高管人員履職情況報告范文
時間:2023-03-30 18:03:47
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篇1
一、銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在問題
在過去的監(jiān)管實踐中,由于缺少有效的監(jiān)管手段、方式、方法和措施,監(jiān)管部門未能建立起一整套適合高管人員履職行為監(jiān)管的有效管理模式,‘重審批、輕管理”現(xiàn)象普遍,使監(jiān)管僅僅滯留在任職資格管理上,缺乏后續(xù)行為監(jiān)管措施,形成監(jiān)管真空,在一定程度上影響了監(jiān)管工作的效果。目前,這方面問題仍然存在。
(一)現(xiàn)行監(jiān)管制度對銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員履職行銀行業(yè)金融機構(gòu)的健康發(fā)展。
(三)缺乏量化指標,高管人員履職行為難評價。現(xiàn)實工作中,監(jiān)管部門對高管人員的日常監(jiān)管多采取質(zhì)詢、約見談話、調(diào)查走訪、現(xiàn)場檢查等考核的方式,但在考核評價中,采取定性東西多,定量指標少,考核內(nèi)容也僅限于其分管的工作完成情況和是否存在違規(guī)違紀行為,一般情況下被考核的高管人員均能順利通過,很難全面對高管人員履職期間業(yè)務(wù)能力、管理能力、經(jīng)營業(yè)績等履職行為進行綜合評價
(四)信息渠道不暢,履職行為監(jiān)管出現(xiàn)斷層。由于對高管人員履職行為監(jiān)管的相關(guān)信息多數(shù)從金融機構(gòu)報送的資料中獲取,不足以全面及時反映高管人員情況,影響履職行為監(jiān)管效果。同時,對高管人員的監(jiān)管目前還未實行計算機信息化管理,未實現(xiàn)全省以至全國高管人員監(jiān)管信息共享,對高管人員跨地區(qū)、跨省干部調(diào)動,造成監(jiān)管信息斷層,加大了高管人員異地任職的監(jiān)管成本,也使監(jiān)管的連續(xù)性受到影響,給一些違規(guī)高管人員制造了可鉆空子。
(五)高管人員履職行為監(jiān)管存在表面現(xiàn)象。目前,從省、市分局層面來看,對高管人員的監(jiān)管分散在各監(jiān)管處室,且普遍沒有單獨設(shè)立機構(gòu)高管監(jiān)管崗位,而是由其他崗位工作人員負責此項業(yè)務(wù)。由于這部分人員既要承擔非現(xiàn)場監(jiān)管報表收集、匯總、分析和上報,還要承擔繁重的現(xiàn)場檢查任務(wù),工作量相當大,難以集中力量、集中時間專心搞好履職行為監(jiān)管,使這方面監(jiān)管工作流于形式。
二、銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的內(nèi)容和方式設(shè)想
(一)履職行為監(jiān)管考核評價內(nèi)容。鑒于履職行為監(jiān)管的內(nèi)容十分豐富,監(jiān)管考評應(yīng)建立一套健全的考核評價體系,對高管人員履職過程進行全方位監(jiān)管,突出重點,著重考核經(jīng)營績效。據(jù)此,可以將監(jiān)管考評內(nèi)容歸結(jié)為以下幾個方面:
1.履職期間基本素質(zhì)的完備性,包括高管人員的政策理論水平、法制觀念;道德品行、行為操守、民主工作作風,是否誠信、廉潔、遵紀守法等;現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理知識的掌握程度和管理能力;勤政廉政情況;家庭重大事項,包括財務(wù)收支,直系親屬經(jīng)商辦企業(yè)、出境學(xué)習(xí)工作情況等方面。2.履職期間內(nèi)控制度的健全性,包括各項規(guī)章制度是否完備并得到有效遵守;機構(gòu)設(shè)置和人員配置是否科學(xué)合理,崗位職責及培訓(xùn)制度是否明確;是否明確規(guī)定各部門、各崗位的風險責任;風險管理、內(nèi)部控制效果等方面。3.履職期間業(yè)務(wù)運行的合規(guī)性,包括各項政策法規(guī)是否得到貫徹落實,業(yè)務(wù)開展過程中各個程序、環(huán)節(jié)是否符合法律和制度規(guī)定;有違規(guī)經(jīng)營、重大案件等方面。4.履職期間的業(yè)務(wù)經(jīng)營有效性,即表現(xiàn)為經(jīng)營績效,主要體現(xiàn)為是否完成了上級行下達的各項經(jīng)營指標,是否取得預(yù)期結(jié)果;機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量(不良資產(chǎn)升降)狀況,撥備提取及盈利等重要的風險和經(jīng)營指標變化情況等方面。
(二)履職行為監(jiān)管考核評價方式。在監(jiān)管工作中,監(jiān)管部門可依據(jù)監(jiān)管的內(nèi)容并結(jié)合被監(jiān)管者的實際情況采取多種多樣的履職行為監(jiān)管方式,在傳統(tǒng)約見談話、考試、現(xiàn)場檢查、質(zhì)詢的基礎(chǔ)上,加大履職行為調(diào)查力度,對高管人員在履職期間的表現(xiàn)進行專項或全面了解,并作出對其任職行為的綜合評價。
1.制定考評辦法,進行量化考評。現(xiàn)行辦法雖規(guī)定把高管人員的任期考核納入任職資格管理的范圍,但對考核內(nèi)容與考核方法均未有明細規(guī)定。要從個人品行、工作作風、管理能力、業(yè)務(wù)經(jīng)營等方面,通過指標量化對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行履職行為考評,構(gòu)建起包括任職資格審核、任職期間考核和任職資格取消的全方位、動態(tài)監(jiān)管體系。2.堅持現(xiàn)場測評、監(jiān)管評價和專家評審相結(jié)合。考評工作分為現(xiàn)場測評、監(jiān)管部門評價和專家組評審三部分分別組織評審,將定量評價與定性評價結(jié)合起來,對被考評人員分別給出稱職、基本稱職、不稱職等不同評審結(jié)論,并對基本稱職、不稱職高管人員提出改進和處理意見。3加強考核評價落實,強化履職行為后續(xù)監(jiān)管。要將考評結(jié)果反饋給被考評人征求意見,充分尊重其申辯的權(quán)力,促使考評依法合規(guī)進行。對考評中發(fā)現(xiàn)的問題、相應(yīng)的改進意見要分別送給被考評人員及其上級相應(yīng)管理部門,并督促其落實整改,對未落實整改,工作無明顯改進或連續(xù)兩年被評為不稱職的,則建議有關(guān)部門予以調(diào)整或撤換。
三、加強銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的對策及建議
(一)完善對高管人員監(jiān)管的法律法規(guī)體系。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高管人員實行任職資格管理,相應(yīng)要制定具體管理辦法,便于操作掌握。針對目前管理現(xiàn)狀,一是建議盡快制定《銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》,增加和細化履職行為監(jiān)管相關(guān)內(nèi)容,使基層監(jiān)管部門有章可循,增強基層監(jiān)管部門的可操作性。二是出臺配套相關(guān)規(guī)章制度,進一步補充和完善對高管人員任職資格的審查和履職行行為監(jiān)管的規(guī)定,從制度上建立起完善的監(jiān)管體系。
(二)樹立以人為本理念,資格審查和履職行為監(jiān)管有機結(jié)合。1.要嚴格市場準人,把好任職資格審查關(guān),防止不合格的人員進入金融機構(gòu)高級管理層。一是嚴格考試談話制度,著重考察擬任高管人員的金融政策水平;二是嚴格調(diào)查走訪制度,著重考察擬任人的思想品質(zhì)和經(jīng)營管理能力;三是嚴格離任審計制度,對離任審計中含糊不清的重大問題進行現(xiàn)場檢查;四是實行任職資格公告公示制度,把金融高管人員任職資格的審批置于社會監(jiān)督之下,增強工作的透明度。2.加強履職行為監(jiān)管,建立高管人員動態(tài)監(jiān)管體系。一是要完善和落實各項管理制度。包括高級管理人員定期匯報制度、重要事項報告制度以及年度談話、提醒談話與誡勉談話制度,對在非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題或潛在隱患,對高管人員及時進行誡勉、警告、限期整改等,把金融風險消除在萌芽環(huán)節(jié);二是嚴把考核關(guān),明確并細化考核形式、考核內(nèi)容和考核標準,定性考核與量化考評相結(jié)合,使監(jiān)管部門對高管人員的考核有依據(jù)、監(jiān)管有標準、處罰有尺度。任職資格管理不能等同于干部考核,但可以把于部人事制度改革中好的經(jīng)驗引入對高管人員任職資格管理,使高管人員的任期考核工作能真實、準確、全面地反映被考核人的實際情況;三是嚴把評價關(guān),對于年度評價為稱職的高管人員要建議其主管部門給予獎勵,對于評價為基本稱職和不稱職的高管人員要實行降職、勸辭和免職處理,保持高管人員監(jiān)管的嚴肅性。3.要嚴格市場退出,誰撞“紅線”就處理誰,促使高管人員嚴格自我管理和約束。
(三)完善高管人員監(jiān)管檔案內(nèi)容,實行微機管理。一是要進一步完善高管人員監(jiān)管檔案內(nèi)容,拓寬信息收集來源,特別要增加高管人員履職期間行為監(jiān)管的資料;二是開發(fā)銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員檔案管理軟件,對監(jiān)管檔案實行計算機管理,對高管人員及時將高管人員任職期間的違規(guī)違紀情況、責任案件或事故等記錄在案,并作為對高管人員履職考評的重要依據(jù),以此增強高管人員履職考評的科學(xué)性和準確性。同時要實現(xiàn)全國范圍內(nèi)的資源共享,提高對高管人員監(jiān)管的效率。
篇2
建設(shè)高效的董事會核心機制
有效的公司法人治理是現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的核心,是提升企業(yè)競爭力最重要的基礎(chǔ)。泰州農(nóng)商銀行董事會承擔了法人治理的核心角色。為提升董事會履職能力,泰州農(nóng)商銀行重點突出了董事會戰(zhàn)略管理職能建設(shè)。
首先是戰(zhàn)略制訂。董事會初步形成了《泰州農(nóng)商銀行2013~2017年轉(zhuǎn)型升級五年發(fā)展規(guī)劃》,確立了戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型階段資產(chǎn)和負債的結(jié)構(gòu)、質(zhì)態(tài)、運營、金融增加值、核心競爭力等10個方面的總體目標,通過推進組織架構(gòu)、管理模式、業(yè)務(wù)發(fā)展、服務(wù)方式等6個方面的轉(zhuǎn)型,逐步建立科學(xué)有效的現(xiàn)代金融企業(yè)制度。
其次是戰(zhàn)略實施。泰州農(nóng)商銀行董事會在推進決策的貫徹執(zhí)行中,重點突出三個方面的建設(shè)。一是突出董事會辦公室建設(shè)。該行董事會辦公室作為董事會及各委員會的常設(shè)秘書機構(gòu),負責董事會決策和年度目標任務(wù)的分解、落實、反饋和督查。二是突出行務(wù)會建設(shè)。董事會辦公室每月牽頭召開一次以董事長、董事會秘書、行長室以及財務(wù)總監(jiān)、審計稽核部總經(jīng)理參加的行務(wù)會。三是突出董事會非決策性會議制度建設(shè)。董事會按月召開非決策性會議,聽取董事會辦公室以及專門委員會工作匯報;圍繞年度工作重點和經(jīng)營層及監(jiān)督層的熱點、難點問題,不定期召開非決策性會議,對經(jīng)營層、監(jiān)督層工作進行分析與探討。
再次是能力提升。泰州農(nóng)商銀行從優(yōu)化董事團隊結(jié)構(gòu)入手,引進在經(jīng)濟、金融、國際商務(wù)等方面具有多年從業(yè)經(jīng)驗和專業(yè)知識的企業(yè)高管人員,組成董事和獨立董事團隊。同時,根據(jù)各位董事的專業(yè)能力、技能和經(jīng)驗等,對專門委員會委員進行合理搭配。此外,強化董事履職培訓(xùn),保證董事們始終能保持履職意識、履職能力,擁有較高的履職水平。
完善“三會一層”運行機制
泰州農(nóng)商銀行成立后,通過構(gòu)建“三會一層”制衡機制、強化履職評價,保障“三會一層”既各司其職又相互配合,有效提高了公司治理的執(zhí)行效率和運作效果。
一是明晰“三會一層”職責邊界。在決策、管理、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié),對公司章程和議事規(guī)則進行了進一步修訂、完善,并以《章程》和《議事規(guī)則》的形式對股東大會、董事會、監(jiān)事會及專門委員會和高級管理層的職責作出明確的規(guī)定,對董事、監(jiān)事和高級管理人員的職責作出更加清晰、嚴格的界定,逐步形成了各負其責、協(xié)調(diào)共事、相互制衡的公司治理運行模式。
二是暢通“三會一層”溝通渠道。建立完善了經(jīng)營管理層面向董事會的經(jīng)營報告制度及重大事項報告制度,定期向董事會報送財務(wù)、風險、經(jīng)營信息,不定期報送相關(guān)專題分析報告,及時報送重大事項落實情況。此外還建立了董事會調(diào)研檢查機制。
三是強化“三會一層”履職評價。從建立高管人員履職盡職考評制度入手,對高管人員實行年薪制管理辦法,將管理人員薪酬收入與管理水平、經(jīng)營業(yè)績掛鉤。同時,在考核中著重增加了內(nèi)部風險控制等內(nèi)容,引導(dǎo)高管層重視資產(chǎn)風險、內(nèi)部控制、綜合管理。
健全有力的監(jiān)督機制
從健全“三會一層”監(jiān)督機制入手,泰州農(nóng)商銀行著力構(gòu)建保障全體股東利益和促進銀行安全穩(wěn)健運行的監(jiān)督管理體系。
加強股東大會外部監(jiān)督約束機制建設(shè)。泰州農(nóng)商銀行進一步制定、明晰了《授權(quán)管理辦法》和《信息披露管理辦法》,保障股東大會對董事會、董事會對高管層、高管層對條線部門和網(wǎng)點充分授權(quán),同時進一步明晰了董事會及經(jīng)營管理層權(quán)責,規(guī)范信息披露,使廣大股東、監(jiān)管部門和社會各界及時了解和掌握銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營和發(fā)展現(xiàn)狀。
篇3
一、挪威銀行監(jiān)管概況
挪威金融監(jiān)管局是挪威的金融監(jiān)管機構(gòu),負責對銀行、財務(wù)公司、保險和證券交易進行一體化的監(jiān)管。作為歐洲第一個采用一體化監(jiān)管模式的監(jiān)管機構(gòu),挪威金融監(jiān)管局的監(jiān)管模式現(xiàn)已成為組織金融市場監(jiān)管的標準模式。
