用加速折舊、投資抵免等間接優(yōu)惠方式較少，偏重于直接優(yōu)惠，如企業(yè)所得稅的減免，導(dǎo)致優(yōu)惠的對(duì)象主要是那些已經(jīng)和能夠獲得技術(shù)開(kāi)發(fā)收益的企業(yè)，對(duì)那些尚處于技術(shù)研發(fā)階段以及需要進(jìn)行技術(shù)改造的企業(yè)缺乏應(yīng)有的稅收刺激對(duì)扶持更多的企業(yè)加入技術(shù)創(chuàng)新的行列有一定的負(fù)面影響。

四、完善我國(guó)民營(yíng)科技企業(yè)的稅收政策

1．調(diào)整稅收優(yōu)惠政策。（1）科技稅收優(yōu)惠政策應(yīng)轉(zhuǎn)向產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠和區(qū)域優(yōu)惠相結(jié)合，以產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠為主。從稅收公平的原則出發(fā)，扶持民營(yíng)科技企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠，應(yīng)改變目前只對(duì)單位和科研成果的范圍限制，轉(zhuǎn)向?qū)唧w研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的優(yōu)惠。對(duì)民營(yíng)科技企業(yè)只要是從事的是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、科技開(kāi)發(fā)投入等，符合稅收優(yōu)惠條件，不論其在何處投資都應(yīng)享受稅收優(yōu)惠政策。（2）改革稅收優(yōu)惠環(huán)節(jié)。借鑒各國(guó)政府鼓勵(lì)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的重點(diǎn)均放在了研究與開(kāi)發(fā)階段的經(jīng)驗(yàn)。我國(guó)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的不應(yīng)只局限于科研成果上，今后的科技稅收優(yōu)惠政策應(yīng)把重點(diǎn)落在產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)化環(huán)節(jié)上，促進(jìn)科技創(chuàng)新機(jī)制的形成和完善。[3]

2．增加稅收優(yōu)惠的稅種，再完善已有企業(yè)所得稅、流轉(zhuǎn)稅的優(yōu)惠政策下如可以對(duì)簽定的技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同免征印花稅。二是適當(dāng)取消或降低部分優(yōu)惠政策的限制條件。對(duì)高科技人才在技術(shù)成果和技術(shù)服務(wù)方面的收入可比照稿酬所得，按應(yīng)納所得稅額減征30%；適當(dāng)擴(kuò)大對(duì)科技研究開(kāi)發(fā)人員技術(shù)成果獎(jiǎng)勵(lì)個(gè)人所得稅的免稅范圍；對(duì)民營(yíng)科技企業(yè)以股份或出資比例等股權(quán)形式給予科技人員個(gè)人的有關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)，予以免征個(gè)人所得稅的優(yōu)惠政策；并對(duì)紅股所得免稅等。從而鼓勵(lì)和提高民營(yíng)科技企業(yè)中科技開(kāi)發(fā)人才開(kāi)展科研創(chuàng)新的積極性與創(chuàng)造性。

3．稅收優(yōu)惠應(yīng)轉(zhuǎn)向間接為主。間接優(yōu)惠具有較好的政策引導(dǎo)性，有利于形成“政策引導(dǎo)市場(chǎng)，市場(chǎng)引導(dǎo)企業(yè)”的有效優(yōu)惠機(jī)制，也有利于體現(xiàn)公平競(jìng)爭(zhēng)。建議借鑒國(guó)外的做法，適當(dāng)采取加速折舊、投資稅收抵免、虧損結(jié)轉(zhuǎn)、費(fèi)用扣除、提取風(fēng)險(xiǎn)基金等間接優(yōu)惠方式，鼓勵(lì)企業(yè)資金更多用于科技投入和設(shè)備更新，加快高科技產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。[4]

綜上所述，借鑒國(guó)外促進(jìn)民營(yíng)科技企業(yè)發(fā)展的稅收經(jīng)驗(yàn)，克服我國(guó)稅收政策方面的缺陷，促進(jìn)民營(yíng)科技企業(yè)的快速發(fā)展，使其成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要力量，成為發(fā)展我國(guó)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的主力軍。

作者單位：內(nèi)蒙古科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

[1] 關(guān)學(xué)軍．完善我國(guó)科技稅收優(yōu)惠政策促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步[J]．中國(guó)科技產(chǎn)業(yè)．2000年第5期．19

[2]財(cái)政部注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試委員會(huì)辦公室．稅法[M]．經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社．2004 年版．280-286.

篇4

關(guān)鍵詞：中小民營(yíng)企業(yè) 提升 核心競(jìng)爭(zhēng)力

引言

隨著中國(guó)加入WTO 的逐步落實(shí)，我國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)面臨的生存瓶頸越來(lái)越嚴(yán)重。中小民營(yíng)企業(yè)能否占有一席之地，關(guān)鍵在于核心競(jìng)爭(zhēng)力。因此，中小民營(yíng)只有通過(guò)自身的努力，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，建立核心競(jìng)爭(zhēng)能力，開(kāi)發(fā)核心產(chǎn)品，使企業(yè)具備旺盛的生命力，才能在激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出。

一、企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力概述

企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力是指企業(yè)長(zhǎng)期形成的、獨(dú)具的，支撐企業(yè)過(guò)去、現(xiàn)在和將來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，并使企業(yè)長(zhǎng)期處于競(jìng)爭(zhēng)主動(dòng)地位的能力，主要包括企業(yè)的核心技術(shù)能力、組織協(xié)調(diào)能力、對(duì)外影響能力、產(chǎn)品占有市場(chǎng)能力和應(yīng)變能力。它是企業(yè)所有能力中最重要、最關(guān)鍵、最根本的能力，其本質(zhì)是讓消費(fèi)者得到優(yōu)于其他對(duì)手的不可替代的價(jià)值、產(chǎn)品、服務(wù)和文化。核心競(jìng)爭(zhēng)力一旦形成，就能使企業(yè)戰(zhàn)勝對(duì)手，立于不敗之地。正因?yàn)槿绱耍絹?lái)越多的企業(yè)關(guān)心其核心競(jìng)爭(zhēng)力的培育和提升。

（一）核心競(jìng)爭(zhēng)力的特點(diǎn)

1、具備充分的企業(yè)價(jià)值。2、具備充分的用戶價(jià)值。3、不具有模仿性。4、具有應(yīng)變力和擴(kuò)展的空間。5、具有可迭加性。6、具有可控性。

（二）提升中小企業(yè)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的意義

1、有利于維持企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。2、有利于企業(yè)有效配置資源。

二、影響企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力提升的因素分析

（一）產(chǎn)權(quán)因素

我國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)是在特定的歷史條件下產(chǎn)生并發(fā)展起來(lái)的,具有特殊性,中小民營(yíng)企業(yè)普遍采用家族式的股權(quán)結(jié)構(gòu)模式,呈現(xiàn)出產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)一元性和封閉性以及產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊等特性,這種產(chǎn)權(quán)關(guān)系在很大程度上適應(yīng)了企業(yè)初創(chuàng)時(shí)期發(fā)展的需要,但隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大和外部環(huán)境的逐漸變化,其弊端開(kāi)始顯現(xiàn)。

企業(yè)產(chǎn)權(quán)單一或產(chǎn)權(quán)不清。產(chǎn)權(quán)單一體現(xiàn)在民營(yíng)中小企業(yè)家族持股比例很高,而且往往不愿意接受外界的參股投資,企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)高度統(tǒng)一,“委托一”問(wèn)題幾乎不存在。產(chǎn)權(quán)不清則體現(xiàn)在共有式的產(chǎn)權(quán)使家庭成員之間或合伙人之間財(cái)產(chǎn)關(guān)系不明確。由于業(yè)主制或合伙制企業(yè)不具備法人資格,企業(yè)的財(cái)產(chǎn)就是業(yè)主的財(cái)產(chǎn),業(yè)主對(duì)企業(yè)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任,根本談不上法人財(cái)產(chǎn)問(wèn)題。

（二）技術(shù)因素

據(jù)調(diào)查，我國(guó)中小企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)占銷(xiāo)售收入的比例平均水平不到0.4%，而國(guó)際企業(yè)界普遍認(rèn)為，研發(fā)經(jīng)費(fèi)占銷(xiāo)售額的5%以上，企業(yè)才有競(jìng)爭(zhēng)力；占2%僅夠維持；不足1% 的企業(yè)則難以生存。對(duì)我國(guó)中小企業(yè)而言，研發(fā)投入的嚴(yán)重不足阻礙了企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改進(jìn)和創(chuàng)新，嚴(yán)重削弱了企業(yè)的持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)能力，低下的技術(shù)水平制約了企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展壯大。此外，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力是由多重因素共同作用的一個(gè)合力，而其中創(chuàng)新是最為關(guān)鍵的因素。

（三）管理因素

據(jù)國(guó)外企業(yè)家測(cè)算，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)績(jī)的貢獻(xiàn)來(lái)說(shuō)，如果投資占一分，技術(shù)占三分，管理則占六分。我國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)管理普遍存在滯后問(wèn)題，嚴(yán)重影響著企業(yè)的發(fā)展。

（四）人才因素

現(xiàn)代企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)本質(zhì)上是人才的競(jìng)爭(zhēng)，人力資源是企業(yè)最重要的資源。中小企業(yè)人才匱乏，沒(méi)有科學(xué)有效的人力資源引進(jìn)、培育和利用機(jī)制，顯然是造成企業(yè)效益低下的一個(gè)重要原因。

（五）戰(zhàn)略因素

根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)戰(zhàn)略理論思想，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理理念及發(fā)展方向在很大程度上取決于企業(yè)的戰(zhàn)略性和前瞻性的發(fā)展規(guī)劃，對(duì)于企業(yè)來(lái)講，提前謀劃未來(lái)是非常重要的，對(duì)未來(lái)問(wèn)題不但要提前向?qū)В乙崆皠?dòng)手解決，因?yàn)榻鉀Q任何問(wèn)題都需要一個(gè)過(guò)程。

（六）資金因素

因中小企業(yè)的自身特點(diǎn)，許多中小企業(yè)自有資金明顯不足，且資金籌措能力也很差。雖然我國(guó)在2003 年1 月1 日起開(kāi)始實(shí)施中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法中明確規(guī)定了扶持中小企業(yè)發(fā)展的資金來(lái)源，為改變當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展財(cái)政資金總量過(guò)少、使用分散、來(lái)源無(wú)保證等問(wèn)題奠定了基礎(chǔ)，從而在一定程度上可以緩解中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。但由于中小企業(yè)在金融信用方面的先天不足，使得中小企業(yè)的融資仍不樂(lè)觀。

三、提升中小民營(yíng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的對(duì)策

（一）明晰產(chǎn)權(quán)制度

民營(yíng)企業(yè)要保持持續(xù)和穩(wěn)定的發(fā)展,就必須優(yōu)化企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化;開(kāi)展資本運(yùn)行;促進(jìn)產(chǎn)權(quán)流動(dòng);建立現(xiàn)代企業(yè)制度,并使之不斷完善和發(fā)展。解決這一問(wèn)題,不僅涉及企業(yè)本身,還涉及社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)、文化、法律等諸多外部環(huán)境的改善和優(yōu)化。因此，要使民營(yíng)中小型企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)向著一個(gè)健康的方向發(fā)展,需要企業(yè)和政府共同努力。

（二）增強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新能力

核心技術(shù)能力優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)在技術(shù)水平、技術(shù)規(guī)范、技術(shù)訣竅和技術(shù)手段等方面，只有通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新才能提升核心技術(shù)能力。中小企業(yè)可以通過(guò)認(rèn)真研究市場(chǎng)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，采取與科研機(jī)構(gòu)、高等院校聯(lián)合的技術(shù)創(chuàng)新模式，不斷吸收高新技術(shù)，提高技術(shù)水平，實(shí)現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新，推動(dòng)核心技能的提升。

（三）建立科學(xué)管理體制

建立一套符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的有效的科學(xué)管理機(jī)制，提高管理能力科學(xué)管理能力是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的保證，現(xiàn)代先進(jìn)物質(zhì)成果的背后，除了現(xiàn)代科技的偉大發(fā)明以外，無(wú)一例外地有賴于人類(lèi)另一個(gè)偉大的智慧結(jié)晶——科學(xué)管理。如果只有先進(jìn)的技術(shù)，而沒(méi)有科學(xué)的、系統(tǒng)的管理理論、管理思想、管理原則和方法，并加以創(chuàng)造性應(yīng)用，進(jìn)行有效地組織管理的話，那么先進(jìn)的技術(shù)將最終不可能成為現(xiàn)實(shí)而發(fā)揮作用和威力。

（四）建立現(xiàn)代人才競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制

加快培育現(xiàn)代人才競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，培養(yǎng)一支高水平、高素質(zhì)的人才隊(duì)伍 對(duì)一個(gè)企業(yè)來(lái)講，合格的經(jīng)營(yíng)者及決策班子是其經(jīng)營(yíng)成敗的關(guān)鍵，高素質(zhì)的管理隊(duì)伍成為企業(yè)高效率投入產(chǎn)出的基礎(chǔ)，足夠的、精良的技術(shù)人員及操作隊(duì)伍決定其提供的產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量，可以說(shuō)，人才是企業(yè)最重要的資源。

（五）推動(dòng)融資體制創(chuàng)新

從表面上看，資金短缺問(wèn)題制約著技術(shù)創(chuàng)新。實(shí)際上，落后的投融資體制才是問(wèn)題的關(guān)鍵。

參考文獻(xiàn):

篇5

［關(guān)鍵詞］民營(yíng)企業(yè) 融資 原因 對(duì)策分析

改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)從無(wú)到有，從弱到強(qiáng)，取得了迅猛的發(fā)展。民營(yíng)企業(yè)已經(jīng)存在于我國(guó)的各行各業(yè)中，民營(yíng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展程度也因此成為了衡量一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要參考指標(biāo)。然而，我國(guó)民企融資現(xiàn)狀普遍不容樂(lè)觀，使得民企普遍缺乏發(fā)展基金，錯(cuò)失很多市場(chǎng)發(fā)展機(jī)會(huì)，融資難成為制約民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的一大瓶頸。

一、民營(yíng)企業(yè)融資難的原因

1.民營(yíng)企業(yè)自身信譽(yù)水平低，缺乏有效管理。民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部管理不規(guī)范，部門(mén)設(shè)置和制度不健全，特別是財(cái)務(wù)制度不健全，很難提供完全準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。銀行很難準(zhǔn)確了解其資金運(yùn)用和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，導(dǎo)致銀行信貸工作無(wú)法進(jìn)行。中小民營(yíng)企業(yè)不良貸款在金融機(jī)構(gòu)不良貸款總額中占比較高，而且有些企業(yè)為逃避債務(wù)，在企業(yè)改制過(guò)程中，通過(guò)債務(wù)重組等方式導(dǎo)致銀行資金流失嚴(yán)重，致使民營(yíng)企業(yè)的銀行信用環(huán)境狀況令人擔(dān)憂。由于民企管理水平不高、缺乏信譽(yù)，加之風(fēng)險(xiǎn)變數(shù)大，使得其資信等級(jí)低，加之內(nèi)部供應(yīng)不足，這是其融資難的根本原因。

2.金融服務(wù)體系難以提供有效的金融支持。首先銀行體制決定民營(yíng)企業(yè)融資處于劣勢(shì)。我國(guó)銀行仍以國(guó)有商業(yè)銀行為主，他們首先保障國(guó)有大中型企業(yè)融資需求的投放原則沒(méi)有改變，加之商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)，并且大部分實(shí)行了終身責(zé)任追求制，銀行貸款門(mén)檻不斷提高。其次銀行信貸政策不合理。中央銀行雖然已經(jīng)出臺(tái)相關(guān)政策鼓勵(lì)商業(yè)銀行增加對(duì)民營(yíng)企業(yè)的貸款，但各商業(yè)銀行為了資金安全往往集中力量抓大客戶而不愿向民營(yíng)企業(yè)放貸；即使商業(yè)銀行愿意向民營(yíng)企業(yè)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，但由于投資項(xiàng)目審批制度不健全，加上長(zhǎng)期貸款的風(fēng)險(xiǎn)，銀行也不愿意向民營(yíng)企業(yè)開(kāi)放基建和技改項(xiàng)目貸款，因而民營(yíng)企業(yè)最多也只能獲得一年之內(nèi)的流動(dòng)資金貸款，難以獲得長(zhǎng)期資金貸款。

3.宏觀政策制約著民營(yíng)企業(yè)通過(guò)其他渠道融資。改革開(kāi)放以來(lái)，宏觀政策在體制轉(zhuǎn)化方面，主要是推進(jìn)國(guó)企改革，并為此為契機(jī)建立現(xiàn)代企業(yè)制度；在宏觀調(diào)整方面，控制通貨膨脹時(shí)也要確保國(guó)有企業(yè)的發(fā)展，防治通貨緊縮時(shí)也要啟動(dòng)國(guó)有投資為出發(fā)點(diǎn)。可以說(shuō)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展在前些年的宏觀政策中并未占有什么地位。只是到近年來(lái)，為擴(kuò)大內(nèi)需和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展才日益引起重視，而促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)的各項(xiàng)政策尚未到位，這就制約著民營(yíng)企業(yè)通過(guò)其他渠道融資。

