中小企業信用體系建設范文

導語：如何才能寫好一篇中小企業信用體系建設，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關鍵詞:信用體系 中小企業 融資

中圖分類號:F276.3 文獻標識碼:A

文章編號:1004-4914(2010)05-252-02

中小企業融資難已成為制約其發展的瓶頸。為此,各級政府聯手銀行系統采取了包括行政、法律和經濟在內的多種手段,但中小企業貸款難的問題依然存在。究其根本原因,主要是銀行與中小企業信息不對稱,信用信息不完備,銀行控制貸款風險的成本太高,存在逆向選擇和道德風險問題。破解這一問題的根本途徑就是建立和完善中小企業信用體系,提高企業的信用等級,使銀行愿意給那些既有發展潛力又有償款能力的企業貸款,實現雙贏。

一、山西省中小企業信用體系建設中存在的主要問題

1.信用法律法規建設不完善。山西省雖出臺了一系列政策性文件,但至今還未出臺一部真正意義上的地方性信用法律法規。由于信用法規立法滯后,信用信息開放程度較低,信用機構不能依法對信用信息進行征集和使用,也無法為社會提供有效的信用服務,一定程度上制約了信用中介機構的發展,影響了信用體系建設的進程。

2.信用有效需求不足。當前,山西省信用信息的需求主要來自商業銀行,其用途也僅限于貸款的審核。中小企業的信用信息需求只是在擔保機構和與之發生擔保關系企業的信用評級以及貸款的審核方面。與國外龐大的信用需求相比,該省企業信用信息的使用范圍有限,相關信用服務手段缺乏,服務活動較少,服務產品不多,服務領域較窄,市場化的信用服務機制尚未形成。拿信用評級業務來說,全國信用評級行業營業收入不超過3億元人民幣,而同類型的美國機構一年營業額在十幾億美元以上,與國外差距可見一斑。

3.信用信息資源分散,信用基礎設施重建、浪費現象嚴重。山西省企業信用信息主要分布在工商、銀行、稅務等行業部門。“信用辦”的成立旨在打破條狀分割,將各行業信息整合起來。但現在存在的問題是“信用辦”的這套系統與銀行的信用系統以及中小局、擔保機構和信用服務機構系統,這三者之間的資源還未建立有效的信息共享渠道,信用信息資源有待進一步整合。

4.信用體系的標準化建設滯后。目前,山西省數據庫所采集數據在信用數據格式、內容、指標和標識標準以及數據庫技術支持軟件方面存在較大差別。該省的資信評級公司都是國內較大資信評級機構建立的分公司,由于其母公司評級標準不一就造成該省的資信評級公司評級指標也不統一,對同一家企業,多家機構評級結果不一,甚至相差很大。

5.企業自身信用管理體制建設滯后。山西省的中小企業對自身的信用管理意識還不夠重視,很少有企業建立了完善的企業信用記錄檔案和科學的信用交易風險防范制度,企業失信行為屢有發生。中小企業自身信用管理建設的滯后不僅使企業對風險的控制能力不足,也使得整個體系建設的根基不牢,制約了中小企業信用體系建設的快速發展。

6.現代信用意識宣傳和教育落后。由于山西省屬經濟欠發達的內陸省份,金融服務行業發展也相對落后,信用卡消費還不普遍,普通居民接觸現代信用消費的機會不多,人們對信用建設沒有太直觀和直接的理解。這直接導致了現代信用意識在人們頭腦中還只是一個模糊的概念,企業和個人對于信用體系建設的巨大作用還并未深刻了解。從專業信用管理教育來看,目前全國專門開設信用管理專業的只有幾家知名大學,而該省還沒有一所高校開設這個專業。中小企業信用體系建設所需專業信用管理人才缺乏。

二、中小企業信用服務體系建設的思考與借鑒

從經濟理論上講,信用問題產生的根源是交易過程中的信息不對稱,通常信息不對稱的程度越高,信用問題會越嚴重。在現實中,除了信息不對稱以外,交易的方式、交易品的特性和價值以及失信成本的高低都對信用問題的嚴重程度產生影響。現代市場經濟之所以信用問題那么嚴重,就是因為現代的交易大都是跨地區甚至跨國交易,而且大都是陌生人之間的交易,交易方式和手段又多樣化、復雜化,這種情況下,失信者的失信行為很難被其他企業發現,失信成本較低。因而,破解這一難題的關鍵就是信用體系的建設。

