互助資金范文10篇

第一章總則

第一條為加強農村資金互助社的監督管理，規范其組織和行為，保障農村資金互助社依法、穩健經營，改善農村金融服務，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》等有關法律、行政法規和規章，制定本規定。

第二條農村資金互助社是指經銀行業監督管理機構批準，由鄉（鎮）、行政村農民和農村小企業自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互助性銀行業金融機構。

第三條農村資金互助社實行社員民主管理，以服務社員為宗旨，謀求社員共同利益。

第四條農村資金互助社是獨立的企業法人，對由社員股金、積累及合法取得的其他資產所形成的法人財產，享有占有、使用、收益和處分的權利，并以上述財產對債務承擔責任。

第五條農村資金互助社的合法權益和依法開展經營活動受法律保護，任何單位和個人不得侵犯。

摘要：農村資金互助社作為一種內生性的新型農村金融機構之一，是農村普惠金融發展重點。推動農村資金互助社可持續發展是確保助力鄉村振興、促進普惠金融發展的前提。目前，我國農村資金互助社可持續發展還面臨法律地位、融資、產權、監管等困境。為促進農村資金互助社持續發展，我國應采取相應的法律對策破解困境，優化農村資金互助社發展法律保障機制。

關鍵詞：農村資金互助社；法律困境；法律對策

中共十八屆三中全會《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》提出“發展普惠金融。鼓勵金融創新”戰略目標。2015年12月，國務院了《推進普惠金融發展規劃（2016—2020年）》，促進普惠金融發展確定為國家政策。農村資金互助社是指經銀行業監督管理機構批準，由鄉（鎮）、行政村農民和農村小企業自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互助性銀行業金融機構。作為一類新型農村合作金融組織，農村資金互助社有著不同于其他農村新型合作金融組織的內生性優勢。在普惠金融和鄉村振興戰略的大背景下，促進其持續發展十分必要。

1農村資金互助社是推進農村普惠金融體系建設的重要力量

1.1農村資金互助社是保障農村弱勢者金融權利的基本主體。2016年1月，國務院印發了《推進普惠金融發展規劃（2016-2020年）》，指導我國農村普惠金融發展的前景與藍圖。作為一個農業大國，推進普惠金融發展規劃，對于解決目前我國社會上存在著的“三農問題”起到了重要作用，然而要想徹底解決，離不開推動農村資金互助社的不斷完善發展。農村資金互助社是保障農村弱勢者金融權利的基本途徑，這是由農村資金互助社的固有性質所決定。作為一個互助性的合作金融組織，農村資金互助社通過本集體內農民存款入股為社員，農村資金互助社將農村的資金有效停留在內部而將資金貸給社員從事農業生產活動，以社內資金為社員提供可貸款。農村借貸者在參與借貸活動時通常處在一個弱勢地位。一方面，作為弱勢一方主要根源在于其信息的不對稱，難以滿足“三農”日益增長的參與經濟生活的需要。另一方面，信息的不對稱通常會導致高昂的交易成本與管理成本，使得整個過程的效率下降。而農村資金互助社的所有社員是該片區域的農村金融參與主體自愿加入，通常借貸雙方是非常熟悉彼此。這樣就保證了借貸雙方的信息對稱，降低了整個交易流程的成本，從而達到有效保障農村弱勢者金融權利的目的。1.2農村資金互助社是促進農村金融包容性發展的基本力量。“包容性發展”是指以人為中心，人與人、人與社會、人與自然的和諧發展，包括GDP增長指數、人類發展指數、社會發展指數、社會福利指數、幸福指數在內的全面發展。作為一個農業大國，我國農村地區的金融活動參與人員基數十分龐大。然而現實生活中，仍有廣大農村地區的居民想要參與農村金融活動卻并沒有城市地區的居民那么簡單。真正提升我國農村金融全面發展，促進農村金融包容性發展是首選道路。在東部沿海經濟發達地區，農村金融包容性發展水平相較于中西部地區農村金融包容性發展水平較高。促進我國農村金融包容性全方位發展，應將重心放在中西部農村地區同時兼顧東部沿海地區，從而實現促進農村金融包容性發展。農村資金互助社作為三類新型農村金融機構之一，存在著許多其他農村合作金融組織難以比擬的優勢。其中最突出的便是農村資金互助社以社員為中心，所有的金融活動緊密圍繞著社員而展開，嚴格的保障了參與金融活動的社員的金融權益。通過農村資金互助社參與金融活動的流程中，無一不體現出以人為中心、人與人之間和諧發展的發展理念，有力地促進了農村金融包容性發展。農村資金互助社是促進農村金融包容性發展的基本力量，二者相輔相成。促進農村資金互助社發展，同時也能促進農村金融包容性發展。1.3農村資金互助社是促進農村金融內生發展的主要形式。內生發展的核心思想是認為經濟能夠不依賴外力推動實現持續增長，內生的技術進步是保證經濟持續增長的決定因素。這一概念由西方宏觀經濟學研究者于20世紀80年代提出，強調不完全競爭和收益遞增。在2007年就有學者指出，真正的合作金融不可能在農村信用社框架內再生，建立新型農村合作金融組織要走內生路徑。［1］若想推動農村金融內生發展，恰當的金融機構在其中扮演了無比重要的角色。而在農村地區，有著一套特殊的，以人情、熟人關系為紐帶的信用評價體系。這一特殊的信用評價體系恰巧有悖于正規金融所提倡的。而且農業本身承擔著較大的風險，有著不可預知性與脆弱性，再加之對于農村地區的金融監管以及金融交易等成本比之城市地區要高昂許多，農戶與金融機構之間存在著信息的不對稱性等等。綜上原因正規金融紛紛遠離了農村市場，使得農村地區居民參與金融生活的要求得不到滿足，引發了許多矛盾。在這樣的背景之下，農村資金互助社順勢而生，有著較穩定的內部平衡性以及對風險的自我調整性，既能夠滿足農村居民參與金融活動的需要，又規避了其他金融機構在農村地區發展可能承擔的風險以及造成的不良后果。農村資金互助社是真正能促進農村金融內生發展的主要形式。