二、對(duì)民營(yíng)企業(yè)解決當(dāng)前融資困境的幾點(diǎn)建議

1.努力提高民營(yíng)企業(yè)自身實(shí)力。首先要加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)，樹(shù)立良好信用觀念意識(shí)；其次要主動(dòng)配合當(dāng)?shù)卣c銀行、稅務(wù)、工商等部門(mén)建立良好關(guān)系，爭(zhēng)取銀行信任，堅(jiān)決杜絕逃廢銀行債務(wù)和挪用貸款等失信行為的發(fā)生，切實(shí)提高自身的信用等級(jí)；再次提高管理水平，培育名牌產(chǎn)品，特色產(chǎn)品，從本質(zhì)上增強(qiáng)自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

2.要加快法制建設(shè)，為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)科學(xué)定位。加快推進(jìn)依法治市，進(jìn)一步健全有利于民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大的政策法規(guī)體系，依法保護(hù)民營(yíng)企業(yè)及其從業(yè)人員的合法權(quán)益。大力推行行政執(zhí)法責(zé)任制，進(jìn)一步完善行政執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制，做到嚴(yán)格執(zhí)法、公正執(zhí)法、文明執(zhí)法，為民企發(fā)展?fàn)I造良好的法治環(huán)境。

3.完善相關(guān)金融服務(wù)體系。首先要加速中小金融機(jī)構(gòu)建設(shè)。中小金融機(jī)構(gòu)與地方經(jīng)濟(jì)聯(lián)系密切，容易了解地方民營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、發(fā)展前景和信譽(yù)情況，減少信息不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致的交易風(fēng)險(xiǎn)。所以，應(yīng)盡快建立一批直接服務(wù)于民營(yíng)企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，發(fā)揮其立足民營(yíng)企業(yè)，服務(wù)民營(yíng)企業(yè)的比較優(yōu)勢(shì)。其次加快銀行產(chǎn)品創(chuàng)新，改善對(duì)民營(yíng)企業(yè)的服務(wù)。銀行要以市場(chǎng)為導(dǎo)向，根據(jù)民營(yíng)企業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行信貸制度和產(chǎn)品創(chuàng)新，建立適應(yīng)民營(yíng)企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的信用評(píng)級(jí)制度，推出適合民營(yíng)企業(yè)需求的信貸產(chǎn)品，以滿足民營(yíng)企業(yè)個(gè)性化、多樣化的融資需求。

4.制定優(yōu)惠政策，加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)企業(yè)的政策和科技扶持力度。要使民營(yíng)企業(yè)獲得穩(wěn)定的發(fā)展，一個(gè)重要的條件就是要有相關(guān)的政策扶持，我國(guó)目前雖然有一些以民營(yíng)企業(yè)作為主要受惠對(duì)象的稅收減免政策，但還不夠規(guī)范，目前應(yīng)對(duì)其進(jìn)行清理、規(guī)范和完善，并逐步建立起明確的以民營(yíng)企業(yè)作為受惠對(duì)象的稅收優(yōu)惠政策。近期可考慮提高民營(yíng)企業(yè)納稅人的稅基標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大這一政策的受益面，也可以對(duì)民營(yíng)企業(yè)固定資產(chǎn)折舊部分免征增值稅。對(duì)高新技術(shù)民營(yíng)企業(yè)可試行對(duì)其利潤(rùn)再投資部分實(shí)行稅收減免的政策，對(duì)于新創(chuàng)立的民營(yíng)企業(yè)可予以一定期限的稅收減免，對(duì)于成長(zhǎng)性較好的高科技民營(yíng)企業(yè)可適當(dāng)延長(zhǎng)減免所得稅年限。同時(shí)，鼓勵(lì)科研機(jī)構(gòu)、大專(zhuān)院校與民營(yíng)企業(yè)合作，以幫助民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行新產(chǎn)品、新技術(shù)的研制，建立跨地區(qū)甚至跨國(guó)界的科研合作伙伴關(guān)系。

篇6

［關(guān)鍵詞］民營(yíng)企業(yè)；SWOT分析；“十二五”時(shí)期

［中圖分類(lèi)號(hào)］F276.5 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A ［文章編號(hào)］2095-3283(2012)01-0125-03

改革開(kāi)放三十多年來(lái)，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)迅速崛起，在發(fā)展經(jīng)濟(jì)、改善民生、增加就業(yè)和擴(kuò)大出口等方面，都做出了卓越貢獻(xiàn)。“十二五”時(shí)期是全面建設(shè)小康社會(huì)的關(guān)鍵時(shí)期，“十二五”規(guī)劃綱要給民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展提供了政策支持和方向指導(dǎo)。SWOT即優(yōu)勢(shì)-劣勢(shì)-機(jī)會(huì)-威脅矩陣（Strengths-Weaknesses-Opportunities-Threats Matrix），是一種綜合詳細(xì)考慮企業(yè)內(nèi)部和外部環(huán)境的各種因素，進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)價(jià)的方法。SWOT幫助企業(yè)制定SO戰(zhàn)略（發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)來(lái)把握企業(yè)外部機(jī)會(huì)的戰(zhàn)略）、WO戰(zhàn)略（通過(guò)利用外部機(jī)會(huì)來(lái)彌補(bǔ)內(nèi)部劣勢(shì)）、ST戰(zhàn)略（利用企業(yè)的優(yōu)勢(shì)回避或減少外部威脅）、WT戰(zhàn)略（彌補(bǔ)內(nèi)部劣勢(shì)并回避外部環(huán)境威脅的防御性舉措）。本文旨在通過(guò)SWOT分析法結(jié)合民營(yíng)企業(yè)自身的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)以及在“十二五”時(shí)期所處環(huán)境的機(jī)會(huì)、威脅，建立SWOT模型，針對(duì)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展壯大提出策略建議（見(jiàn)圖1）。

圖1 “十二五”時(shí)期民營(yíng)企業(yè)SWOT分析框架

一、民營(yíng)企業(yè)的內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)（S）

（一）環(huán)境適應(yīng)能力強(qiáng)

民營(yíng)企業(yè)由于生產(chǎn)規(guī)模和市場(chǎng)容量相對(duì)較小，市場(chǎng)進(jìn)入和退出成本相對(duì)較低，更容易進(jìn)入或退出一個(gè)行業(yè)。因而，有利于民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的政策和空間，民營(yíng)企業(yè)便能快速進(jìn)入相關(guān)領(lǐng)域。

（二）管理機(jī)制較靈活

相對(duì)于國(guó)有企業(yè)的每一項(xiàng)決策都要經(jīng)過(guò)層層審核，民營(yíng)企業(yè)管理層次少，決策措施相對(duì)更容易傳遞到基層員工當(dāng)中。另外，民營(yíng)企業(yè)薪酬管理相對(duì)靈活，可以年薪數(shù)十萬(wàn)甚至上百萬(wàn)聘請(qǐng)一位管理英才，這在薪酬機(jī)制死板的國(guó)有企業(yè)是很難做到的。

（三）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本低

民營(yíng)企業(yè)相對(duì)投入的固定資本較少，廣告等非固定投入更少，同時(shí)經(jīng)營(yíng)成本更低，不會(huì)出現(xiàn)“燈長(zhǎng)明、水長(zhǎng)流”的浪費(fèi)情況，民營(yíng)企業(yè)員工普遍具有節(jié)約意識(shí)。另外，相對(duì)于國(guó)有企業(yè)，民營(yíng)企業(yè)社會(huì)負(fù)擔(dān)較輕。

（四）產(chǎn)權(quán)、股權(quán)清晰

民營(yíng)企業(yè)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)相對(duì)清晰，企業(yè)的高層經(jīng)營(yíng)者大多擁有企業(yè)一定的股權(quán)比例，中層管理者的收入也多為提成或股權(quán)激勵(lì)等形式。這樣把企業(yè)員工的收入與企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益掛鉤，既保證了企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的積極性，也有利于民營(yíng)企業(yè)的健康發(fā)展。

二、民營(yíng)企業(yè)的內(nèi)部劣勢(shì)（W）

（一）企業(yè)基礎(chǔ)較為薄弱

民營(yíng)企業(yè)由于發(fā)展時(shí)間較短，企業(yè)規(guī)模與國(guó)有和外資企業(yè)相比還有很大差距，民營(yíng)企業(yè)家的管理經(jīng)驗(yàn)和水平還跟不上企業(yè)的發(fā)展速度和擴(kuò)張規(guī)模。民營(yíng)企業(yè)普遍集中于傳統(tǒng)低技術(shù)、低附加值產(chǎn)業(yè)，難以做到長(zhǎng)期利潤(rùn)增長(zhǎng)、企業(yè)變大變強(qiáng)。

（二）財(cái)務(wù)體制不夠規(guī)范

民營(yíng)企業(yè)大多實(shí)行家族式管理，財(cái)務(wù)制度往往不夠規(guī)范和完善，缺少一套科學(xué)具體的財(cái)務(wù)預(yù)算和管理制度，沒(méi)有形成有效的監(jiān)督機(jī)制，這在民營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展中容易產(chǎn)生隱患，不利于民營(yíng)企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。

（三）融資渠道窄、風(fēng)險(xiǎn)大

目前大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)的融資渠道主要還是靠銀行貸款，部分優(yōu)秀的民營(yíng)企業(yè)可以在股票市場(chǎng)上市融資，兩者都面臨重重的條件限制。在宏觀調(diào)控緊縮政策致使銀行回籠資金的情況下，不少民營(yíng)企業(yè)只能通過(guò)不合法的地下錢(qián)莊進(jìn)行融資，風(fēng)險(xiǎn)極大。

（四）軟實(shí)力建設(shè)較落后

民營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理很多都以追求短期利潤(rùn)為首要目標(biāo)，缺少對(duì)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的規(guī)劃，這往往導(dǎo)致民營(yíng)企業(yè)忽視在企業(yè)文化、制度和品牌價(jià)值等軟實(shí)力上的加強(qiáng)和提升。

三、“十二五”時(shí)期民營(yíng)企業(yè)的外部機(jī)會(huì)（O）

（一）“十二五”規(guī)劃綱要助推民營(yíng)企業(yè)發(fā)展

一是國(guó)家在政策層面要求對(duì)民營(yíng)企業(yè)和國(guó)有企業(yè)一視同仁，明確提出了允許和鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入包括鐵路、鹽業(yè)、電力、電信、石油、民航、市政公用事業(yè)、國(guó)有林場(chǎng)和國(guó)有林區(qū)等經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域；二是提出了民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入壟斷性行業(yè)的方式問(wèn)題，減少了民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入新領(lǐng)域的阻力；三是提出了確保政策落實(shí)的具體思路。

（二）經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型后經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)出現(xiàn)了新的突破口

一是新能源和汽車(chē)行業(yè)技術(shù)改造，新能源能夠減少污染，節(jié)省石油，帶來(lái)全球汽車(chē)行業(yè)的改造；二是裝備制造業(yè)和房屋建筑業(yè)的改造，如果能夠在新材料方面有所突破，在數(shù)控、智能裝備制造方面有所創(chuàng)新，就打開(kāi)了一個(gè)新市場(chǎng)；三是環(huán)保產(chǎn)業(yè)，發(fā)展中國(guó)特色的環(huán)保產(chǎn)業(yè)，是國(guó)家戰(zhàn)略支持的未來(lái)發(fā)展方向；四是生物技術(shù)和新醫(yī)藥科技產(chǎn)業(yè)，這些行業(yè)未來(lái)前景廣闊，發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>

（三）區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展為民營(yíng)企業(yè)提供了廣闊空間

區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略已經(jīng)啟動(dòng)，國(guó)家和區(qū)域地方政府鼓勵(lì)個(gè)體、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)等多種所有制參與開(kāi)發(fā)。在區(qū)域開(kāi)發(fā)過(guò)程中，不管是基礎(chǔ)性的建設(shè)項(xiàng)目（如交通、能源等）還是產(chǎn)業(yè)發(fā)展性的項(xiàng)目（如園區(qū)、集聚區(qū)等）都為民營(yíng)企業(yè)提供了良好的發(fā)展機(jī)會(huì)。

（四）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與城鎮(zhèn)化為民營(yíng)企業(yè)提供了新舞臺(tái)

一是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)有利于擴(kuò)大內(nèi)需，啟動(dòng)農(nóng)村市場(chǎng)。二是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目一般市場(chǎng)前景廣闊，整體投資效益好。中國(guó)目前的城鎮(zhèn)化水平還比較低，以每年增加一個(gè)百分點(diǎn)計(jì)算，30年以后城鎮(zhèn)化水平可以達(dá)到75%左右。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)村專(zhuān)業(yè)合作社、縣城和鎮(zhèn)的建設(shè)都為民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展提供了很多的戰(zhàn)略選擇。

四、“十二五”時(shí)期民營(yíng)企業(yè)的外部威脅（T）

（一）世界經(jīng)濟(jì)的復(fù)雜多變

經(jīng)歷2008年的全球金融危機(jī)，又遭遇全球債務(wù)危機(jī)，世界經(jīng)濟(jì)很可能陷入二次探底之中，其復(fù)蘇過(guò)程將異常復(fù)雜多變。中國(guó)經(jīng)濟(jì)處于全球化背景下，受經(jīng)濟(jì)疲軟和輸入性通脹的影響，國(guó)內(nèi)宏觀環(huán)境也復(fù)雜多變。這些都對(duì)我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的生存和發(fā)展構(gòu)成了巨大的威脅。

（二）跨國(guó)并購(gòu)的諸多限制

發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)來(lái)自新興發(fā)展中國(guó)家的投資和并購(gòu)活動(dòng)采取了諸多限制措施，對(duì)先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備的轉(zhuǎn)移和出口進(jìn)行了有選擇性地限制，對(duì)來(lái)自發(fā)展中國(guó)家的低附加值產(chǎn)品實(shí)行貿(mào)易保護(hù)及反傾銷(xiāo)措施。這些將對(duì)我國(guó)民營(yíng)企業(yè)“走出去”，以及利用國(guó)際先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備加速實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)帶來(lái)不利影響。

（三）發(fā)展環(huán)境不夠?qū)捤?/p>

國(guó)家4萬(wàn)億元投資、十大產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃、銀行天量信貸，總體上還是投向基礎(chǔ)設(shè)施，向國(guó)有企業(yè)傾斜，民營(yíng)企業(yè)受益較小。政府部門(mén)出于原有體制和自身利益的影響，對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)沿襲著“管理”的模式，短期內(nèi)難以過(guò)渡到“服務(wù)”上來(lái)，民營(yíng)投資的關(guān)卡多、手續(xù)雜、費(fèi)用高的現(xiàn)象依然存在，增大了民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的交易成本和時(shí)間，民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的體制性約束還沒(méi)有從根本上消除。

（四）壟斷行業(yè)的門(mén)檻限制

鐵路、鹽業(yè)、電力、電信、石油、民航等壟斷性行業(yè)雖然開(kāi)始逐步向民營(yíng)企業(yè)開(kāi)放，但這些行業(yè)的進(jìn)入門(mén)檻高，企業(yè)規(guī)模動(dòng)輒要幾十億。同時(shí)，由于國(guó)有企業(yè)享有先天體制優(yōu)勢(shì)，更容易獲得政策項(xiàng)目和銀行信貸，民營(yíng)企業(yè)短期難以和國(guó)有企業(yè)在一個(gè)平臺(tái)上展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。

五、“十二五”時(shí)期民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展策略

（一）通過(guò)以上對(duì)民營(yíng)企業(yè)的分析，可得出民營(yíng)企業(yè)在“十二五”時(shí)期的SWOT矩陣（見(jiàn)表1）

（二）從政府和民營(yíng)企業(yè)層面各選取其中相對(duì)重要的三點(diǎn)進(jìn)行闡述

1.加強(qiáng)政策指導(dǎo)，營(yíng)造民企良好發(fā)展環(huán)境。民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展壯大需要政府在法律、政策、投資等各方面給與公平待遇，與國(guó)有企業(yè)、外資企業(yè)享有同等地位。首先，要進(jìn)一步開(kāi)放投資領(lǐng)域，國(guó)有企業(yè)和外資企業(yè)允許投資進(jìn)入的領(lǐng)域，民營(yíng)企業(yè)也應(yīng)鼓勵(lì)進(jìn)入；其次，在優(yōu)惠政策上對(duì)民營(yíng)企業(yè)要一視同仁，不能因?yàn)槊駹I(yíng)企業(yè)的身份和投資規(guī)模而有所差別。第三，在某些方面對(duì)民營(yíng)企業(yè)要適當(dāng)照顧，如統(tǒng)籌安排民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展用地；放寬對(duì)注冊(cè)資本和專(zhuān)項(xiàng)審批的限制等。

2.調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)自主創(chuàng)新。一是鼓勵(lì)企業(yè)增加研發(fā)投入的稅收優(yōu)惠政策，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)增加研發(fā)投入，提高自主創(chuàng)新能力；二是實(shí)施促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的鼓勵(lì)政策，為民營(yíng)企業(yè)轉(zhuǎn)讓和購(gòu)買(mǎi)先進(jìn)技術(shù)提供更為有效的平臺(tái)和途徑；三是鼓勵(lì)和引導(dǎo)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)加大新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度和實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品更新?lián)Q代，為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的新發(fā)展提供戰(zhàn)略支持和政策保障。