挪威金融監(jiān)管局可以說是歐洲國家一體化金融監(jiān)管的先驅(qū)。早在1983年,對證券市場的監(jiān)管就已歸并到銀行檢查署。1986年,挪威銀行檢查署與挪威保監(jiān)會合并以后,挪威金融監(jiān)管局一直負責監(jiān)管挪威的金融服務(wù)和證券市場。近期,一些新的監(jiān)管任務(wù),如對上市公司的財務(wù)報告、招投說明書以及保險中介的監(jiān)管,也歸并到挪威金融監(jiān)管局進行監(jiān)管。隨著金融服務(wù)業(yè)的擴展,挪威金融監(jiān)管局的監(jiān)管任務(wù)在穩(wěn)步增加,同時監(jiān)管能力也逐步增強。目前這一機構(gòu)已成為一家權(quán)威、高效的監(jiān)管機構(gòu),執(zhí)行廣泛的監(jiān)管任務(wù)。
挪威金融監(jiān)管局是一個獨立自主的機構(gòu),根據(jù)挪威議會、政府和財政部的決定依法運作。挪威金融監(jiān)管局監(jiān)管對象廣泛,包括銀行、財務(wù)公司、按揭貸款公司、提供電子貨幣服務(wù)的機構(gòu)、證券公司、養(yǎng)老基金、保險中介、投資公司、證券基金管理公司、證券交易所及其它經(jīng)批準的市場、清算所及證券托管所、房地產(chǎn)機構(gòu)、外部會計師、審計師,此外還監(jiān)管上市公司的財務(wù)報告及證券市場合規(guī)情況。
挪威金融監(jiān)管局的任務(wù)是確保金融機構(gòu)和金融市場安全、有效地運行,保障社會和金融消費者的福祉,保證金融機構(gòu)和金融市場處于一個適宜的監(jiān)管環(huán)境之中。通過對企業(yè)和市場的監(jiān)管,挪威金融監(jiān)管局努力促進金融業(yè)的穩(wěn)定和市場的良好運行,增進市場信心,預(yù)防金融業(yè)危機的發(fā)生,并及時處理可能發(fā)生的緊急情況和事件。
挪威金融監(jiān)管局監(jiān)管范圍廣泛,這就需要其有前瞻性地單獨或合并使用一系列監(jiān)管方式,包括:
——監(jiān)管和監(jiān)測。這是挪威金融監(jiān)管局的核心任務(wù),它包括監(jiān)督被監(jiān)管對象遵守相關(guān)法律、法規(guī)和指引,通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查來實施業(yè)務(wù)監(jiān)管等,通過國際合作來監(jiān)測宏觀經(jīng)濟形勢和影響金融部門的重大變化情況等。
——監(jiān)管規(guī)則設(shè)定。監(jiān)管規(guī)則設(shè)定旨在為經(jīng)濟活動和金融市場提供一個適宜的監(jiān)管環(huán)境,使監(jiān)管對象之間既具有競爭性,又能保持盈利。它既包括制定監(jiān)管制度,也包括起草法律法規(guī)、參與立法委員會的立法活動等。此外,挪威金融監(jiān)管局還參與到國際標準的制定。
——行政許可。包括依法對監(jiān)管范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)開辦進行許可、審批。同時,對許可申請人提供建議,并對有關(guān)法律法規(guī)進行解釋。
——信息和交流。挪威金融監(jiān)管局十分重視與監(jiān)管對象、工會組織、政府部門以及媒體的良好溝通,信息和交流目的是使挪威金融監(jiān)管局的服務(wù)更加公開和透明,使享受服務(wù)的人了解相關(guān)法律以及挪威金融監(jiān)管局作為一個監(jiān)管機構(gòu)所扮演的角色。
挪威金融監(jiān)管局由五名正式成員和兩名候補成員組成的董事會領(lǐng)導(dǎo)。董事會的正式成員和候補成員都由財政部任命,任期四年。日常管理工作由局長負責,局長由財政部任命。挪威金融監(jiān)管局由三個監(jiān)管部、一個行政部和各級輔助單位組成。各部根據(jù)功能和技術(shù)的不同下設(shè)處和科。跨部門的團隊合作也日益普遍,以應(yīng)對不同監(jiān)管領(lǐng)域日益緊密的聯(lián)系。
二、挪威銀行監(jiān)管中的幾個特色
挪威在歐洲大陸國家中比較早的建立起了混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管的金融體制。在這樣的金融體制下,銀行業(yè)所面臨的經(jīng)營環(huán)境遠比分業(yè)經(jīng)營模式下更為復(fù)雜,這也對銀行業(yè)監(jiān)管提出了更高的要求。挪威金融監(jiān)管局作為歐洲最早出現(xiàn)的一體化金融監(jiān)管機構(gòu),自成立以來就一直把銀行業(yè)監(jiān)管作為混業(yè)監(jiān)管的重中之重。經(jīng)過20年的監(jiān)管實踐,金融監(jiān)管局已經(jīng)總結(jié)出一套既符合本國銀行業(yè)的發(fā)展特點、又充分利用自身監(jiān)管資源的監(jiān)管模式,其中的一些頗有特色的制度安排對于提高銀行業(yè)監(jiān)管的效率起到了重要的作用。
在挪威特殊的金融經(jīng)濟體制下,金融監(jiān)管局的監(jiān)管范圍實際上已經(jīng)超越了傳統(tǒng)意義上的金融領(lǐng)域,而成為了一個廣泛涉及財政金融事務(wù)的監(jiān)管機構(gòu)。特別值得一提的是,金融監(jiān)管局將外部審計和外部會計也納入了其監(jiān)管的范疇,這就為金融監(jiān)管局進行監(jiān)管創(chuàng)新提供了得天獨厚的條件。金融監(jiān)管局負責審計機構(gòu)和審計師的登記、認證以及管理,以確保審計機構(gòu)和審計師保持充分的獨立性,并按照法律、法規(guī)及公認審計準則進行審計。監(jiān)管局還聯(lián)合挪威執(zhí)業(yè)會計師協(xié)會對審計機構(gòu)和審計師的行為,及審計報告的質(zhì)量進行檢查。其中,執(zhí)業(yè)會計師協(xié)會主要負責對其會員進行檢查。金融監(jiān)管局除了審閱執(zhí)業(yè)會計師協(xié)會每年遞交的監(jiān)管報告以外,還負責對其他審計機構(gòu)和審計師進行現(xiàn)場和非現(xiàn)場的檢查,其主要的監(jiān)管對象是那些涉及金融領(lǐng)域,特別是涉及銀行業(yè)的審計機構(gòu)和審計師。對于不能達到監(jiān)管要求的審計機構(gòu)或?qū)徲嫀煟O(jiān)管局有權(quán)吊銷其營業(yè)執(zhí)照。與之相似,機構(gòu)或個人開展外部會計業(yè)務(wù)同樣需要通過金融監(jiān)管局的認證,并接受其監(jiān)督。金融監(jiān)管局同樣要通過其監(jiān)管行為來確保會計行業(yè)在公認準則下健康有序地發(fā)展。
金融監(jiān)管局要求商業(yè)銀行及其他信貸機構(gòu)必須將待實施的信貸規(guī)則事先上報金融監(jiān)管局,而金融監(jiān)管局將判斷該信貸規(guī)則是否符合各種相關(guān)制度的要求,并決定該規(guī)則能否實施。這種制度安排實現(xiàn)了信貸風險監(jiān)管關(guān)口的前移,使監(jiān)管者可以提前了解商業(yè)銀行的信貸制度安排,并控制信貸規(guī)則的準入,統(tǒng)一規(guī)范信貸市場秩序,同時,避免了對不符合監(jiān)管要求的信貸規(guī)則進行事后的消極、被動修改的情況,有效降低了商業(yè)銀行的運營成本和監(jiān)管部門的監(jiān)管成本。
近年來,由于金融監(jiān)管局成功地實施了信貸規(guī)則準入制度,挪威的信貸市場取得了穩(wěn)健的成長,信貸規(guī)模明顯增長,而信貸損失則呈穩(wěn)步下降趨勢,銀行利潤也實現(xiàn)了平穩(wěn)的增長。
作為與監(jiān)管對象之間信息交換機制的另外一個重要組成部分,金融監(jiān)管局一直保持著在現(xiàn)場檢查后與被檢查銀行董事會見面的慣例。這實際上是建立了將監(jiān)管信息向銀行管理層進行“正反饋”的渠道,并為外部銀行監(jiān)管和銀行內(nèi)部控制的有機協(xié)調(diào)創(chuàng)造了條件。現(xiàn)代銀行監(jiān)管理論強調(diào)銀行內(nèi)部控制的作用。1997年巴塞爾委員會的《有效銀行監(jiān)管核心原則》就提出了具有普遍指導(dǎo)意義的內(nèi)部控制原則。從中不難看出,在現(xiàn)代銀行監(jiān)管理念中,實現(xiàn)外部監(jiān)管與內(nèi)部控制密切配合是提高監(jiān)管效率的必要途徑。基于這種考慮,金融監(jiān)管局強調(diào)在現(xiàn)場檢查后與銀行董事會及時見面,將發(fā)現(xiàn)的問題及相應(yīng)的處理結(jié)果予以通報。這保證了銀行董事會和管理層可以更好地了解基層的真實情況,并迅速制定整改措施,在第一時間解決銀行內(nèi)部由于信息不對稱所產(chǎn)生的“委托——”沖突問題,保證類似問題在該銀行范圍內(nèi)不再發(fā)生,從而有效規(guī)避銀行風險。
金融監(jiān)管局規(guī)定商業(yè)銀行在披露重要信息以前必須先將信息呈送金融監(jiān)管局,
經(jīng)批準后方可對外公布。這就是信息披露前置制度,它是針對商業(yè)銀行在信息披露過程中可能引發(fā)的負外部性而制定的一種預(yù)警機制。金融監(jiān)管局認為在商業(yè)銀行披露重要信息以前應(yīng)首先與金融監(jiān)管局進行溝通,使金融監(jiān)管局有充分的反應(yīng)時間針對可能產(chǎn)生的某些重大消極影響來制定處理方案。這樣可以避免金融市場上的債權(quán)人和投資者在短時間內(nèi)對一些銀行個體性或暫時性的問題產(chǎn)生過度反應(yīng),引發(fā)銀行體系的系統(tǒng)性危機。多年來,金融監(jiān)管局通過信息披露前置制度,及時、準確的掌握了銀行業(yè)運行中的各種風險狀況,為進行科學(xué)決策奠定了堅實的基礎(chǔ)。在金融監(jiān)管局的監(jiān)管和指導(dǎo)下,挪威銀行業(yè)在混業(yè)經(jīng)營的復(fù)雜環(huán)境下,依然成功克服了自身的脆弱性,抑制了金融市場的過度波動,實現(xiàn)了銀行業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。
金融監(jiān)管局建立了一套風險責任追究制度,該制度主要適用于銀行的高管層,主要目標是督促管理層采取措施對操作風險和管理風險進行規(guī)避。在執(zhí)行中,該制度以列席商業(yè)銀行董事會、約見銀行董事會成員為主要執(zhí)行手段。當銀行管理人員在執(zhí)行、交易、交割等重要經(jīng)營過程中,因為管理或決策失誤而給銀行造成損失,或當金融監(jiān)管局發(fā)現(xiàn)高管人員沒有盡到規(guī)避操作風險和管理風險的職責時,金融監(jiān)管局有權(quán)約見銀行董事會成員,要求董事會對高管人員的風險責任進行追究、處罰,嚴重的可以要求高管人員引咎辭職。金融監(jiān)管局建立的針對銀行高管層的問責機制,在問責中重視發(fā)揮董事會的作用,并通過引咎辭職等制度來強化問責機制的作用。通過這一機制,金融監(jiān)管局可以督促董事會和高管層在強化銀行內(nèi)部控制的過程中發(fā)揮更加積極的作用。
三、對我國銀行業(yè)的幾點啟示
(一)建立銀行信貸規(guī)則統(tǒng)一審查制度
挪威金融監(jiān)管局針對信貸規(guī)則準入所進行的監(jiān)管,在維護信貸市場良性發(fā)展方面起到了非常積極的作用。這種制度的優(yōu)點在于:一是保證了各商業(yè)銀行所制定的信貸規(guī)則都能夠符合監(jiān)管部門的監(jiān)管思想,從而統(tǒng)一信貸市場規(guī)則,避免各信貸機構(gòu)各自為政,造成信貸市場無序競爭。二是避免了由于商業(yè)銀行對潛在的信用風險認識不清而造成信貸規(guī)則具有盲目性。三是避免了對不符合監(jiān)管要求的信貸規(guī)則進行事后的消極、被動修改,有效降低了商業(yè)銀行的運營成本和監(jiān)管部門的監(jiān)管成本。
與之相比,我國信貸市場上各銀行機構(gòu)在制定信貸規(guī)則時擁有比較多的自,各銀行各自為政,信貸規(guī)則五花八門,信貸市場缺乏一個明確、統(tǒng)一的運行規(guī)則,難以有效貫徹國家宏觀調(diào)控和監(jiān)管部門的監(jiān)管政策。同時,商業(yè)銀行在設(shè)計信貸規(guī)則過程中難以克服盲目性,監(jiān)管部門也難以有效遏制商業(yè)銀行在設(shè)計信貸規(guī)則時打政策球的行為,一定程度上可能助長商業(yè)銀行的機會主義傾向,造成信貸市場上的無序競爭。我們可以借鑒挪威金融監(jiān)管局采取的信貸規(guī)則準入制度,要求商業(yè)銀行在制定信貸規(guī)則以前,先將草案報送銀監(jiān)會,銀監(jiān)會按照《信貸管理條例》以及相關(guān)的監(jiān)管制度的指導(dǎo)精神,對信貸規(guī)則進行審查和核準,保持信貸政策的統(tǒng)一。如當前在貫徹科學(xué)發(fā)展觀和國家宏觀調(diào)控政策中,就可以統(tǒng)一要求銀行制定控制高污染、高能耗行業(yè)以及過剩行業(yè)的信貸政策,貫徹國家實施的節(jié)能減排等經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略。
(二)建立中介機構(gòu)業(yè)務(wù)禁入制度
挪威金融監(jiān)管局將銀行業(yè)監(jiān)管和審計、會計活動監(jiān)管有機地結(jié)合在一起,獲得監(jiān)管活動中的范圍經(jīng)濟。這樣的監(jiān)管體制不但保證這些社會中介機構(gòu)在對銀行財務(wù)信息進行審核時更好地保持客觀、獨立和公正,而且也使監(jiān)管局可以更方便地獲得銀行的各種信息,并可以提高這些信息的真實性,降低信息的收集成本,從而實現(xiàn)監(jiān)管內(nèi)部成本的“外部化”。這一成功經(jīng)驗值得學(xué)習(xí)和借鑒。在我國目前尚不具有金融財政一體化監(jiān)管平臺的條件下,可以通過嘗試建立“中介機構(gòu)業(yè)務(wù)禁入制度”來對一體化監(jiān)管框架進行局部的模擬。即:銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行在聘請會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)時必須得到銀監(jiān)會的認可,如果一家中介機構(gòu)與銀行合謀弄虛作假,造成信息失真,銀行監(jiān)管部門可以禁止該中介機構(gòu)今后再次進入與銀行業(yè)務(wù)審計有關(guān)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。通過這種制度安排來解決中介機構(gòu)存在的潛在的“委托——”問題,拓展銀行監(jiān)管邊界,使銀監(jiān)會可以把中介機構(gòu)監(jiān)管與銀行監(jiān)管有機的結(jié)合起來,提高銀行監(jiān)管效率。
(三)建立銀行信息披露事前報告制度
