財政預算草案報告

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各位代表：

受縣人民政府的委托，下面,將**年財政預算執(zhí)行情況和2008年財政預算草案向大會作書面報告，請予審議。并請各位縣政協(xié)委員和列席同志提出意見。

一、**年財政預算執(zhí)行情況

**年是我縣實現“三年大變樣”目標的關鍵之年。在縣委的正確領導下，我縣財政工作以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，深入貫徹落實中央和省、市各項決策和部署，積極開展“落實推進年”和“三大建設推進年”活動，嚴格依法理財，努力增收節(jié)支，深化各項財政改革，著力提高財政保障能力，為全縣經濟社會又好又快發(fā)展提供了財力保障，較好地完成了年初人代會通過的收支預算任務。

全縣一般預算收入完成27730萬元（不含省級收入764萬元,下同），占年預算25260萬元的109.8%，同比增長23%，增收5180萬元。一般預算收入中，縣本級收入完成18526萬元，占年預算17413萬元的106.4%，同比增長17.5％，增收2781萬元。基金預算收入完成20689萬元，占年預算10550萬元的196.1%，同比增長140.6%，增收12089萬元。

全縣一般預算支出完成65117萬元，占年初預算37389萬元的174.1%(超預算部分主要為省市專項補助指標支出)，同比增支13490萬元，增長26.1%。基金預算支出21875萬元，占年初預算10550萬元的207.2%，同比增支13658萬元，增長166.6%。

全縣一般預算執(zhí)行結果：縣級一般預算收入18526萬元，上級補助收入46808萬元（中央“兩稅”返還、所得稅返還、省財政體制補助和專項補助），上年結轉使用640萬元，全縣一般預算總財力為65974萬元。全縣一般預算支出65117萬元，專項上解支出112萬元，收支相抵，滾存結余745萬元。基金預算執(zhí)行結果：當年基金收入20689萬元，省市補助3679萬元、上年結轉1387萬元，基金預算收入合計為25755萬元，基金預算支出21858萬元，收支相抵，滾存結余3897萬元，按規(guī)定結轉下年使用。

縣級一般預算收入和支出主要項目完成情況見附表。全縣最終財政決算情況，待上級財政部門決算審查并經同級預算執(zhí)行審計后，再向縣人大常委會作專題報告。

各位代表，**年，全縣改革和發(fā)展的新形勢對財政工作提出了新要求，全縣各級各有關部門團結奮進，開拓創(chuàng)新，真抓實干，各項財政工作取得了新的成績。

狠抓依法征管，財政收入保持較快增長。全縣財稅部門從年初開始就將組織收入作為中心工作來抓，明確各級各部門收入任務和責任，完善財稅協(xié)調制度，建立激勵約束機制，加強收入進度考核，實現了收入均衡入庫。積極開展稅源摸排，加強行業(yè)稅負分析和納稅評估，建立稅負預警機制，大力實施稅收科學化、精細化管理，穩(wěn)步推進非稅收入征繳改革，做到應收盡收。積極開展行業(yè)整治，加強稅務稽查，堵塞漏洞，挖潛增收，確保了財政收入穩(wěn)定增長。一是總量增長較快，質量有所好轉。全年一般預算收入同比凈增5180萬元，稅收收入達到20427萬元，凈增4051萬元，稅收占一般預算收入比重由上年的73％提高為今年的74％。二是主體稅種全面增長。增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅等主體稅種分別比上年增長36.1％、17.5％和36.2％。三是國稅局、地稅局組織稅收創(chuàng)歷年最好水平。國、地稅兩局組織收入增幅分別達到34.7％和20.5％，全面超額完成預算任務。兩局分別稽查入庫稅收595萬元和378萬元，進一步規(guī)范了稅收秩序。國稅總收入突破億元大關，實現歷史性跨越。四是三次產業(yè)提供的稅收比例趨向合理。今年三次產業(yè)提供的稅收比重由上年的3.9:48:48.1,調整為今年1.9:51.4:46.7，工業(yè)提供稅收的支撐作用逐步顯現。