3.暢通融資渠道，鼓勵(lì)民企境外戰(zhàn)略融資。融資渠道窄、融資難問(wèn)題始終成為制約民營(yíng)企業(yè)做大做強(qiáng)的重要制約因素。一是應(yīng)建立以民營(yíng)經(jīng)濟(jì)為服務(wù)對(duì)象的金融機(jī)構(gòu)，發(fā)展中小企業(yè)擔(dān)保基金，建立更多創(chuàng)業(yè)扶持基金；二是開(kāi)啟股票O(jiān)TC市場(chǎng)，讓更多中小型民營(yíng)企業(yè)可以在場(chǎng)外市場(chǎng)獲得直接融資；三是應(yīng)鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，去境外資本市場(chǎng)進(jìn)行戰(zhàn)略融資，在解決資金問(wèn)題的同時(shí)獲得國(guó)外機(jī)構(gòu)的配套措施支持。

4.尋求產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟，投資產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)。民營(yíng)企業(yè)的做大做強(qiáng)既需要國(guó)家政策的支持，也需要產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)的支持。一是通過(guò)參股產(chǎn)業(yè)鏈上游產(chǎn)業(yè)企業(yè)，分享上游產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)收益，獲取穩(wěn)定原料、產(chǎn)品來(lái)源；二是通過(guò)并購(gòu)產(chǎn)業(yè)鏈下游產(chǎn)業(yè)國(guó)外企業(yè)，既能保證產(chǎn)品銷(xiāo)路又能打開(kāi)國(guó)外市場(chǎng)。

5.發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，逐步參與壟斷行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。民營(yíng)企業(yè)欲進(jìn)入國(guó)有企業(yè)占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的壟斷行業(yè)，直接面對(duì)面地競(jìng)爭(zhēng)毫無(wú)優(yōu)勢(shì)可言，要著重發(fā)揮自己的比較優(yōu)勢(shì)。一是進(jìn)入一些國(guó)有企業(yè)不屑的且利潤(rùn)率不高或投資額不大

項(xiàng)目；二是在壟斷行業(yè)的技術(shù)研發(fā)上，民營(yíng)企業(yè)應(yīng)集中力量于某一點(diǎn)或某一項(xiàng)技術(shù)的突破上，在一項(xiàng)技術(shù)上超過(guò)對(duì)手，就能占領(lǐng)一個(gè)產(chǎn)品的全國(guó)市場(chǎng)。

6.注重內(nèi)外兼修，大力培養(yǎng)企業(yè)文化精神。民營(yíng)企業(yè)的變大變強(qiáng)，除了表現(xiàn)在企業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量等硬實(shí)力上，還表現(xiàn)在企業(yè)文化、企業(yè)（家）精神等軟實(shí)力上。大力培養(yǎng)民營(yíng)企業(yè)自己的優(yōu)秀企業(yè)文化和企業(yè)（家）精神，并將之滲透于企業(yè)的一切組織活動(dòng)之中，這樣民營(yíng)企業(yè)才有源源不斷的發(fā)展動(dòng)力和蓬勃活力。

［參考文獻(xiàn)］

［1］朱榮．我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的SWOT分析［J］．中國(guó)高新技術(shù)企業(yè)，2009（7）:84-86．

［2］袁亦男，鄒平．基于SWOT模型的中小企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略選擇［J］．昆明理工大學(xué)學(xué)報(bào)（理工版），2007（4）:90-95．

［3］?jiǎng)㈦p芹．南京民營(yíng)企業(yè)的SWOT分析及發(fā)展戰(zhàn)略研究［J］．南京社會(huì)科學(xué)，2005（S1）:91-98．

［4］席貽俊，丁旭霞．我國(guó)民營(yíng)企業(yè)“走出去”戰(zhàn)略的SWOT分析［J］．黑龍江對(duì)外經(jīng)貿(mào)，2006（10）:75-77．

篇7

一、畢節(jié)地區(qū)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)情況分析

改革開(kāi)放以來(lái)，特別是“十一五”以來(lái)，畢節(jié)地區(qū)大力實(shí)施“六個(gè)計(jì)劃”，有力推動(dòng)了民營(yíng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。“十一五”期間，全區(qū)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值從90.6億元增加到237億元，年均增幅24.3%，2010年提供財(cái)政收入37億元，占全區(qū)財(cái)政收入的29%，年均增長(zhǎng)32.6%。2010年全區(qū)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)占GDP的38.9%比重高于全省相同比例的3.9個(gè)百分點(diǎn)。然而，與沿海發(fā)達(dá)地區(qū)和省內(nèi)發(fā)展較快地區(qū)相比，畢節(jié)地區(qū)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)仍存在整體水平不高、發(fā)展速度不快、經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)率偏低、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不強(qiáng)等問(wèn)題。一是主體少、規(guī)模小。2010年底，全區(qū)注冊(cè)民營(yíng)企業(yè)總數(shù)僅為7672戶，注冊(cè)資金214.7億元，所注冊(cè)個(gè)體工商戶和私營(yíng)企業(yè)僅為75163戶和4642戶，尚無(wú)一家民營(yíng)集團(tuán)公司和上市企業(yè)。二是結(jié)構(gòu)不合理、貢獻(xiàn)率低。全區(qū)個(gè)體私營(yíng)商業(yè)、餐飲等行業(yè)占比較大，而工業(yè)、農(nóng)業(yè)比重極少，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)數(shù)僅占全區(qū)民營(yíng)企業(yè)總數(shù)的7.49%，科技型、上檔次的大型民營(yíng)企業(yè)幾乎為零。2010年股份制、私營(yíng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收8.33億元，僅占全區(qū)稅收總額的25.64%。三是融資渠道單一、間接融資少。融資渠道比較狹窄，銀行授信仍是其最主要的融資方式，2011年9月末，全區(qū)民營(yíng)企業(yè)貸款余額僅為27.24億元，占全區(qū)各項(xiàng)貸款余額的7.9%，獲得貸款的企業(yè)僅占企業(yè)總數(shù)的12.34%。2011年，畢節(jié)地委行署就民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展問(wèn)題，按照貴州省委政府關(guān)于進(jìn)一步加快民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展指導(dǎo)意見(jiàn)，制定了具體的實(shí)施意見(jiàn)，提出圍繞“三年倍增、五年跨越”的目標(biāo)，“十二五”期間民營(yíng)經(jīng)濟(jì)增加值年均增長(zhǎng)32%以上，新增就業(yè)3.4萬(wàn)人以上，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)增加值占GDP的50%以上。金融業(yè)如何抓住機(jī)遇支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，依靠民營(yíng)經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，以此推動(dòng)銀行業(yè)自身的發(fā)展，是目前面臨的一項(xiàng)課題。

二、民營(yíng)企業(yè)發(fā)展與金融支持之間矛盾性問(wèn)題

（一）內(nèi)部原因制約了金融支持力度從畢節(jié)地區(qū)民營(yíng)企業(yè)的整體情況來(lái)看，起點(diǎn)低，規(guī)模小，實(shí)力不強(qiáng)，自身素質(zhì)不高，短期化經(jīng)營(yíng)行為較為凸出。

1.絕大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)自身?xiàng)l件不足，以粗加工、低附加值的產(chǎn)品為主，勞動(dòng)密集型行業(yè)多，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。民營(yíng)企業(yè)幾乎是家族式經(jīng)營(yíng)管理模式，缺乏現(xiàn)代公司企業(yè)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，經(jīng)營(yíng)發(fā)展機(jī)制弱化，高、精、尖的企業(yè)和國(guó)內(nèi)知名品牌企業(yè)為零，特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展大部分限于代加工和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，易受市場(chǎng)、政策等因素影響。

2.民營(yíng)企業(yè)普遍缺乏比較完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，財(cái)務(wù)制度不全。多數(shù)企業(yè)未建立帳簿、報(bào)表，不從事經(jīng)營(yíng)成本核算、效益分析，沒(méi)有形成規(guī)范的、有效的監(jiān)督管理機(jī)制，甚至部分民營(yíng)企業(yè)為故意“逃避稅”，使用“兩本賬”，財(cái)務(wù)報(bào)告隨意性大、真實(shí)性差、運(yùn)作透明度不高。

3.由于民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展歷史還比較短，許多民營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者缺乏經(jīng)營(yíng)現(xiàn)代企業(yè)的知識(shí)，對(duì)銀行融資方式缺乏了解，盲目追求規(guī)模擴(kuò)張，有的用流動(dòng)資金貸款來(lái)擴(kuò)大固定資產(chǎn)規(guī)模，造成不能按期償還貸款，短期貸款長(zhǎng)期占用的做法影響了銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)一步支持的積極性。

（二）社會(huì)及政策因素導(dǎo)致金融支持弱化

1.擔(dān)保機(jī)制不健全。一是民營(yíng)企業(yè)獲得貸款擔(dān)保方式單一，多以房產(chǎn)、設(shè)備等不動(dòng)產(chǎn)抵押為主，信用擔(dān)保尤其是第三方擔(dān)保較少。2011年9月末轄內(nèi)通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為民營(yíng)企業(yè)擔(dān)保貸款余額僅為3.6億元，且多數(shù)為區(qū)外擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保。二是擔(dān)保公司在辦理?yè)?dān)保過(guò)程中擔(dān)保費(fèi)用較高、手續(xù)繁瑣，擔(dān)保費(fèi)用多數(shù)為2~3%，最高擔(dān)保費(fèi)高達(dá)5%，此外還要經(jīng)工商、評(píng)估、公證等部門(mén)收費(fèi)辦理。三是擔(dān)保公司規(guī)模小，難以滿足業(yè)務(wù)需求。目前畢節(jié)地區(qū)雖成立了14家擔(dān)保公司，但注冊(cè)資金僅為5.05億元，擔(dān)保放大比例多數(shù)為5倍，2011年9月末轄內(nèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為民營(yíng)企業(yè)提供擔(dān)保貸款余額為1.6億元，僅占貸款總額的6%。三是擔(dān)保補(bǔ)償機(jī)制不健全，缺乏對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)補(bǔ)貼、稅收減免等較為完備的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。四是國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏認(rèn)同。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小，尚未達(dá)到國(guó)有商業(yè)銀行門(mén)檻要求，導(dǎo)致全區(qū)目前尚無(wú)一家擔(dān)保機(jī)構(gòu)與國(guó)有商業(yè)銀行合作記錄。

2.銀企信息不對(duì)稱(chēng)。一方面，銀行對(duì)借款企業(yè)的信用狀況、還貸能力以及經(jīng)營(yíng)管理水平不了解，企業(yè)的有關(guān)信息散布在各個(gè)金融機(jī)構(gòu)和政府各職能部門(mén)，銀行難以全面收集信息，很難確定企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況、資金實(shí)力和盈利能力，貸前調(diào)查成本較高；另一方面，企業(yè)不熟悉國(guó)家的金融政策、銀行的信貸政策和信貸產(chǎn)品，難以創(chuàng)造符合信貸的條件，一些擁有償債能力的企業(yè)，實(shí)質(zhì)條件已具備，形式條件仍不具備，房產(chǎn)證、土地證等產(chǎn)權(quán)證不齊全等，造成“貸款難、難貸款”的尷尬局面。

3.地方政府政策目標(biāo)與信貸政策目標(biāo)相悖，信貸政策缺乏差異化區(qū)別性對(duì)待政策。地方政府出于自身利益考慮，往往行政干預(yù)銀行內(nèi)部動(dòng)作，促成金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)某個(gè)行業(yè)或產(chǎn)業(yè)信貸投放，影響金融機(jī)構(gòu)與民營(yíng)企業(yè)之間的正常有效合作，不利于銀行市場(chǎng)化運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)控制。與此同時(shí)，信貸政策“一刀切”模式忽略了我國(guó)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡的客觀實(shí)際，欠發(fā)達(dá)地區(qū)由于金融資源占有較少，資金聚集能力較弱，信貸總量單一調(diào)控將導(dǎo)致銀行在信貸資金配給上優(yōu)先選擇大型項(xiàng)目和優(yōu)質(zhì)企業(yè)，民營(yíng)企業(yè)資金需求難以得到滿足，甚至陷入資金短缺惡性循環(huán)。

（三）金融服務(wù)缺陷導(dǎo)致民營(yíng)企業(yè)金融資源的稀缺金融服務(wù)的缺陷集中體現(xiàn)信貸投放的市場(chǎng)導(dǎo)向機(jī)制致使銀行資金過(guò)分向大型企業(yè)集中，民營(yíng)企業(yè)金融資源的稀缺。

1.信貸主體缺位與資金需求剛性增長(zhǎng)不相適應(yīng)。在民營(yíng)企業(yè)迅速擴(kuò)張，資金需求量日趨增大的同時(shí)，國(guó)有商業(yè)銀行信貸資金一般向大企業(yè)、大項(xiàng)目集中，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行逐漸退出民營(yíng)企業(yè)發(fā)展市場(chǎng)。在此情況下，民營(yíng)企業(yè)的信貸需求大都寄希望于農(nóng)村信用社及村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司。而農(nóng)村信用社近年來(lái)受市場(chǎng)定位等因素影響，更傾向于組建大項(xiàng)目社團(tuán)貸款，支持民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的作用明顯弱化。村鎮(zhèn)銀行受自有資金制約，支持民營(yíng)企業(yè)作用較弱。小額貸款公司雖以其靈活、方便、快捷的貸款模式解決了部分民營(yíng)企業(yè)資金需求，但由于“只貸不存”，自有資金趨緊，利率定價(jià)偏高。國(guó)有商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行“有力無(wú)心”與村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司“有心無(wú)力”，使得縣域金融對(duì)民營(yíng)企業(yè)總體信貸投入明顯不足，信貸投放規(guī)模與其在經(jīng)濟(jì)總量中的比重不對(duì)稱(chēng)。

2.現(xiàn)行信貸管理體制與民營(yíng)企業(yè)融資特點(diǎn)不相適應(yīng)。一是國(guó)有商業(yè)銀行普遍實(shí)行高度集中的貸款管理模式，全面上收基層行的信貸權(quán)限。縣支行除小額抵押貸款及消費(fèi)貸款外，其他貸款必須實(shí)行單筆報(bào)批，這種嚴(yán)格的權(quán)限分配，不僅對(duì)縣級(jí)銀行的貸款發(fā)放形成了剛性制約，也無(wú)法滿足民營(yíng)企業(yè)“急、頻、快”的資金需求特點(diǎn)。二是對(duì)具備了一定規(guī)模，發(fā)展前景較好，資產(chǎn)負(fù)債率等財(cái)務(wù)指標(biāo)均符合要求的民營(yíng)企業(yè)，各金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)相放貸，較易獲得銀行貸款。而大多是剛剛處于起步階段的企業(yè)，具有強(qiáng)烈的信貸資金需求，但因其發(fā)展前景的不確定性和高收益與高風(fēng)險(xiǎn)并存的狀況，即使符合貸款條件，也難以獲得貸款支持。

3.商業(yè)銀行信貸管理激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制不對(duì)稱(chēng)。目前商業(yè)銀行普遍強(qiáng)化信貸管理制度，信貸決策權(quán)集中，同時(shí)貸款審批、發(fā)放各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任相應(yīng)強(qiáng)化，尤其是加強(qiáng)了對(duì)信貸人員的貸款風(fēng)險(xiǎn)約束，對(duì)信貸責(zé)任人實(shí)行終身追究制度，在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束的同時(shí)，卻沒(méi)有建立相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制。對(duì)民營(yíng)企業(yè)信貸投放項(xiàng)目準(zhǔn)、效益大的沒(méi)有相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。這種普遍存在的貸款發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象，極大地降低了基層行和信貸人員的工作積極性。

4.商業(yè)銀行融資成本與收益不對(duì)稱(chēng)，信貸資金錯(cuò)配問(wèn)題制約了民營(yíng)企業(yè)的金融滿足。由于中小民營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，要核實(shí)民營(yíng)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，貸前成本高，貸后管理難。同時(shí)，中小民營(yíng)企業(yè)一次性資金需求量小、頻率高，信貸管理成本大大高于大型國(guó)有企業(yè)和大項(xiàng)目貸款。這使得銀行寧愿選擇上存資金獲取穩(wěn)定收益，而不愿選擇風(fēng)險(xiǎn)大收益低的中小企業(yè)貸款。

三、金融支持民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的對(duì)策建議

（一）固本強(qiáng)體，積極加強(qiáng)自身建設(shè)

1.不斷充實(shí)擴(kuò)大自有資金。民營(yíng)企業(yè)在實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)后應(yīng)首先補(bǔ)充資本金，通過(guò)加強(qiáng)自身積累降低資產(chǎn)負(fù)債率，提高償債能力，努力創(chuàng)造獲得貸款的條件，減少金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，提高財(cái)務(wù)信息的透明度和可信度。按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)范財(cái)務(wù)管理，并按照銀行貸款的程序要求，及時(shí)、如實(shí)地提供財(cái)務(wù)各項(xiàng)報(bào)表和資料，使銀行全面準(zhǔn)確地監(jiān)控企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)狀況。

3.根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策合理確定投資方向，瞄準(zhǔn)市場(chǎng)定位，減少盲目投資、低層次重復(fù)建設(shè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)加快改制、管理創(chuàng)新、技術(shù)改造和促進(jìn)產(chǎn)品升級(jí)換代，積極打造結(jié)構(gòu)完善、產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營(yíng)合法、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的新型企業(yè)主體，以增強(qiáng)對(duì)銀行放貸的吸引力。