新巴塞爾協(xié)議將市場紀律作為銀行監(jiān)管的三大支柱之一,而市場紀律的核心問題就在于信息披露。新協(xié)議認為市場是一股強大的推動銀行合理、有效配置資源并全面控制經(jīng)營風險的外在力量,因此,強調(diào)通過信息披露來確保市場約束。然而不可否認的是,作為高負債經(jīng)營的特殊金融機構(gòu),商業(yè)銀行對于某些信息的公布確實可能帶來巨大的負外部性。特別是那些涉及經(jīng)營虧損、惡性突發(fā)事件或個體性危機的信息,一旦公開就可能產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng),甚至可能危及整個金融系統(tǒng)的平穩(wěn)運行和國民經(jīng)濟的健康發(fā)展,因此,各國監(jiān)管當局不得不予以高度重視。挪威的部分銀行已經(jīng)從2006年開始執(zhí)行新巴塞爾協(xié)議,但金融監(jiān)管局卻仍然堅持信息披露前置制度。從他們的經(jīng)驗中我們不難發(fā)現(xiàn),對于銀行業(yè)的信息披露進行特殊的控制是必要的和有益的。借鑒挪威金融監(jiān)管局的經(jīng)驗,我國應(yīng)該引入銀行信息披露的事前報告制度,對銀行業(yè)信息披露進行適當?shù)目刂啤J紫龋獜闹贫壬弦笊虡I(yè)銀行在披露重要信息前,應(yīng)事先呈報銀監(jiān)會審閱。其次,要求商業(yè)銀行在收到其他外部監(jiān)管部門的監(jiān)管意見(如審計署的審計報告)后應(yīng)在24小時內(nèi)呈報銀監(jiān)會。最后,應(yīng)該給予銀監(jiān)會一定的權(quán)限,由其決定信息披露的適當時機和方式,力爭在信息披露以前將問題化解,即使不能化解,也要為解決善后留出處置余地。當然,這并不是摒棄市場紀律和信息披露的原則,而是希望通過一定的彈性監(jiān)管來找到更理想的方式化解各種危機。
(四)建立監(jiān)管信息的傳導(dǎo)機制
挪威金融監(jiān)管局與被監(jiān)管銀行之間長期保持著信息交流和信息共享,保證了外部監(jiān)管與內(nèi)部控制相協(xié)調(diào)。而我國在這方面起步比較晚,一個突出的表現(xiàn)就是當前監(jiān)管者對被監(jiān)管者的信息反饋還不充分。如我國國有商業(yè)銀行的機構(gòu)鏈條較長,當基層銀監(jiān)部門發(fā)現(xiàn)了商業(yè)銀行的分支機構(gòu)在經(jīng)營中出現(xiàn)某些問題后,缺乏一個有效的途徑將這些信息反饋給國有商業(yè)銀行的董事會和管理層,造成銀行董事會與管理層、管理層與分支機構(gòu)之間多重的信息不對稱,委托——沖突不能得到有效改善。由此引發(fā)的直接后果就是銀行監(jiān)管很多時候只能“頭痛醫(yī)頭,腳痛醫(yī)腳”,哪里的銀行分支機構(gòu)出現(xiàn)問題,就對哪里進行局部的處理,而不能真正對銀行整體的經(jīng)營思路和內(nèi)控機制產(chǎn)生影響,因而無法徹底解決問題。我們應(yīng)該借鑒挪威金融監(jiān)管局的成功經(jīng)驗,在銀監(jiān)會和商業(yè)銀行董事會之間建立行之有效的信息傳導(dǎo)機制,使銀監(jiān)部門現(xiàn)場檢查等監(jiān)管信息及時傳導(dǎo)到銀行的董事會,并通過董事會對銀行內(nèi)部控制、公司治理、經(jīng)濟資本管理等機制進行修補和完善。借助外部監(jiān)管和內(nèi)部治理的合力,來促進銀行機構(gòu)整體管理水平的提高。
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關(guān)鍵詞:高管薪酬;公司治理;薪酬管制
一、衡量上市公司高管薪酬體系合理性的主要標準
一是薪酬激勵模式合理。高管薪酬分為短期激勵(工資和津貼)、中期激勵(績效獎金和其他福利)和長期激勵(股票期權(quán)和股票增值權(quán))。二是薪酬委員會完善健全。薪酬委員會制定薪酬計劃或方案,對董事和高管進行審查和績效考評,其工作不能只流于形式,其必須發(fā)揮應(yīng)有的作用。三是薪酬管制制度健全。對于所有的上市公司來說,健全的薪酬管制制度可以從國家層面上遏止高管薪酬不規(guī)范的現(xiàn)象,對于實現(xiàn)社會公平、合理調(diào)整國民收入分配格局來說具有重要意義。
二、我國上市公司高管薪酬現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢
(一)我國上市公司高管薪酬現(xiàn)狀及存在問題
1 高管薪酬激勵總體狀況
根據(jù)國泰安(CSMAR)上市公司治理結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)庫的統(tǒng)計顯示,我國上市公司高管薪酬呈現(xiàn)逐年穩(wěn)步增長趨勢。
根據(jù)國務(wù)院發(fā)展研究中心的研究結(jié)果,2001年國企高管收入的主要形式是月薪加獎金。2002年,我國開始推行國企高管年薪制,規(guī)定高管年薪不得超過職工平均工資的12倍。但2003年,我國上市公司高管年薪超過100萬元的達9人之多,國企高管年薪平均增長26.7%。金融危機發(fā)生前,我國上市公司高管薪酬一直持續(xù)增長,金融類上市公司高管薪酬更是屢創(chuàng)新高。2008年,由于全球金融危機,高管薪酬止住飛速增長。但是,很多企業(yè)高管薪酬仍逆市上漲。2009年,即使在部分A股上市公司利潤負增長的情況下,金融業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)上市公司高管薪酬仍然居高不下。
2 高管薪酬激勵行業(yè)差異
我國目前的銀行、證券、基金和保險公司等壟斷色彩濃厚的金融企業(yè),高管人員薪酬過高,增加過快,問題突出。據(jù)國家統(tǒng)計局的數(shù)據(jù),按細行業(yè)分組,2004年薪酬最高的是金融業(yè)。其他諸如電力、電信、水電氣供應(yīng)、煙草等壟斷行業(yè)的高管們的年薪,也大都遠遠超過了合理的限度。
3 高管薪酬結(jié)構(gòu)不合理,形式單一
報酬不合理多體現(xiàn)在以下幾個方面:①固定報酬多,浮動報酬少。據(jù)統(tǒng)計,有近百家上市公司只有獎勵措施,卻沒有懲罰機制。②短期報酬多,長期報酬少。國內(nèi)高管的薪酬多以短期激勵為主,大多是工資加獎金形式,這樣導(dǎo)致了高管行為的短期性,不利于企業(yè)的長期發(fā)展和核心競爭力的提高。③在職待遇多,離職福利少。我國企業(yè)高管在退休后缺乏養(yǎng)老退休保障,對公司的繼任計劃和退出機制造成困難,這也是導(dǎo)致國內(nèi)高管“59歲現(xiàn)象”的一個原因。
4 薪酬委員會地位弱化
根據(jù)來自上海證交所和深證證交所的統(tǒng)計,滬深兩市中分別有90%左右的上市公司業(yè)已設(shè)立了薪酬委員會。然而對于我國上市公司薪酬委員會的履職情況,滬市出具的報告中顯示90%以上滬市上市公司已經(jīng)建立薪酬委員會并且都能發(fā)揮其作用,深市出具的報告中則顯示深市上市公司的薪酬委員會發(fā)展正處于起步階段,還有待完善。在我國所有成立薪酬委員會的公司中,沒有一家公司的薪酬委員會對公司的薪酬制度提出反對意見一似乎我國上市公司的高管薪酬體制已經(jīng)健全,政府管制也成了多余,但也可以認為我國上市公司成立薪酬委員會只是順應(yīng)了國家政策,并沒起到實質(zhì)性的作用。
5 高管業(yè)績考核指標單一
國有企業(yè)高管業(yè)績考核指標主要以會計業(yè)績指標為基礎(chǔ)。出于個人利益最大化動機,國有企業(yè)高管可以利用會計政策選擇進行盈余管理,提高當前自身薪酬水平。我國國有企業(yè)高管任期一般較短,并且任期經(jīng)營業(yè)績考核也規(guī)定以三年為考核期。這會導(dǎo)致高管只注重短期經(jīng)營業(yè)績,不利于公司長期價值增長和可持續(xù)發(fā)展。
(二)我國上市公司高管薪酬發(fā)展趨勢
金融危機對高管薪酬產(chǎn)生了一定影響,一些企業(yè)高管薪酬的飛速增長得到了遏制。但是對于未來高管薪酬的變化趨勢,筆者認為,其仍會持續(xù)增長,原因有二:一是中國已經(jīng)成功走出了金融危機的陰影,大多數(shù)企業(yè)經(jīng)營狀況開始企穩(wěn)回升,使得與績效和股價掛鉤的高管薪酬有了良好的發(fā)展空間。第二,人才的持續(xù)市場化和高級管理人員的稀缺也是高管薪酬的上漲的主要因素。
三、優(yōu)化我國上市公司高管薪酬體系的建議
(一)構(gòu)建以柔性為特征的薪酬與福利制度
組織中的薪酬制度必須反映工作性質(zhì)、價值、難易程度以及工作環(huán)境的變化,但同時薪酬的確定又受到諸多因素的影響,比如組織的規(guī)模、盈利狀況、地理位置、所處的行業(yè)、業(yè)務(wù)類型以及管理理念和文化等等。一個有效合適的薪酬制度必須要在權(quán)衡組織內(nèi)外諸多影響因素的基礎(chǔ)上,選擇與組織關(guān)聯(lián)程度高的因素,調(diào)動其成員的積極性,以實現(xiàn)組織戰(zhàn)略目標為核心。
(二)建立規(guī)范運作的現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu),完善董事會形成機制
應(yīng)進一步完善董事會和監(jiān)事會建設(shè),形成責任明確、權(quán)力相互制衡的企業(yè)決策與經(jīng)營體制;改進和完善外部董事聘用機制,改變大股東或企業(yè)高管在外部董事聘用中的決定地位,提高外部董事的獨立性;逐步建立起通過市場篩選合格職業(yè)經(jīng)理人的市場機制,通過經(jīng)理人市場進行優(yōu)勝劣汰,對不稱職的高管人員進行相應(yīng)懲罰,對國有企業(yè)經(jīng)營者進行適當?shù)臏嗜胂拗频取?/p>
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無規(guī)矩不成方圓,制度先行。大連中支結(jié)合履行職責實際狀況,在深入實踐調(diào)研的基礎(chǔ)上,推出了《金融服務(wù)指引》,全面、系統(tǒng)地闡述了人民銀行大連中支金融服務(wù)的主要內(nèi)容、程序和標準,建立了銀行體系的開業(yè)輔導(dǎo)、執(zhí)法檢查、綜合評價和信息反饋的制度框架,同時依據(jù)法律法規(guī)對服務(wù)對象尤其是金融機構(gòu)提出了相關(guān)要求。《金融服務(wù)指引》的和施行,提高了工作透明度,規(guī)范了履職行為,促進了金融服務(wù)惠民及金融宏觀調(diào)控和管理政策的落實。
人民銀行大連中支還把原先分散于各規(guī)章制度中的具體業(yè)務(wù)規(guī)定整合在一起,將分散于各職能部門的業(yè)務(wù)工作協(xié)調(diào)在一起,經(jīng)過多次向金融機構(gòu)征求意見和充分論證,制定出臺了《“兩管理、兩綜合”2011~2015年工作規(guī)劃》、《“兩管理、兩綜合”工作指導(dǎo)意見》兩項指導(dǎo)性文件,《大連市金融業(yè)重大事項報告制度》、《大連市新設(shè)存款類金融機構(gòu)開業(yè)輔導(dǎo)辦法》、《大連市存款類金融機構(gòu)綜合評價辦法》、《綜合執(zhí)法檢查辦法》四項制度,《綜合執(zhí)法檢查操作規(guī)程》、《大連市存款類金融機構(gòu)業(yè)務(wù)合規(guī)性評價日常管理制度》兩項操作辦法,形成了以《金融服務(wù)指引》為統(tǒng)領(lǐng)、工作規(guī)劃為綱要、指導(dǎo)意見為導(dǎo)向、四項制度為基礎(chǔ)、兩項操作辦法為抓手的金融管理與服務(wù)制度體系。
堅持資源整合,注重機制優(yōu)化。一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)。成立金融機構(gòu)綜合評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組和金融服務(wù)協(xié)調(diào)辦公室。各領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門均指定專門聯(lián)系人員,負責日常評價工作的臺賬登記、信息共享、綜合執(zhí)法等相關(guān)事務(wù)。二是完善內(nèi)部聯(lián)動機制。通過資源整合,建立起通過一個牽頭部門受理、一個窗口對外,一個途徑反饋的工作機制,做到統(tǒng)一受理新設(shè)銀行業(yè)金融機構(gòu)申請、統(tǒng)一接收信息報送、統(tǒng)一進行業(yè)務(wù)評價、統(tǒng)一開展執(zhí)法檢查、統(tǒng)一反饋檢查結(jié)果。建立業(yè)務(wù)部門日常管理臺賬制度,對各金融機構(gòu)業(yè)務(wù)工作情況全面記載,作為合規(guī)性評價評分的依據(jù)。建立監(jiān)督機制,褒貶有據(jù)。三是優(yōu)化服務(wù)機制。研究確定了綜合服務(wù)大廳優(yōu)化調(diào)整方案,不斷改進行政管理方式,寓管理于服務(wù)之中,積極推行服務(wù)承諾、限時辦結(jié)、領(lǐng)導(dǎo)值班、首問負責等高效便捷的機制,提高辦事效率。
堅持信息交流,注重營造氛圍。建立金融服務(wù)協(xié)調(diào)辦公室與有關(guān)業(yè)務(wù)部門及轄內(nèi)各行之間的工作交流磋商機制,完善部門聯(lián)絡(luò)員制度和聯(lián)席會議制度,有計劃地開展雙邊或多邊交流磋商。充分利用業(yè)務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)、中心支行子網(wǎng)站、行政服務(wù)大廳電子宣傳屏、金融服務(wù)管理窗口、金融機構(gòu)聯(lián)席會、政策培訓(xùn)會、《大連中支金融管理與服務(wù)手冊》等有效載體,加強對金融機構(gòu)的“兩管理、兩綜合”宣講溝通,增強良性互動。
堅持人才戰(zhàn)略,注重業(yè)務(wù)培訓(xùn)。安排了三大系列培訓(xùn),即商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、人民銀行業(yè)務(wù)、執(zhí)法檢查程序;創(chuàng)新師資結(jié)構(gòu),采取行內(nèi)骨干+院校名師+銀行專家三結(jié)合模式;創(chuàng)新課程組織,建立課件預(yù)審制度,設(shè)立教學(xué)互動環(huán)節(jié),開展課后意見反饋,培訓(xùn)課件上網(wǎng),組織學(xué)習(xí)效果考核評估等舉措。現(xiàn)已累計邀請行內(nèi)外授課老師15人、舉辦15期培訓(xùn)班,參訓(xùn)人員達1300余人次。
堅持開業(yè)輔導(dǎo)和重大事項報告并重。依據(jù)相關(guān)制度,要求新設(shè)銀行機構(gòu)報告籌建和開業(yè)進展情況,分別對三家新設(shè)銀行籌備組進行了約見談話和開業(yè)輔導(dǎo),有效彌補了機構(gòu)籌建中的漏洞,防范了開業(yè)后可能出現(xiàn)的風險,在較短時間內(nèi)幫助他們打開了工作局面。持續(xù)關(guān)注營業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營動向,細化金融機構(gòu)向人民銀行報告重大事項的時間和內(nèi)容。截至目前,共收到銀行、保險、證券共16家金融機構(gòu)關(guān)于機構(gòu)或高管人員變動、內(nèi)部改革及政策變化、業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障等重大事項報告24份,及時、準確掌握第一手金融風險信息和線索,增強了人民銀行工作的針對性、有效性,提高了人民銀行的權(quán)威性、公信力。
堅持服務(wù)創(chuàng)新,增強履職效果。人民銀行大連中支把廣泛深入的調(diào)查研究、持續(xù)全面的監(jiān)測分析作為基層行有效發(fā)揮決策支持作用和參謀助手作用的支點,注重從銀行、企業(yè)、居民等微觀主體的經(jīng)營狀況、風險狀況、行為預(yù)期等方面入手,揭示出其背后的經(jīng)濟金融運行、貨幣信貸投放情況及存在的問題,進而提出加強和改善信貸調(diào)控、完善區(qū)域生產(chǎn)力布局、促進產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)移、金融業(yè)支持擴大內(nèi)需等政策建議和措施。