堅持科學理財，財政保障能力穩(wěn)步提高。堅持開源節(jié)流，科學理財。在不斷發(fā)展自身實力的同時，準確把握上級財政政策，積極爭取上級財政補助，全年上級財政共計補助各類資金6.35億元，比上年增加1.35億元。堅持有保有壓，集中財力辦大事，主動將財力向基層傾斜，向“三農”傾斜，向民生傾斜，積極調優(yōu)支出結構，增強了財政保障能力。**年一般預算支出達到6.52億元，比上年增加了1.36億元。一是人員工資大幅增長。在確保人員工資及時供給和正常晉升工資749萬元兌現的同時，安排200萬元用于解決義務教育教師午餐補貼,追加4100萬元兌現了國家工改增資，全年行政事業(yè)單位職工和離退休人員經費支出達到28857萬元，比上年增長24.2%。同時,提高和統(tǒng)一了城鄉(xiāng)住房公積金供給標準，住房公積金支出由上年的210萬元提高到今年的680余萬元。全部兌現了99年以來歷欠退休人員住房補貼106萬元。二是社會保障體系進一步健全。全年一般預算社會保障支出12044萬元，比上年增支1168萬元；社保基金支出7115萬元，比上年增支3332萬元,其中:發(fā)放養(yǎng)老金和失業(yè)金5479萬元，醫(yī)療保險金1421萬元，社會保障力度進一步加大。三是重點支出得到較好保障。農林水事務、教育、科技、衛(wèi)生、撫恤等支出也有了較大增長，同時，縣鄉(xiāng)公用經費標準也有了進一步提高，有效促進了社會事業(yè)的穩(wěn)定協(xié)調發(fā)展。

大力培植財源，推動縣域經濟健康發(fā)展。圍繞全縣“三大建設推進年”活動,充分發(fā)揮財稅政策的支持引導作用，服務招商引資和項目建設，著力培植稅源、增加稅收。一是全力支持開發(fā)區(qū)建設。全年共計撥付縣開發(fā)區(qū)基礎設施建設資金9133萬元(其中：省級財政資金449萬元，縣級財政資金8684萬元)，比去年增加1494萬元。二是積極支持招商引資工作。兌現了2006年度招商引資獎勵106萬元，支持各部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)招商引資工作。三是支持工業(yè)發(fā)展。及時兌現縣委、縣政府各項財稅優(yōu)惠政策516萬元；繼續(xù)安排縣扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展專項資金100萬元；撥付企業(yè)技改和環(huán)保項目等資金380萬元；充分發(fā)揮中小企業(yè)擔保體系作用，為我縣中小企業(yè)提供擔保99筆擔保額10800萬元，有效緩解了我縣中小企業(yè)融資困難。四是支持城市基礎設施和項目建設。籌集撥付各項城市維護和基礎設施建設財政資金4851萬元。五是積極實施省開發(fā)性金融貸款項目。**年到位開發(fā)銀行貸款4500萬元，園區(qū)和基礎設施建設、擔保機構建設、中小學D級危房改造三期貸款項目先后順利實施。基礎設施建設貸款項目（**東路、**西路、練江大道、新安江大道）已基本完成，中小學D級危房改造項目正按計劃有序進行。