2普惠金融視角下的農村資金互助社可持續發展面臨的法律困境

各鄉(鎮)黨委、縣委各部委、縣級國家機關各委、辦、局、行、社、司、院、校黨委(黨組、總支、支部)：

在全縣各級黨組織、企事業單位及社會各界的大力支持下，**縣委組織部于**年7月1日正式啟動了“關愛活動”，并設立了**縣“困難黨員互助資金”專戶，制定下發了《中共**縣委組織部關于對弱勢群體黨員開展“關愛活動”的工作意見》及《**縣“困難黨員互助資金”管理辦法》等規定。在近一年多的運作中，**縣“困難黨員互助資金”確實為部分困難黨員解決了一些實際問題，發揮了積極的作用。為進一步規范管理，管好用好“困難黨員互助資金”，真正使互助資金幫助更多的困難黨員，特作如下補充規定：

一、困難或身患重病黨員的標準

（一）困難黨員的標準

給予一次性經費補助的困難黨員的標組織部每年向各基層黨委公布一次“困難黨員互助資金”的收支情況。準：有3年以上黨齡，對黨忠誠，擁護黨的領導，沒有違法違紀行為的；無子女或子女沒有贍養能力的；沒有固定的生活來源，生活難以維持的。

（二）身患重病的標準

同志們：

省里召開這次互助資金試點工作會議，主要是總結我省第一批互助資金試點經驗，安排部署今年互助資金試點工作。剛才，財政廳文廳長就如何做好今年互助資金試點工作作了重要講話，我很受啟發，完全贊同，希望大家要認真學習領會。今天上午，大家還要實地考察縣王家泉村村民發展互助資金協會建設和資金運行情況，下午，還要聽取部分單位的經驗介紹。下面，我講幾點意見。

一、認真總結經驗，為今年試點工作打好基礎

自去年六月份以來，我省根據國務院扶貧辦、財政部的統一部署，選擇了10個縣（區）開展互助資金試點工作，目前試點工作進展順利，并取得了較好的效果。主要表現在以下各個方面：

一是互助組織的建立和運行比較規范。截至今年七月底，10個試點縣（區）在51個試點村建立了43個互助組織，并全部在有關部門注冊為合法組織。有11571個農戶、40498人加入了互助組織，分別占試點村總戶數、總人口的77%。在加入互助組織的農戶中，農村絕對貧困戶占93%、低收入戶占90%。互助資金總規模達到1334.37萬元，其中，中央安排150萬元、省財政安排618.85萬元，農民出資551.31萬元、社會捐助14.21萬元。已累計向農戶發放借款1469.5萬元，其中，投向種植業793.76萬元、養殖業535.24萬元、農產品加工業63.3萬元、農業生產資料營銷77.2萬元，分別占借款資金總數的54%、37%、4%、5%。

