電力企業同期部署智慧經營管理意義

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【摘要】智慧經營管理系統是一個涵蓋發電企業生產、計劃、預算、成本等多專業的綜合分析決策系統。企業從指標體系、預算控制、成本管理、利潤分析、經營決策等多個層面與基礎建設同期設計開發該系統，構建了基建數字化的智慧管理模式，同時避免后期重復建設，節約資金成本。該系統的上線部署旨在推動企業提高過程控制能力和業務與財務融合水平，并為企業參與電量交易競價提供依據。因此，論文對智慧經營管理系統進行了全面分析，提出系統建設的意義，以供參考。

【關鍵詞】發電；智慧經營；預算控制；決策分析

1引言

當前，全球能源治理格局正在加快重塑，清潔低碳發展成為大勢所趨，新形勢下電力企業面臨的挑戰日益增大，現在的燃料市場持續高位震蕩，火電廠盈利能力大幅降低。當前形勢要求相關企業必須在基建期就積極運用數字化、智慧化的新型技術建設覆蓋全生命周期的智慧電廠，從設計、制造、建設、運行、退役全過程考慮，打造全廠設備、全生命周期的智能管理模式，作為企業提質增效的重要推動，以建設“智慧燃煤示范電站”為目標，將智慧企業建設貫穿到基建全過程，以科技創新支撐和引領工程建設。本文在智慧企業建設的框架下，著重介紹智慧經營管理系統的建設，以企業搭建的智慧管理平臺為基礎，整合生產經營數據，建設智慧企業決策分析管控應用，提供全企業所有業務領域、所有管理層級的決策分析工具。

2全過程智慧經營管理系統的建設體系

智慧經營作為智慧電廠建設的一部分，通過大數據平臺，實時集中梳理公司設備模塊、生產模塊、燃料、財務等經營數據，實現業財聯動。將公司售電單價、單位電耗、水耗、供電煤耗、標煤單價等全部指標數據化，然后通過建立變量以數學化的會計模型與圖文來揭示各指標之間的線性關系，通過對計劃過程管理保證經營目標實現，通過利潤、電價、電量實時分析、指標管理、預算分析與管理、指標分析與管理、輔助決策等技術，實現精確的“實時成本”分析與“日利潤”預測，可以在一定的期間范圍內反映企業的經營成果。發揮各管理技術之間的協同作用，實現發電生產成本的預控與動態分析，提升電廠競價上網分析報價能力，保證效益的最大化。智慧經營管理系統對數據的應用分為3個過程：基礎計算、數據的加工分析、系統的學習預測。基礎計算主要是將原來需要手工計算的財務、統計指標實時自動化；數據的加工分析主要是對各項指標和數據的再分解，如對利潤的同比變化下鉆到煤耗、背壓、運行方式等生產單元；系統的學習預測主要指系統通過學習歷史數據和現有的經營條件，預測本年度和以后年度的電量、存煤量、利潤總額、資產負債等數據。智慧經營包括經營指標對標管理體系、智能預算執行管控、智能成本管理、利潤管控、經營決策分析5個部分。

2.1經營指標對標管理體系

企業在基建期統籌規劃，對全廠鍋爐、發電機、汽輪機、輸煤皮帶等主要關鍵設備部署遠傳測點，建立電廠生產、財務、經營等各類數據指標的指標庫，實現對全廠的指標維護管理，將結構化和非結構化的指標進行數據治理，包括數據指標分類歸集、錯誤數據修訂、無效數據基層清洗、有效數據明確存儲邏輯，等等。對電廠計劃完成情況、主要指標、月度利潤、年度利潤、利用小時、燃料、入廠標煤單價等經濟活動進行統計分析。系統按時自動計算經濟活動指標，并以圖形化的方式進行展示。同時，建立電廠對標管理的標桿指標庫，實現標桿的指標設置管理，實現導入全電網數據，與電廠的指標數據進行對標，如發電量、利用小時率等指標，進行排名等分析。通過選擇指標近幾年同期的最優值作為標桿，如同類機組、設備歷史值等，建立標桿最優模型，用于與當前指標進行對標分析。實現對電廠與其他電廠的月度和年度電量計劃、月度和年度計劃利用小時、月度和年度電量計劃完成率、月度和年度計劃排名、月度和年度計劃完成率排名的對標管理。將各業務模塊近5年內的數據資源，按照業務特征進行關聯整合，再結合實際需要進行縱向的分類歸納，實現基于指標的預警管理，系統可以設置指標預警上下限，設置預警信息接收人。例如，生產指標類、經營指標類等。同時，自動對指標進行監測，當發現指標達到預警條件時，產生預警信息，通過系統內消息的方式發送給信息接收人。在預警管理頁面可以查看全部預警指標信息，最終形成條理清晰的“數字大腦”。