（二）打造平臺(tái)，極力優(yōu)化外部環(huán)境

1.嚴(yán)格執(zhí)行行政審批簡(jiǎn)化流程，積極發(fā)展民營(yíng)企業(yè)直接融資，引導(dǎo)其發(fā)展現(xiàn)代特色產(chǎn)業(yè)。加大行政審批制度改革力度，嚴(yán)格執(zhí)行好對(duì)民營(yíng)企業(yè)稅費(fèi)減免政策，降低民營(yíng)企業(yè)信貸成本。同時(shí)，要選擇性地培育部分民營(yíng)企業(yè)上市融資，發(fā)揮債券市場(chǎng)的融資功能，積極推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)通過(guò)發(fā)行短期融資券、中小企業(yè)集合票據(jù)、中小企業(yè)集合債權(quán)等融資工具融資。要充分利用區(qū)域自然資源稟賦優(yōu)勢(shì)，采取財(cái)政補(bǔ)貼、稅收減免等優(yōu)惠措施，鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展區(qū)域性特色產(chǎn)業(yè)，以此帶動(dòng)優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)規(guī)模化、市場(chǎng)化發(fā)展。

2.建立民營(yíng)企業(yè)激勵(lì)長(zhǎng)效機(jī)制，搭建金融與民營(yíng)企業(yè)信息溝通平臺(tái)。由地方地方政府牽頭，民營(yíng)企業(yè)主管部門(mén)、工商、稅務(wù)、商業(yè)銀行等單位參與，一方面每?jī)赡觊_(kāi)展優(yōu)秀民營(yíng)企業(yè)評(píng)選活動(dòng)，銀行對(duì)獲評(píng)企業(yè)推行信用貸款和貸款綠色通道，放大抵押擔(dān)保比例，更好發(fā)揮骨干企業(yè)的龍頭帶動(dòng)作用。另一方面，應(yīng)充分利用網(wǎng)絡(luò)資源，建立民營(yíng)企業(yè)網(wǎng)站，搭建民營(yíng)企業(yè)與銀行信息溝通平臺(tái)，提供民營(yíng)企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、財(cái)務(wù)指標(biāo)等相關(guān)信息，介紹民營(yíng)企業(yè)投資項(xiàng)目和商業(yè)銀行信貸產(chǎn)品、信貸政策等內(nèi)容，最大限度實(shí)現(xiàn)資源共享。

3.加快推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)，實(shí)行差別化信貸政策。在擔(dān)保體系建設(shè)上：一是進(jìn)一步加強(qiáng)和完善現(xiàn)有政府出資或參與出資的擔(dān)保公司，規(guī)范其經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的培訓(xùn)，推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)向集團(tuán)化發(fā)展，壯大資金實(shí)力，達(dá)到大型商業(yè)銀行擔(dān)保條件要求。二是積極培育和發(fā)展民營(yíng)企業(yè)互助型擔(dān)保機(jī)構(gòu)。由財(cái)政出資為主，民營(yíng)企業(yè)出資入會(huì)，專(zhuān)門(mén)為民營(yíng)企業(yè)會(huì)員承擔(dān)貸款擔(dān)保。三是引進(jìn)和推動(dòng)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立。地方政府出臺(tái)財(cái)稅政策鼓勵(lì)措施，積極引進(jìn)國(guó)內(nèi)發(fā)展較為規(guī)范的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)入駐，降低民營(yíng)企業(yè)擔(dān)保成本。四是，積極組建轄區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)行業(yè)協(xié)會(huì)，發(fā)揮其行業(yè)組織協(xié)調(diào)作用，將零散的擔(dān)保公司整合起來(lái)，形成合力，提高擔(dān)保貸款額度，實(shí)施聯(lián)合擔(dān)保、再擔(dān)保等業(yè)務(wù)，解決個(gè)別擔(dān)保機(jī)構(gòu)因資金實(shí)力不足而難以跨越銀行門(mén)檻問(wèn)題。在信貸政策滿足上，改革全國(guó)單一總量調(diào)控模式，將信貸總量向欠發(fā)達(dá)地區(qū)傾斜，營(yíng)造良好的金融支持環(huán)境，促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)民營(yíng)企業(yè)做大做強(qiáng)。

（三）拓寬渠道，積極推進(jìn)金融服務(wù)創(chuàng)新

1.…構(gòu)建民營(yíng)企業(yè)金融服務(wù)體系，努力增加對(duì)民營(yíng)企業(yè)的支持。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)信貸政策，研究制定支持民營(yíng)企業(yè)的信貸管理政策及措施；城市商業(yè)銀行要以支持民營(yíng)企業(yè)為主，并逐步加大對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的支持份額；農(nóng)村信用社在支持好“三農(nóng)”的同時(shí)，加大對(duì)涉農(nóng)民營(yíng)企業(yè)的支持力度；政策性銀行要在支持農(nóng)村、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的基礎(chǔ)上，適當(dāng)降低評(píng)級(jí)信貸條件，充分利用其資金優(yōu)勢(shì)，積極支持區(qū)域性特色產(chǎn)業(yè)民營(yíng)企業(yè)。

篇8

（一）投資體制機(jī)制存在越位、錯(cuò)位與缺位

從體制機(jī)制層面來(lái)看，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體政策環(huán)境還不夠樂(lè)觀。一些行業(yè)借助行政權(quán)力對(duì)行業(yè)實(shí)施投資保護(hù)、價(jià)格保護(hù)、政治保護(hù)。政府部門(mén)通過(guò)行政力量實(shí)現(xiàn)排他性、獨(dú)占性的壟斷目標(biāo)，從而無(wú)形之中為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的投資準(zhǔn)入設(shè)置了難以突破的“彈簧門(mén)”、”玻璃門(mén)”和“隔離柵”。從表面上看，并未限制民營(yíng) 企業(yè)進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)施和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、新興服務(wù)業(yè)，但實(shí)際上很少見(jiàn)到民營(yíng)資金投入。最為明顯的是經(jīng)營(yíng)性基礎(chǔ)類(lèi)投資項(xiàng)目，往往由政府部門(mén)組建的投資公司擔(dān)任項(xiàng)目業(yè)主，諸如城建投資公司、交通投資公司、水務(wù)集團(tuán)公司、城市公交公司、城市燃?xì)夤镜纫慌姓詨艛喙荆顿Y主體單一化的格局沒(méi)有根本改變。金融等新型服務(wù)行業(yè)各類(lèi)民間投資往往難以進(jìn)入，即使能夠進(jìn)入也要受到一系列前置審批的嚴(yán)格把關(guān)，從而形成了金融業(yè)國(guó)家行政壟斷的體制格局。此外，科、教、文、衛(wèi)等社會(huì)事業(yè)和社會(huì)服務(wù)行業(yè)屬于特殊行業(yè)，需要由地方政府頒發(fā)特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證，民營(yíng)投資會(huì)遇到許多障礙。

（二）融資難現(xiàn)象十分突出

民營(yíng)企業(yè)特別是規(guī)模較小的民營(yíng)企業(yè)，融資機(jī)會(huì)缺、可選種類(lèi)少、貸款期限短、融資成本高，根本滿足不了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。一是貸款難、擔(dān)保難問(wèn)題十分嚴(yán)重。我國(guó)金融業(yè)總體發(fā)展水平不高，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力不強(qiáng)，市場(chǎng)上的銀行以五大國(guó)有商業(yè)銀行、地方性國(guó)有或集體銀行為主，很少有民營(yíng)銀行，對(duì)民營(yíng)企業(yè)存在“體制性歧視”，對(duì)民營(yíng)企業(yè)的信貸支持相當(dāng)有限。加上不少民營(yíng)企業(yè)沒(méi)有土地使用權(quán)證和房產(chǎn)證，缺少可供抵押的有形資產(chǎn)，因而難以獲得金融機(jī)構(gòu)的貸款支持。能貸到款的，其成本也相當(dāng)高，利率可能是銀行基準(zhǔn)利率的數(shù)倍。同時(shí)，直接融資渠道狹窄。相比于銀行信貸，證券市場(chǎng)開(kāi)放程度更低，對(duì)民營(yíng)企業(yè)更加歧視。為此，一些民營(yíng)企業(yè)為了生存，只好不計(jì)成本向民間借貸解決周轉(zhuǎn)資金；或通過(guò)向內(nèi)部員工借貸、與相關(guān)企業(yè)之間借貸、內(nèi)部股份募集等自我融資的方式籌措中長(zhǎng)期資金。這些方式風(fēng)險(xiǎn)大、穩(wěn)定性差，使得民營(yíng)企業(yè)難以利用其做大做強(qiáng)，影響了企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。

（三）社會(huì)化服務(wù)不夠有力

對(duì)民營(yíng)企業(yè)的社會(huì)化管理和服務(wù)薄弱。政出多門(mén)、多頭管理、職責(zé)不明等現(xiàn)象仍然存在，政策交叉、重復(fù)、撞車(chē)現(xiàn)象嚴(yán)重，扶持資金投入量小、分散、低效；扶持方式沿襲了對(duì)國(guó)有企業(yè)的直接扶持方式，受益的僅是少數(shù)企業(yè)，政府政策效應(yīng)未體現(xiàn)出普惠。同時(shí)，包括中小銀行、小額貸款公司、擔(dān)保公司、典當(dāng)行在內(nèi)的面向民營(yíng)中小企業(yè)的融資服務(wù)體系還不健全，由于無(wú)法從正規(guī)渠道融資，不少企業(yè)被迫轉(zhuǎn)向地下融資，增加了經(jīng)營(yíng)成本和風(fēng)險(xiǎn)。為民營(yíng)企業(yè)服務(wù)的市場(chǎng)中介組織發(fā)育不成熟。中介服務(wù)機(jī)構(gòu)數(shù)量少、規(guī)模小、服務(wù)水平不高，中介市場(chǎng)秩序不規(guī)范；商會(huì)協(xié)會(huì)無(wú)論是在數(shù)量上還是功能上離民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展要求都有很大差距，行業(yè)覆蓋面較低，多數(shù)企業(yè)得不到商會(huì)提供的服務(wù)，即使商會(huì)能夠成立，由于沒(méi)有相應(yīng)的職能，其作用發(fā)揮也有限。

二、民營(yíng)企業(yè)投融資環(huán)境問(wèn)題的成因

（一）思想觀念仍不夠解放

民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展經(jīng)歷了一個(gè)從不合法到合法、從異己力量到補(bǔ)充地位，再到重要組成部分的過(guò)程。期間伴隨著各種觀念的激烈磨擦與碰撞。由于民營(yíng)企業(yè)的自我發(fā)展在前，其法律地位被認(rèn)可在后，使得對(duì)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展認(rèn)識(shí)的滯后難以避免，人們?cè)谒枷肷线€對(duì)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展存在這樣那樣的顧慮，使民營(yíng)企業(yè)發(fā)展無(wú)形之中受到了很多限制。同時(shí)，隨著民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的日益成長(zhǎng)壯大，在社會(huì)總資源有限，信貸資金、資本市場(chǎng)份額、投資機(jī)會(huì)、土地等資源分配不能均等的情況下，奉行效率優(yōu)先還是所有制性質(zhì)優(yōu)先、公平原則還是區(qū)別對(duì)待原則來(lái)配置資源，政策上至今沒(méi)有明確的條文。實(shí)踐中，利益的天平自覺(jué)不自覺(jué)偏向國(guó)有企業(yè)。尤其是碰到一些涉及民營(yíng)企業(yè)權(quán)益的實(shí)際問(wèn)題時(shí)，相關(guān)部門(mén)常常推托應(yīng)付，而不是積極主動(dòng)地解決問(wèn)題。

（二）政策法規(guī)仍然滯后

改革開(kāi)放以來(lái)，政府了各類(lèi)相關(guān)政策法規(guī)鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展，但在某些領(lǐng)域仍然歧視和限制民營(yíng)企業(yè)的投資發(fā)展，特別是嚴(yán)格的審批制度和市場(chǎng)準(zhǔn)入原則，不公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境在一定程度上維護(hù)了國(guó)有企業(yè)和大型企業(yè)集團(tuán)的壟斷地位，明顯沒(méi)有給予民營(yíng)企業(yè)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。而且中央制定的鼓勵(lì)政策到地方之后，各地執(zhí)行力度的差別很大，不少地方中央政策往往很難得到執(zhí)行。各地雖然以各種方式表達(dá)了對(duì)多種所有制經(jīng)濟(jì)的支持，但出臺(tái)的政策隨意性強(qiáng)，臨時(shí)色彩濃，缺少權(quán)威性和指導(dǎo)性，缺少對(duì)于民營(yíng)企業(yè)所需的公平大環(huán)境的考量。

（三）行政性壟斷擠壓民營(yíng)企業(yè)生存空間

一些地方和行業(yè)利用行政權(quán)力進(jìn)行投資保護(hù)、價(jià)格保護(hù)、貿(mào)易保護(hù)與政治保護(hù)，行政性壟斷現(xiàn)象較為嚴(yán)重。政府介入產(chǎn)生的保護(hù)性和排他性，使得民營(yíng)企業(yè)難以突破投資“”，難以進(jìn)入基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。公共服務(wù)行業(yè)設(shè)置了極為嚴(yán)格的準(zhǔn)入限制，科教文衛(wèi)等行業(yè)存在嚴(yán)格的審批制度，特殊經(jīng)營(yíng)許可證的頒發(fā)給民營(yíng)企業(yè)設(shè)置了極高的門(mén)檻，各類(lèi)民營(yíng)企業(yè)的投資難以進(jìn)入。

（四）金融機(jī)構(gòu)缺乏對(duì)民營(yíng)企業(yè)的貸款動(dòng)力

民營(yíng)企業(yè)自身不足使金融機(jī)構(gòu)不愿意發(fā)放貸款。大多數(shù)中小民營(yíng)企業(yè)存在信息不透明問(wèn)題，難以向金融機(jī)構(gòu)證明自身的信用水平。特別是民營(yíng)家族企業(yè)，家庭生活資金與企業(yè)生產(chǎn)資金界限往往模糊，財(cái)務(wù)處理不夠規(guī)范，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對(duì)民營(yíng)企業(yè)缺乏信任。有調(diào)查表明，我國(guó)大量的中小民營(yíng)企業(yè)存活期僅3-5年，較高的倒閉率使金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)回避貸款風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)自身原因也使其不愿意放貸。國(guó)有或地方商業(yè)銀行信貸責(zé)任與報(bào)酬的不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致國(guó)有銀行扶持民營(yíng)企業(yè)的激勵(lì)不足，信貸責(zé)任人寧可承擔(dān)“存差”虧損的無(wú)個(gè)人責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)也不愿承擔(dān)給民營(yíng)企業(yè)貸款的有個(gè)人責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)發(fā)放給民營(yíng)企業(yè)的貸款金額通常比較小，而貸款審查要求可能比國(guó)有企業(yè)的大額貸款更嚴(yán)，導(dǎo)致放貸成本高，收益低，不合算。這些因素疊加起來(lái)，使金融機(jī)構(gòu)對(duì)民營(yíng)企業(yè)普遍存在“惜貸”行為。

三、優(yōu)化民營(yíng)企業(yè)投融資環(huán)境的對(duì)策

（一）完善政策法規(guī)

制定統(tǒng)一的市場(chǎng)準(zhǔn)入辦法，以市場(chǎng)機(jī)制配置資源，使民營(yíng)企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得平等的市場(chǎng)地位。一是統(tǒng)一產(chǎn)業(yè)服務(wù)政策。在決定企業(yè)開(kāi)辦、土地使用、信息支持、財(cái)政貼息、稅費(fèi)征收、進(jìn)出口等方面，政府應(yīng)當(dāng)制定不分所有制的政策待遇標(biāo)準(zhǔn)。產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄應(yīng)明確鼓勵(lì)類(lèi)、限制類(lèi)、禁止類(lèi)，以減少民營(yíng)投資的盲目性和不必要的重復(fù)建設(shè)。二是統(tǒng)一企業(yè)擴(kuò)張待遇。在企業(yè)兼并、入股、收購(gòu)、整合的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)提供一視同仁、平等對(duì)待的審批手續(xù)，債務(wù)處理、資產(chǎn)評(píng)估和職工安置等方面，民營(yíng)企業(yè)也應(yīng)該獲得同國(guó)有企業(yè)相當(dāng)?shù)拇觥Ｈ墙y(tǒng)一金融服務(wù)待遇。各級(jí)金融機(jī)構(gòu)在貸款、結(jié)算、匯兌等方面應(yīng)實(shí)行無(wú)差別服務(wù)待遇。給予民營(yíng)企業(yè)在貸款融資方面與國(guó)有企業(yè)公平對(duì)待，不實(shí)行有歧視性差別化標(biāo)準(zhǔn)。用統(tǒng)一的價(jià)值評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)各類(lèi)企業(yè)股票債券發(fā)行，建立對(duì)各種經(jīng)濟(jì)成分公平的合法金融渠道。

（二）發(fā)展多種形式的金融機(jī)構(gòu)

發(fā)展多種形式的金融機(jī)構(gòu)是解決民營(yíng)企業(yè)融資難的重要途徑。一是發(fā)揮地方性商業(yè)銀行作用，加強(qiáng)其對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)的融資服務(wù)。地方性銀行的發(fā)起源頭是地方財(cái)政，所以其經(jīng)營(yíng)上本身就有扶持地方產(chǎn)業(yè)的傾向，易于為本地的民營(yíng)中小企業(yè)服務(wù)。而且地方性銀行具有經(jīng)營(yíng)方式靈活、市場(chǎng)反映敏捷的特點(diǎn)，有利于支持規(guī)模不大、效益較好的民營(yíng)企業(yè)。二是大力發(fā)展非國(guó)有中小金融機(jī)構(gòu)。非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)與民營(yíng)企業(yè)有著天然的血緣關(guān)系，有很強(qiáng)的向民間籌資和貸款的傾向，有利于緩解民營(yíng)企業(yè)融資難。而且，發(fā)展非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，有利于加強(qiáng)我國(guó)金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，加速國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)化改革，從而改善民營(yíng)企業(yè)的融資環(huán)境。三是發(fā)展合作性民間金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于民營(yíng)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，在發(fā)展初期，民間借貸的作用可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于各種金融機(jī)構(gòu)的作用。在民營(yíng)中小企業(yè)資金需求的今天，政府應(yīng)當(dāng)合理看待民間借貸，加強(qiáng)引導(dǎo)，使民間借貸整合成科學(xué)合理合法的民間金融機(jī)構(gòu)，為民營(yíng)企業(yè)發(fā)展提供快捷方便的資金支持。