落實惠民政策，民生工程取得初步成效。全面實施省、市推進的十八項民生工程，積極落實配套資金，加強民生工程的組織、協(xié)調、實施和督查，全縣籌集到位資金14954萬元，其中縣級配套1610萬元，至目前已撥付12745萬元，12.6萬人直接受益。全面實施城鄉(xiāng)義務教育經費保障機制改革，落實“兩免一補”政策，安排免除義務教育學雜費經費1391.3萬元,為7941名貧困學生免費提供教科書資金74.2萬元，補助1649名農村貧困家庭寄宿學生生活費47.4萬元；全面實施農村中小學危房改造工程，開工項目59個，竣工項目31個，新建校舍33555平方米，消除D級危房32731平方米，撥付工程款1400.6萬元；建立農村居民最低生活保障制度，發(fā)放農村居民最低生活保障費558.3萬元，保障對象14695人；提高“五保戶”供養(yǎng)標準，撥付供養(yǎng)金467萬元；發(fā)放577名城鎮(zhèn)未參保集體企業(yè)退休人員基本生活費121.9萬元；完善農村新型合作醫(yī)療制度，全年參保農民36.5萬人，享受醫(yī)療補助131898人，補助資金1795.5萬元；落實計劃生育家庭獎勵扶持政策,全縣享受人數900人，獎扶資金58.2萬元;推進農村安全飲水工程，全年投資1124萬元，解決2.9萬人安全飲水問題。此外，城鎮(zhèn)零就業(yè)家庭做到出現一戶、援助一戶,消除一戶、穩(wěn)定一戶；城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保障制度、重大傳染病病人醫(yī)療救治和生活保障機制初步建立，城鄉(xiāng)衛(wèi)生服務體系建設、地質災害防治項目、廉租房建設、庫區(qū)移民扶持等民生工程正強力推進，有效緩解了我縣關系人民群眾切身利益的“生活難、看病難、上學難”等突出問題，促進了我縣和諧社會的發(fā)展。

加大支農投入，新農村建設穩(wěn)步推進。準確把握新形勢下財政支農工作的方向和重點，創(chuàng)新機制，加大投入，積極推進社會主義新農村建設。一是加大財政支農支出。全年一般預算農林水事務支出6344萬元，比上年增長51.5％。二是完善財政補貼農民資金管理和支付方式改革，認真落實各項支農惠農政策。**年通過“一卡制”形式直接發(fā)放的財政補貼農民資金6306萬元，發(fā)放到戶庫區(qū)移民后期扶持資金1446萬元。三是扎實實施**年度農業(yè)綜合開發(fā)項目。世行貸款農業(yè)科技有機茶基地建設、徽城鎮(zhèn)范村和深渡鎮(zhèn)土地治理、汪滿田茶場食品茶加工和宏大生物科技茶油開發(fā)等國家項目，以及省級項目徽城鎮(zhèn)、杞梓鎮(zhèn)、王村鎮(zhèn)道路建設項目，共完成投資2332萬元，其中財政資金1523萬元，推進了農業(yè)產業(yè)化發(fā)展。四是積極爭取支農項目資金支持農村改革和建設。全年撥付村級轉移支付補助和離任村干補助資金940萬元（**年新增173萬元），撥付村級組織活動場所建設資金78萬元，促進了村級組織建設；撥付國有農場稅費改革資金78.4萬元，集體林權制度改革經費148萬元，加快推進農村生產制度改革步伐；撥付縣鄉(xiāng)公路建設資金3318.7萬元，扶貧、以工代賑項目資金1287萬元，新農村建設示范村建設資金227萬元，極大地推動了農村基礎設施建設。五是貫徹新增教育、衛(wèi)生、文化經費投入主要用于農村政策，大部分民生工程主要惠及農村，促進了農村各項社會事業(yè)發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化建設。