2.2智能預算執行管控

以全面預算為引領，以預算目標的確定與分解為起點，從業務預測、預算管理現狀出發，圍繞業務價值鏈，梳理和解構對公司財務和業務有價值的外部經營環境、市場競爭狀況等信息，將這些外部信息與公司戰略、經營數據相結合，基于大數據技術和智能模型，進行未來一段時間的公司業務經營和財務表現預測，實現公司業務預算的快速編制。同時，啟用“邊測試邊學習”的方法，不斷進行模型的自我學習和完善，提高預算編制的準確性。系統將公司年度費用預算導入，實時監控過程的執行情況作為年度預算考核的基本參考體系，如將各項費用預算使用情況通過系統自動計算出來時間進度，將偏差率在10%以內的指標進行篩選，將篩選出來的數據推送給主責部門，由主責部門進行費用分析，形成分析報告，再將報告推送主管領導進行審閱，并制定下一步改進方案，充分減輕了員工的工作壓力。智慧預算模塊的建立，既是對費用預算管理成果的升華，也是對執行情況的保障措施。

2.3智能成本管理

首先，實現“4個成本”分析預警。在成本管控模塊中，對各主責部門的費用進行劃分和統計，運用量本利模型、結構分析方法和趨勢預測法來進行成本分析。系統自動獲取主營業務相關聯的各類成本數據，實現主營業務成本的自動計算、橫/縱向對比分析功能，能夠對成本執行過程中發生的異常情況進行預警，并能夠根據智能化數據分析模型對主營成本結構提出調整建議。實現公司年度、月度和實時“度電變動成本、度電固定成本、度電財務成本、度電完全成本”這“4個成本”的分析功能，并以圖形化的方式顯示在相應周期內的“4個成本”趨勢以及構成比例的對比分析，并且能夠以圖形化的方式進行顯示，對經營過程中“4個成本”的異常情況進行預警。實現對不同經營目標下的價格底線控制，從而獲取更多的市場份額和更高的盈利水平。其次，實現具體費用神經元管控。對電廠生產費用指標進行梳理，識別常規項目和偶發項目。對常規項目中的各部門指標進行逐級分析和拆解，拆解到最細的子項目。創建神經元模式模型，在系統中可直接查看每個指標和其他指標之間的邏輯關系，可以查看某個指標的變化導致其他指標變化的結果（見圖1）。系統不但要滿足現階段各部門提出的預算指標和費用指標的要求，還要考慮未來增加新的指標的需要。采用類似于神經網絡的逐層計算方式，按照前一節梳理出來的指標，從最底層的原始數據，逐層向上計算。系統提供直觀的計算網絡和計算結果查詢，可根據網絡查看上下游相關數據。當修改某一數據時，系統會自動要求將變動分解到上游相關指標，直至分解到底層原始數據；系統同時計算該數據變化后，對下游指標的影響情況，所有變動指標都可以在網絡圖上以顏色的方式區分顯示。

2.4利潤管控

將日利潤管理思路與信息化工具深度融合，成功實現由總到分、由表及里的多維度、全方位的分析和預測，通過整合多個子系統數據，后臺自動根據單位生產指標上網電量、售電均價、單位固定成本、單位發電燃料成本、單位發電邊際貢獻、供電煤耗、財務費用等數據實時計算利潤數據。該解決方案采用可視化分析、模擬預測等方法，實現全面直觀的企業日利潤狀況總覽、近30日利潤趨勢滾動展現和對未來利潤的趨勢預測，幫助管理者實時監控利潤實現進度，快速、準確、便捷掌握日利潤執行整體情況。同時，以利潤波動為誘因，向利潤的核心構成要素指標延展分析，找出影響利潤波動的具體原因，利潤的波動以本日利潤為基準，與上期、同期和預算進行對比，當對比結果差異較大時，可以進一步下鉆，對產生波動的原因作更詳細的分析，查找波動產生的原因，進而在現實管理當中采取必要的措施，避免由于生產經營不當為企業帶來更大的損失。