（三）健全民營(yíng)企業(yè)社會(huì)服務(wù)體系

強(qiáng)化政府服務(wù)民營(yíng)企業(yè)的意識(shí)，整合社會(huì)資源，形成民營(yíng)企業(yè)社會(huì)服務(wù)體系的形成。一是建立多元化的信用擔(dān)保體系。完善民營(yíng)企業(yè)信用評(píng)估體系，支持擔(dān)保體系建設(shè)，大力發(fā)展商業(yè)性擔(dān)保，積極發(fā)展互擔(dān)保。二是務(wù)實(shí)搭建政銀保企合作平臺(tái)，促進(jìn)銀企對(duì)接。牽頭組織工業(yè)園區(qū)、產(chǎn)業(yè)集群、小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地和中小民營(yíng)企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)化基地，進(jìn)一步加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的融資合作，搭建融資服務(wù)平臺(tái)，重點(diǎn)支持一批民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型升級(jí)項(xiàng)目，推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)集聚發(fā)展。組織有效開(kāi)展政銀擔(dān)企融資合作洽談活動(dòng)、融資服務(wù)推介會(huì)、股權(quán)融資活動(dòng)和投融資論壇等各種形式的融資服務(wù)活動(dòng)，整合各方資源，實(shí)現(xiàn)銀擔(dān)企對(duì)接。三是出臺(tái)民營(yíng)企業(yè)融資服務(wù)示范機(jī)構(gòu)認(rèn)定辦法，認(rèn)定和扶持一批民營(yíng)企業(yè)融資服務(wù)示范機(jī)構(gòu)，樹(shù)立標(biāo)兵，推廣先進(jìn)，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)融資服務(wù)工作。

（四）重點(diǎn)推進(jìn)基礎(chǔ)領(lǐng)域及高科技產(chǎn)業(yè)的改革開(kāi)放

篇9

關(guān)鍵詞：產(chǎn)業(yè)政策偏好；企業(yè)社會(huì)責(zé)任；民營(yíng)企業(yè)行為；民營(yíng)企業(yè)績(jī)效

中圖分類(lèi)號(hào)：F062.9 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1000-176X（2017）07-0020-08

一、引 言

學(xué)術(shù)界圍繞產(chǎn)業(yè)政策的爭(zhēng)論一直持續(xù)不斷，尤其是關(guān)于產(chǎn)業(yè)政策是否促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、產(chǎn)業(yè)政策是否有效，仍是經(jīng)濟(jì)學(xué)者們關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題。Young[1]對(duì)東亞和拉美地區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策進(jìn)行了研究，認(rèn)為產(chǎn)業(yè)政策對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)無(wú)效甚至還起到反作用，而Greenwald 和Stiglitz[2]卻認(rèn)為產(chǎn)業(yè)政策的存在是必要的。林毅夫與張維迎展開(kāi)了關(guān)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下產(chǎn)業(yè)政策廢立的大辯論，再次引起了中國(guó)學(xué)術(shù)界對(duì)產(chǎn)業(yè)政策的關(guān)注和爭(zhēng)論。產(chǎn)業(yè)政策在中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中曾經(jīng)發(fā)揮了不可替代的巨大作用，推動(dòng)建立了以國(guó)有經(jīng)濟(jì)為主的國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系。經(jīng)過(guò)改革開(kāi)放的快速發(fā)展，產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施環(huán)境已經(jīng)發(fā)生了天翻地覆的變化，市場(chǎng)主體已經(jīng)由國(guó)有經(jīng)濟(jì)“一家獨(dú)大”轉(zhuǎn)變?yōu)槊駹I(yíng)經(jīng)濟(jì)和國(guó)有經(jīng)濟(jì)“雙輪驅(qū)動(dòng)”。產(chǎn)業(yè)政策的設(shè)計(jì)必須與時(shí)代相適應(yīng)，做到與時(shí)俱進(jìn)才能取得預(yù)期的效果。民營(yíng)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，民營(yíng)企業(yè)的行為和績(jī)效對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度和質(zhì)量起著決定性作用。然而，民營(yíng)企業(yè)的行為和績(jī)效還帶有一定的脆弱性，容易受到宏觀環(huán)境和政府政策的影響，尤其是政府制定和實(shí)施的產(chǎn)業(yè)政策對(duì)民營(yíng)企業(yè)的行為具有導(dǎo)向作用。如何規(guī)范產(chǎn)業(yè)政策的制定和實(shí)施程序，科學(xué)定位產(chǎn)業(yè)政策的作用，減少產(chǎn)業(yè)政策對(duì)民營(yíng)企業(yè)行為的扭曲和對(duì)企業(yè)績(jī)效的不利影響，是新常態(tài)下急需解決的新課題。

已有文獻(xiàn)對(duì)產(chǎn)業(yè)政策研究的側(cè)重點(diǎn)在于探討其經(jīng)濟(jì)屬性。王文等[3]以1998―2007年制造業(yè)微觀企業(yè)數(shù)據(jù)為樣本，研究了產(chǎn)業(yè)政策與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源錯(cuò)配之間的關(guān)系。結(jié)果顯示，產(chǎn)業(yè)政策越能提高行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)程度，資源錯(cuò)配程度越低；產(chǎn)業(yè)政策覆蓋面越大，資源錯(cuò)配程度越低。黎文靖和李耀淘[4]以2001―2011年中國(guó)A股上市公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為樣本，研究了產(chǎn)業(yè)政策對(duì)企業(yè)投資行為的影響，并提出產(chǎn)業(yè)政策可以激勵(lì)民營(yíng)企業(yè)投資，但政府行政干預(yù)會(huì)降低民營(yíng)企業(yè)的投資效率。孫早和席建成[5]認(rèn)為產(chǎn)業(yè)政策實(shí)施效果與地區(qū)市場(chǎng)化程度高低有密不可分的關(guān)系，欠發(fā)達(dá)地區(qū)的地方政府往往忽視產(chǎn)業(yè)政策的落實(shí)而追求短期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，市場(chǎng)化程度提高將促進(jìn)地方政府落實(shí)產(chǎn)業(yè)政策并優(yōu)化資源的合理配置。Aghion等[6]研究了產(chǎn)業(yè)政策對(duì)企業(yè)發(fā)展的影響，認(rèn)為產(chǎn)業(yè)政策只有將目標(biāo)設(shè)定為激勵(lì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)才能促進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)不斷進(jìn)步升級(jí)，其他產(chǎn)業(yè)政策將會(huì)遏制競(jìng)爭(zhēng)，激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行規(guī)模擴(kuò)張。學(xué)術(shù)界圍繞如何界定和履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任進(jìn)行了大量研究。李偉陽(yáng)和肖[7]給出了企業(yè)社會(huì)責(zé)任的“元定義”――在特定的制度下，企業(yè)追求在預(yù)期存續(xù)期內(nèi)最大限度增進(jìn)社會(huì)福利的意愿、行為和績(jī)效。權(quán)小鋒等[8]認(rèn)為在目前中國(guó)市場(chǎng)中，企業(yè)社會(huì)責(zé)任更多地成為管理層的“自利工具”。Wagner等[9]深入研究了社會(huì)責(zé)任與企業(yè)偽善行為的關(guān)系。Fassin和Buelens[10]指出企業(yè)在追求自身利益最大化的逐利性動(dòng)機(jī)下標(biāo)榜本企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的偽善，將會(huì)對(duì)社會(huì)整體福利產(chǎn)生損害。肖等[11]與趙紅丹[12]從企業(yè)的“漂綠”行為出發(fā)對(duì)企業(yè)的偽社會(huì)責(zé)任行為進(jìn)行了較為詳盡的研究。

綜上所述，已有研究存在以下不足：（1）對(duì)產(chǎn)業(yè)政策社會(huì)責(zé)任屬性的研究較少。政府在制定產(chǎn)業(yè)政策之時(shí)，不僅僅面臨著如何引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向，還需要考慮產(chǎn)業(yè)政策的社會(huì)責(zé)任導(dǎo)向，后者對(duì)產(chǎn)業(yè)政策的制定具有更大影響，因此產(chǎn)業(yè)政策具有十分濃厚的社會(huì)責(zé)任屬性。（2）關(guān)于帶有大量社會(huì)責(zé)任屬性的產(chǎn)業(yè)政策對(duì)民營(yíng)企業(yè)績(jī)效傳導(dǎo)機(jī)制的研究較少。中國(guó)產(chǎn)業(yè)政策承擔(dān)了大量的社會(huì)責(zé)任，忽視了正常的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，這種帶有偏向性的產(chǎn)業(yè)政策對(duì)市場(chǎng)中占據(jù)主導(dǎo)地位的民營(yíng)企業(yè)的影響巨大，甚至可能會(huì)激勵(lì)民營(yíng)企業(yè)做出有違市場(chǎng)規(guī)律的行為。本文試圖分析承擔(dān)了過(guò)多社會(huì)責(zé)任屬性的產(chǎn)業(yè)政策對(duì)市場(chǎng)中占據(jù)主導(dǎo)地位的民營(yíng)企業(yè)行為的作用機(jī)制，并在此基礎(chǔ)上分析如何通過(guò)產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施激發(fā)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)活力，在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時(shí)激勵(lì)企業(yè)承擔(dān)起相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，實(shí)現(xiàn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)活力與承擔(dān)社會(huì)責(zé)任二者之間的良性互動(dòng)。

二、理論分析與研究假設(shè)

中國(guó)目前的產(chǎn)業(yè)政策是選擇性的產(chǎn)業(yè)政策，往往以行政干預(yù)為主要手段直接促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)或抑制產(chǎn)能過(guò)剩，既遏制了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)[13]，又在一定程度上出現(xiàn)政府選擇優(yōu)勝企業(yè)的現(xiàn)象[14]-[16]。具體而言，中國(guó)選擇性產(chǎn)業(yè)政策偏好主要表現(xiàn)為：（1）政府選擇鼓勵(lì)性產(chǎn)業(yè)，以期快速提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度，受到鼓勵(lì)的產(chǎn)業(yè)往往是關(guān)乎國(guó)計(jì)民生的重要產(chǎn)業(yè)，政府制定產(chǎn)業(yè)政策將社會(huì)資源引導(dǎo)到選定的產(chǎn)業(yè)中，加速其發(fā)展進(jìn)程。（2）政府選擇抑制性產(chǎn)業(yè)，這種產(chǎn)業(yè)一般存在產(chǎn)能過(guò)剩等問(wèn)題而出現(xiàn)發(fā)展困頓，政府以行政的手段強(qiáng)力干預(yù)，避免問(wèn)題擴(kuò)大，對(duì)社會(huì)造成更為不利的影響。（3）政府選擇優(yōu)勝企業(yè)，該類(lèi)企業(yè)一般具有較大的規(guī)模和較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，可以獲得更多的政策扶持，在制造業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩時(shí)，政府一般通過(guò)優(yōu)勝企業(yè)和一般企業(yè)的兼并重組來(lái)提高產(chǎn)業(yè)集中度，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

總體來(lái)說(shuō)，地方政府往往要求產(chǎn)業(yè)政策可以取得立竿見(jiàn)影的效果，并且地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、民生改善程度與地方政府政績(jī)有著較為復(fù)雜的關(guān)聯(lián)，產(chǎn)業(yè)政策體現(xiàn)出較濃厚的社會(huì)責(zé)任屬性[17]。所謂產(chǎn)業(yè)政策的社會(huì)責(zé)任屬性是指，政府以改善民生和提振經(jīng)濟(jì)為短期目標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)趕超為長(zhǎng)期目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策，在推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的同時(shí)，提高綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和社會(huì)充分就業(yè)，并力求避免出現(xiàn)較大波動(dòng)。產(chǎn)業(yè)政策的社會(huì)責(zé)任屬性可以具體分為如下幾類(lèi)：（1）推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高人民生活滿意程度。這是產(chǎn)業(yè)政策的基本任務(wù)。2015年中國(guó)政府提出將在2020年前消除重點(diǎn)貧困縣，實(shí)現(xiàn)7 000萬(wàn)貧困人口脫貧的目標(biāo)。此目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)需要地方政府結(jié)合本地的要素稟賦，制定符合本地實(shí)際的產(chǎn)業(yè)政策，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時(shí)完善各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善教育醫(yī)療養(yǎng)老保障措施。（2）淘汰行業(yè)落后產(chǎn)能，謀求戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)先行優(yōu)勢(shì)。大規(guī)模的落后產(chǎn)能對(duì)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和生態(tài)環(huán)境改善形成了較大阻力。為提高產(chǎn)業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的平穩(wěn)優(yōu)化，必須淘汰落后產(chǎn)能。發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略舉措，也是制造業(yè)強(qiáng)國(guó)的基礎(chǔ)。為了加速中國(guó)崛起步伐，獲得高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展先行優(yōu)勢(shì)，國(guó)務(wù)院先后出臺(tái)了《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的決定》《“十二五”國(guó)家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》等政策文件。由此可見(jiàn)，產(chǎn)業(yè)政策肩負(fù)著優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的重任。（3）保護(hù)生態(tài)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。產(chǎn)業(yè)政策需要關(guān)注人與自然和諧相處，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展、提高人民生活質(zhì)量和改善生態(tài)環(huán)境發(fā)揮作用。2016年國(guó)務(wù)院出臺(tái)《土壤污染防治行動(dòng)計(jì)劃》《水污染防治法（修訂草案）》等法規(guī)，表明產(chǎn)業(yè)政策還需要肩負(fù)著保護(hù)環(huán)境的重任。（4）促進(jìn)充分就業(yè)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。這是產(chǎn)業(yè)政策社會(huì)責(zé)任屬性最突出的表現(xiàn)。為了避免由改革或經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)帶來(lái)的失業(yè)沖擊等社會(huì)問(wèn)題，政府會(huì)通過(guò)制定和實(shí)施選擇性產(chǎn)業(yè)政策，為瀕臨破產(chǎn)或即將倒閉的企業(yè)提供幫助。產(chǎn)業(yè)政策的社會(huì)責(zé)任屬性將扭曲民營(yíng)企業(yè)的行為，影響民營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效[18]。產(chǎn)業(yè)政策對(duì)民營(yíng)企業(yè)績(jī)效的具體作用機(jī)制如下：

（一）引發(fā)民營(yíng)企業(yè)羊群性涌入和同質(zhì)化投資

中國(guó)在工業(yè)領(lǐng)域中選擇了一些關(guān)乎國(guó)計(jì)民生和國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力的重要產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，作為優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)。政府為吸引社會(huì)資本進(jìn)入受鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)，制定財(cái)稅、金融等方面的鼓勵(lì)政策并降低進(jìn)入門(mén)檻，市場(chǎng)中素質(zhì)良莠不齊的民營(yíng)企業(yè)在政策激勵(lì)下容易大量涌入受鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)。受鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)往往具有資金投入高、研發(fā)難度大和規(guī)模效益顯著的特點(diǎn)，因而在民營(yíng)企業(yè)融資渠道較少的情況下，企業(yè)對(duì)銀行信貸具有極高的依賴性。銀行為響應(yīng)政策號(hào)召，降低了企業(yè)獲得信貸的門(mén)檻，使企業(yè)可以以較低成本獲得大量的信貸額度，但民營(yíng)企業(yè)并未對(duì)獲得的信貸進(jìn)行高效利用，而是進(jìn)行大規(guī)模的同質(zhì)化投資，加劇了產(chǎn)業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度，增加了行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)績(jī)效造成損害的同時(shí)對(duì)產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展造成不利影響。在產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇和產(chǎn)能過(guò)剩風(fēng)險(xiǎn)增加的壓力下，銀行將提高對(duì)受鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)的信貸門(mén)檻，倒逼民營(yíng)企業(yè)合理利用信貸資源，增強(qiáng)企業(yè)的綜合實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力，提高企業(yè)績(jī)效以獲得更多信貸。根據(jù)以上分析，筆者提出如下假設(shè)：

假設(shè)1：在選擇性產(chǎn)業(yè)政策下，短期內(nèi)民營(yíng)企業(yè)獲得大量的銀行信貸極有可能會(huì)降低其績(jī)效，產(chǎn)業(yè)中形成大量的同質(zhì)化投資；隨著產(chǎn)業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)加劇，銀行提高信貸門(mén)檻，企業(yè)績(jī)效將會(huì)有所提升，民營(yíng)企業(yè)信貸率與企業(yè)績(jī)效之間呈現(xiàn)“U型”關(guān)系。