推進財政改革，財政管理水平不斷提高。在以建立公共財政為主線，不斷改進預算管理的同時，積極推進各項財政管理制度改革。一是全面實施政府收支分類改革。按照新的分類科目編制和執(zhí)行**年縣級部門預算，增加了預算執(zhí)行的科學性和透明度。二是深化政府非稅收入收繳改革。強化國有土地使用權出讓金等政府非稅收入“收支兩條線”管理，確保國有土地使用權出讓收入和各項政府非稅收入及時足額上繳。三是穩(wěn)步推進農村綜合改革。按照“轉變政府職能，深化三項改革，建立四個機制”的總體目標要求，積極探索建立農村工作新機制。在徽城、富堨、霞坑、坑口、深渡、王村6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)啟動了第一批鄉(xiāng)鎮(zhèn)政務服務中心建設，不斷提高為農服務的質量和水平，便民服務職能進一步完善。四是加大國有資產管理力度，不斷建立健全國有資產監(jiān)管機制，扎實開展清產核資工作，全面完成全縣237戶行政事業(yè)單位的資產清查工作，清查資產達57196萬元，為進一步完善國有資產管理機制奠定了基礎。五是繼續(xù)推進政府采購制度改革。進一步擴大政府采購范圍，全年通過政府采購中心集中采購金額3136.7萬元，比上年增長105.6%，節(jié)約資金252.3萬元，節(jié)約率7.4%。同時，加強財政監(jiān)督，扎實開展了全縣行政事業(yè)單位財務大檢查和“小金庫”清理檢查，進一步規(guī)范了各部門的財務管理。

在肯定成績的同時，我們也清醒地看到我縣的財政工作仍存在許多不足和問題，一是縣域經濟總量不大，支柱財源和骨干財源尚未形成；二是財政增收速度不夠快，財政收入增幅在全省、全市位次靠后；三是財政支持經濟發(fā)展的能力偏弱，綜合調控手段不強；四是財政收支矛盾仍然突出，財政支出水平偏低，公用經費供給標準不高，保障能力有待進一步增強；五是財政管理還存在薄弱環(huán)節(jié)，對財政資金使用的跟蹤問效和監(jiān)督管理仍需加強，財政管理的水平有待進一步提高等。這些問題我們必須在今后的工作中，積極采取有效措施認真加以解決。

二、2008年財政預算草案

2008年是全面貫徹落實黨的十七大精神的第一年。國家將進一步加強和改善宏觀調控，實施穩(wěn)健財政政策，更加突出和諧社會建設和科學發(fā)展，財政改革與發(fā)展的任務更加繁重。根據當前經濟社會發(fā)展的整體趨勢和要求，全縣財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，認真貫徹落實黨的十七大精神，按照縣委第十二屆五次全體（擴大）會議對財政工作的要求，堅持好字優(yōu)先，繼續(xù)做大財政“蛋糕”，提高財政運行質量；不斷優(yōu)化支出結構，加大民生投入，提高公共財政基本保障能力；加強和改善財稅調控，推動經濟發(fā)展方式的轉變；深化財政改革，推進財政管理機制創(chuàng)新，強化財政資金使用和國有資產管理的規(guī)范性、安全性和有效性，積極促進和諧歙縣建設，推動全縣經濟社會又好又快發(fā)展。

2008年財政預算編制原則：一是“積極穩(wěn)妥，量力而行”，財政收入增幅與經濟發(fā)展速度相適應，并充分考慮稅源增減因素；二是堅持“一要吃飯、二要建設、三要和諧發(fā)展”，把確保工資發(fā)放和機構運轉放在首位，注重解決民生問題，積極支持縣域經濟發(fā)展。基于上述指導思想和原則，綜合考慮各方面因素，2008年財政收支預算安排如下：

（一）財政收入安排情況。2008年全縣一般預算收入安排32730萬元，比**年實績27730萬元增加5000萬元，增長18%。其中：縣級一般預算收入安排21620萬元，比上年增長16.7%；上劃中央稅收9410萬元，比上年增長28.3%；出口退稅1700萬元，比上年減少9%。基金收入安排21000萬元，比**年完成實績20689萬元增加311萬元，增長1.5%。

（二）財政支出安排情況。全年一般預算支出安排48725萬元，比上年預算數增長30.3%，增加支出預算11327萬元。基金支出按照自求平衡原則安排。

（三）財政平衡情況。根據縣級收入預算，按照現行財政體制，2008年一般預算預計財力為48725萬元，其中：縣級財政收入21620萬元，上級補助收入27105萬元（省市體制補助23039萬元和中央“兩稅”、所得稅返還4066萬元）；一般預算支出48725萬元，收支兩抵，當年財政收支平衡。