二是互助資金的效益初步顯現。長期以來，農村資金短缺、貸款難是制約農村經濟發展的重要因素之一，貧困地區、貧困農民這一問題尤為突出。互助資金的建立，在一定程度上緩解了試點村發展生產所需資金短缺的問題，使貧困農戶可以借到他們發展生產所急需的小額資金，加快了他們脫貧致富的步伐。據統計，互助資金建立不到一年的時間，累計已有3272戶農民得到了借款，其中到期還款戶戶均增加收入都在1000元以上。市7個互助資金合作組織，已有1214人次借款570.5萬元，發展種植、養殖、運輸、農產品加工營銷等生產經營項目，增加農民收入169.65萬元，到期還款戶戶均增收1500多元。縣5個互助資金合作組織已向農戶發放貸款107.2萬元，戶均增收1760元。縣6個互助資金合作組織放貸154萬元，支持農戶蒜苗生產、養兔和食品加工，戶均增收都在2000元以上。縣連崮峪村曹宏偉借款5000多元販賣水果，80多天純掙3000多元。

編者按：本文主要從充分認識村民生產發展互助資金試點工作的意義；加強管理，規范操作，確保村民互助資金試點工作穩步推進；強化領導，落實責任，確保村民互助資金試點工作取得實效進行講述。其中，主要包括：開展村民互助資金試點工作是落實中央決策部署、推動農村經濟發展的戰略舉措、開展村民互助資金試點工作是加快我縣脫貧致富、增加貧困農民收入的現實選擇、開展村民互助資金試點工作是堅持開發式扶貧方針、促進扶貧資金管理使用的有益探索和創新、開展村民互助資金試點工作是促進農村精神文明建設、構建和諧社會的必然要求、村民互助資金試點是一項新生事物，是扶貧資金管理方式的一次創新、建立組織，加強領導、明確職責，落實責任、嚴格紀律，落實獎懲等，具體材料請詳見：

同志們：

縣政府召開的這次全縣村民生產發展互助資金試點工作會議，主要是總結我縣近兩年來試點工作取得的經驗，安排部署今年的試點推廣工作。剛才，縣扶貧辦對有關業務工作進行了培訓輔導，江集紀倫寨、望疃喬莊兩個行政村的負責同志作了典型發言，他們在試點工作中取得的經驗值得我們借鑒。縣扶貧辦陳華主任和財政局馬靜局長分別作了講話，他們的講話我完全贊同，請同志們認真貫徹落實，確保我縣互助資金試點工作順利推進。下面，我再強調三點意見：

一、充分認識村民生產發展互助資金試點工作的意義

農村資金短缺是我國經濟發展過程中長期以來一直未能解決的普遍問題，也是推進扶貧開發、促進農村發展亟待解決的重要問題。當前，農村特別是貧困地區一方面缺乏生產發展資金，一方面是社會閑散資金過剩，農村的增值收益剩余基本被四大國有商業銀行和郵政儲蓄等金融機構抽走而流向城市。同時，由于現行金融制度、政策和經營管理理念與農村資金需求者的條件不匹配，甚至存在沖突，農村信用社雖然主要面向農村，但其“非農化”、“城市化”特征也日趨明顯。資金的大量流失和貸款融資難，使資金成為農村發展最稀缺的資源，農村發展面臨著嚴重的“錢荒”，已成為加快農村發展的重要制約因素。開展村民互助資金試點工作，不僅提高了貧困地區農民增收致富能力，充分體現了國家扶貧資金進村入戶政策，也使扶持資金實現了市場化、商業化運作，增強了農民的成本意識、效益意識、風險意識和誠信意識，為緩解“三農”發展融資難提供了新的借鑒。我們一定要充分認識到開展村民互助資金試點工作對發展農村經濟、增加農民收入將發揮越來越重要的作用。

1、開展村民互助資金試點工作是落實中央決策部署、推動農村經濟發展的戰略舉措。

各街道黨工委，各鎮、鄉黨委，區委各部委，區直各部門、各人民團體黨組（黨委、總支、支部），各區屬國有重點企業黨組織：

根據《關于印發〈**市**區黨內互助資金管理辦法(試行)〉的通知》（**委組通[2007]55號）的要求，為了認真搞好黨內互助幫扶資金的募集、管理和使用工作，經研究，決定成立“**市**區黨內互助資金管理辦公室”，辦公室設在區委組織部，辦公室主任由區委常委、組織部長陳珍明同志擔任，辦公室副主任由區委組織部副部長謝保華同志擔任。