（二）民營(yíng)企業(yè)在從事生產(chǎn)的同時(shí)需要履行大量社會(huì)責(zé)任

地方政府出于發(fā)展本地經(jīng)濟(jì)和提高人民生活質(zhì)量的目的，給予企業(yè)優(yōu)惠政策，以招商引資或鼓勵(lì)本地企業(yè)擴(kuò)大投資。這一過(guò)程是企業(yè)和地方政府雙向選擇的過(guò)程，企業(yè)希望憑借當(dāng)?shù)氐囊胤A賦和地方政府的政策扶持實(shí)現(xiàn)自身快速發(fā)展，地方政府則需要在眾多的企業(yè)中選擇最適合本地產(chǎn)業(yè)規(guī)劃或最能滿足本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的企業(yè)。這就導(dǎo)致了企業(yè)與地方政府之間互有需求，給二者之間的雙向訴求提供了滋生土壤。

從企業(yè)角度看，企業(yè)選擇在某地方投資，主要是為了獲得當(dāng)?shù)氐囊胤A賦優(yōu)勢(shì)。在各個(gè)企業(yè)所提供的產(chǎn)品和服務(wù)差異化程度不大的情況下，地方政府擁有最終選擇權(quán)。為獲得投資機(jī)會(huì)，企業(yè)有很強(qiáng)的尋租動(dòng)機(jī)。早期在政府監(jiān)管不嚴(yán)的情況下，企業(yè)可以通過(guò)行賄等方式獲得投資機(jī)會(huì)，通過(guò)尋求政府制定“特定的優(yōu)惠政策”來(lái)牟取自身利益。現(xiàn)在由于中央政府加大了反腐力度，行賄尋租已經(jīng)不可行，企業(yè)通過(guò)大額的社會(huì)捐贈(zèng)、許諾增加當(dāng)?shù)厝丝诰蜆I(yè)機(jī)會(huì)、增加當(dāng)?shù)谿DP增長(zhǎng)和財(cái)政稅收等方式獲得投資機(jī)會(huì)，并向地方政府尋求政策幫扶。這些舉措使得企業(yè)尋租具有更加難以發(fā)現(xiàn)的隱蔽性，同時(shí)也迫使企業(yè)承擔(dān)了一部分產(chǎn)業(yè)政策轉(zhuǎn)移的社會(huì)責(zé)任。從實(shí)際情況看，若企業(yè)能夠?yàn)榈胤秸峁┹^多的財(cái)政稅收和就業(yè)機(jī)會(huì)，那么政府將給予企業(yè)更多的政策便利。另外，由于中國(guó)歷史上對(duì)“士”的推崇，另外，很多民營(yíng)企業(yè)家擁有濃厚的從政情懷，從“學(xué)而優(yōu)則仕”演變?yōu)椤吧潭鴥?yōu)則仕”。因此有相當(dāng)多的民營(yíng)企業(yè)家成為地方政府的“編外官員”，或是地方人大代表，或是地方政協(xié)委員。這些政治頭銜能給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)上的便利，例如，獲得較多銀行信貸、較易獲得政府政策幫扶等優(yōu)勢(shì)，但同時(shí)也可能成為一個(gè)“緊箍咒”，使得民營(yíng)企業(yè)家與地方政府形成更加緊密的關(guān)系，促使民營(yíng)企業(yè)家承擔(dān)更多的社會(huì)責(zé)任，而不僅僅是為了企業(yè)自身利益最大化。

從地方政府的角度看，地方政府的財(cái)政收入和財(cái)政支出嚴(yán)重不平衡，其財(cái)政收入主要依靠土地和企業(yè)稅收。政府為給企業(yè)發(fā)展和居民生活提供一個(gè)更好的環(huán)境，建設(shè)大量基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，負(fù)擔(dān)繁重的社會(huì)保障支出，超出了財(cái)政收入所能承受的限度，形成了巨額地方債務(wù)。中國(guó)社會(huì)科學(xué)院《中國(guó)國(guó)家資產(chǎn)負(fù)債表2015》有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2012年年底地方政府負(fù)債率已經(jīng)達(dá)到30.6%，債務(wù)率高達(dá)112.8%。截至2015年底，中國(guó)地方政府負(fù)債約16萬(wàn)億元，負(fù)債率高達(dá)23.6%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出美國(guó)16%的地方政府負(fù)債率上限[19]。面對(duì)巨額債務(wù)，地方政府無(wú)法向中央財(cái)政尋求幫助，只能依靠自身的財(cái)政收入來(lái)彌補(bǔ)。地方政府財(cái)政收入的主要來(lái)源之一便是企業(yè)稅收，企業(yè)規(guī)模越大，不僅可以吸收更多的就業(yè)人口，同時(shí)可以創(chuàng)造更多的財(cái)政收入。總體而言，地方政府有足夠的動(dòng)機(jī)和能力去干預(yù)市場(chǎng)中的企業(yè)，激勵(lì)企業(yè)擴(kuò)大規(guī)模、增加就業(yè)和繳納更多稅款，反過(guò)來(lái)地方政府對(duì)生產(chǎn)規(guī)模較大、上繳稅收較多的企業(yè)具有偏好性和依賴性，并給大企業(yè)更多的政策傾斜。在中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨瓶頸制約、下行壓力較大、制造業(yè)整體產(chǎn)能過(guò)剩的情況下，民營(yíng)企業(yè)如果選擇縮小生產(chǎn)規(guī)模或宣布破產(chǎn)退出市場(chǎng)，勢(shì)必造成大量失業(yè)，給社會(huì)穩(wěn)定帶來(lái)消極影響。因此，政府通過(guò)制定和實(shí)施選擇性產(chǎn)業(yè)政策，為企業(yè)分?jǐn)偝杀荆膭?lì)企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，既可以解決就業(yè)問(wèn)題也可以多征稅款充實(shí)財(cái)政。盡管此舉在長(zhǎng)期可能加劇產(chǎn)能過(guò)剩，但短期內(nèi)可以兼顧企業(yè)存續(xù)和政府社會(huì)責(zé)任。根據(jù)以上分析，筆者提出如下假設(shè)：

假設(shè)2：產(chǎn)業(yè)政策的社會(huì)責(zé)任導(dǎo)向會(huì)激勵(lì)民營(yíng)企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模以增加就業(yè)和繳納更多稅款，但在經(jīng)濟(jì)下行壓力較大和制造業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的背景下，產(chǎn)業(yè)政策通過(guò)轉(zhuǎn)移社會(huì)責(zé)任將降低企業(yè)績(jī)效。

（三）選擇性產(chǎn)業(yè)政策激發(fā)民營(yíng)企業(yè)盲目進(jìn)行固定資產(chǎn)投資

從產(chǎn)業(yè)政策實(shí)施效果來(lái)看，鼓勵(lì)性產(chǎn)業(yè)政策往往帶來(lái)產(chǎn)業(yè)的短暫繁榮，而后跌入產(chǎn)能過(guò)剩的深淵；而抑制性產(chǎn)業(yè)政策也未能有效控制產(chǎn)能增長(zhǎng)。以產(chǎn)能?chē)?yán)重過(guò)剩的鋼鐵產(chǎn)業(yè)為例，21世紀(jì)初期中國(guó)鋼鐵產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能還不能滿足國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)需求。為加快鋼鐵產(chǎn)業(yè)發(fā)展，2005年政府專(zhuān)門(mén)出臺(tái)《鋼鐵產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》，從產(chǎn)業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、布局結(jié)構(gòu)和環(huán)境保護(hù)等方面指導(dǎo)鋼鐵產(chǎn)業(yè)發(fā)展。然而2015年鋼鐵產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩已經(jīng)嚴(yán)重影響整個(gè)產(chǎn)業(yè)的正常生產(chǎn)活動(dòng)，在這樣的背景下，《鋼鐵產(chǎn)業(yè)調(diào)整政策（2015年修訂）（征求意見(jiàn)稿）》出臺(tái)。鋼鐵產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題由來(lái)已久，卻始終深陷越調(diào)控越嚴(yán)峻的窘境。產(chǎn)業(yè)政策對(duì)民營(yíng)企業(yè)投資行為的影響機(jī)制如圖1所示。

鼓勵(lì)性產(chǎn)業(yè)政策和抑制性產(chǎn)業(yè)政策雙雙失效的原因在于：

1.產(chǎn)業(yè)政策的社會(huì)責(zé)任屬性和企業(yè)自利特征之間存在矛盾

在產(chǎn)業(yè)發(fā)展初級(jí)階段，企業(yè)面臨的是投資過(guò)少、不能為社會(huì)提供足額產(chǎn)品或服務(wù)的短缺狀態(tài)。這時(shí)的產(chǎn)業(yè)政策以稅收優(yōu)惠和高額補(bǔ)貼等方式吸引投資，政府和企業(yè)分別獲得了社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益；但在產(chǎn)業(yè)吸收的投資過(guò)多、產(chǎn)能過(guò)剩情況慢慢顯露時(shí)，政府為避免社會(huì)利益受到更大破壞，有很強(qiáng)的動(dòng)機(jī)采用行政手段干預(yù)經(jīng)濟(jì)，要求企業(yè)提高生產(chǎn)工藝以淘汰落后產(chǎn)能，或下達(dá)指標(biāo)指導(dǎo)企業(yè)削減產(chǎn)能，力求以最短r間將產(chǎn)業(yè)的發(fā)展扭轉(zhuǎn)到正常可控的軌道。但在以生產(chǎn)規(guī)模衡量企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的市場(chǎng)環(huán)境下，抑制產(chǎn)能擴(kuò)張的產(chǎn)業(yè)政策與企業(yè)尋求規(guī)模擴(kuò)大的本能是相違背的。根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)供求關(guān)系基本原理，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日漸激烈之時(shí)，產(chǎn)品價(jià)格將會(huì)下降，企業(yè)為獲得利潤(rùn)就必須分?jǐn)偖a(chǎn)品成本，增加產(chǎn)品的產(chǎn)量。同時(shí)企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張將會(huì)對(duì)市場(chǎng)中其他競(jìng)爭(zhēng)者形成一定的威懾，提高企業(yè)自身競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。于是，即使已經(jīng)出現(xiàn)產(chǎn)能過(guò)剩現(xiàn)象，企業(yè)依然有增加固定資產(chǎn)投資擴(kuò)張產(chǎn)能的激勵(lì)，導(dǎo)致企業(yè)間出現(xiàn)產(chǎn)能擴(kuò)張競(jìng)賽。

2.選擇性產(chǎn)業(yè)政策更加側(cè)重政府作為并追求短期效果，扭曲了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的作用

由于地方政府在制定產(chǎn)業(yè)政策時(shí)將社會(huì)責(zé)任屬性放在首要地位，因而當(dāng)某產(chǎn)業(yè)不景氣或出現(xiàn)產(chǎn)能過(guò)剩狀況時(shí)，政府為避免經(jīng)濟(jì)下滑等不利于社會(huì)穩(wěn)定的情況出現(xiàn)，有更強(qiáng)烈的動(dòng)機(jī)制定產(chǎn)業(yè)政策干預(yù)經(jīng)濟(jì)。例如，在鋼鐵產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)嚴(yán)重的產(chǎn)能過(guò)剩情況時(shí)，政府通過(guò)提高市場(chǎng)集中度、企業(yè)間兼并重組等方式調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。這實(shí)質(zhì)上是政府主導(dǎo)選擇“優(yōu)勝者”的過(guò)程，而非通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主導(dǎo)的優(yōu)勝劣汰實(shí)現(xiàn)合理的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。二者之間的實(shí)現(xiàn)機(jī)制大不相同，政府采取自主優(yōu)選的方式跳過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)節(jié)，企圖直接實(shí)現(xiàn)合理的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。由于信息不對(duì)稱(chēng)，政府無(wú)法準(zhǔn)確獲知各企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，政府選取“優(yōu)勝者”的標(biāo)準(zhǔn)是企業(yè)績(jī)效和生產(chǎn)規(guī)模，一般由規(guī)模大的企業(yè)兼并規(guī)模小的企業(yè)。企業(yè)為免于被兼并重組，反而有更大的激勵(lì)去增加固定資產(chǎn)投資，進(jìn)行產(chǎn)能擴(kuò)張競(jìng)賽，最終陷入產(chǎn)能越調(diào)控越過(guò)剩的困局。

3.選擇性產(chǎn)業(yè)政策主導(dǎo)的兼并重組企業(yè)難以煥發(fā)市場(chǎng)活力

在行業(yè)中競(jìng)爭(zhēng)被限制的情況下，產(chǎn)業(yè)中的企業(yè)被人為“拉郎配”式的兼并重組，達(dá)到理論上最優(yōu)情形下產(chǎn)業(yè)所能包含的企業(yè)數(shù)量。即便可以短期內(nèi)緩解產(chǎn)能過(guò)剩，但并不能從根本上解決產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題。在本來(lái)就以生產(chǎn)規(guī)模為王的中國(guó)市場(chǎng)，這種以行政手段為主要方式、帶有社會(huì)責(zé)任偏好性的產(chǎn)業(yè)政策可能會(huì)加劇企業(yè)對(duì)生產(chǎn)規(guī)模的追求和對(duì)大企業(yè)的崇拜，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)政策失效。根據(jù)以上分析，筆者提出如下假設(shè)：

假設(shè)3：當(dāng)前的產(chǎn)業(yè)政策對(duì)民營(yíng)企業(yè)增加固定資產(chǎn)投資具有較大激勵(lì)，由于固定資產(chǎn)投資具有一定的時(shí)滯性，當(dāng)期固定資產(chǎn)投資對(duì)企業(yè)績(jī)效的影響不明顯，上期固定資產(chǎn)投資不利于企業(yè)績(jī)效提升。

三、模型構(gòu)建、量界定與數(shù)據(jù)描述

（一）樣本選擇

本文數(shù)據(jù)來(lái)源于國(guó)泰安CSMAR數(shù)據(jù)庫(kù)中民營(yíng)企業(yè)上市公司數(shù)據(jù)，采用2005―2015年的面板數(shù)據(jù)進(jìn)行研究。本文對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行如下處理：（1）選取滬深A(yù)股上市公司，剔除非制造業(yè)行業(yè)的民營(yíng)企業(yè)。（2）剔除ST上市公司、*ST上市公司以及財(cái)務(wù)和公司治理變量缺失的公司。（3）為了保證企業(yè)狀態(tài)的連續(xù)性和平穩(wěn)性，本文僅選用從2005―2015年連續(xù)上市的公司，并剔除發(fā)生國(guó)有產(chǎn)權(quán)和私有產(chǎn)權(quán)交替的公司。本文的數(shù)據(jù)整理和統(tǒng)計(jì)分析均通過(guò)Excel2013和Stata14.0完成，經(jīng)過(guò)處理后得到161家民營(yíng)企業(yè)上市公司的相關(guān)數(shù)據(jù)，涵蓋了27個(gè)制造業(yè)行業(yè)，遍及29個(gè)省、直轄市、自治區(qū)，具有較好的代表性。

（二）模型構(gòu)建與變量界定

為了分析產(chǎn)業(yè)政策偏好對(duì)民營(yíng)企業(yè)行為和績(jī)效的影響，本文構(gòu)建以下模型：

TQ=β0+β1LOAN+β2LOAN2+β3LTR+β4T+β5L.T+β6X+ε

其中，TQ表示企業(yè)績(jī)效，LOAN表示企業(yè)信貸率，LTR表示企業(yè)社會(huì)責(zé)任，T表示企業(yè)固定資產(chǎn)投資，L.T表示滯后一期的企業(yè)固定資產(chǎn)投資，X表示控制變量，ε表示隨機(jī)誤差項(xiàng)。各變量的具體界定如表1所示。

（三）變量描述性統(tǒng)計(jì)

本文對(duì)變量進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)分析，結(jié)果如表2所示。

從表2可以看出，民營(yíng)企業(yè)信貸率平均值為0.388，但標(biāo)準(zhǔn)差達(dá)到1.045，表明不同企業(yè)獲得的信貸水平是不一樣的。吸收的勞動(dòng)力、繳納的稅款和企業(yè)營(yíng)業(yè)收入平均值分別為7.802、18.371和21.259，且標(biāo)準(zhǔn)差均超過(guò)1，意味著企業(yè)之間有較大的差異。企業(yè)固定資產(chǎn)投資平均值為18.480，標(biāo)準(zhǔn)差為1.589，說(shuō)明企業(yè)之間的固定資產(chǎn)投資水平差異較大。企業(yè)成立年限平均值為20.380，僅有一家民營(yíng)企業(yè)九芝堂成立時(shí)間超過(guò)百年達(dá)到365。企業(yè)是否虧損的平均值為0.937，標(biāo)準(zhǔn)差為0.243，表明所選民營(yíng)企業(yè)大多數(shù)有盈利。企業(yè)營(yíng)業(yè)成本率平均值為0.740，表明企業(yè)營(yíng)業(yè)成本占營(yíng)業(yè)收入比重平均為74.0%。企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿平均值為0.836，意味著企業(yè)杠桿率偏高。企業(yè)總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率平均值為0.053，表明企業(yè)盈利狀況一般。企業(yè)資本密集度平均值為3.960，表明企業(yè)資本密集程度不高，更多從事勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)。企業(yè)管理費(fèi)用率平均值為0.081，表明企業(yè)管理水平良好。企業(yè)市值平均值為22.105，表明企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況較好。企業(yè)市凈率平均值為1.474，表明企業(yè)的發(fā)展較穩(wěn)定，面臨的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。企業(yè)政治關(guān)聯(lián)平均值達(dá)到0.836，表明大多數(shù)制造業(yè)民營(yíng)上市公司與地方政府有密切關(guān)聯(lián)。企業(yè)行業(yè)分布平均值為17.289，表明企業(yè)涵蓋了全部制造業(yè)行業(yè)。企業(yè)地區(qū)分布平均值為1.603，表明民營(yíng)企業(yè)主要聚集于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高的東部地區(qū)。

