國內商業銀行績效因子解析

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一、績效剖析介紹

績效剖析的目的在于肯定和丈量希冀績效與當前績效之間的差距。績效剖析是整個績效改良系統的重要一環。商業銀行經過績效剖析能夠完成有效的內部管理，進步運營效率和中心競爭力，有助于我國商業銀行在面對外資銀行時進步生存競爭才能。

隨著中國參加WTO后過渡時期的完畢，商業銀行的競爭力問題越來越成為學術界的研討熱點。關于商業銀行競爭力的評價辦法和評價指標體系及如何進步等等問題，學者們從不同角度，得出了不同結論。本文試圖經過對中國商業銀行的研討，剖析商業銀行理想競爭力的關鍵影響要素，并對中國現有商業銀行的競爭力停止評價和排名。

二、文獻綜述

近年來，國內外對商業銀行績效的剖析研討不時深化，從不同角度給出一系列商業銀行績效的評價指標和政策倡議。蔣滿霖、周國霞(2007)采用因子剖析對2001年至2005年間中國五家上市銀行的理想競爭力停止評價，嘗試設計上市銀行理想競爭力評價指標體系，并就進步上市銀行的理想競爭力給出政策性倡議。

孫繼國、伍海華(2004)針對入世后中外銀行的競爭表現為績效的競爭，對2002年我國12家商業銀行之間的差距，以為上市能夠進步商業銀行的績效。

DeMirgueKunt和Huizinga(2000)對80個國度5000多個觀測值計量檢驗發現，金融開展與金融構造的變化對銀行績效有顯著的影響，隨著金融開展水平的進步。銀行業競爭增強、效率改善，銀行績效卻呈降落趨向。

三、因子剖析指標

商業銀行的績效剖析是經過對商業銀行的財務和非財務指標的定量和定性剖析來考核商業銀行的運營情況，判別銀行的生存才能和開展潛力，鑒別銀行的整體運作能否安康的一種剖析辦法。

對銀行績效停止因子剖析，應采用以經濟增加值為中心的財務指標的剖析，另外還包括了從員工、客戶、內部流程角度動身設計的財務和非財務指標，從而構成對所以部門所以員工的掩蓋。

從科學性、系統性、可比性和可操作性等根本指標設計準繩思索，本文選取四個方面的剖析指標：銀行范圍、盈利增長性、平安性和活動性。

銀行范圍是指商業銀行的市場范圍，選取反映銀行范圍的指標有主停業務收入(億元)、資本總額(億元)、存款總額(億元)、貸款總額(億元)、職工人數(人)。

贏利增長性指標是指對運營過程中取得利潤的權衡和運營效益程度的權衡，反映盈利性的指標選取了利潤增長率(％)、資本增長率(％)、存款增長率(％)、貸款增長率(％)、資產利潤率(％)和人均利潤(百萬／人)。

平安性是指商業銀行在運營中使資產防止遭受風險的才能，選取了資產負債率(％)、貸款損失準備率(％)、不良貸款率(％)、中心資本充足率(％)和資本充足率(％)。

活動性是銀行及時滿足各種資金需求或者回收資金的才能。適度的活動性是銀行運營的關鍵，指標有存貸比率(％)、存貸比率是貸款額與存款額的比率。

四、因子剖析數據結果

選取我國14家商業銀行2008年的數據，根本數據來自各銀行的年報，并經過財務處置得到的。

運用SPSS運用因子剖析的辦法得到相關系數矩陣R的特征值及奉獻率，如表1所示。

從表中能夠得到，變量的相關系數矩陣R有4大特征根，即7.02、4.72、2.08和1.55。依據累計奉獻率大于或者等于85％的準繩，我們選取前4個主成分就能根本完整代表原始變量的一切信息。同時基于過程內特征根大于1的準繩，相應提取4個主成重量F1、F2、F3、F4。第一個因子在主停業務收入、資本總額、存款總額、貸款總額和職工人數有較大的載荷，我們稱其為銀行范圍因子；第二個因子在資產利潤率、資產負債率、不良貸款率、資本充足率和中心資本充足率有較大的載荷，稱其為銀行平安性因子；第三個因子在利潤增長率、存款增長率、貸款增長率、人均利潤和貸款損失準備金率上有較大的因子載荷，我們稱為銀行運營效益因子；第四個因子在資本增長率和存貸比上有較大載荷，稱其為銀行贏利性因子。

依據各主成分與指標的關系式計算F1、F2、F3、F4的值，然后分離表1，依照奉獻率加權計算出各家銀行的因子得分：F=0.413*F1+0.2777*F2+0.1221*F3+0.0911*F4

從表2看出，依據銀行范圍因子(F1)，四大國有銀行位居前4名，這4家銀行起步較早，受政府扶持較大，并且由于國度控股具有品牌范圍優勢；在銀行平安性因子(F2)方面，中信銀行得分最高，而農行由于多年對農業和國有企業停止扶持，背上很多包袱，其不良貸款率較高，資本充足率十分低，由于還沒上市，所以還沒有經過國度補貼處理不良貸款的問題；依據銀行運營效益因子(F3)，恒豐銀行、中信銀行這些起步較晚的小型商業銀行，其運營效益最好；在銀行贏利性因子(F4)方面，恒豐銀行、工行、建行和中行居前4位，恒豐銀行作為起步最晚的商業銀行，開展勢頭很好，盈利才能比擬強。

綜合排名前4位的是工商銀行、建立銀行、中國銀行和農業銀行。后四位是光大銀行、深圳開展銀行、華夏銀行和浦發銀行。從商業銀行開展歷史看，四大國有商業銀行的位置目前來看不可動搖，其范圍優勢是其他商業銀行無法比較的。