在中小企業信用體系建設中政府所起作用至關重要。一般來說,國外的企業信用體系主要有兩種模式:一種是信用服務機構由私人建立的市場型信用體系,一種是信用服務機構由政府部門建立的政府型信用體系。兩種模式中政府的作用雖有所區別,但在信用體系建設過程中,政府都起到很大的推動作用。前一種,以美國為典型。政府在企業信用體系建設過程中,主要是靠相關的信用法規制定和嚴格的監管進行推動的。另外,政府在推動信用消費方面也起作用,政府每年都從信用服務機構購買信用信息,如聯邦政府每年向鄧百氏公司購買企業稅務等信用信息。后一種,則以德國、法國和比利時等歐洲國家為代表。它們的信用體系建設是由中央銀行推動的,信用信息服務機構是被作為中央銀行的一個部門建立,而不是由私人部門發起設立。商業銀行每月要依法向中央銀行建立的信用風險辦公室或信用信息局提供所要求的信息,而且是一種強制行為。對信用信息局的監管通常主要由中央銀行承擔,有關信息的搜集與使用等方面的管制制度也由中央銀行提供并執行。

我國還是發展中國家,信用體系的建設還很不完善,信用服務行業也僅有近20年的歷史,仍處于初步發展階段,距市場經濟發展的要求相差甚遠。如果單純依靠市場作用,要在短時間內建立起完整的中小企業信用體系是不現實的也是低效率的。在國外信用機構不斷向我國擴張的壓力下,我國必須加快信用體系建設的步伐,在政府的大力推動下,發揮后發優勢,實行趕超戰略。

從國外經驗和信用問題產生的根源看,政府應在積極進行信用立法,建立失信約束和懲罰機制并監督信用行業的規范發展等方面發揮作用,而不參與主辦信用服務機構,否則就失去了信用管理服務的中立、公正性質。從我國實際情況看,我們特別應向歐洲的信用體系模式學習,人民銀行要在信用體系建設中起到巨大的推動作用。事實上,人民銀行當前已有一套運作較為成熟的企業信用信息查詢系統,在這個基礎上建立和完善我國的企業信用體系會收到事半功倍的效果。政府還有必要大力扶植和監督信用中介服務行業的發展,積極推動這方面的立法,并保證政府各部門的公共信息向社會開放,讓大家平等地取得和使用。同時監督保證市場經濟主體間依法公平、公正地披露信息和取得使用信息的義務和權利得以實現,保護公平競爭。政府必須有效地解決信用執法過程中的地方保護主義問題,維護市場執法的公正性。

三、山西省中小企業信用體系建設發展的戰略與路徑選擇

隨著中國信用市場的逐步開放,國外信用中介機構的不斷進入,在國內發展需要與國外競爭進入的雙重壓力下,盡快壯大信用服務體系、建立獨立的信用體系應成為“十二五”目標之一。因此,山西省在“十二五”時期要把握信用體系建設的戰略大局,選擇合適的發展路徑,抓住機遇,把全省的信用體系建設推向新臺階。

1.中小企業信用體系發展戰略。借鑒國內外經驗,綜合山西省實際情況,考慮到將來中小企業信用體系建設的發展方向,建議中小企業信用體系建設采用以下發展戰略:將中小企業信用體系建設融入山西省政府信用、企業信用、個人信用三大信用體系建設之中。加強政府的推動作用,完善企業信用管理制度,鼓勵信用協會的建立,加強中小企業與銀行的合作。整合發揮兩套信用系統的優勢,以建立統一的中小企業信用信息數據庫為基礎,以法律法規建設為保障,以信用宣傳教育為先導,以搭建信用體系平臺整合信用信息資源為工作重心,建立全省統一、標準化的,嫁接全國的,公開、開放、規范的中小企業信用服務體系。

2.中小企業信用體系建設路徑。中小企業信用體系的建設是一項長期而復雜的工作,要使這一工作穩步扎實推進,其路徑選擇必須有可行性、前瞻性和全局性。從這一基本要求出發,根據山西省前期信用體系建設的經驗和國外經驗的借鑒,筆者認為,應該采取“點、線、面”結合的發展路徑。

這個“點、線、面”結合的發展路徑有兩層含義:一層含義是點、線、面代表企業自身管理、行業信用體系和社會企業信用體系,這樣一個由微觀到宏觀的發展路徑。另一層含義是點、線、面代表以太原市等中心城市為突破點,以資信評級服務業發展為線,帶動全省中小企業信用體系面的建設。