四、實(shí)證分析

考慮到三個(gè)解釋變量與產(chǎn)能過(guò)剩之間可能存在雙向因果關(guān)系，本文采用Arellano-Bond GMM動(dòng)態(tài)面板方法消除被解釋變量與殘差的相關(guān)性和固定效應(yīng)以及可能忽略的變量偏誤，分別對(duì)企業(yè)獲得信貸額及其二次項(xiàng)、企業(yè)社會(huì)責(zé)任、企業(yè)固定資產(chǎn)投資及上期固定資產(chǎn)投資與企業(yè)績(jī)效之間的關(guān)系進(jìn)行檢驗(yàn)。在GMM檢驗(yàn)中，Xtabond2可以同時(shí)匯報(bào)Hansens J統(tǒng)計(jì)量和AR（2）統(tǒng)計(jì)量，具有較高的靈活性和較強(qiáng)的可操作性，因而本文采用該方法進(jìn)行檢驗(yàn)。AR（2）統(tǒng)計(jì)量分別為0.195、0.121和0.146，表明擾動(dòng)項(xiàng)二階不相關(guān)。在穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)誤下，Hansens J更具有有效性，并過(guò)度識(shí)別檢驗(yàn)，工具變量均為外生。具體回歸結(jié)果如表3所示。

（一）民營(yíng)企業(yè)獲得銀行信貸的結(jié)果分析

民營(yíng)企業(yè)信貸率的系數(shù)為-0.722，并在1%的水平上顯著，而民營(yíng)企業(yè)信貸率的二次項(xiàng)的系數(shù)為0.035，并在1%的水平上顯著，因而假設(shè)1得以驗(yàn)證。這表明企業(yè)信貸率與企業(yè)績(jī)效之間呈現(xiàn)出先減后增的“U型”關(guān)系，這種“U型”關(guān)系意味著在選擇性產(chǎn)業(yè)政策的激勵(lì)下，銀行放松了對(duì)鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)的信貸門(mén)檻，民營(yíng)企業(yè)更容易獲得大量的信貸資源，但這并未提高企業(yè)績(jī)效，反而激勵(lì)了企業(yè)進(jìn)行同質(zhì)化投資，在較短時(shí)期內(nèi)形成了同質(zhì)化的產(chǎn)能，并導(dǎo)致產(chǎn)能過(guò)剩風(fēng)險(xiǎn)增加，妨礙了市場(chǎng)的正常經(jīng)濟(jì)秩序。此時(shí)由于產(chǎn)業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)加劇和產(chǎn)能過(guò)剩風(fēng)險(xiǎn)較高，銀行將提高信貸門(mén)檻，對(duì)企業(yè)收緊信貸，并經(jīng)過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勝劣汰，將素質(zhì)較低的企業(yè)淘汰出局，素質(zhì)較高的企業(yè)留在產(chǎn)業(yè)中并合理利用銀行信貸，從而提高企業(yè)績(jī)效。

（二）民營(yíng)企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的結(jié)果分析

民營(yíng)企業(yè)提供就業(yè)機(jī)會(huì)、繳納稅款和企業(yè)營(yíng)業(yè)收入交互項(xiàng)的系數(shù)為-0.001，并在5%的水平上顯著，因而假設(shè)2得以驗(yàn)證。這表明民營(yíng)企業(yè)承擔(dān)了與其自身經(jīng)營(yíng)狀況并不匹配的社會(huì)責(zé)任，表現(xiàn)為在本應(yīng)縮小生產(chǎn)規(guī)模或退出市場(chǎng)的情況下，民營(yíng)企業(yè)違背市場(chǎng)規(guī)律堅(jiān)持生產(chǎn)，并由此導(dǎo)致吸納了超出其承受能力的員工就業(yè)數(shù)量以及維持生產(chǎn)繳納的稅費(fèi)，均不利于企業(yè)績(jī)效的提升。

（三）民營(yíng)企業(yè)固定資產(chǎn)投資的結(jié)果分析

民營(yíng)企業(yè)當(dāng)期固定資產(chǎn)投資的系數(shù)為0.033，上期固定資產(chǎn)投資的系數(shù)為-0.323，且僅上期固定資產(chǎn)投資的系數(shù)較為顯著，因而假設(shè)3得以驗(yàn)證。由于固定資產(chǎn)投資從開(kāi)始投資到建成投入使用需要一定的時(shí)間，因而民營(yíng)企業(yè)當(dāng)期固定資產(chǎn)投資并不必然提升或降低企業(yè)績(jī)效，而上期固定資產(chǎn)投資在當(dāng)期投入使用將在一定程度上降低企業(yè)績(jī)效。但在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈的情況下，企業(yè)盲目進(jìn)行固定資產(chǎn)投資不能提升企業(yè)績(jī)效，只會(huì)加劇本已產(chǎn)能過(guò)剩的局面，使得市場(chǎng)秩序愈發(fā)惡化。

（四）穩(wěn)健性檢驗(yàn)

本文采用（年末流通股數(shù)×年末股價(jià)+年末非流通股數(shù)×每股凈資產(chǎn)+年末負(fù)債總額）/年末總資產(chǎn)來(lái)計(jì)算托賓Q值，增加固定資產(chǎn)與收入比（FCP）、企業(yè)價(jià)值倍數(shù)（EVEBITDA）等控制變量，并剔除營(yíng)業(yè)收入（RECEIPT）和營(yíng)業(yè)成本率（YYCBL）。調(diào)整之后的回歸結(jié)果顯示，核心解釋變量的符號(hào)和數(shù)值并未發(fā)生變化，顯著性也未發(fā)生變化，因而本文的結(jié)果是穩(wěn)健的。限于篇幅，穩(wěn)健性檢驗(yàn)結(jié)果未在正文列出，留存?zhèn)渌鳌?/p>

五、研究結(jié)論與政策建議

a業(yè)政策具有一定的時(shí)效性，只有與時(shí)代背景相結(jié)合以及與經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段相適應(yīng)才能獲得預(yù)期的效果。本文通過(guò)對(duì)中國(guó)現(xiàn)階段產(chǎn)業(yè)政策進(jìn)行梳理，發(fā)現(xiàn)政府設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)政策的思路長(zhǎng)期以來(lái)并未改變，存在過(guò)于強(qiáng)調(diào)政府作為的傾向，既顧及政策的經(jīng)濟(jì)效益，又格外重視社會(huì)責(zé)任。總體而言，中國(guó)產(chǎn)業(yè)政策具有十分濃厚的社會(huì)責(zé)任屬性，并通過(guò)政策實(shí)施向企業(yè)轉(zhuǎn)移本應(yīng)由政府承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任。本文以2005―2015年中國(guó)制造業(yè)民營(yíng)上市公司數(shù)據(jù)為研究樣本，研究了承擔(dān)了過(guò)多社會(huì)責(zé)任屬性的產(chǎn)業(yè)政策對(duì)市場(chǎng)中占據(jù)主導(dǎo)地位的民營(yíng)企業(yè)行為和績(jī)效的影響。研究結(jié)果表明：（1）民營(yíng)企業(yè)信貸率與企業(yè)績(jī)效之間呈現(xiàn)“U型”關(guān)系。在選擇性產(chǎn)業(yè)政策下，銀行將放松對(duì)鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)的信貸門(mén)檻，使民營(yíng)企業(yè)較易獲得大額信貸。但由于民營(yíng)企業(yè)總體實(shí)力較弱且企業(yè)素質(zhì)良莠不齊，民營(yíng)企業(yè)獲得大量銀行信貸后進(jìn)行了大量同質(zhì)化投資，不利于產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，且投資同質(zhì)化極易導(dǎo)致產(chǎn)能的低端化和同質(zhì)化，造成產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇的同時(shí)也提高了產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的風(fēng)險(xiǎn)，不利于提升企業(yè)績(jī)效。（2）由于民營(yíng)企業(yè)與地方政府之間存在雙向訴求，使民營(yíng)企業(yè)承擔(dān)了大量由產(chǎn)業(yè)政策傳導(dǎo)的社會(huì)責(zé)任，主要表現(xiàn)為增加地方就業(yè)機(jī)會(huì)、擴(kuò)大產(chǎn)出規(guī)模和繳納更多稅款。在制造業(yè)產(chǎn)能整體過(guò)剩的情況下，民營(yíng)企業(yè)退出機(jī)制不完善，若民營(yíng)企業(yè)退出市場(chǎng)將會(huì)造成失業(yè)，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定造成極為不利的影響。因此，民營(yíng)企業(yè)和地方政府均有較大的激勵(lì)維持生產(chǎn)，盡管這對(duì)整個(gè)行業(yè)來(lái)說(shuō)將會(huì)加劇產(chǎn)能過(guò)剩，但可以實(shí)現(xiàn)局部地區(qū)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和政府社會(huì)責(zé)任的均衡。（3）當(dāng)前產(chǎn)業(yè)政策過(guò)于強(qiáng)調(diào)的社會(huì)責(zé)任與企業(yè)追求利潤(rùn)最大化的目標(biāo)存在一定程度的矛盾，同時(shí)產(chǎn)業(yè)政策過(guò)于重視政府的行政性調(diào)控而忽視了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。政府選擇“優(yōu)勝者”企業(yè)主導(dǎo)市場(chǎng)發(fā)展，削弱了市場(chǎng)中有效競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的作用。政府對(duì)“優(yōu)勝者”企業(yè)的判斷標(biāo)準(zhǔn)有失合理性，激發(fā)了市場(chǎng)中的企業(yè)進(jìn)行大量的固定資產(chǎn)投資，加劇了企業(yè)對(duì)生產(chǎn)規(guī)模的盲目追求，降低了企業(yè)績(jī)效，不利于整個(gè)產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。根據(jù)本文研究結(jié)論，筆者針對(duì)產(chǎn)業(yè)政策的制定和實(shí)施提出以下政策建議：

第一，產(chǎn)業(yè)政策應(yīng)在社會(huì)責(zé)任導(dǎo)向與功能性導(dǎo)向之間取得均衡。成功的產(chǎn)業(yè)政策應(yīng)在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的同時(shí)，承擔(dān)起相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，過(guò)于強(qiáng)調(diào)功能性或社會(huì)責(zé)任屬性都會(huì)扭曲產(chǎn)業(yè)政策的作用。過(guò)于強(qiáng)調(diào)產(chǎn)業(yè)政策的功能性，雖然可以提高市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)程度，使市場(chǎng)功能得以發(fā)揮，但在某些情況下可能不利于提高人民的生活質(zhì)量并降低人民的生活滿意程度，以及對(duì)中國(guó)未來(lái)發(fā)展產(chǎn)生重要影響的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)可能會(huì)出現(xiàn)投資不足的情況。過(guò)于強(qiáng)調(diào)產(chǎn)業(yè)政策的社會(huì)責(zé)任，無(wú)異于給產(chǎn)業(yè)的發(fā)展增添了過(guò)多壓力，嚴(yán)重影響了產(chǎn)業(yè)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力的培養(yǎng)。因此，將二者有機(jī)結(jié)合起來(lái)，才能使產(chǎn)業(yè)獲得真正的發(fā)展，激勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新，有效加速制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)進(jìn)程。

第二，政府和銀行應(yīng)肩負(fù)起一定的監(jiān)督責(zé)任，鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)提升績(jī)效。總體而言，中國(guó)的民營(yíng)企業(yè)雖然已經(jīng)是市場(chǎng)的主體，但民營(yíng)經(jīng)濟(jì)總體實(shí)力依然較為弱小。選擇性產(chǎn)業(yè)政策驅(qū)動(dòng)下，素質(zhì)良莠不齊的民營(yíng)企業(yè)涌入相關(guān)產(chǎn)業(yè)，政府和銀行應(yīng)對(duì)企業(yè)進(jìn)行素質(zhì)評(píng)估，并對(duì)企業(yè)如何運(yùn)用信貸資源進(jìn)行定期跟蹤調(diào)查，以促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)合理利用信貸發(fā)展自身實(shí)力，提升企業(yè)績(jī)效，同時(shí)還可以降低銀行形成壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)企業(yè)的監(jiān)督，倒逼民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行自我改革，更為理性地利用信貸資源，實(shí)現(xiàn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

第三，發(fā)揮市場(chǎng)優(yōu)勝劣汰功能，完善民營(yíng)企業(yè)退出機(jī)制。經(jīng)過(guò)近四十年的不懈努力，中國(guó)已基本建立起社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制。在市場(chǎng)體系基本完善的情況下，應(yīng)充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，應(yīng)用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)企業(yè)優(yōu)勝劣汰。當(dāng)前在經(jīng)濟(jì)下行壓力較大和制造業(yè)整體產(chǎn)能過(guò)剩的情況下，應(yīng)由民營(yíng)企業(yè)家根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)制定靈活的經(jīng)營(yíng)策略，縮小生產(chǎn)規(guī)模或暫時(shí)退出市場(chǎng)。盡管這會(huì)對(duì)地方就業(yè)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)帶來(lái)一些不利影響，但對(duì)于整個(gè)行業(yè)來(lái)說(shuō)是有利的。

第四，發(fā)揮企業(yè)主導(dǎo)作用，減少政府對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的直接干預(yù)。改變企業(yè)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)力的認(rèn)知，由現(xiàn)在的生產(chǎn)規(guī)模越大則自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)越大，向創(chuàng)新能力越強(qiáng)則競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)越大轉(zhuǎn)變。政府不再自主選擇市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的“優(yōu)勝者”，避免民營(yíng)企業(yè)在投資同質(zhì)化、產(chǎn)能同質(zhì)化和生產(chǎn)規(guī)模競(jìng)賽的泥潭中越陷越深。民營(yíng)經(jīng)濟(jì)是中國(guó)未來(lái)的希望，是中國(guó)經(jīng)濟(jì)未來(lái)發(fā)展的動(dòng)力源泉，政府應(yīng)盡快樹(shù)立為民營(yíng)企業(yè)服務(wù)的意識(shí)，減少對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的直接干預(yù)。

參考文獻(xiàn)：

[1] Young， A. The Tyranny of Numbers： Confronting the Statistical Realities of the East Asian Growth Experience [J]. The Quarterly Journal of Economics， 1995， 110（3）： 641-680.

[2] Greenwald， B.， Stiglitz， J.E. Helping Infant Economics Grow： Foundations of Trade Policies for Developing Countries [J]. The American Economic Review， 2006， 96（2）：141-146.

[3] 王文，O早，牛澤東. 產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與資源錯(cuò)配[J]. 經(jīng)濟(jì)學(xué)家，2014，（9）：22-32.

[4] 黎文靖，李耀淘. 產(chǎn)業(yè)政策激勵(lì)了公司投資嗎[J]. 中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)，2014，（5）：122-134.

[5] 孫早，席建成. 中國(guó)式產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施效果：產(chǎn)業(yè)升級(jí)還是短期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)[J]. 中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)，2015，（7）：52-67.

[6] Aghion， P.，Dewatripont， M.， Du， L.，et al. Industrial Polisy and Competition [R]. NBER Working Paper No. 18048， 2012.

[7] 李偉陽(yáng)，肖.企業(yè)社會(huì)責(zé)任的邏輯[J]. 中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)，2011，（10）：87-97.

[8] 權(quán)小鋒，吳世農(nóng)，尹洪英.企業(yè)社會(huì)責(zé)任與股價(jià)崩盤(pán)風(fēng)險(xiǎn)：“價(jià)值利器”或“自利工具”？[J]. 經(jīng)濟(jì)研究，2015，（11）：49-64.

[9] Wagner， T.， Lutz， R. J.， Weitz， B. A. Corporate Hypocrisy： Overcoming the Threat of Inconsistent Corporate Social Responsibility Perceptions [J]. Journal of Marketing， 2009， 73（6）：77-91.

[10] Fassin， Y.， Buelens， M. The Hypocrisy-Sincerity Continuum in Corporate Communication and Decision Making： A Model of Corporate Social Responsibility and Business Ethics Practices [J].Management Decision， 2011， 49（4）：586-600.

[11] 肖，張俊生，李偉陽(yáng). 企業(yè)偽社會(huì)責(zé)任行為研究[J]. 中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)，2013，（6）：109-121.

[12] 趙紅丹. 企業(yè)偽社會(huì)責(zé)任行為的動(dòng)因研究[J]. 當(dāng)代財(cái)經(jīng)，2014，（12）：77-86.

[13] 江飛濤，李曉萍. 直接干預(yù)市場(chǎng)與限制競(jìng)爭(zhēng)：中國(guó)產(chǎn)業(yè)政策的取向與根本缺陷[J]. 中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)，2010，（9）：26-36.

[14] 顧昕，張建君. 挑選贏家還是提供服務(wù)？――產(chǎn)業(yè)政策的制度基礎(chǔ)與施政選擇[J]. 經(jīng)濟(jì)社會(huì)體制比較，2014，（1）：231-241.

[15] 余東華，邱璞. 產(chǎn)能過(guò)剩、進(jìn)入壁壘與民營(yíng)企業(yè)行為波及[J]. 改革，2016，（10）：54-64.

[16] 賀小剛，張遠(yuǎn)飛，連燕玲，等. 政治關(guān)聯(lián)與企業(yè)價(jià)值――民營(yíng)企業(yè)與國(guó)有企業(yè)的比較分析[J]. 中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)，2013，（1）：103-115.