2.5經營決策分析

系統根據以單日為基礎的精細化指標數據庫，構建生產成本主題、燃料主題和營銷主題3個方面的綜合分析模塊。生產成本主題方面：根據日利潤系統各期間損益項目和技術經濟指標數據庫，系統能夠構建歷史期間各項費用要素的敏感性檢測模型，各責任部門可以通過該模型測度所管控的關鍵成本指標對利潤影響的敏感性，在歷史經營成果的基礎上及時給出合理建議，如公司計劃對某設備進行大修，系統會自動篩選與該設備相關的單位工時、單位人工、材料清單，結合當前材料和人工價格計算出設備修理費用明細以供經營者參考。燃料主題方面：系統通過煤場中分堆存放各煤源點不同熱值的燃煤，結合機組工況，以及對電量、煤價的趨勢走向干預，可實時生成不同工況下的燃料耗用情況，實時查看不同摻燒方案下不同煤種燃燒的實時成本變化情況，運用燃燒最佳模型，對各運行鍋爐用煤進行優化調運、摻燒配比、優化出各廠最優礦點，最后形成最經濟燃料的采購依據、最經濟燃料摻燒方案。營銷主題方面：智能輔助報價模型則根據企業盈虧平衡點與市場其他競爭單位歷史報價數據，在等于或高于企業邊際成本單價中尋找最優報價，使得報價低于或等于市場出清價格，從而申報電量全部中標，獲得超額收益，通過不斷嘗試，找到撬動經營成果的敏感因素，并對該因素提出有針對性的管控措施，實現企業經營輔助決策。

3全過程智慧經營管理系統的建設意義

①以管理創新促進企業高質量發展，真正實現了財務與業務的融合。智慧經營管理不僅實現了企業經營業績的計量和反映，更深入業務發展的過程和前端，實現財務管理與業務發展的緊密融合，在經營中扮演了“調度中樞”和“專業大腦”的角色，認真做好企業業務發展的指引和運營的調度。公司的智慧經營系統統籌公司業務發展和財務安排，通過成本管理、預算考核和資源配置等各種管理工具的組合運用，真正實現從業務中來，到業務中去，將高質量發展分解落到實處。系統模糊了財務與其他業務職能間的邊界，使組織間的運營模式更加敏捷。通過運營模式轉型，推動業務部門之間的合作，促進業財間的融合。智慧經營將不再局限于企業中后臺的定位，而是能夠直接在前臺為業務團隊提供及時有效的支援，縮小信息差和時間差。②運用技術手段推動了管理的新變革，實現勞動成果的高自動化。智慧經營系統通過數據管理平臺夯實數據基礎，實現從業務發生到財務分析的全流程指標管理自動化，節約了大量的勞動力，減少冗余的人力成本，同時，可以讓具備專業知識的管理人員從煩瑣的低值事件活動中解放出來，從而更加專注于高附加值的戰略活動，提升全員要素生產力水平，使管理人員能以更快的速度為企業增值。與此同時，高自動化降低了關鍵人風險，標準化的自動流程處理避免了因員工個人習慣不同或人員流動而帶來的磨合期。另外，由于新的系統擁有高端技術，對財務人員的綜合素養以及專業水平提出了更高的要求。在此形勢下，財務人員往往會出現本領恐慌情緒，既需要盡快提升專業技術能力，也需要在實際工作當中不斷對工作模式、工作方法進行創新，以適應新的工作環境。③智能化提升了數據的使用效率，實現了經營數據的深度挖掘。隨著數字時代的到來，面向行業和領域的大數據應用成為新的焦點，數據的基礎性戰略資源的地位也日益凸顯，智慧經營管理系統對生產過程實時數據與經營數據進行高速采集、壓縮、結構化梳理和高效率存儲，使大量雜亂無章的數據轉變為清晰有序、有條理、有脈絡的數據資產，打造了一個集合標準化、智能化、規范化、高效化的經營數據體系，通過構建數據與業務的知識圖譜，建立數據分析的推理鏈路，實現數據變動的自動歸因溯源分析，輔助業務決策，同時，實現了數據的共享，各使用部門可以及時高效地使用數據，建立自己的分析模型，提高了溝通和決策頻率。④智慧經營管理系統的深度應用為事前決策與事中控制提供了平臺。智慧經營管理系統整合了企業的數據，打破了信息孤島，超前的系統預警提示使得財務人員與決策層能夠提前對企業的經營情況作出預判，生產過程中的外部條件變化和設備情況及時傳導，可以及時對公司的人工成本、材料損耗、設備出力等情況進行分析，通過分析查找導致利潤變化的原因，及時調整生產模式與機組開機方式，制定成本控制目標，減少資源浪費，提升機組的靈活性與經濟性。

4結論

本文在梳理企業智慧經營管理系統建設的整體流程基礎上，對智慧經營管理系統建設的構架、方案與內容進行了初步的分析，由于在電力企業中智慧經營管理是一個涉及全產業鏈的龐大課題，本文只是基于基建期的建設單位進行設計，結合工作實際，提出一個建設方案。數字化轉型與升級是傳統企業的必經之路，智慧經營管理在前進的道路上不斷摸索，一定會有一套成熟并且高效的系統來輔助今后工作的開展。

【參考文獻】

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【3】肖師茂.基于大數據的智慧財務管理建設的思考[J].全國流通經濟,2020(26):42-44.

作者：任興舉 單位：國家能源集團內蒙古上海廟發電有限公司