2008年一般預算收入和支出項目具體分類安排情況詳見附表。

三、完成2008年預算任務的主要措施

為實現上述目標，2008年將著力抓好以下幾方面工作：

（一）突出服務發(fā)展，培植壯大財源。圍繞推進跨越式大發(fā)展主題，深入開展“工業(yè)發(fā)展效益年”活動，充分發(fā)揮財政杠桿作用，做活財政引資、籌資、融資、投資文章，加大支持經濟發(fā)展力度。一是大力支持各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直各部門的招商引資工作。加強經費保障，嚴格兌現獎懲，鼓勵引進科技含量高、發(fā)展前景好、能耗污染少和稅收貢獻大的骨干工業(yè)企業(yè)入駐我縣。二是加大對縣經濟開發(fā)區(qū)支持力度。除在稅收政策、資金調度等方面繼續(xù)支持外，還要積極爭取省級財政補助資金，加快開發(fā)區(qū)建設，使之盡早成為全縣經濟發(fā)展的主平臺和增長極。三是重點扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展。經營好縣中小企業(yè)信用擔保公司，充分發(fā)揮中小企業(yè)擔保體系作用，改善我縣企業(yè)融資環(huán)境；在貸款貼息、財稅政策、獎勵機制和對上爭取項目資金上向對財政貢獻大的民營企業(yè)傾斜。四是積極做好財政融資工作。繼續(xù)實施好省開發(fā)性金融貸款項目，認真把握國家產業(yè)扶持方向和資金投放政策，多途徑爭取上級政策和資金支持，為城市建設、園區(qū)建設、旅游經濟發(fā)展、重點項目建設籌措資金，加速縣域經濟發(fā)展。同時，根據我縣的產業(yè)發(fā)展方向，充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，引導經濟發(fā)展方式的轉變，促進全縣經濟可持續(xù)發(fā)展。

（二）突出依法治稅，強化收入征管。堅持把組織收入工作作為重中之重，著力完善收入征管機制，將改革發(fā)展成果體現到財政收入上來。加強日常財稅協(xié)調制度，及時分析研究財稅形勢，推進收入分析監(jiān)控體系建設。進一步開展稅源摸排，加強行業(yè)稅負分析和納稅評估，構建分稅種、分行業(yè)、分規(guī)模的納稅評估體系。嚴格依法治稅，加大稽查力度，嚴厲打擊偷漏稅行為，做到應收盡收。注重優(yōu)化財政收入結構，提高財政收入占地區(qū)生產總值比重，提高稅收收入占一般預算收入的比重，促進地方可用財力穩(wěn)定增長。加強財政“兩稅”直征，深化非稅收入管理制度改革，完善非稅收入征繳制度，強化非稅收入管理，壯大財政收入規(guī)模。進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制和考核激勵機制，嚴明部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)責任，狠抓收入均衡入庫，確保財政收入穩(wěn)定增長。

（三）突出改善民生，提高保障能力。按照公共財政和構建和諧社會、節(jié)約型社會的要求，貫徹以人為本的理財理念，積極調整支出結構，新增財力向基層傾斜，向“三農”傾斜，向教育、衛(wèi)生和改善民生傾斜，推進基本公共服務均等化，提高公共服務能力。一是堅持以人為本，努力增加群眾收入。按照省市的規(guī)定，規(guī)范公務員津補貼，完善事業(yè)單位收入分配制度，落實就業(yè)再就業(yè)政策、完善社會保障制度，推進城鄉(xiāng)社會保障體系建設。二是加大支農投入，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。積極爭取新農村建設各項資金，進一步加大“三農”投入。創(chuàng)新各項支農補貼方式，推行“一線實”試點經驗，確保各項惠農政策落到實處。加大扶貧開發(fā)和農業(yè)綜合開發(fā)力度，增強農業(yè)綜合生產能力。深化農村綜合改革，穩(wěn)步推進集體林權制度和國有林場改革，全面促進農村經濟社會健康發(fā)展。積極爭取村級公益事業(yè)財政獎補資金，改善農村生產生活條件，全面推進社會主義新農村建設。三是加大民生投入，加快構建和諧歙縣。認真落實省委、省政府和市委、市政府既定民生工程的各項政策措施，保障資金及時到位，緊緊圍繞關系人民群眾切身利益的“生活難、看病難、上學難”等突出問題，進一步加大民生工程實施力度，把好事辦好，讓廣大群眾共享改革發(fā)展成果。