[17] 祝繼高，韓非池，陸正飛. 產(chǎn)業(yè)政策、銀行關(guān)聯(lián)與企業(yè)債務(wù)融資――基于A股上市公司的實(shí)證研究[J]. 金融研究，2015，（3）：176-191.

篇10

一、民營(yíng)企業(yè)人才工作特點(diǎn)

在調(diào)研過(guò)程中，民營(yíng)企業(yè)的人才工作表現(xiàn)出以下幾個(gè)方面的特點(diǎn)，給了我們很深的印象：

一是重視人才，形成各自獨(dú)特的人才工作理念。民營(yíng)企業(yè)經(jīng)過(guò)了創(chuàng)業(yè)、生存期，逐步發(fā)展成熟，已經(jīng)充分意識(shí)以人才對(duì)企業(yè)發(fā)展的重要作用，形成了“企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)歸根到底就是人才競(jìng)爭(zhēng)”的共識(shí)，視人才為資本，把人才比做企業(yè)發(fā)展的“原動(dòng)力”，形成了廣開(kāi)門(mén)路招人才，使用各種渠道聘人才，營(yíng)造環(huán)境使用人才，高瞻遠(yuǎn)矚培育人才，依托事業(yè)留住人才的“戰(zhàn)略導(dǎo)向人力資源管理”理論，將人才工作從基礎(chǔ)性人事管理提升到了現(xiàn)代人力資源管理的高度。調(diào)查結(jié)果表明，在七家民營(yíng)企業(yè)管理層中，把“人才保證”看作企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的占100％，從這一側(cè)面反映出人才對(duì)民營(yíng)企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展已經(jīng)產(chǎn)生了相當(dāng)影響。

二是管理機(jī)制靈活，形成了各具特色的人才激勵(lì)、使用機(jī)制。民營(yíng)企業(yè)特有的管理機(jī)制，賦予了各企業(yè)極大的自主靈活性。各企業(yè)采取獨(dú)特的措施，吸引人才大量集聚，激勵(lì)人才脫穎而出，為企業(yè)所用，如：力德紡織高薪招聘總工程師。創(chuàng)新凈化則以完成項(xiàng)目作為提升的杠桿，不光有物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，而且在企業(yè)還留名。部分企業(yè)，對(duì)于低學(xué)歷而富有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對(duì)企業(yè)做出貢獻(xiàn)的高技能人才，同高級(jí)管理層一樣待遇。幾乎所有企業(yè)，都給人才發(fā)揮作用的舞臺(tái)，給人才承擔(dān)責(zé)任的實(shí)職，給人才與崗位相應(yīng)的待遇，給人才用人不疑的信任，使人才真正如魚(yú)得水，最大限度發(fā)揮出他們的聰明才智。

三是敢于使用青年人才，企業(yè)發(fā)展充滿活力。本次調(diào)研中，除了力德紡織外，所有企業(yè)管理層均為30至40歲之間，尤其是創(chuàng)新凈化，員工幾乎全部為年輕人，員工隊(duì)伍的年輕化使企業(yè)富有創(chuàng)造力，充滿活力。同時(shí)，企業(yè)在一些關(guān)鍵崗位大膽使用、培養(yǎng)年輕人，為年輕人提供發(fā)揮才能的舞臺(tái)。創(chuàng)新凈化總經(jīng)理才三十多歲，嘉樂(lè)威企業(yè)總經(jīng)理也是四十多一點(diǎn)。調(diào)研過(guò)程中，受調(diào)民營(yíng)企業(yè)參與座談的管理人員、專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員和生產(chǎn)一線骨干很多非常年輕，從其自身表現(xiàn)出來(lái)的素質(zhì)和能力足以感受到民營(yíng)企業(yè)的蓬勃生機(jī)與活力。

二、目前民營(yíng)企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)存在的主要問(wèn)題

在對(duì)民營(yíng)企業(yè)這種新經(jīng)濟(jì)組織人才工作調(diào)研過(guò)程中，我們深深感受到民營(yíng)企業(yè)對(duì)人才工作的重視，人力資源管理理念超前現(xiàn)代，人才激勵(lì)辦法靈活多樣，相信和使用人才大膽開(kāi)放，確實(shí)值得我們認(rèn)真總結(jié)和借鑒。但是，我們也體會(huì)到民營(yíng)企業(yè)的人才工作還存在一些缺陷。

一是民營(yíng)企業(yè)人才隊(duì)伍供求矛盾十分突出。據(jù)對(duì)我區(qū)七家重點(diǎn)民營(yíng)企業(yè)的調(diào)查，民營(yíng)企業(yè)近年來(lái)迅速做大做強(qiáng)，對(duì)人才特別是優(yōu)秀管理人才、技術(shù)人才、高技能人才需求十分強(qiáng)烈。但企業(yè)內(nèi)人才總量不足、層次不高，市場(chǎng)配置供給渠道不暢通等問(wèn)題也反映十分集中。截至今年九月份，七家民營(yíng)企業(yè)擁有各種職稱(chēng)的307多人，其中高級(jí)職稱(chēng)僅43人，中級(jí)職稱(chēng)103人，初級(jí)職稱(chēng)為161人，高級(jí)人才比例明顯偏少。

二是民營(yíng)企業(yè)吸納、培養(yǎng)、使用人才的機(jī)制不夠健全。民營(yíng)企業(yè)大多缺乏正確的人才意識(shí)，忽略人才的長(zhǎng)期培訓(xùn)。民營(yíng)企業(yè)家沒(méi)有認(rèn)識(shí)到在企業(yè)初創(chuàng)期和成長(zhǎng)期人才的重要性，并且對(duì)培育人才缺乏信心，既擔(dān)心投入的人力、物力沒(méi)有回報(bào)，又擔(dān)心人才不能長(zhǎng)期為他們服務(wù)。于是他們義無(wú)反顧地把大量資金投入到設(shè)備、廠房、原材料等硬件上，卻不愿意在人才身上多花一分錢(qián)，造成對(duì)人力資源的投入不夠。這種認(rèn)識(shí)理念上的差距，一方面使企業(yè)員工認(rèn)為自身僅是企業(yè)獲取利潤(rùn)的工具，另一方面有些民企認(rèn)為人是雇來(lái)賺錢(qián)的，通過(guò)支付工資形式就可以給予他們應(yīng)得的報(bào)酬。員工失去了長(zhǎng)期發(fā)展的動(dòng)力，最終只把企業(yè)當(dāng)作跳板，或只拿薪金而不關(guān)心企業(yè)的發(fā)展前途。實(shí)際上，在人才使用過(guò)程中，企業(yè)主對(duì)人才也存在著不切實(shí)際的期望，存在“立竿見(jiàn)影”的短視做法，既不能真正發(fā)現(xiàn)人才，也不能給人才太多的發(fā)展余地，使人才的自我發(fā)展、提升空間受到限制。同時(shí)，人才管理機(jī)構(gòu)不健全，缺乏科學(xué)的人才管理辦法。在人才選拔任用上部分企業(yè)存在不重業(yè)績(jī)，而看與企業(yè)主的親緣關(guān)系的現(xiàn)象。待遇留人、事業(yè)留人和感情留人方面還存在不足。在企業(yè)文化建設(shè)方面，我區(qū)的民營(yíng)企業(yè)人才普遍存在“打工”的思想，企業(yè)對(duì)人才的凝聚力和向心力不足。

三是民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部缺乏完善有效的激勵(lì)機(jī)制。就利益激勵(lì)而言，許多民營(yíng)企業(yè)人才的報(bào)酬結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)不合理，而且還存在著任意克扣工資獎(jiǎng)金，或者許諾的獎(jiǎng)勵(lì)不兌現(xiàn)等情況。許多民營(yíng)企業(yè)的工資薪酬定得過(guò)死，不能根據(jù)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r而隨時(shí)調(diào)整。雖然有些民營(yíng)企業(yè)能夠做到高薪引才，但由于民營(yíng)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，使大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)的分配制度沒(méi)有順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中按生產(chǎn)要素分配的要求，人才的付出與回報(bào)不成比例，這一點(diǎn)，在我們的調(diào)研中，萬(wàn)達(dá)汽車(chē)內(nèi)飾廠最為明顯。因?yàn)槿狈τ行У莫?jiǎng)勵(lì)機(jī)制，就不能充分調(diào)動(dòng)勞動(dòng)者的積極性，也不能使員工產(chǎn)生同企業(yè)榮辱與共的思想，從而既用不好人，也留不住人。此外，民營(yíng)企業(yè)多數(shù)不重視對(duì)人才的精神激勵(lì)，人才的精神需求得不到滿足，必然會(huì)流向更適合自己發(fā)展的其他企業(yè)。

四是政府在推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)人才建設(shè)方面還存在不足。近年來(lái)，雖然區(qū)委、區(qū)政府在人才引進(jìn)、培養(yǎng)、使用方面，出臺(tái)了一系列政策，取得了明顯的成效。但是，對(duì)民營(yíng)企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)的重視程度、政策措施、引導(dǎo)服務(wù)等方面還存在不足。政府制定政策時(shí)，只是考慮到了高層次人才，沒(méi)有考慮到高技能人才，而民營(yíng)企業(yè)大量需要的就是這些富有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的高技能人才，像CNC操作人員，我們調(diào)研的企業(yè)中，幾乎都需要，而我們本地根本沒(méi)有這種人才，需要從外地引進(jìn)，但是我們沒(méi)有配套政策出臺(tái)，造成了高技能人才的流失。同時(shí)由于客觀原因，我區(qū)的人才市場(chǎng)服務(wù)檔次比較低，無(wú)法滿足企業(yè)招聘高層次人才需要。

五是產(chǎn)學(xué)研結(jié)合上層次比較低。我區(qū)的民營(yíng)企業(yè)在同高校聯(lián)合的人才培養(yǎng)上，只是在作為實(shí)習(xí)基地這種非常淺的層面上。這種合作方式不能為企業(yè)培養(yǎng)真正的技術(shù)型人才，更談不上學(xué)研結(jié)合了。而且部分高校對(duì)學(xué)生實(shí)際能力的培養(yǎng)與企業(yè)的實(shí)際需要有差距，畢業(yè)生的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和動(dòng)手能力與企業(yè)的要求差距較大，造成畢業(yè)生就業(yè)后適應(yīng)期過(guò)長(zhǎng)，增大了企業(yè)人力資源的培訓(xùn)成本。同時(shí)由于一些客觀原因，像江南高纖這種大型企業(yè)的博士后流動(dòng)站一直沒(méi)有得到審批，這在一定程序上削弱了部分民營(yíng)企業(yè)的研發(fā)能力。

三、加快民營(yíng)企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)的對(duì)策

對(duì)于調(diào)研過(guò)程中民營(yíng)企業(yè)人才工作反映出的一些問(wèn)題，結(jié)合我區(qū)人才工作實(shí)際，擬提出如下建議：

一是提高認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)黨對(duì)民營(yíng)企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)。區(qū)委、區(qū)政府要加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)的重視程度，制定目標(biāo)明確的民營(yíng)企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)規(guī)劃，加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)企業(yè)人才隊(duì)伍的宏觀管理與指導(dǎo)。同時(shí)要加大宣傳力度，努力形成全社會(huì)“尊才愛(ài)才”的濃厚氛圍。要樹(shù)立三種新理念：一是樹(shù)立人才資源是第一資源的新理念。總書(shū)記曾明確提出了今后一個(gè)時(shí)期我國(guó)人才工作的根本任務(wù)就是實(shí)施人才強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略。由此確立了人才在國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的戰(zhàn)略地位。對(duì)此，我們必須牢固樹(shù)立人才資源是第一資源的理念，從戰(zhàn)略的高度，深化對(duì)人才價(jià)值的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)人才工作。二是樹(shù)立人才興業(yè)的新理念。相城區(qū)是新建時(shí)間不久的一個(gè)區(qū)，雖然經(jīng)過(guò)五年發(fā)展，取得了很大的成績(jī)，但經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)相對(duì)薄弱，各種生活配套設(shè)施缺乏，要在這一基礎(chǔ)上加快民營(yíng)企業(yè)發(fā)展，這就要求我們必須采取更及時(shí)、更扎實(shí)、更有效的人才培養(yǎng)、吸引和使用措施，提高各類(lèi)人才的地位和待遇，以事業(yè)吸引人才，以感情凝聚人才，以必要的待遇穩(wěn)定人才。三是樹(shù)立“人才就是競(jìng)爭(zhēng)力”的新理念。區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，歸根結(jié)底是人才的競(jìng)爭(zhēng)，誰(shuí)占據(jù)了人才優(yōu)勢(shì)，誰(shuí)就擁有了競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展的主動(dòng)權(quán)。目前困擾民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要原因就是人才資源嚴(yán)重不足、整體素質(zhì)不高、分布不合理。抓好人才結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化，采取招攬、培養(yǎng)眾多的人才是確保我區(qū)民營(yíng)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵一環(huán)。對(duì)此，要進(jìn)一步樹(shù)立“人才就是競(jìng)爭(zhēng)力”的正確思想，在全社會(huì)形成尊重知識(shí)、尊重人才的濃厚氛圍，充分調(diào)動(dòng)各類(lèi)人才的積極性，為民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展多做貢獻(xiàn)。

二是創(chuàng)新人才政策，進(jìn)一步改善民營(yíng)企業(yè)人才成長(zhǎng)環(huán)境。一是要出臺(tái)更加靈活優(yōu)惠的人才政策。在經(jīng)濟(jì)收入、技術(shù)入股、物質(zhì)精神獎(jiǎng)勵(lì)等方面做出明確的規(guī)定，形成人才“洼地效應(yīng)”。要健全民營(yíng)企業(yè)人才保障體系，和外資企業(yè)相比，要向民營(yíng)企業(yè)適當(dāng)傾斜。要關(guān)心民營(yíng)企業(yè)人才家屬就業(yè)等問(wèn)題，解決人才后顧之憂。要加強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)人才職稱(chēng)評(píng)定工作，主動(dòng)上門(mén)服務(wù)，為民營(yíng)企業(yè)人才的健康成長(zhǎng)提供寬松環(huán)境。要完善民營(yíng)企業(yè)人才激勵(lì)機(jī)制，建立優(yōu)秀民營(yíng)企業(yè)人才物質(zhì)及精神獎(jiǎng)勵(lì)制度，形成一種激勵(lì)人才積極創(chuàng)業(yè)的良好氛圍。指導(dǎo)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)和管理等要素參與收益分配的實(shí)踐，積極推進(jìn)和規(guī)范股權(quán)制、期權(quán)制、年薪制、協(xié)議工資制等激勵(lì)政策。積極引導(dǎo)民營(yíng)企業(yè)建立科學(xué)、有效的業(yè)績(jī)考評(píng)機(jī)制，保證企業(yè)內(nèi)部公平。二是加強(qiáng)人才政策體系建設(shè)，確保各項(xiàng)人才政策得以充分貫徹落實(shí)。首先要進(jìn)一步放寬人才引進(jìn)條件，在原有引進(jìn)高層次人才激勵(lì)政策的基礎(chǔ)上，可考慮在數(shù)控機(jī)床、模具制造等我區(qū)急需的低學(xué)歷高技能人才引進(jìn)上提供配套政策，為企業(yè)招聘緊缺急需的低學(xué)歷高技能人才提供政策支持。其次是完善人才政策體系，根據(jù)全市創(chuàng)新人才大會(huì)精神，結(jié)合我區(qū)民營(yíng)企業(yè)實(shí)際，完善和細(xì)化人才培養(yǎng)、使用、儲(chǔ)備、激勵(lì)等方面政策及相關(guān)措施，出臺(tái)相應(yīng)的指導(dǎo)意見(jiàn)和具體措施，使其更具針對(duì)性，促進(jìn)我區(qū)民營(yíng)企業(yè)人才工作全面協(xié)調(diào)發(fā)展。

三是強(qiáng)化政府服務(wù)功能，進(jìn)一步推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)人才服務(wù)社會(huì)化。從整個(gè)蘇州工業(yè)現(xiàn)狀來(lái)看，我區(qū)民營(yíng)企業(yè)個(gè)體仍然是全市工業(yè)鏈中的弱勢(shì)群體。要進(jìn)一步加大區(qū)人才工作領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)作用的發(fā)揮，開(kāi)辟各有關(guān)部門(mén)整體聯(lián)運(yùn)動(dòng)、上下貫通的“人才綠色通道”，使民營(yíng)企業(yè)在內(nèi)的各類(lèi)引進(jìn)人才應(yīng)享受的相關(guān)政策得到有效落實(shí)。集中精力創(chuàng)新行政體制，強(qiáng)化服務(wù)功能，使政府職能、政府行政行為與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)。要加快人才管理信息化建設(shè)步伐。積極應(yīng)用現(xiàn)代化人才管理手段，建立具有我區(qū)特色的、面向全國(guó)的統(tǒng)一開(kāi)放的人才信息網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)人才信息資源共享，要分門(mén)別類(lèi)建立人才信息庫(kù)和專(zhuān)家信息庫(kù)，為我區(qū)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展提供人才信息服務(wù)。同時(shí)充分發(fā)揮政府在引導(dǎo)新聞?shì)浾搶?dǎo)向方面的作用，借助新聞媒體和網(wǎng)絡(luò)傳播的優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步加大人才政策的宣傳力度，使我區(qū)的人才政策切實(shí)被眾多的民營(yíng)企業(yè)和人才個(gè)體所了解。