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一、突出風險監(jiān)管意識,努力維護銀行業(yè)的穩(wěn)健運行
1、拓寬監(jiān)管信息渠道,完善風險評估體系。著重圍繞治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控機制、違規(guī)行為、潛在風險、監(jiān)管意見的整改落實等情況,持續(xù)抓好國有銀行、股份制銀行、合作金融機構(gòu)、政策性銀行、郵政儲蓄、“兩非”等六大板塊的非現(xiàn)場監(jiān)管工作。采取約見談話、機構(gòu)回訪,努力掌握監(jiān)管對象工作動態(tài),督促建立和完善一整套行之有效的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)操作流程和系統(tǒng)性風險防火墻,切實提高風險防御能力。要密切關(guān)注擔保公司的運作,及時提請政府及有關(guān)部門加強警示,配合打擊“兩非”和亂集資現(xiàn)象。
2、強化對轄內(nèi)各機構(gòu)不良貸款增減變化情況的監(jiān)測,嚴防不良貸款反彈。要針對各機構(gòu)業(yè)務(wù)特點,深化結(jié)構(gòu)性“抓降”工作機制,加強比較和監(jiān)測,重點跟蹤監(jiān)管新增不良貸款、違規(guī)不良貸款、大額不良貸款和關(guān)聯(lián)性不良貸款,重點防范行業(yè)性風險和企業(yè)經(jīng)營者的道德風險。督促做好貸款集中風險的防范工作,指導(dǎo)銀行改善信貸結(jié)構(gòu),優(yōu)化信貸投向,共同加強對集團客戶授信風險的監(jiān)測分析,抓集團客戶和關(guān)聯(lián)交易,做好風險判斷與提示。
3、正確把握銀行新辦業(yè)務(wù)風險,寓監(jiān)管于發(fā)展、穩(wěn)定、服務(wù)之中。要做好票據(jù)融資業(yè)務(wù)的規(guī)范化工作,防止信用過度擴張。及時跟蹤了解創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢,調(diào)查了解存在的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié),指導(dǎo)銀行建立和完善識別、計量、監(jiān)測、控制和處理相關(guān)風險的管理體系,按照風險可控、成本可算和信息充分披露的原則,正確處理監(jiān)管與服務(wù)的關(guān)系,規(guī)范、促進創(chuàng)新業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
二、嚴格監(jiān)管責任意識,狠抓合作金融機構(gòu)監(jiān)管
1、督促提升法人治理水平。積極貫徹農(nóng)村合作金融機構(gòu)法人治理指引,全面推進法人治理建設(shè),進一步明確董(監(jiān))事會的職責和權(quán)利,充分發(fā)揮董事會各專業(yè)委員會的作用,縮短“三會一層”磨合期。加強對董事和高管人員的監(jiān)管,實施履職行為的持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管,加強勤勉盡責的考核和問責。促成**農(nóng)村合作銀行根據(jù)現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)要求完善“三會”機制,建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)部控制機制和風險管理體制,認真執(zhí)行報告制度,定期聽取高管理、非執(zhí)行董(監(jiān))事履職情況。
2、督促加強內(nèi)控建設(shè)。跟蹤檢查年非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)問題整改落實情況。要在年案件專項治理的基礎(chǔ)上,對各風險點進行排查、評價,對內(nèi)控各項制度的實施進行試評價。加強資產(chǎn)管理,完善新增不良貸款臺帳,進一步督促對已核銷呆帳貸款和“三違”貸款責任追究整治工作。
3、提高非現(xiàn)場監(jiān)管的有效性。繼續(xù)按季做好風險評價工作,實施外部審計、三方會談,落實“三年達標計劃”。以非現(xiàn)場監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題為目標導(dǎo)向,以內(nèi)控管理薄弱、違規(guī)問題突出、風險隱患較大的分支機構(gòu)為日常監(jiān)管重點,開展針對性的調(diào)查。督促嚴格執(zhí)行農(nóng)村合作銀行資產(chǎn)負債比例管理規(guī)定,規(guī)范股本金管理,提高撥備覆蓋面。指導(dǎo)做好貸款五級分類法的推行工作,提高分類準確性,真實反映資產(chǎn)風險。
三、發(fā)揮窗口指導(dǎo)作用,提高縣域金融服務(wù)水平
1、加強監(jiān)管信息宣傳力度。定期召開監(jiān)管通報會,及時向監(jiān)管對象反饋提示監(jiān)管信息和銀行業(yè)運行中存在的問題,實時分析轄內(nèi)潛在的風險隱患。積極引導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)進一步落實國家宏觀調(diào)控政策,密切關(guān)注產(chǎn)能過剩和限制類的行業(yè)及企業(yè)的貸款風險,引導(dǎo)銀行加大對小企業(yè)貸款力度,支持鼓勵國家扶持行業(yè)的發(fā)展。督促銀行防范操作性風險長效管理機制,切實鞏固案件專項治理成果。
2、配合推進銀行業(yè)改革。引導(dǎo)國有商業(yè)銀行分支機構(gòu)以改革為契機,網(wǎng)點布局更趨科學(xué)化,完善授信授權(quán)管理模式,建立高效的貸款審批機制,大力改善縣域金融服務(wù)和小企業(yè)貸款服務(wù),確保信貸有效投入穩(wěn)健增長。配合做好郵政儲蓄管理體制改革,督促加強內(nèi)控管理。鼓勵金融創(chuàng)新,開展理財、財務(wù)咨詢等業(yè)務(wù),增加中間業(yè)務(wù)收入。
3、深入開展調(diào)研活動。圍繞履行監(jiān)管職責中遇到的難點、熱點問題,充分利用非現(xiàn)場監(jiān)管手段,提升調(diào)研活動質(zhì)量,努力向上級反饋轄內(nèi)經(jīng)濟金融運行動態(tài),發(fā)揮調(diào)研對監(jiān)管創(chuàng)新和風險防范的現(xiàn)實指導(dǎo)作用。
四、深化各類創(chuàng)建活動,不斷提高員工素質(zhì)
篇7
一、指導(dǎo)思想
牢固樹立正確的政績觀、發(fā)展觀,堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),以全面深化改革總攬全局,切實貫徹執(zhí)行“促改革、防風險、強服務(wù)、提效能”方針,深入推進改革開放和創(chuàng)新發(fā)展,守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險底線,扎實提升銀行業(yè)服務(wù)實體經(jīng)濟的能力,促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。
二、工作目標
(一)改進監(jiān)管手段,探索風險預(yù)警、識別、防控、化解的新方法、新機制,有效提升監(jiān)管效能。
(二)新組建1家村鎮(zhèn)銀行,在縣域及鄉(xiāng)鎮(zhèn)增設(shè)至少6家銀行網(wǎng)點。
(三)推動鋼貿(mào)、造船、不銹鋼等重點行業(yè)授信風險逐步化解,力爭不良貸款率不高于年初水平。
(四)加快推進銀行案防長效機制建設(shè),促進銀行從業(yè)人員合規(guī)履職,力爭不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件。
(五)推動綠色信貸,加大對新興產(chǎn)業(yè)的金融支持,確保新興產(chǎn)業(yè)貸款在全部貸款中的占比逐步提升。
(六)持續(xù)改善薄弱環(huán)節(jié)金融服務(wù),小微企業(yè)貸款、涉農(nóng)貸款實現(xiàn)“兩個不低于”。
(七)鞏固文明創(chuàng)建成果,繼續(xù)保持“全國文明單位”榮譽。
三、主要措施
(一)全面深化改革,推動銀行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展
1.強化法人銀行公司治理。一是落實《商業(yè)銀行公司治理指引》,組織開展公司治理培訓(xùn),完善法人銀行“三會一層”治理結(jié)構(gòu),督促指導(dǎo)董事會、監(jiān)事會有效履職,提高各專門委員會履職能力。二是強化董事、監(jiān)事、高管人員的履職評價和問責。出臺《農(nóng)村中小金融機構(gòu)董監(jiān)事履職評價示范文本》,督促法人機構(gòu)制定董監(jiān)事履職評價辦法實施細則,并報分局備案。三是穩(wěn)步推進新資本協(xié)議實施工作。做好實施培訓(xùn)和監(jiān)測分析,夯實資本管理基礎(chǔ);強化法人銀行股權(quán)監(jiān)測,規(guī)范股權(quán)變更、質(zhì)押、交易等行為;按照銀監(jiān)會法規(guī)逐步擴大民營資本進入銀行體系,構(gòu)建更加具有活力的銀行體系。
2.推進銀行內(nèi)控管理機制建設(shè)。一是加強績效考核導(dǎo)向監(jiān)管。督促銀行樹立正確的政績觀和發(fā)展觀,進一步完善內(nèi)部績效考核體系,科學(xué)設(shè)定經(jīng)營指標,避免單純追求規(guī)模增長和同業(yè)排名的激勵導(dǎo)向,推動落實高管人員及重要崗位人員薪酬延期支付制度。二是強化內(nèi)控體系建設(shè)。指導(dǎo)銀行構(gòu)建有效風險治理架構(gòu),強化部門、崗位之間的有效制衡,落實強制輪崗交流制度。三是完善監(jiān)審聯(lián)動。加強對銀行內(nèi)審等部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo),進一步增強風險的識別、預(yù)測和計量能力,出臺《農(nóng)村中小金融機構(gòu)內(nèi)部審計監(jiān)管評價辦法》,開展重要風險監(jiān)管審計合作。
3.加快銀行產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。一是督促銀行以特色化為方向,立足本地市場需求實際開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新,探索差異化的金融服務(wù)。二是推動實施品牌化戰(zhàn)略,指導(dǎo)銀行根據(jù)自身實際開展產(chǎn)品服務(wù)營銷,打造在全省乃至全國有影響的特色服務(wù)品牌。推動符合條件的農(nóng)商行實施走出去戰(zhàn)略,選擇合適地區(qū)設(shè)立異地支行。
(二)嚴守風險底線,維護銀行業(yè)安全穩(wěn)健運行
1.逐步緩釋地方政府融資平臺風險。一是堅持穩(wěn)步控降目標。堅持“總量控制、分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”總原則,繼續(xù)認真落實《銀監(jiān)局關(guān)于進一步做好地方政府融資平臺授信風險管理的意見》,擇優(yōu)支持保障房等重點項目建設(shè),新增貸款必須符合監(jiān)管政策要求,力爭平臺貸款余額不超過年初水平。二是完善全口徑監(jiān)測統(tǒng)計。通過加強統(tǒng)計監(jiān)測,真正做到動態(tài)統(tǒng)計、有進有出,進一步提高平臺名單的全面性。進一步加強融資全口徑管理,與地方財政、審計部門建立完善日常聯(lián)系和季度信息交流制度,督促銀行加強監(jiān)測,全面了解平臺企業(yè)的其他融資情況,嚴控平臺借道融資,提高平臺融資全口徑統(tǒng)計監(jiān)測的準確性,深入分析平臺銀行體外融資對銀行信貸安全性的影響。三是落實到期還款來源。目前納入監(jiān)測的73戶融資平臺今明兩年到期貸款都將在46億元左右,督促銀行及早與平臺企業(yè)及地方政府部門溝通落實還款計劃及資金來源,嚴防違約風險。四是強化風險緩釋措施。對于還款資金來源得不到落實的平臺,要求銀行及早制定風險處置預(yù)案;密切關(guān)注地方政府直接融資政策變化情況,逐步推動用直接融資置換相應(yīng)的平臺貸款。
2.從嚴控制房地產(chǎn)領(lǐng)域信貸風險。一是完善名單制管理。督促銀行針對二三線城市房地產(chǎn)市場風險集聚的特點,審慎開展房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù),強化房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)準入管理,完善準入企業(yè)名單,加強開發(fā)企業(yè)資金實力、開發(fā)業(yè)績、管理水平、信用狀況等準入條件審核;結(jié)合季度非現(xiàn)場監(jiān)管走訪,收集審查轄內(nèi)銀行開展合作的開發(fā)企業(yè)名單及項目情況。二是加強開發(fā)企業(yè)資金來源監(jiān)測。督促銀行開展房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資金風險排查,嚴控銀信合作業(yè)務(wù),嚴防開發(fā)企業(yè)通過假按揭、民間借貸等方式進行融資,嚴防房地產(chǎn)企業(yè)利用貸款囤地炒地。三是組織開展房地產(chǎn)貸款壓力測試。組織開展一次大型銀行房地產(chǎn)貸款壓力測試,準確評估房地產(chǎn)價格下跌情況下的貸款損失及流動性情況。四是落實住房按揭貸款差別化政策。督促銀行嚴格執(zhí)行住房按揭貸款政策,優(yōu)先保障首套自住房貸款,審慎開展商用房抵押貸款。上半年組織開展一次房地產(chǎn)貸款檢查,全面了解政策執(zhí)行情況及風險狀況。
3.密切關(guān)注大額授信風險。一是妥善化解區(qū)域性系統(tǒng)性風險。以戴南不銹鋼行業(yè)為重點,加強與興化市、戴南鎮(zhèn)政府及有關(guān)部門的溝通協(xié)作,深入實施授信總額聯(lián)合管理,充分發(fā)揮牽頭行作用,逐戶落實一戶一策分類處置方案,確保支持類企業(yè)有勁、維持類企業(yè)有底、退出類企業(yè)有序。首期授信總額聯(lián)合管理期限到期后,及時召開有關(guān)戴南地區(qū)銀政企三方座談會,研究部署后續(xù)工作。二是密切關(guān)注重點客戶風險。充分利用客戶風險信息系統(tǒng),在全轄排查涉及5家銀行以上、銀行授信總額2億元以上的大額多頭融資及5000萬元以上存在擔保圈的客戶,建立臺賬持續(xù)監(jiān)測,繪制大額客戶融資擔保鏈接圖,準確掌握主要擔保圈狀況,推廣運用授信總額聯(lián)合管理機制,逐步推動擔保解鏈工作,有效防控風險蔓延。三是嚴防政策“一刀切”加大行業(yè)風險。加強與政府部門的信息溝通,督促銀行積極上爭資源,用好用活政策,避免信貸“急剎車”、“急轉(zhuǎn)彎”加劇風險集聚。關(guān)注光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展狀況,根據(jù)銀監(jiān)局有關(guān)文件要求,結(jié)合轄區(qū)實際制定出臺有關(guān)光伏產(chǎn)業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見,推動“有保有壓”政策有效落實,指導(dǎo)銀行繼續(xù)按照風險可控、商業(yè)可持續(xù)的原則有選擇、有差別地開展光伏產(chǎn)業(yè)授信業(yè)務(wù)。四是加強農(nóng)村中小金融機構(gòu)大額授信和授信集中度監(jiān)管。督促機構(gòu)嚴格控制大額貸款,落實新增3000萬元以上大額貸款報備制度;禁止發(fā)放異地貸款;加強銀團貸款風險管控,嚴格控制銀團貸款投向。