（四）突出溝通協(xié)調，爭取上級支持。針對我縣經濟總量小，財力薄弱，收支矛盾突出的實際，把爭取上級支持作為一項重要工作抓實抓好，爭取更多項目、資金支持我縣經濟社會發(fā)展。一要深入學習領會黨的十七大報告對深化財稅改革、完善宏觀調控體系的要求，認真研究中央、省、市關于新農村建設、民生工程建設以及解決縣鄉(xiāng)財政困難、支持縣域經濟發(fā)展等政策導向，及時捕捉上級政策信息。二要準確把握省里已經出臺的一系列促進東向發(fā)展和12個擴權試點縣改革的政策，結合我縣實際，精心編制和選報項目，爭取更大的支持。三要加強各部門配合和對上溝通聯系，做好申報項目、分配資金的跟蹤問效工作。四要強化專項資金管理，加快項目實施進度，通過更好的工作業(yè)績來爭取上級補助、獎勵，實現爭取資金辦好事、辦好事情促爭取的良性循環(huán)局面。

（五）突出機制創(chuàng)新，提高管理水平。圍繞規(guī)范財政管理，深入推進財政管理體制改革和工作機制創(chuàng)新。一是完善部門預算改革，加強預算管理。改進預算編制方法，完善綜合預算和零基預算，統(tǒng)籌使用預算內外資金，提高部門預算編制水平。優(yōu)化財政支出結構，構建公共財政管理框架。硬化預算約束，堅持依法辦事，用制度管錢，不斷提高資金使用效益。二是深化縣鄉(xiāng)財政體制改革。制定出臺新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制管理辦法，加大對鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村級轉移支付補助力度，增強基層政府提供公共服務的能力。完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)增收激勵約束機制，充分調動鄉(xiāng)鎮(zhèn)增收節(jié)支的積極性。建立債務監(jiān)管機制，積極化解縣鄉(xiāng)政府債務，防范債務風險。三是深化政府采購制度改革。進一步完善政府采購制度，擴大采購規(guī)模和領域，規(guī)范操作程序，創(chuàng)新采購方式，提升“陽光工程”效能，最大限度地發(fā)揮政府采購資金效益。四是進一步加強國有資產管理。制定行政事業(yè)單位國有資產管理辦法，強化行政事業(yè)單位國有資產購置、使用、處置和收益管理，促進國有資產的規(guī)范管理和保值增值。五是推進財政管理手段改革。加快“金財工程”和財政信息一體化建設，積極完善適合我縣實際的財政信息系統(tǒng)，實現信息化管理，提高財政管理的效率和嚴密性。六是健全財政監(jiān)督檢查機制，進一步強化財政監(jiān)督管理。深入開展“收支兩條線”、專項資金使用管理和會計從業(yè)人員執(zhí)法檢查工作，嚴肅財經紀律，堅決查處各類違反財經紀律的行為。同時，按照“為民、務實、清廉、高效”的要求，全面加強財政機關效能建設和干部隊伍建設，自覺接受人大、政協(xié)和社會各界的監(jiān)督，不斷提高財政部門依法行政、依法理財的能力和水平。

各位代表，歙縣已步入快速發(fā)展的關鍵時期。我們將在黨的十七大精神指引和縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的依法監(jiān)督和民主監(jiān)督下，堅定信心，團結拼搏，扎實工作，奮力開創(chuàng)全縣財政工作新局面，為推進歙縣跨越式大發(fā)展、實現歙縣快速崛起而不懈努力！