特此通知

尊敬的各位領導，各位來賓，同志們：

祝村民發展互助資金合作社健康有序地發展壯大！祝各位領導、各位來賓身體健康、工作順利、萬事如意！最后。

這里隆重舉行村民發展互助資金合作社成立揭牌儀式，今天。這是貫徹落實省市改革扶貧方式的重要舉措，也是踐行科學發展觀、致力解決“三農”問題的重要體現，對進一步推進我縣扶貧工作必將起到重要的示范帶動作用。此，代表縣委、縣政府，向多年來給予極大關心和支持的省、市各位領導表示熱烈的歡迎和衷心的感謝！對村民發展互助資金合作社的成立表示熱烈的祝賀！

全縣各級堅持以科學發展觀統領全局，近年來。全面推進經濟建設、政治建設、文化建設、社會建設和黨的建設，全縣經濟社會得到又好又快發展。但是由于農村發展基礎單薄，現在全縣還有絕對貧困人口萬人，低收入貧困人口萬人，屬扶貧開發工作重點縣。工作中，始終注重做好貧困群眾的扶貧工作，努力改善困難群眾生活。特別是今年以來，抓住被列為國家級貧困村村民發展互助資金試點縣的機遇，省、市領導的具體指導、協助下，深入調查研究，加強組織協調，狠抓工作落實，村民發展互助資金專業合作社試點工作取得了階段性效果。截至目前，縣由個行政村（14個自然村）聯合成立的合作社入社農戶已達戶，互助資金總量達到萬元。作為全省首個多村聯合型村民發展互助資金合作社，充分體現了民有、民管、民用、民受益”原則，標志著我縣加強和完善扶貧工作邁出了堅實的一步，對于提高貧困農民自主管理、自我發展和團結協作的能力，優化農村信用環境，促進全縣新農村建設具有重大的現實意義。

村民發展互助資金合作社要在省市扶貧開發部門的關心指導下，縣委、縣政府希望。認真貫徹落實上級扶貧宗旨，把加快產業結構調整，發展特色產業放在首位，強化服務意識，堅持民主管理，健全運營機制，不時擴大規模，提高市場競爭力，推動合作社不時向更高層次邁進，為我縣新農村建設做出更大的貢獻。全縣各級各部門要全力支持村民發展互助資金合作社的發展，為合作社發展發明更加有利的條件，確保實現長效發展。這里，也懇請各位領導、各位來賓，對村民發展互助資金合作社和的各項工作，繼續給予關心、支持和幫助

謝謝大家！

[摘要]職工互助保障的資金管理對于它的功能實現與發展具有重大作用。但目前我國職工互助保障的資金管理存在資金監管缺位、多頭開戶管理、會計核算方法陳舊、資金發放個人化等問題。因此，應推進職工互助保障資金管理的規范化，設計資金管理軟件，健全支付體系，加強資金審計工作，建立透明的資金運作管理體系，實行DC型的資金信托制，以改革現有的資金管理制度。

[關鍵詞]職工互助保障；資金管理；制度

我國現行的互助保障制度始于建國初期，經過數十年的運行，現已從初期單一企業的互助互濟活動發展到涵括醫療、意外等方面的各種互助保障計劃，工會組織的職工互助保障活動開展的最為普通和廣泛。職工互助保障活動是由社會團體倡導組織，廣大職工在自愿的基礎上所開展的一種操作成本低廉、形式靈活多樣，以互助互濟分散風險為目的的合作制保障經濟形式。據不完全統計，全國共有2.3萬個已建工會的基層單位開辦了職工互助保障活動，僅省級機構就有876.8萬職工參加保險。其中，參加醫療互助保障計劃的480.8萬人，參加養老互助保障計劃的近169.8萬人，參加工傷互助保障計劃的227.6萬人，涉及金額達數百億元，累計賠付6.9萬人次，支付賠付金6235萬元。工會組織互助保障活動的廣泛開展，對于實現老有所養、病有所醫、工傷有保險、災害有賠償、失業有救濟、殘疾有安置、貧困有支援，保障廣大職工的基本生活，解除人們的后顧之憂，有效化解有可能發生的各種社會矛盾具有重大作用，它起到了“安全網”、“助推器”和“穩定器”的作用。然而，隨著改革開放的不斷深入和社會不斷進步，原來制定的互助保障相關管理制度在諸多方面已不能適應形勢發展的需要，其缺陷和弊端也逐漸顯現出來，其中，互助保障的資金管理表現得最為突出。