4.大力加強不良貸款管理。一是做實貸款分類。加強貸款質(zhì)量監(jiān)測,組織開展重點機構(gòu)貸款風險分類檢查,摸清摸準風險底數(shù),夯實資產(chǎn)質(zhì)量,提足風險撥備。二是加大新增不良貸款問責力度。出臺不良貸款責任認定追究監(jiān)督辦法,督促銀行按照履職責任要求,對2013年以來新發(fā)生的不良貸款查清原因,落實責任,凡屬違章違規(guī)形成的不良貸款,必須要追究經(jīng)辦人和相關(guān)責任人員的責任。對于新增小微企業(yè)不良貸款,按照提高不良容忍度有關(guān)要求,適度減免相關(guān)人員責任,保護銀行改善小微企業(yè)金融服務(wù)的積極性。認真分析新發(fā)生問題貸款的成因,從經(jīng)營理念、管控架構(gòu)、管控方式、管控流程等方面全面改進授信管理體系,嚴格新發(fā)放貸款的準入管理。三是加快不良貸款清收處置。推動銀行積極運用訴訟、批量轉(zhuǎn)讓、核銷等方式處置不良貸款,充分利用財政部最新下發(fā)的金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法所帶來的便利,加大存量不良貸款核銷力度,損失類貸款不得長期掛賬。
5.有效促進影子銀行業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展。一是建立風險“防火墻”,阻斷影子銀行風險向銀行體系傳導(dǎo)渠道。督促銀行規(guī)范發(fā)放小貸公司貸款,密切關(guān)注該類機構(gòu)將銀行貸款資金流向國家調(diào)控領(lǐng)域及限制性行業(yè)。規(guī)范開展銀擔合作,對融資性擔保公司嚴格執(zhí)行擔保倍數(shù)限制,防止違規(guī)放大杠桿倍數(shù)。二是建立完善銀行銷售理財產(chǎn)品備案登記制度,及時掌握理財業(yè)務(wù)情況。指導(dǎo)法人銀行規(guī)范開展理財業(yè)務(wù),建立單獨的機構(gòu)組織體系和業(yè)務(wù)管理體系,與銀行資金嚴格分開,不購買本行貸款,不開展資金池業(yè)務(wù),強化資金運用監(jiān)管。規(guī)范分支機構(gòu)理財產(chǎn)品銷售行為,嚴防不當宣傳及誤導(dǎo)銷售。
6.高度重視流動性風險防控。一是把流動性管理放在更為優(yōu)先的位置,督促銀行特別是法人銀行及時調(diào)整流動性風險偏好,各法人銀行要成立以行長為組長的流動性監(jiān)測與管理小組,制定切實可行的流動性應(yīng)急預(yù)案,開展農(nóng)村中小金融機構(gòu)壓力測試,督促建立流動性風險管理長效機制。二是加強同業(yè)、理財和投資業(yè)務(wù)管理,合理控制資產(chǎn)負債期限錯配程度,防止業(yè)務(wù)增長過于冒進,推動中小銀行切實按計劃壓降“兩項占比”,提高業(yè)務(wù)穩(wěn)健性。三是加強流動性風險監(jiān)測,有效控制存款沖時點現(xiàn)象,提高資金來源穩(wěn)定性,組織銀行進行壓力測試,適時開展流動性管理專項檢查。
7.突出操作風險和案件風險管控。繼續(xù)保持案防高壓態(tài)勢,制定相關(guān)實施細則,推動銀監(jiān)會“案防新規(guī)”有效落實,嚴格實施信貸違規(guī)問責和案件問責。督促銀行加強基層網(wǎng)點和重點人員管控,繼續(xù)開展員工參與民間借貸等違規(guī)行為排查,加大問責力度。加強與郵政部門的溝通協(xié)調(diào),推動郵儲銀行二級支行強化操作風險管控。加強案防技防建設(shè),建立農(nóng)商行信息科技系統(tǒng)開發(fā)、運用聯(lián)合機制,推動開發(fā)運用員工賬戶異常信號監(jiān)測系統(tǒng)、重要崗位輪崗提醒系統(tǒng)和“飛行”檢查合規(guī)知識測試系統(tǒng),進一步提升案防工作水平。出臺《農(nóng)村中小金融機構(gòu)“飛行”檢查長效機制的指導(dǎo)意見》,成立“飛行”檢查大隊,對機構(gòu)“飛行”檢查進行再監(jiān)督。
8.密切關(guān)注新型風險。一是強化信息科技風險。開展信息科技風險巡查,摸清信息科技風險現(xiàn)狀;下發(fā)信息科技風險監(jiān)管工作意見,確保銀行嚴格按照“系統(tǒng)可以外包,責任不能外包”的原則,完善信息系統(tǒng)安全體系,保障業(yè)務(wù)連續(xù)性。二是強化市場風險監(jiān)管。督促銀行加強資金業(yè)務(wù)管理,提高風險管控能力,關(guān)注交易對手風險,嚴防違約風險。三是注重聲譽風險管理。繼續(xù)與媒體合作開展對外宣傳,提高宣傳時效性和針對性,把握輿論引導(dǎo)主動權(quán);督促銀行健全聲譽風險管理機制,加強網(wǎng)絡(luò)輿情監(jiān)測。
(三)優(yōu)化金融服務(wù),推動經(jīng)濟社會轉(zhuǎn)型升級
1.運用信貸杠桿推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。一是強化引領(lǐng),深入推進銀行業(yè)轉(zhuǎn)型升級。加強監(jiān)管引領(lǐng)和考核督促,切實推動《市銀行業(yè)轉(zhuǎn)型升級指導(dǎo)意見》的貫徹落實,確保銀行業(yè)在全市轉(zhuǎn)型升級中發(fā)揮更加有力的推動作用。上半年組織開展“銀行業(yè)轉(zhuǎn)型升級行長沙龍”,組織銀行集中探討轉(zhuǎn)型升級經(jīng)驗,深入挖掘銀行業(yè)轉(zhuǎn)型升級典型,發(fā)揮示范引領(lǐng)作用,帶動銀行業(yè)全面服務(wù)轉(zhuǎn)型、發(fā)展升級。二是盤活存量,穩(wěn)步退出過剩及落后產(chǎn)能。加強產(chǎn)能過剩重點行業(yè)的監(jiān)測分析,建立淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)名單和信貸臺賬,推動銀行與政府部門加強產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級合作,通過產(chǎn)能整合重組、技術(shù)改造,促進生產(chǎn)資源有效利用,盤活沉淀在過剩產(chǎn)能上的信貸資產(chǎn)。三是用好增量,將信貸優(yōu)先用于符合國家產(chǎn)業(yè)政策和結(jié)構(gòu)調(diào)整升級的行業(yè)和項目,重點支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、先進制造業(yè)、現(xiàn)代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)和清潔能源等。完善新興產(chǎn)業(yè)和綠色信貸監(jiān)測統(tǒng)計,推動銀行創(chuàng)新金融產(chǎn)品、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、落實扶持政策,積極推廣專利權(quán)質(zhì)押等適合高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展需求的信貸模式。加大對醫(yī)藥城的信貸支持力度,推動銀行進駐醫(yī)藥高新區(qū),為醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。
2.強化金融消費者權(quán)益保護工作。一是持續(xù)深入開展金融知識宣傳普及活動。組織青年員工開展送金融知識下鄉(xiāng)活動,走進工廠、學(xué)校開展金融知識宣傳服務(wù),督促銀行網(wǎng)點播放金融知識宣傳專題片,充分運用主流媒體宣傳普及金融知識。二是完善銀行服務(wù)投訴處理機制。建立銀行投訴處理機制評估督導(dǎo)機制,對銀行投訴處理情況實施監(jiān)督考核,督促指導(dǎo)銀行建立健全快捷、規(guī)范、合理的投訴處理流程,充分發(fā)揮銀行維護消費者權(quán)益、處理消費者投訴第一責任主體的作用;加強對客戶投訴情況的分析研究,及時總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),采取有效措施減少同類問題反復(fù)投訴。三是切實改善柜面服務(wù)。優(yōu)化服務(wù)流程,減少客戶排隊,提升柜面服務(wù)滿意度,為消費者提供更好的服務(wù)體驗。規(guī)范開展符合消費者需求的投資理財?shù)犬a(chǎn)品,督促銀行堅持“賣者有責”,為消費者把好產(chǎn)品準入關(guān)口,規(guī)范開展業(yè)務(wù)宣傳,避免誤導(dǎo)消費者。
3.進一步改善“三農(nóng)”金融服務(wù)。一是加快農(nóng)村普惠金融體系建設(shè),在優(yōu)化建設(shè)傳統(tǒng)銀行網(wǎng)點的基礎(chǔ)上,開展社區(qū)銀行、小微支行試點,積極推廣“快付通”等依托現(xiàn)代信息技術(shù)的服務(wù)模式,提高偏遠鄉(xiāng)村的服務(wù)可得性。加強農(nóng)村中小金融機構(gòu)的市場定位監(jiān)管,充分發(fā)揮支農(nóng)主力軍作用,嚴防“脫農(nóng)進城”趨勢,引導(dǎo)郵儲銀行大力拓展農(nóng)村金融業(yè)務(wù)。二是積極適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展新變化,開發(fā)推廣適用于私人農(nóng)場、專業(yè)合作社的信貸新模式,探索發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資,開展金融支持農(nóng)業(yè)規(guī)模化生產(chǎn)和集約化經(jīng)營試點。強化對糧食生產(chǎn)發(fā)展的信貸投入,支持城鄉(xiāng)一體化、新型城鎮(zhèn)化和農(nóng)田水利建設(shè),支持新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體發(fā)展。三是提升陽光信貸覆蓋面,加大富民陽光信貸推廣力度,建立富民陽光信貸統(tǒng)計制度和通報制度,開展專項現(xiàn)場檢查。
4.推動小微企業(yè)金融服務(wù)增量擴面。一是強化業(yè)務(wù)引領(lǐng)。堅持小微企業(yè)貸款“兩個不低于”目標不動搖,認真開展統(tǒng)計監(jiān)測和考核督促;完善“市中小企業(yè)金融服務(wù)網(wǎng)”,開發(fā)推廣“網(wǎng)上金融超市”,進一步拓寬銀企溝通的渠道。二是開展活動帶領(lǐng)。繼續(xù)開展小微企業(yè)金融服務(wù)月活動,2014年計劃在市新能源產(chǎn)業(yè)園區(qū)和高港區(qū)舉辦兩場大型“進基層、入園區(qū)”銀企對接活動,在姜堰區(qū)和泰興市舉辦兩場銀企面對面懇談活動,擴大活動影響力,提升活動效果。三是實施創(chuàng)新驅(qū)動。通過監(jiān)管創(chuàng)新,探索化解小微企業(yè)貸款難、貸款貴問題的措施和方法,進一步推廣小微企業(yè)免擔保貸款;督促法人銀行針對小微企業(yè)特點創(chuàng)新金融產(chǎn)品、創(chuàng)新信貸流程、創(chuàng)新還款方式、創(chuàng)新?lián)7绞剑煌苿诱哟笳叻龀至Χ龋晟菩∥⑵髽I(yè)信貸風險分擔補償機制。四是強化制度保障。推動銀行小微企業(yè)專營機構(gòu)有效發(fā)揮作用,開展專營機構(gòu)督查評估,對“六項機制”貫徹落實情況進行跟蹤,對減輕小微企業(yè)融資負擔政策執(zhí)行情況進行督查,不斷提升小微企業(yè)貸款的可得性和服務(wù)覆蓋面。
(四)強化內(nèi)部管理,提升監(jiān)管效能
1.扎實開展黨的群眾路線教育實踐活動。認真組織開展第二批群眾路線教育活動,深入學(xué)習(xí)貫徹重要講話和指示精神,對作風之弊、行為之垢來一次動真碰硬的大排查、觸及靈魂的大檢修、洗心革面的大掃除。系統(tǒng)理解、準確把握“照鏡子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的總要求,用精神開展活動,認真開展批評和自我批評,嚴防搞形式、走過場。突出作風建設(shè),堅決反對“”,緊密結(jié)合監(jiān)管中心工作,努力實現(xiàn)作風的根本性改進。分局黨委班子成員和各職能科室分別掛鉤基層聯(lián)系點及重點關(guān)注行業(yè)和風險領(lǐng)域,深入實際開展調(diào)查研究,緊密聯(lián)系基層解決實際問題。
2.切實推進職工隊伍建設(shè)。一是強化知識型隊伍建設(shè)。結(jié)合工作實際開展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn),全年集中培訓(xùn)不少于6次,切實提升員工業(yè)務(wù)能力。采取論壇、交流、點評等多種形式,組織開展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)研討和交流,樹立主要業(yè)務(wù)的標桿性質(zhì)量標準,供相關(guān)科室員工學(xué)習(xí)對照。二是強化實干型隊伍建設(shè)。圍繞“增強干部隊伍素質(zhì),提高盡責履職能力”強化基礎(chǔ)管理工作,開展“深化作風建設(shè),塑我監(jiān)管形象”活動,切實提升制度執(zhí)行力。改進督查督辦,確保各項工作任務(wù)有效貫徹落實,開展履職評價,提高工作效率和規(guī)范化程度。開展中層干部缺崗競聘和員工輪崗,激發(fā)員工活力,努力做到人力資源效用最大化。三是強化廉潔型隊伍建設(shè)。推進廉政文化建設(shè),組織開展警示教育,上好預(yù)防職務(wù)犯罪警示教育課,落實“一崗雙責”,強化監(jiān)督約束,確保不發(fā)生工作人員違法及重大違規(guī)行為。
篇8
關(guān)鍵詞:上市公司 內(nèi)部控制 信息披露
中圖分類號:930.91
文獻標識碼:a
文章編號:1004-4914(2013)05-082-02
2006年6月和9月,上海證券交易所和深圳證券交易所分別了《上市公司內(nèi)部控制指引》,要求從2006年度起上市公司應(yīng)披露內(nèi)部控制的自我評估報告和聘請會計師事務(wù)所對自我評估報告所進行的核實評價。2008年5月,財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會及保監(jiān)會五家政府監(jiān)管機構(gòu)聯(lián)合正式頒布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》,要求上市公司自2009年7月1日起開始施行,鼓勵非上市的大中型企業(yè)執(zhí)行。要求企業(yè)制定并實施內(nèi)部控制制度、定期自我檢查評估并出具自我評價報告,以及需要聘請會計師事務(wù)所對自我評價報告出具審計意見。2010年4月26日,五家監(jiān)管機構(gòu)進一步了《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》以及《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》(共稱“企業(yè)內(nèi)部控制配套指引”),作為實施基本規(guī)范的具體指引。配套指引和2010年5月頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》,規(guī)定了對上市公司建立和評估內(nèi)部控制有效性以及對會計師事務(wù)所審計上市公司內(nèi)部控制有效性的監(jiān)管要求,一套吸收國際先進經(jīng)驗,適應(yīng)會計國際趨同、符合中國企業(yè)發(fā)展實際的企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系初步建立。內(nèi)部控制信息披露制度作為內(nèi)部控制體系中重要的一環(huán),有助于內(nèi)控體系的健全和執(zhí)行,評價內(nèi)部控制體系的有效性和完整性。
