財(cái)政性資金安全綜治方案

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為有效保障財(cái)政資金的安全性、規(guī)范性和有效性，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政性資金管理，防范財(cái)政性資金風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)堵塞財(cái)政資金安全管理漏洞，根據(jù)市政府和省財(cái)政廳的有關(guān)要求，特制定《開展財(cái)政性資金安全管理核查工作實(shí)施方案》（以下簡稱《方案》）。

一、指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)

以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想及落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀為理論指導(dǎo)，以加強(qiáng)我區(qū)黨風(fēng)廉政建設(shè)、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律為工作思路，以促進(jìn)和建立科學(xué)化、精細(xì)化的財(cái)政資金運(yùn)行新體制為總體工作目標(biāo)，以防范和堵塞財(cái)政資金安全管理漏洞為抓手，切實(shí)開展我區(qū)財(cái)政性資金安全管理核查工作；核查工作須堅(jiān)持糾防結(jié)合，注重預(yù)防的方針和全面自查、重點(diǎn)抽查、務(wù)求實(shí)施的原側(cè)，緊緊抓住“教育、自查、規(guī)范、查處”四個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立健全財(cái)政資金管理安防體系，確保我區(qū)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

為推進(jìn)我區(qū)財(cái)政資金安全管理核查工作，經(jīng)研究決定成立財(cái)政性資金安全管理核查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，人員如下：

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在區(qū)財(cái)政局），由同志兼主任。辦公室負(fù)責(zé)處理資金管理核查的日常工作，將核查過程中發(fā)現(xiàn)的問題提交領(lǐng)導(dǎo)小組，并做好自查自糾的布置工作和重點(diǎn)抽查的組織工作，匯總相關(guān)資料和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等方面工作。

三、核查的范圍和內(nèi)容

（一）核查范圍

此次核查的范圍為在銀行有開設(shè)獨(dú)立帳戶、獨(dú)立核算并有財(cái)政性資金往來的區(qū)直各部門和區(qū)屬各單位。

（二）核查內(nèi)容

1、檢查各單位是否對開設(shè)的帳戶進(jìn)行摸底統(tǒng)計(jì)并登記造冊。

2、檢查各單位是否對開設(shè)的賬戶進(jìn)行統(tǒng)一歸口管理。

3、檢查各單位是否對帳戶的資金活動(dòng)情況進(jìn)行核查，資金活動(dòng)是否真實(shí)準(zhǔn)確。

4、檢查各單位是否與銀行進(jìn)行上門對賬，帳表、帳實(shí)是否相符。

5、檢查各單位是否建立健全資金內(nèi)控機(jī)制和崗位責(zé)任制以及資金撥款印鑒管理和空白憑證的領(lǐng)用核銷制度。

四、核查時(shí)間和方法步驟

此次資金安全管理核查工作從年3月1日起至年3月底結(jié)束，共分四個(gè)階段進(jìn)行：

（一）動(dòng)員部署階段（年3月5日前）

各部門和單位要把此次核查工作擺上重要議事日程，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全工作機(jī)制，深入做好思想發(fā)動(dòng)、政策宣傳、計(jì)劃制定和組織部署工作。

（二）自查自糾階段（年3月15日前）

各部門和單位要按照領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署，比對核查內(nèi)容組織本級及所屬單位開展自查自糾工作，自查面必須達(dá)到100%。自查自糾結(jié)束后，按規(guī)定時(shí)間上報(bào)自查自糾報(bào)告（3月15日前），并填報(bào)《單位帳戶基本信息表》（見附表一,3月15日前）。各單位負(fù)責(zé)人對自查自糾情況完全負(fù)責(zé)。

（三）重點(diǎn)抽查階段（年3月25日前）

區(qū)資金安全管理核查工作辦公室根據(jù)各單位上報(bào)的自查自糾情況，有選擇性地對部分單位和部門進(jìn)行重點(diǎn)抽查，抽查面不低于核查范圍單位總數(shù)的20%。

（四）整改落實(shí)階段（年3月底前）

對自查和重點(diǎn)抽查中發(fā)現(xiàn)的問題，有針對性制定整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，明確整改時(shí)限，確保整改到位。

五、核查的工作要求和紀(jì)律

（一）各部門和單位要高度重視此次資金安全管理核查工作，明確目的、切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，并實(shí)施一把手負(fù)責(zé)制。要正視本部門可能存在的資金安全隱患，進(jìn)一步完善資金撥付流程和內(nèi)控制度，建立健全對銀行的定期考核機(jī)制以及部門與銀行之間的相互制約、相互糾錯(cuò)機(jī)制。

（二）各部門和單位要做好關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位的檢查控制，對開設(shè)的帳戶要實(shí)行集中歸口管理，對資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控與防范，強(qiáng)化資金監(jiān)督，建立資金的項(xiàng)目化管理和系統(tǒng)化流程檢查機(jī)制。

（三）資金安全核查辦公室將聯(lián)合區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門對各部門和單位開展資金安全管理核查工作進(jìn)行督導(dǎo)。督導(dǎo)組采取口頭匯報(bào)、查閱資料等方式對各部門開展此項(xiàng)工作提出督辦意見。

（四）對在資金安全核查過程中走過場的部門和單位，將予以通報(bào)批評并責(zé)令整改；對在核查工作中弄虛作假、對抗檢查、拒不糾正、銷毀憑據(jù)的或在重點(diǎn)抽查中發(fā)現(xiàn)重大問題的，按有關(guān)規(guī)定從重處罰，涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)辦理，并追究單位主要負(fù)責(zé)人責(zé)任。