一、職工互助保障資金管理存在的問題

互助保障資金是指由職工會員交納的會費、保障計劃金(保險費)、管理費用、補償金(理賠金)以及資金的保值增值等有關資金。目前上述資金在管理過程中主要存在以下問題：

1.資金監管缺位。當前我國職工互助保障資金監管，一個最重要的問題在于管理者與監督者兩者合一。職工互助保障資金運作部門既當“運動員”即資金營運主體，又當“裁判員”即負責資金運營的行政監督。而職工互助保障的組織者——各級工會，對互助保障資金運營的監管僅限于人事管理和組織監督，缺乏風險監管手段和方式。與此同時，職工互助保障會又是工會組織的一個職能部門，對外行使管理職能，致使工會組織在互助保障資金的管理上既當監管者，同時又成為委托人、投資人和資產管理者，角色模糊不清，政企不分，容易使養老基金缺乏獨立和足夠的行政監管。與目前我國社保資金的做法相比，互助保障機構的權力太雜，主辦者的監督角色很不突出，對資金的安全運行非常不利。

我國現行的互助保障制度始于建國初期，經過數十年的運行，現已從初期單一企業的互助互濟活動發展到涵括醫療、意外等方面的各種互助保障計劃，工會組織的職工互助保障活動開展的最為普通和廣泛。職工互助保障活動是由社會團體倡導組織，廣大職工在自愿的基礎上所開展的一種操作成本低廉、形式靈活多樣，以互助互濟分散風險為目的的合作制保障經濟形式。據不完全統計，全國共有2.3萬個已建工會的基層單位開辦了職工互助保障活動，僅省級機構就有876.8萬職工參加保險。其中，參加醫療互助保障計劃的480.8萬人，參加養老互助保障計劃的近169.8萬人，參加工傷互助保障計劃的227.6萬人，涉及金額達數百億元，累計賠付6.9萬人次，支付賠付金6235萬元。工會組織互助保障活動的廣泛開展，對于實現老有所養、病有所醫、工傷有保險、災害有賠償、失業有救濟、殘疾有安置、貧困有支援，保障廣大職工的基本生活，解除人們的后顧之憂，有效化解有可能發生的各種社會矛盾具有重大作用，它起到了“安全網”、“助推器”和“穩定器”的作用。然而，隨著改革開放的不斷深入和社會不斷進步，原來制定的互助保障相關管理制度在諸多方面已不能適應形勢發展的需要，其缺陷和弊端也逐漸顯現出來，其中，互助保障的資金管理表現得最為突出。

一、職工互助保障資金管理存在的問題

互助保障資金是指由職工會員交納的會費、保障計劃金(保險費)、管理費用、補償金(理賠金)以及資金的保值增值等有關資金。目前上述資金在管理過程中主要存在以下問題：

1.資金監管缺位。當前我國職工互助保障資金監管，一個最重要的問題在于管理者與監督者兩者合一。職工互助保障資金運作部門既當“運動員”即資金營運主體，又當“裁判員”即負責資金運營的行政監督。而職工互助保障的組織者——各級工會，對互助保障資金運營的監管僅限于人事管理和組織監督，缺乏風險監管手段和方式。與此同時，職工互助保障會又是工會組織的一個職能部門，對外行使管理職能，致使工會組織在互助保障資金的管理上既當監管者，同時又成為委托人、投資人和資產管理者，角色模糊不清，政企不分，容易使養老基金缺乏獨立和足夠的行政監管。與目前我國社保資金的做法相比，互助保障機構的權力太雜，主辦者的監督角色很不突出，對資金的安全運行非常不利。

2.多頭開戶管理。由于不同職工互助保障計劃(險種)的開發與推廣時間不同，互助保障組織按照分戶管理，分險種核算的原則與要求需要建立專戶、專賬。但目前有的地方甚至由經辦機構專門為企業互助保障經辦人用個人名義開設銀行卡(或存折)，以便節省資金在途時間和防患在途風險。此外，隨著職工互助保障活動業務的增多，互助保障組織在銀行開戶的數量也越來越多，少則十幾個，個別地方甚至有幾十個，不同性質和用途的資金表面上存在于相關款戶，但實際上卻又相互混淆，這就難以反映資金的真實面目，造成資金管理上的混亂，給資金的保值增值帶來一定困難。