一、上市公司內(nèi)部控制信息披露的動因分析
1.公司內(nèi)部管理的需要。內(nèi)部控制是經(jīng)濟單位和各個組織在經(jīng)濟活動中建立的一種相互制約的業(yè)務(wù)組織形式和職責分工制度。內(nèi)部控制的目的在于改善公司的經(jīng)營管理、保證公司的經(jīng)營管理高效有序運轉(zhuǎn),防范公司的經(jīng)營風險,提高經(jīng)濟效益。對內(nèi)部控制的信息披露,能夠保證內(nèi)控信息的溝通與交流,提高管理的效率,及時對內(nèi)控制度進行評價,保證控制的有效性。另一方面,通過內(nèi)部控制的信息披露,向所有者報告內(nèi)部控制的情況,可以免除一部分管理者的受托責任。
2.外部利益相關(guān)者的需要。現(xiàn)代企業(yè)制度的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相分離,按照委托理論,就形成了委托人和人的一種經(jīng)濟責任關(guān)系,委托人作為公司的股東,目標是追求利潤最大化,擁有剩余索取權(quán)。而人作為公司的管理者,實際控制公司的經(jīng)營管理,目標是薪酬最大化。兩者目標不一致,就形成了委托矛盾。作為外部利益相關(guān)者主體的委托人,就需要完善的信息披露制度來了解人的履職情況。內(nèi)部控制作為公司人履職的主要內(nèi)容,信息披露能夠使外部利益相關(guān)者了解公司的運作,各種內(nèi)部管理制度和制衡機制,化解委托矛盾,解決信息不對稱問題。
3.市場信號傳遞的需要。信號傳遞理論認為,信息優(yōu)勢的一方會向信息劣勢的一方提供信號傳遞,以期市場會對此做出積極有效的反應(yīng),信號傳遞一般采用短期效果明顯且成本低廉的形式,信息披露是信息傳遞的最實用、經(jīng)濟、效果明顯的一種方式。因此,在資本市場上,那些內(nèi)部控制有效性較高的公司,為了避免出現(xiàn)逆向選擇,將自己與那些內(nèi)部控制差的公司區(qū)分開,更趨向于主動披露其良好內(nèi)部控制信息,這就向市場傳遞了一種良好的市場信號,就會吸引更多的投資,增強投資者的信心。
4.價格信息傳導(dǎo)的需要。按照有效市場理論,所有可獲得的信息已經(jīng)充分反映在資產(chǎn)的價格中了,市場中的投資者依據(jù)所獲得的信息只能獲得平均利潤而不可能獲得超額利潤。公司內(nèi)部控制的信息披露制度作為一種信息傳導(dǎo)機制,其目的就是要讓外部利益相關(guān)者更了解公司的管理信息特別是內(nèi)部控制的相關(guān)信息,幫助他們做出更加合理有效的判斷。如果市場是有效的,內(nèi)部控制信息的披露必將會影響股票價格。
二、上市公司內(nèi)部控制信息披露的影響因素分析
1.公司治理結(jié)構(gòu)。良好的、高效的公司治理結(jié)構(gòu)保證了內(nèi)部控制的實施,它保證了公司管理層的履職行為。所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離,就產(chǎn)生了信息不對稱和
本問題,也形成了股東會、董事會和管理層相制衡的權(quán)力體系,信息披露也成為管理層履行職責的一種重要行為,是股東享有知情權(quán)利的一種途徑。股東通過設(shè)立獨立董事,完善公司的內(nèi)部控制制度,規(guī)范管理層的行為,減少管理層侵害股東利益的行為,促使管理層更愿意對外進行信息披露,特別是內(nèi)部控制的信息披露。因此,獨立董事的數(shù)量和比例,其履職程度,都會影響內(nèi)部控制的有效性,也會影響內(nèi)部控制的信息披露。
2.公司經(jīng)營業(yè)績。內(nèi)部控制作為保證公司有效運營的一種措施,有實證研究表明,內(nèi)部控制越完善的公司,其盈利能力越強,經(jīng)營業(yè)績越好。按照信號傳遞理論,經(jīng)營業(yè)績好的公司為了將其與其他公司區(qū)分開來,更愿意對外披露一些公司的正面信息,特別是內(nèi)部控制的信息。通過內(nèi)部控制信息的披露,它向市場傳遞了一個信號,公司具有完善的內(nèi)部控制,管理體制規(guī)范、透明、民主、公開,經(jīng)營效率高,其盈利能力強。通過信號的傳遞,就會吸引優(yōu)質(zhì)資源流入自己的公司。
3.公司規(guī)模。規(guī)模大的上市公司為了保證權(quán)利的有效運行,有著更加完善的內(nèi)部控制體系,更注重本公司的社會形象和聲譽。規(guī)模大的公司的信息披露往往有著人才和技術(shù)的優(yōu)勢,不會受到資金和技術(shù)等因素的限制,內(nèi)部控制信息披露的程度更加廣泛。在中國資本市場上,規(guī)模大的上市公司中“國有股獨大”的現(xiàn)象普遍存在,存在著各種的管理問題,都有著侵占中小股民利益的各種現(xiàn)象,為了吸引更多的投資者,需要改變公司原有的損害中小股民利益的形象,因此,更愿意披露有關(guān)內(nèi)部控制的信息,來改變原有的形象,樹立一個良好的社會形象。 4.審計意見。按照證監(jiān)委的要求,上市公司對外披露的財務(wù)報告須經(jīng)注冊會計師審計,出具審計意見后方能報出。注冊會計師出具的審計意見類型包括標準無保留審計意見、帶強調(diào)事項段的無保留意見、保留意見、否定意見和無法表達意見。一旦被注冊會計師出具了非標準無保留意見,上市公司對內(nèi)部控制信息披露的動力就會減弱。因為,被出具了非標準無保留意見的上市公司年度財務(wù)報告,說明其或多或少出現(xiàn)了問題,而作為財務(wù)報告基礎(chǔ)的內(nèi)部控制體系也必然存在一定程度上的隱患,其內(nèi)部控制信息披露的欲望也必將受挫。
三、對改進上市公司內(nèi)部控制信息披露的建議
1.制定內(nèi)部控制信息披露的相關(guān)制度。證券監(jiān)管部門應(yīng)完善內(nèi)部控制信息披露的制度建設(shè),以保證信息披露的真實性和準確性,保證證券市場的健康發(fā)展。對于強制性內(nèi)部控制信息披露,應(yīng)明確內(nèi)部控制及其信息披露責任主體,明確披露方式,規(guī)定內(nèi)部控制信息披露的具體內(nèi)容和格式,要求所披露內(nèi)容必須經(jīng)過注冊會計師的驗證,明確違反規(guī)定的上市公司的懲罰措施等。鼓勵上市公司在強制披露的基礎(chǔ)上,自愿披露其他有關(guān)的內(nèi)容,以實現(xiàn)內(nèi)部控制信息的高度共享,為利益相關(guān)者的決策提供更多的參考信息。自愿性披露的內(nèi)部控制信息,披露內(nèi)容和格式可以多樣化,但其真實性、準確性、合理性必須得到保證,應(yīng)主動接受注冊會計師的審核鑒證,接受監(jiān)管部門的監(jiān)督,否則自愿披露的內(nèi)部控制信息可能會傳遞錯誤信號,誤導(dǎo)廣大投資者。
2.完善上市公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。完善上市公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是提高我國上市公司內(nèi)部控制信息披露質(zhì)量的有效途徑,也是上市公司自身發(fā)展壯大的必然需要。完善股權(quán)結(jié)構(gòu),提高公司治理的效率,保護小股東的利益不被大股東侵害以及投資者的利益,促進上市公司的健康發(fā)展。合理設(shè)置上市公司董事會、監(jiān)事會、高管人員以及董事會等職責,明確各機構(gòu)在上市公司內(nèi)部控制信息披露的及時性、公平性、準確性、完整性等方面的權(quán)利和責任,對重大遺漏、虛假記載以及誤導(dǎo)性陳述等行為形成有效的法律約束機制。完善獨立董事制度,采取適當激勵措施,發(fā)揮獨立董事的作用,加強對獨立董事的績效考核和評價,增加獨立董事的責任感,從而提高上市公司的內(nèi)部控制信息披露的質(zhì)量。完善監(jiān)事會的職能,保證監(jiān)事會的獨立性,充分發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督作用,監(jiān)督董事會、總經(jīng)理等公司高管的權(quán)力運行,預(yù)防他們通過徇私舞弊來損害中小股東及員工的利益。
3.完善內(nèi)部控制信息披露的責任機制。內(nèi)部控制信息披露的責任機制應(yīng)包括內(nèi)部和外部責任機制,即監(jiān)管部門對上市公司內(nèi)部控制披露信息失真的處罰機制和上市公司內(nèi)部控制信息產(chǎn)生失真的責任追究制度。監(jiān)管部門應(yīng)強化上市公司內(nèi)部控制信息披露的監(jiān)管
力度,對于上市公司內(nèi)部控制信息強制披露但拒不披露,不按規(guī)定的時間、形式披露的行為,要有相應(yīng)的處罰措施,對于漏報、虛報和錯報信息應(yīng)當進行嚴厲懲處,逐步引入民事賠償訴訟法律機制,并與市場準入機制掛鉤。公司內(nèi)部要有一套完整的內(nèi)部控制信息追溯機制,明確各部門在內(nèi)部控制信息披露中的責任,明確董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、內(nèi)審人員等對內(nèi)部控制信息的真實性、有效性,在內(nèi)部控制信息報告上簽章,對外披露時應(yīng)經(jīng)過公司內(nèi)部的一定審批程序,獲得授權(quán)后方能對外披露。
4.加強內(nèi)部控制信息披露第三方審計的評價機制。內(nèi)部控制信息對于投資者來說是一項重要的決策依據(jù),中介機構(gòu)作為市場交易的第三方,為交易雙方做好客觀、真實的信息評價。但長期以來,上市公司經(jīng)常與中介機構(gòu)共謀作假,誤導(dǎo)甚至欺騙廣大投資者,有時造成投資者巨大的損失。只罰不賠的這種處罰方式,并不能挽回國家和廣大投資者的實際損失。因此,應(yīng)加強對第三方信息審計的評價,規(guī)范信息審計業(yè)務(wù)的規(guī)范操作,嚴格信息審計的責任,對于信息審計提供虛假或不準確意見的事務(wù)所,要嚴格限制其業(yè)務(wù)范圍,情節(jié)嚴重的,取消其信息審計業(yè)務(wù)主體資格,限制其市場準入。
四、總結(jié)
內(nèi)部控制保證了上市公司的良性運行和健康發(fā)展,其信息披露有利于公司對外樹立良好的社會形象。完善的內(nèi)部控制信息披露制度提供高質(zhì)量的內(nèi)部控制信息服務(wù),為外部利益相關(guān)者更好地了解公司內(nèi)部控制的運行情況、分析公司的營運風險,為其預(yù)測公司的價值和發(fā)展前景提供依據(jù),從而幫助其做出正確決策。
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篇9
為全面掌握全市農(nóng)村信用社貸款營銷工作情況,剖析貸款緩增的原因,探求扭轉(zhuǎn)營銷工作被動局面的思路和措施,九月下旬,我們對部分聯(lián)社貸款營銷工作進行了調(diào)查,現(xiàn)將情況報告如下:
一、貸款增長放緩的主要原因
通過與聯(lián)社高管人員及一線信貸人員座談,我們感覺造成貸款增長放緩的原因是多方面的,既有奧運會、宏觀經(jīng)濟形勢等客觀因素,也有機制不健全、營銷動能不足等內(nèi)部原因。現(xiàn)將主要原因分析如下:
(一)客戶導(dǎo)向理念未真正樹立起來
在市場經(jīng)濟條件下,金融機構(gòu)與客戶是唇齒相依的關(guān)系,重視客戶,把客戶的需求和利益放在第一位,圍繞客戶需求創(chuàng)新產(chǎn)品、提供服務(wù)是營銷工作的基本要求。從調(diào)查走訪情況看,部分聯(lián)社和信用社在這方面還存在很大差距。主要表現(xiàn),一是對客戶需求了解不夠,對轄內(nèi)行業(yè)、企業(yè)情況一知半解,即使是按季度進行的貸后檢查,也只側(cè)重現(xiàn)有貸款的使用情況,沒有重點了解和挖掘客戶需求;二是“坐商”習(xí)性依然存在,很多人還習(xí)慣坐在辦公室等客戶上門,沒有走出去,深入客戶中,主動尋找業(yè)務(wù)的意識;三是根據(jù)客戶需要研究開發(fā)新產(chǎn)品是客戶導(dǎo)向理念的重要體現(xiàn),而隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展,多樣化的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和運作模式,需要新的信貸產(chǎn)品與之相適應(yīng)。而目前信用社沒有形成產(chǎn)品系列,缺乏特色產(chǎn)品,造成只能讓客戶適應(yīng)我們,滿足我們的要求。
(二)統(tǒng)一法人后經(jīng)營理念沒有實現(xiàn)根本轉(zhuǎn)換
農(nóng)村信用社統(tǒng)一法人以后,縣級聯(lián)社的職能發(fā)生了重大轉(zhuǎn)變,而部分聯(lián)社高管人員的思想意識沒有跟上信用社體制機制的變化,沒有把工作重心轉(zhuǎn)移到業(yè)務(wù)經(jīng)營上來,沒有實現(xiàn)從管理經(jīng)營型向經(jīng)營管理型的轉(zhuǎn)變,聯(lián)社經(jīng)營核心作用沒有發(fā)揮出來,客戶經(jīng)理部只是承擔了原來信貸業(yè)務(wù)科的貸款調(diào)查職能,客戶管理、產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)務(wù)拓展功能發(fā)揮得很不充分,大部分聯(lián)社連客戶經(jīng)理人員的配備還不到位。
(三)思想作風不扎實,貸款營銷工作中存在主觀障礙
當前,部分聯(lián)社高管和信貸人員在業(yè)務(wù)拓展中還存在一些錯誤認識,制約了貸款營銷工作:一是存在盲目自滿情緒。近幾年來,一些國有商業(yè)銀行出于經(jīng)營戰(zhàn)略考慮,上收了基層行貸款權(quán)限,造成縣級支行貸款增量銳減,而我們的一些聯(lián)社沒有考慮我們在體制和貸款權(quán)限方面擁有的巨大優(yōu)勢,滿足于在縣域內(nèi)貸款市場占有率小幅提高,缺乏貸款營銷的意識,更沒有貸款營銷的責任感和緊迫感;二是存在懼貸思想,怕形成不良后承擔責任,甚至有的聯(lián)社分管信貸工作的副主任根本不履職盡責。有的基層信用社主任和信貸人員更是用消極的態(tài)度對待貸款營銷工作;三是存在作風漂浮現(xiàn)象,工作不深入,事業(yè)心不強,主動性不夠。這些錯誤的思想意識是制約貸款營銷工作的主要因素。
(四)貸款管理機制缺失,獎懲機制不對稱
一方面,貸款責任追究加大了放款責任。實行貸款責任追究制度,對增強信貸人員責任意識,抑制亂作為,確保新增貸款質(zhì)量起到了積極作用。但隨著制度的深入落實,責任追究力度的加大,也帶來了信貸人員懼貸、惜貸的問題,影響了貸款營銷積極性。
另一方面獎勵機制不到位,影響了客戶經(jīng)理部和基層業(yè)務(wù)人員作用的發(fā)揮。各聯(lián)社均未制定和落實客戶經(jīng)理考核獎懲辦法,只是對信用社建立了貸款營銷考核辦法。聯(lián)社向信用社分配效益工資時,新增貸款都是重要的考核指標,但該部分獎勵只分配到信用社,既沒有制定相應(yīng)的辦法保證營銷獎勵能夠落實到一線信貸人員,也沒有督促信用社制定相應(yīng)措施。獎勵大家拿,責任一人擔。這種情況極大地挫傷了一線信貸人員營銷貸款的積極性。
由于在整個貸款管理過程中,只落實了產(chǎn)生不良貸款的懲罰措施,而沒有形成拓展業(yè)務(wù)的獎勵機制,使信貸人員感覺業(yè)務(wù)拓展了沒得到獎勵,而一旦出現(xiàn)不良就要受到處罰,干還不如不干,挫傷了信貸人員的工作積極性,沒有人主動營銷貸款。
(五)奧運會等外部因素造成的影響
由于__市緊鄰北京,奧運期間大批企業(yè)因為環(huán)保原因關(guān)停,另外部分企業(yè)因為銷售市場以北京為主或原料產(chǎn)品運輸需途經(jīng)北京,而處于半停產(chǎn)狀態(tài)。
比如文安關(guān)停規(guī)模較大的金屬延壓等污染企業(yè)21戶,小型污染企業(yè)全部關(guān)停;800多戶膠合板企業(yè)基本處于停產(chǎn)狀態(tài)。受此影響對該類企業(yè)投放明顯減少,20__年前七個月向膠合板生產(chǎn)企業(yè)投放貸款21087萬元,今年同期投放僅8342萬元;去年前7個月對鋼鐵企業(yè)投放貸款25547萬元,今年僅投放4286萬元。
三河各行業(yè)均不同程度受到奧運影響,東部礦山企業(yè)年初在信用社有貸款6000萬元左右,由于奧運之前砂石、水泥等價格漲幅巨大,企業(yè)盈利非常豐厚,奧運期間被強制關(guān)停后企業(yè)已經(jīng)將貸款基本還清。西部的鋼鐵壓延業(yè)、中部的印裝業(yè)由于環(huán)保、運輸?shù)仍蚧咎幱谕.a(chǎn)或半停產(chǎn)狀態(tài)。另外由于建筑業(yè)全面停工,影響了門窗加工、運輸、混凝土等企業(yè)的生產(chǎn)。
根據(jù)對五家聯(lián)社的調(diào)查,奧運會對信用社信貸投放的影響是多層次的。一是,企業(yè)停工不再需要流動資金貸款;二是,由于奧運會后環(huán)保等政策的不確定性,企業(yè)減少了固定資產(chǎn)投資,減少了資金需求;三是,企業(yè)因停工資金出現(xiàn)閑置,部分企業(yè)提前歸還了貸款。
經(jīng)調(diào)查,受奧運影響每家聯(lián)社因此減少的信貸需求均在3億元以上。這些需求部分會隨著奧運會的結(jié)束,在四季度體現(xiàn),其余部分因錯過了生產(chǎn)周期需要到明年體現(xiàn)。因此估計四季度信貸投放雖然會有較大幅度增長,但達到去年的水平難度比較大。
(六)信用社信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整,抑制了部分高風險貸款需求
今年以來__市農(nóng)信社在信貸投放理念及投放重點上進行了調(diào)整,在優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)、防范信貸風險的同時,也對部分貸款需求起到了抑制作用。
一是嚴格控制
房地產(chǎn)貸款,今年前9個月房地產(chǎn)開發(fā)貸款較年初下降54401萬元,而去年同期房地產(chǎn)開發(fā)貸款增長了28611萬元。 二是強調(diào)抵、質(zhì)押貸款在新增貸款中的占比。去年下半年以來,省聯(lián)社__辦事處為優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu),降低信貸風險,提出了逐步提高新增貸款中抵、質(zhì)押貸款比重的要求,各聯(lián)社嚴格控制了信用、擔保貸款投放。從實際情況看,目前縣域內(nèi)很多企業(yè)的經(jīng)營用地為集體土地或租賃取得,無法提供充足的抵押物,影響了企業(yè)的有效信貸需求,這種情況在文安、大城等地尤為突出。這樣,一方面減少了信用和保證擔保貸款,另一方面又沒有增加新的保全措施,抑制了貸款總量增長。
三是規(guī)范管理減少了盲目投放。針對自身特點,各聯(lián)社紛紛主動制定措施,對可能出現(xiàn)風險的貸款進行了防控,抑致了部分貸款需求。如:三河聯(lián)社對全轄所有不良貸款建立了黑名單,涉及借款人、擔保人20__人以上,在原有不良貸款還清之前不再批準新貸款。行風建設(shè)開展以來香河聯(lián)社大力壓縮風險較高的小額貸款,兩年來累計凈收回小額貸款3000多筆。
(七)國際國內(nèi)的經(jīng)濟形勢發(fā)生了變化,企業(yè)投資意愿下降,信貸需求減少
今年以來,由美國次貸危機引發(fā)的全球性金融危機來勢兇猛,嚴重影響了我國經(jīng)濟增長,影響了出口創(chuàng)匯,影響了企業(yè)的效益。一方面企業(yè)投資意愿下降,產(chǎn)生觀望思想;另一方面企業(yè)的正常生產(chǎn)受到了影響,有的壓縮產(chǎn)量,有的部分停產(chǎn),有的全部停產(chǎn),與往年相比信貸需求明顯減少。
二、加強貸款營銷工作的主要措施
(一)加強客戶經(jīng)理隊伍建設(shè),充分發(fā)揮營銷主體作用
客戶經(jīng)理是業(yè)務(wù)拓展與營銷的主體,客戶經(jīng)理的素養(yǎng)、技能以及工作狀態(tài),決定著業(yè)務(wù)拓展的能力和效果。
首先要為客戶經(jīng)理部配齊高素質(zhì)人員,必須選聘那些具有高尚思想品德、較強的敬業(yè)精神、熟悉各種業(yè)務(wù)技能、具有一定公關(guān)本領(lǐng)的員工擔任客戶經(jīng)理。要定期對現(xiàn)有人員進行考察篩選,對不能勝任工作的及時調(diào)換。
其次要加強學(xué)習(xí)培訓(xùn),提高素質(zhì),增強才干。通過組織客戶經(jīng)理在崗鍛煉、短期培訓(xùn),開闊視野,拓展知識面,提高協(xié)調(diào)關(guān)系與推介業(yè)務(wù)的能力,掌握市場營銷藝術(shù),以提升綜合服務(wù)素質(zhì),增強市場競爭能力。當前要著重抓好《新會計準則》、《物權(quán)法》的學(xué)習(xí)。
再次,要不斷研究探索適應(yīng)區(qū)域經(jīng)濟特點及信用社工作特點的客戶經(jīng)理制度體系和管理模式,規(guī)范客戶經(jīng)理的營銷行為,提高營銷積極性。一是建立定期訪客制度。定期探訪老客戶、拜訪新客戶,并將情況報告客戶經(jīng)理部存檔。二是建立客戶經(jīng)理例會制度。客戶經(jīng)理部每月定期召開客戶經(jīng)理會,總結(jié)通報上月工作、交流市場動態(tài)、布置工作重點。三是建立信息上報和反饋制度。客戶經(jīng)理要定期或不定期向聯(lián)社上報有關(guān)信息,包括市場信息、客戶信息和同業(yè)信息,信息被采用并帶來收益的應(yīng)給予獎勵。四是建立市場開發(fā)協(xié)調(diào)制度。要針對本社業(yè)務(wù)拓展中遇到的難題,協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門,研究開發(fā)客戶需要的金融產(chǎn)品。五是建立管戶責任制度和優(yōu)質(zhì)客戶流失責任追究制度。凡所負責管理的客戶,出現(xiàn)由于維護不到位而被其他行挖走的情況,要追究管戶客戶經(jīng)理的責任。六是探索實行客戶經(jīng)理等級管理制度,根據(jù)業(yè)績劃分等級,不同等級給予不同的權(quán)限和待遇。七是建立全轄客戶的基礎(chǔ)檔案,全面掌握客戶情況,以利于了解、跟蹤和服務(wù)于客戶。
(二)加強約束激勵機制建設(shè),靠機制催生活力
要研究探索適應(yīng)營銷工作特點的激勵機制,充分體現(xiàn)多勞多得、少勞少得的分配原則,靠有效的機制催生積極性、主動性和創(chuàng)造性。在制定掛鉤辦法時,一要適當加大獎懲力度,讓在貸款營銷中做出成績的同志真正得到實惠,嘗到甜頭,讓不作為、無業(yè)績的人丟職位、丟待遇、丟面子;二要直接掛鉤到人,對貸款營銷,聯(lián)社要直接考核獎勵到客戶經(jīng)理,信用社要考核獎勵到個人,使責、權(quán)、利真正結(jié)合起來,讓機制的作用傳導(dǎo)到每一個員工,不能只進行責任認定和追究,而不把貸款營銷與個人收益掛鉤。各聯(lián)社,特別是信用社要重新制定或修改完善績效工資考核辦法,貸款營銷與個人收益直接掛鉤。聯(lián)社要按季對實施情況進行檢查,以確保獎懲措施兌現(xiàn);三是聯(lián)社必須根據(jù)實際情況合理確定貸款責任人,對基層信用社推薦,聯(lián)社調(diào)查并發(fā)放的貸款要對推薦信用社進行獎勵,貸款責任要落實到聯(lián)社有關(guān)人員,不能把責任推給基層信用社。
(三)進一步完善貸款責任追究制度
責任追究制度執(zhí)行以來取得了明顯的效果,在今后應(yīng)當一如既往地執(zhí)行下去,但對認定標準及免責條件應(yīng)當進一步研究,使之更加科學(xué)。在時間劃分上可以以20__年7月1日為分界,之前發(fā)放形成的不良貸款由于時間較長可以對結(jié)果進行認定,進行一次性處罰或處理,對之后發(fā)放形成的不良貸款在對結(jié)果進行認定的同時,應(yīng)加強對過程的審核,對于在整個過程中全部盡職盡責的信貸人員,給予適當減免責任。
(四)選準營銷重點,明確主攻方向
各聯(lián)社要加大以下客戶的營銷:一是圍繞各類園區(qū)抓營銷;二是圍繞納稅大戶抓營銷;三是圍繞區(qū)域重點產(chǎn)業(yè)和龍頭企業(yè)抓營銷。要對縣域內(nèi)所有企業(yè),進行“地毯式”排查,真實掌握區(qū)內(nèi)共有多少企業(yè),哪些企業(yè)有信貸需求,哪些企業(yè)暫時沒有信貸需求,哪些企業(yè)與信用社建立了信貸關(guān)系,哪些企業(yè)沒有與信用社建立信貸關(guān)系,哪些企業(yè)與他行建立了信貸關(guān)系等情況。對企業(yè)要逐個建立檔案,了解基本情況、經(jīng)濟實力、盈利能力、發(fā)展能力等情況,進行分類排隊,分出重點支持類、限制類和淘汰類,主動公關(guān),盡快鎖定客戶。對重點支持類客戶,無論是否需要貸款,都要盡快組織評級授信。對公司類客戶,要由客戶經(jīng)理部直接營銷、建檔,管理不能依靠信用社,客戶經(jīng)理要分片包戶,實行a、b角,互為補充。此外,對各商業(yè)銀行因為從緊的貨幣政策而退出的客戶也要擇優(yōu)營銷,通過雪中送炭,逐步培養(yǎng)成信用社的忠誠客戶,壯大我們的客戶群。
(五)充分發(fā)揮社團貸款作用,提高優(yōu)質(zhì)大戶營銷能力
積極發(fā)放社團貸款,凝聚全市信用社力量,增強營銷骨干龍頭企業(yè)力度,培植優(yōu)質(zhì)客戶群體對農(nóng)村信用社經(jīng)營發(fā)展具有深遠意義,必須把這一業(yè)務(wù)做大做強。為調(diào)動各聯(lián)社組織社團貸款的積極性,建議辦事處研究制定社團貸款專項獎勵辦法,獎勵的對象為推薦社團貸款項目的聯(lián)社班子成員。
(六)早介入,把握奧運會后企業(yè)生產(chǎn)恢復(fù)性增長機會
奧運結(jié)束后,原來因奧運影響而臨時關(guān)停或壓縮生產(chǎn)規(guī)模的企業(yè),必
然有一個恢復(fù)性增長過程,其信貸需求也會隨之增加。各聯(lián)社要組織力量,對受奧運影響較大的企業(yè)逐一調(diào)查摸底,了解其信貸資金需求情況,超前介入、超前服務(wù),搶占先機,贏得客戶,占領(lǐng)市場。 (七)營造全員營銷的濃厚氛圍
營銷工作是一項系統(tǒng)工程,必須凝聚全社之力,營造全員營銷的氣氛。聯(lián)社班子,特別是經(jīng)營班子成員,要在研究、部署、督導(dǎo)有關(guān)部門作好營銷工作的同時,下力量做好大戶企業(yè)的營銷工作;客戶部門要在細分市場的基礎(chǔ)上,抓重點戶營銷,客戶經(jīng)理要直接營銷到重點客戶;全體員工要利用各種資源,重點抓普通戶的營銷,以此構(gòu)建上下聯(lián)動的營銷體系。聯(lián)社其他部門在做好常規(guī)工作的同時,要圍繞貸款營銷這個中心,做好配套工作。聯(lián)社辦公室要綜合利用內(nèi)部信息、宣傳欄等載體,宣傳信貸營銷工作中取得的經(jīng)驗,深入挖掘涌現(xiàn)出來的先進典型,大力宣傳他們的先進事跡,營造學(xué)、趕、超的濃烈氛圍。稽核監(jiān)察部門要加強監(jiān)督檢查力度,對吃拿卡要以及門難進、臉難看、事難辦的行為和人要從嚴從重處理。審貸部門要提高審批效率,實行限時服務(wù),明確調(diào)查、審查、審批等各個環(huán)節(jié)用時,在保證信貸資產(chǎn)質(zhì)量的前提下,建立信貸營銷“綠色通道”,努力提高辦貸效率。
(八)加強產(chǎn)品創(chuàng)新,打造產(chǎn)品競爭優(yōu)勢
要根據(jù)客戶需要研究開發(fā)新的信貸產(chǎn)品,推動產(chǎn)品的多樣化、系列化、品牌化。在初始階段,可以學(xué)習(xí)借鑒其他機構(gòu)業(yè)已成熟的產(chǎn)品,經(jīng)調(diào)整改造后推廣。在此基礎(chǔ)上,還要立足農(nóng)村信用社實際,著眼于客戶的需要,開發(fā)具有獨創(chuàng)性的特色產(chǎn)品,真正形成品牌優(yōu)勢。當前應(yīng)積極探索社會擔保組織擔保、擔保聯(lián)合體擔保、倉單提單質(zhì)押等多種擔保方式。為了促進產(chǎn)品開發(fā),建議辦事處設(shè)立產(chǎn)品創(chuàng)新獎,對開發(fā)出適用產(chǎn)品的單位和個人進行獎勵。
(九)適應(yīng)利率市場化趨勢,制定科學(xué)有效的利率定價機制
綜合考慮貸款風險度、客戶貢獻度、客戶忠誠度、客戶信譽度和金融市場競爭程度等情況,同時根據(jù)不同的貸款方式,確定貸款利率浮動幅度,實行一企一個利率,努力提升市場競爭力。
篇10
關(guān)鍵詞:本土化;中小型韓資銀行;金融;研究
近年來,外資銀行在中國呈現(xiàn)加速發(fā)展的態(tài)勢。截至2010年6月末,有13個國家和地區(qū)的銀行在華設(shè)立了35家外商獨資銀行、2家合資銀行、1家外商獨資財務(wù)公司,另有24個國家和地區(qū)的70家外國銀行在華設(shè)立了91家分行。同時,近5年來外資銀行總資產(chǎn)也以年均12%的速度增加。隨著在華市場的拓展和業(yè)務(wù)范圍的擴大,外資銀行加快推進自身的本土化進程,力爭通過盡快實現(xiàn)人才、金融產(chǎn)品、技術(shù)和管理模式與本土文化的契合而獲得在華發(fā)展的先機。按照發(fā)展戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)重點的不同,外資銀行本土化模式大致可分為以下三種:一是以花旗、匯豐等大型國際型銀行為代表的業(yè)務(wù)全面推進型;二是以荷蘭銀行為代表的專業(yè)化服務(wù)重點突破型;三是以日本、韓國為代表的依托母國總行的目標業(yè)務(wù)型。不同的發(fā)展模式產(chǎn)生不同的發(fā)展軌跡,韓資銀行因母國與中國一衣帶水的天然地域聯(lián)系,實施緊跟母國在華企業(yè)投資地域和產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,服務(wù)于母國企業(yè)的目標業(yè)務(wù)型發(fā)展戰(zhàn)略。這一戰(zhàn)略的實施,既給韓資銀行帶來差異化服務(wù)的發(fā)展優(yōu)勢,同時又造成銀行的發(fā)展受制于母國企業(yè)在中國的發(fā)展,甚至在本土化進程中衍生出一系列問題。本文在對韓資銀行經(jīng)營發(fā)展特點及本土化進程中存在的問題進行分析的基礎(chǔ)上,以山東煙臺的2家韓資銀行(分別簡稱H銀行、Q銀行)為例進行實證分析,深層次剖析韓資銀行本土化進程中存在問題的癥結(jié)所在,并提出了針對性的措施和建議。