3.核算方法陳舊。現行的《職工互助保障會計制度》、《職工互助保障財務制度》是中華全國總工會于1997年制定的，隨著時間的推移，當時設定的制度與目前的實際情況相比存在諸多不相適應的地方。在整個互助保障事業隨著市場經濟的發展向縱深推進的過程中，暴露出財務會計核算體系的滯后，進而出現互助保障財務會計理論體系不完善，會計主體不明確，會計核算體系陳舊等弊端。如對資金的使用規定過于粗線條，資金的籌集和發放無詳細又便于操作的規定，保障補償金的計算發放無定量標準，全國的互助保障組織甚至出現因為各地的會計核算制度的不統一，財務處理方式的不一致，造成資金統計口徑不統一，數據來源“數出多門”的困境等等。因此，急需對職工互助保障資金管理辦法進行修訂，以適應當前的需要。另外，職工互助保障資金的會計核算手段也明顯落后于時代的發展。目前全國大部分地區仍然采取手工記賬的方法，至今還沒有一套完整的互助保障資金會計使用管理軟件。

內容摘要：本文從提高農民組織化視角，來進一步認識發展農村資金互助社的重要性，指出農村合作金融組織是調整農戶生產關系的組織體，是普惠金融體系建設的基礎元素，是商業銀行保持可持續發展的條件，是聯結國家與農民關系的紐帶組織。通過對全國首家農村資金互助社試點取得的成效、經驗和存在的問題分析，進一步指明了真偽合作制在農村金融體系中的不同地位和作用，由此建議國家配套相關投入政策，把發展農村資金互助社作為推進農村金融改革的重要抓手，積極地加以推動，切實解決融資難問題，建立起分層次金融供給體制和機制，構建起完善的農村合作金融組織體系。

［關鍵詞］農村資金互助社農民組織化農村金融改革

經過農村金融體系的三次改革，農村金融市場的建立和完善，已經有了很大的進展。但是，在這一過程中，我們對農村合作金融組織的地位和作用，還沒有足夠的認識。實際上，農村金融市場從來不缺少商業金融活動，這包括正規的商業金融活動，也包括民間貨幣借貸、商業物資賒購賒銷等融資性活動。農村金融改革的瓶頸，不是商業金融不足，而是以農民為主體的合作金融組織缺失。這種狀況，一方面造成農戶受到商業資本的盤剝，另一方面又使他們因借貸來源的不穩定，面臨資金鏈條隨時有中斷的可能。因此，我們需要重新認識農村合作金融功能和作用，把銀監會新政中“發展農村資金互助社”這一環節，作為推進農村金融改革的核心工作，成為支持新農村建設，促進農村經濟體自我循環和發展的關鍵制度安排。

一、農村合作金融是深化農村金融改革的核心

2006年底，中國銀監會從農村金融供給不足和競爭不充分的角度考慮，將農村資金互助社和村鎮銀行、貸款公司，列為新增三類農村銀行業金融機構。我們有必要從提高農民組織化角度，再來認識農村合作金融的基礎性作用，更加積極地制定配套政策，來推進農村資金互助社試點工作。

（一）農村合作金融組織是調整農戶生產關系的組織載體。我國農村基本經營制度，是以家庭承包經營為基礎，統分結合的雙層經營體制。事實上，我國農村經營體制是家庭經營，是單一體制，沒有合作經濟保護，小農戶面對大市場的風浪顛簸，無依無靠，隨時就有破產的可能。這種分散獨立的家庭經營的生產關系，雖然適應農業自然生產特質，但并不能適應市場經濟發展要求，需要在家庭經營生產關系基礎上，構建適應社會化大生產發展的新型生產關系，提高市場主體地位，以適應激烈市場競爭要求。發展農村資金互助社，正是通過金融資金組織和杠桿聯結農戶生產關系的需要，在不改變家庭經營條件下，農戶通過發展合作金融組織，將農村一家一戶的生產關系聯合起來，集聚資本，一方面滿足家庭經營的相互資金借貸需求，另一方面，構建起新型的合作生產關系，改變單家獨戶的弱小經濟基礎，依靠集體和合作的力量調整農業結構，促進農業專業化發展，進一步推進二、三產業發展。發展農村資金互助社能夠調動農民生產積極性和發揮農民主體作用，是推進農村金融改革的決定力量，億萬農民主體作用不通過合作金融紐帶聯結農民生產關系，就無法發揮出合作的力量，就無法真正依靠農民群眾推進改革發展，拋開農民主體推進改革，不但改革難以深入，也不可能給農民帶來實惠，改革成果就難以惠及大多數人民。