一、韓資銀行本土化進程及經(jīng)營現(xiàn)狀
2006年12月,中國加入WTO后5年過渡期結(jié)束,中國金融業(yè)進入全面開放時期。隨后,銀監(jiān)會頒布了《中華人民共和國外資銀行管理條例》和《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細則》,貫穿了以外資銀行法人為導(dǎo)向的監(jiān)管理念。自此,外資銀行開始實施法人改制,成立本地注冊法人。本地注冊法人的成立,其管理架構(gòu)與經(jīng)營理念的巨大變化成為外資銀行本土化進程的里程碑。外資銀行本土化進程由此也分法人成立前時期和法人成立后時期兩個階段,不同的階段其本土化路徑體現(xiàn)出了不同的特征。以筆者所調(diào)查的煙臺市2家韓資銀行為例,在2007年和2009年,兩家銀行分別轉(zhuǎn)制為本地注冊法人銀行,成功翻牌并開辦了人民幣業(yè)務(wù),邁出了本土化的關(guān)鍵一步。在華法人成立前,韓資銀行沒有統(tǒng)一的管理行,經(jīng)營管理以韓國母行為主,采取業(yè)務(wù)跟進式的發(fā)展方式,主要經(jīng)營戰(zhàn)略為服務(wù)本國企業(yè)。這一時期,韓資銀行缺乏統(tǒng)一、明確的本土化戰(zhàn)略,業(yè)務(wù)范圍局限于外幣業(yè)務(wù),絕大多數(shù)客戶為韓資企業(yè)或合資企業(yè),外籍員工占比較高,銀行自身的本土化意愿與程度均不強。法人銀行成立以后,韓資銀行結(jié)合自身優(yōu)勢,提出了統(tǒng)一、明確的本土化發(fā)展戰(zhàn)略,大力開拓中國市場,如H銀行(中國)確定以私人銀行業(yè)務(wù)和財富管理經(jīng)驗及技術(shù)引入中國市場,在東北三省和山東省大力拓展個人零售業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略,Q銀行(中國)確定結(jié)合中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)優(yōu)勢,努力拓展中國市場的戰(zhàn)略;獲準開辦人民幣業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)范圍實現(xiàn)本土化;公司治理結(jié)構(gòu)不斷完善,對業(yè)務(wù)、資金等實施了集中化管理,建立了統(tǒng)一的內(nèi)部審計模式;不斷開發(fā)本土化產(chǎn)品,非韓資客戶占比逐步提高(見表1)。
明確、統(tǒng)一的本土化發(fā)展戰(zhàn)略的確立及實施,也推動業(yè)務(wù)的快速發(fā)展,截至2010年6月末,H銀行(中國)貸款余額89.12億元,較年初增加23.57%;各項存款70.18億元,較年初增加15.09%。Q銀行總資產(chǎn)為56.53億元,較年初增加13%;各項存款23.04億元,較年初增加108%(見表2)。
二、本土化問題與瓶頸
從兩家韓資分行的運營特點看,轉(zhuǎn)制為法人分行后,其人員配置上出現(xiàn)華人管理中層,業(yè)務(wù)方面國內(nèi)客戶逐年上升,這說明兩家韓資銀行在逐步融入本地市場。但總體看,韓資銀行本土化進程緩慢,本土化瓶頸問題難以得到有效突破,相關(guān)的經(jīng)營問題和風險也逐步顯現(xiàn)。
(一)市場融入度低、運行質(zhì)量不高
主要表現(xiàn)在三個方面:一是業(yè)務(wù)規(guī)模小,市場占有率低。從總量上看,兩家分行平均資產(chǎn)規(guī)模只有10億左右,平均負債規(guī)模9億左右,整體市場占有率不足0.5% 。二是客戶群體較為狹窄,授信集中度高。兩家分行的信貸投放均集中于煙臺、威海地區(qū)韓資出口導(dǎo)向型企業(yè),分布在電子、機械、服裝、造船業(yè)等勞動密集型產(chǎn)業(yè),這些產(chǎn)業(yè)對外貿(mào)政策和勞動力成本的敏感度高,出口退稅及勞動力成本的較小調(diào)整,就會帶來經(jīng)營業(yè)績較大波動,引發(fā)銀行信用風險的集中暴露。三是金融融入度低。目前,歐美外資法人行普遍與中資銀行在資產(chǎn)、負債及中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域進行了廣泛的合作,內(nèi)容涉及資產(chǎn)管理、轉(zhuǎn)受讓、資金結(jié)算、銀團貸款、拆借市場等,但兩家韓資銀行僅在拆借市場與中資銀行有過簡單合作,且金額較小,業(yè)務(wù)合作參與度低。
(二)管理體制難以達到本土化要求
一方面公司治理尚不完善,如Q銀行獨立董事、外部監(jiān)事履職的獨立性和有效性還存在不足,獨立董事、外部監(jiān)事的薪酬由董事會決定,并由董事會對其考核,同時外部監(jiān)事與母行間尚未建立直接有效的匯報路徑;H銀行存在未經(jīng)董事會決議,高級管理層審批修訂銀行基本管理制度等情況。另一方面,內(nèi)部控制“形不像、神難似”。銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制架構(gòu)并保證順暢運轉(zhuǎn),但從目前的情況看,兩家外資銀行的組織架構(gòu)均不是按照要求設(shè)置,而是根據(jù)人員情況和業(yè)務(wù)發(fā)展情況設(shè)置,比如Q銀行只有三個內(nèi)設(shè)部門,H銀行也是類似設(shè)置,以審貸會為例,2名業(yè)務(wù)主管+1名風險主管+1名行長的運行模式很難保證審批的獨立性和公允性,諸如合規(guī)、會計、技術(shù)崗位等均是兼任,也很難發(fā)揮監(jiān)督作用。
(三)流動性滿足本土監(jiān)管指標壓力大
一是存貸比指標高居難下。截至2010年6月末,H銀行(中國)的存貸比為126.99%,Q銀行(中國)存貸比為145.89%,距75%的監(jiān)管要求差距較大。同時,為達到存貸比監(jiān)管要求,部分行在拓展負債業(yè)務(wù)較為困難的情況下,采取了限制資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的經(jīng)營策略,使得資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展也一度停滯。二是韓資銀行資金來源主要為同業(yè)存放和單位存款,同業(yè)拆入和儲蓄存款所占比重較小,對于批發(fā)性資金依賴性高,核心負債依存度低,資金來源穩(wěn)定性較弱。三是日常資金管理目標以滿足即期資金需求及流動性監(jiān)管指標為主,以短期資金支持中長期貸款,期限錯配情況較為突出,7天以內(nèi)的短期資金壓力較大。
(四)信貸文化“水土不服”凸現(xiàn)風險
韓資銀行的信貸文化與國內(nèi)存在顯著差異。以流動資金貸款為例,韓資銀行認為對客戶發(fā)放流動資金貸款并進行貸款展期,既能有效滿足客戶資金需求,又能降低客戶財務(wù)成本,讓經(jīng)營良好的客戶適時展期有利于“服務(wù)客戶”宗旨的實現(xiàn),因此展期貸款一般歸于正常類貸款。基于這種信貸文化,韓資銀行在國內(nèi)經(jīng)營時也大量發(fā)放流動資金貸款,并對客戶一再展期。但現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn),部分貸款通過辦理借新還舊、在異地分行發(fā)放新貸款的方式變相展期,展期期限最長達到6年。同時,在部分客戶經(jīng)營虧損的情況下,銀行仍為其辦理展期手續(xù),并歸為正常類客戶,造成潛在的信用風險。
(五)人力資源本土化瓶頸難以突破
一是高管層本土化問題未突破。目前,兩家行的高管人員均由韓籍人士擔任,與成熟外資行高管人員由本土金融資深人士或母國中國通擔任相比,現(xiàn)任韓籍高管對中國社會生活認知少,文化熟悉度較低,制約了銀行管理的有效性。二是普通員工對銀行認同感不強。兩家銀行的人力資源管理缺乏長遠規(guī)劃,一些新進員工也多以積累工作經(jīng)驗、作為跳槽跳板為主,對銀行文化認同度不高,人員流轉(zhuǎn)快。以H銀行煙臺分行某4人編制的部門為例,從成立初至今已先后有5人跳槽。三是對母行派遣人員的本地管理不足。外籍管理人員的選擇、任用、薪酬及考核等由母行決定,本地行權(quán)限不足。同時,外籍派遣人員流動性較強,穩(wěn)定性不足,在一定程度上也影響了經(jīng)營發(fā)展的連續(xù)性。四是受銀行社會認知度和待遇制約,兩家外資行難以吸引到本地的優(yōu)秀人才,人員素質(zhì)有待提高。
三、本土化問題深層原因分析
(一)發(fā)展戰(zhàn)略制約本土化發(fā)展
目前韓資銀行的發(fā)展戰(zhàn)略可歸結(jié)為目標業(yè)務(wù)型,即銀行緊跟本國在華企業(yè)投資地域和產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域,服務(wù)于本國企業(yè)。這一戰(zhàn)略在銀行介入中國市場初期具有獨特的優(yōu)勢,但也受制于本國在華企業(yè)的數(shù)量和發(fā)展規(guī)模。因為金融資本的擴張速度遠高于產(chǎn)業(yè)資本的擴張速度,韓資銀行改制后經(jīng)歷了較快速度的規(guī)模擴張,如不及時更新發(fā)展戰(zhàn)略,重新定位市場,為本國企業(yè)服務(wù)的異國化特質(zhì)就會不斷固化,出現(xiàn)客戶資源“天花板”現(xiàn)象,更嚴重的是東道國企業(yè)被排除于銀行服務(wù)行列。目前部分中小韓資銀行受其發(fā)展戰(zhàn)略所困,本土客戶拓展困難,客戶本土化停滯不前。
(二)企業(yè)文化融合性不足
目前韓資銀行企業(yè)文化仍沿襲母行文化,未能結(jié)合東道國文化特質(zhì),融合形成具有本土化特征的企業(yè)文化。如韓資銀行倡導(dǎo)員工自主自律的企業(yè)文化,倚重員工自我約束與自我管理,因此內(nèi)部崗位設(shè)置中不兼容崗位制衡及授權(quán)管理存在不足,不符合國內(nèi)監(jiān)管部門對銀行內(nèi)部控制的監(jiān)管要求,也不適于目前國內(nèi)經(jīng)營管理環(huán)境,因此產(chǎn)生大量操作風險問題。對Q銀行現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn),該行未建立資金業(yè)務(wù)及交易系統(tǒng)授權(quán)管理制度和審批程序,個別分支機構(gòu)存在不具備交易資質(zhì)人員使用他人用戶名和密碼進行交易的情況。
(三)社會影響力及認知度不夠
銀行是經(jīng)營貨幣信用的特殊機構(gòu),受依賴心理制約,社會和企業(yè)對本土銀行的信任要高于外資銀行,因此國民認知度對外資銀行的本土化程度也起著較為關(guān)鍵的作用。與資金實力雄厚、國際知名度較高的歐美外資銀行相比,公眾對韓資銀行的認知及信任仍有差距,2007年又發(fā)生了韓資企業(yè)非法撤資事件,使得大眾對韓資企業(yè)的警惕心理進一步提高。據(jù)半島網(wǎng)報道:52%以上的大眾和企業(yè)不愿同韓資銀行發(fā)生業(yè)務(wù)往來,90%以上的大眾和企業(yè)表示不會把錢存在韓資銀行,社會氛圍的排斥,不利于韓資銀行進一步擴大本土市場。
四、相關(guān)建議
(一)加強文化融合,樹立外資銀行服務(wù)品牌
外資銀行在實施全球化標準服務(wù)的同時應(yīng)著力探索文化融合之路,尋找與本土文化相融合的契合點,關(guān)注本地市場的需求,設(shè)計和提供符合目標客戶潛在需求的產(chǎn)品和服務(wù),在提供的銀行產(chǎn)品雷同的情況下,在營銷行為、合作習(xí)慣、談判風格、后續(xù)管理等軟文化和軟技能上突出客戶管理特色,取得競爭優(yōu)勢,形成獨特的外資銀行文化及服務(wù)品牌。
(二)完善管理模式,奠定本土化發(fā)展基石
如何將母行良好的管理文化和管理模式與當?shù)貙嶋H結(jié)合,建立起既保留母行管理特色,又兼顧當?shù)貙嶋H的本土化管理模式,是韓資銀行能夠做強做大實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。一是應(yīng)根據(jù)公司治理的原則與要求,完善獨立董事、外部監(jiān)事薪酬管理及考核評價,建立外部監(jiān)事與母行之間的有效溝通,完善公司治理機制;二是按照商業(yè)銀行法、銀監(jiān)法等要求健全必要的內(nèi)設(shè)部門,厘清職責分工,為管理流程再造奠定組織基礎(chǔ);三是要按照監(jiān)管要求完善諸如審貸會等各項制度,使制度能夠和業(yè)務(wù)發(fā)展情況實現(xiàn)無縫對接;四是要實現(xiàn)管理的語言與文化融合,減少信息中間漏損,杜絕管理、執(zhí)行兩層皮。
(三)注重隊伍建設(shè),為本土化植入原動力
人才本土化是經(jīng)營本土化的前提,對韓資銀行而言,重要的是植入中國基因,吸收中國文化和智慧,打造自己的人才競爭力。為此,一是吸引本土高級管理人才,在決策和經(jīng)營導(dǎo)向中注入本土元素;二是要積極推行“本土吸納、國際培育、善用善待”的人力資源策略,利用母行經(jīng)營管理優(yōu)勢,給本土人才提供全方位培訓(xùn)和進一步發(fā)展的機會,培養(yǎng)出一支既了解國內(nèi)當?shù)厥袌觥⒂侄脟H慣例的員工隊伍;三是要注重對不同來源的員工進行文化融合,提供完善和良好的企業(yè)經(jīng)營理念培訓(xùn)和文化熏陶,避免員工曾有的其他公司文化烙印帶來的負面影響,減少和弱化文化沖突,建立起真正融合企業(yè)與當?shù)匚幕谋就粱膯T工隊伍。
(四)創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù),加強本土化載體建設(shè)
韓資銀行要實現(xiàn)本土化發(fā)展,就應(yīng)逐步擺脫目標業(yè)務(wù)型發(fā)展戰(zhàn)略,立足自身優(yōu)勢,建立起多元化、多層次的商業(yè)銀行品牌體系,特別是發(fā)揮小企業(yè)金融服務(wù)優(yōu)勢,從業(yè)務(wù)導(dǎo)向及客戶導(dǎo)向兩大體系構(gòu)筑小企業(yè)金融服務(wù)品牌,大力發(fā)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù),形成在小企業(yè)金融業(yè)務(wù)本土化營銷上的核心競爭力。
(五)加強協(xié)作監(jiān)管,發(fā)揮監(jiān)管引領(lǐng)作用
首先,督促境內(nèi)法人行建立資本補充機制,增強資本實力,為業(yè)務(wù)擴張和風險緩釋奠定基礎(chǔ)。其次,加強全面風險管控。督促完善日常流動性監(jiān)控手段和工具,加強資產(chǎn)負債管理,改善期限錯配情況;完善內(nèi)部控制,建立操作風險管理系統(tǒng),有效識別、檢查、控制操作風險;建立經(jīng)濟資本管理長效機制,將資本監(jiān)管要求與自身管理目標結(jié)合,促進資本充足率和資本管理水平持續(xù)提高。
參考文獻
[1]韓山華.法人導(dǎo)向下的外資銀行本土化經(jīng)營戰(zhàn)略研究[D].復(fù)旦大學(xué)碩士論文,2008.
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