“點、線、面”之間是相輔相成的關系。企業自身的信用管理是信用體系建設的基礎,太原市中小企業信用服務工作是試驗田和排頭兵,點的突破可以起到對各個城市的帶動、輻射作用,同時行業信用體系和信用服務業“線”的發展帶動各行業信用市場的蓬勃發展,最終由“點”成“面”,形成牢不可破的信用服務網絡、縱橫交錯的網絡線條。

四、推動山西省中小企業信用體系建設發展的政策建議

1.出臺相關法律,規范信用市場,拉動信用需求。具體有以下三點:一是制定規范類法規。山西省在這方面已出臺了《山西省行政機關歸集和公布企業信用信息管理辦法》。今后應進一步出臺相關規定,規范全社會使用企業信用信息的行為。二是推廣信用需求方面的規定。積極促進政府在經濟管理中使用信用中介機構的評級和信用評價結果,協調政府部門在對企業提供相關政策扶持、資金支持或在采購、招標時,把評級結果作為扶持決策的重要參考依據。三是建立信用獎懲機制。正確運用政府行政職能和必要的行政手段,建立守信、失信企業獎懲機制,使守信企業得到實惠,失信企業付出代價。

2.加強銀行對中小企業存貸款的信用管理。山西省應積極參加國家銀行系統進行的“中小企業信用信息數據庫”的建設,增加和完善全省中小企業信用信息的記錄。組織商業銀行有關人員參加針對中小企業貸款的信貸管理培訓,改善商業銀行的信用調查、信用決策和信用管理水平,提高其業務開發能力,使商業銀行不再在中小企業市場面前望而卻步。同時,對商業銀行向中小企業貸款的比例提出一個具體的要求,使商業銀行向中小企業的貸款比重每年都有所提高。

3.聯合主要信息資源占有部門,進行信用信息資源整合。建議推進兩套信用信息系統在行政上、業務上的整合,達到技術上、網絡上、信息上及人才上的共享。其一,行政上的整合,將各類征信機構合并,組成專業征信的部門。其二,業務上的整合,初期由有關機關牽頭,把工商、稅務、質檢、海關、貿易、交通、銀行、證券、保險、公安、法院、藥監、環保等方面的信息和數據集中起來,交由新成立的征信部門歸集使用。其三,引進民間資本及外資進入信用服務行業,特別鼓勵國際上著名的信用公司投資入股,從而推動全行業的良性發展。

4.鼓勵企業加強自身信用管理。督促企業要大力提升自身的信用水準,建立科學的信用交易風險防范制度,建立企業的信用記錄檔案,運用科學的信用管理手段,科學授信,做好應收賬款管理及信用風險轉移和逾期應收賬款追收管理,在資格信用、經營信用、守法信用等方面建立健全信用制度,加強自律,堅決杜絕一切失信行為;鼓勵企業運用信用管理服務業及其信用產品的支持。學會利用征信數據庫開拓市場,將信用管理的外部技術支持條件引入到企業的信用管理中來。為達到以上目的,企業須建立專門的信用管理職能部門和技術支撐機構。

5.加快信用服務的標準化建設。信用標準化建設既是國際慣例也是我國信用體系建設的發展方向。今后山西省信用標準化工作的主要任務是:第一,制訂全省統一的信息采集技術標準,實現數據庫建設的標準化、專業資信評級指標的標準化和信用報告文本的標準化。第二,制定相關的標準。包括行業的標準和企業的標準,及考慮如何與國家和國際的標準去協調。

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關鍵詞：中小企業　信用管理　體系建議

中小企業對我國經濟社會發展具有重要的作用，它們在構建和諧社會、推動自主創新、擴大就業、活躍市場、增加收人以及改善我國經濟貿易結構等方面起著大型企業難以替代的作用.然而，近期我國一些中小企業特別是外資中小企業高頻率地暴露出一系列信用缺失現象，如金融詐騙、惡意逃債、合同違約、債務拖欠等，嚴重影響了中小企業的健康發展。因此，深人研究我國中小企業信用體系建設過程中遇到的困難和問題，按照市場經濟本身的規律要求，構建完備的中小企業信用管理體系，對中小企業的健康發展具有重要的現實意義.

    一、構建完備的中小企業信用管理體系的重要意義

    (一)有利于發展社會主義市場經濟，促進國民經濟持續增長

    市場經濟是信用經濟，信用是市場經濟健康運行和順利發展的基礎和前提。隨著市場競爭日益激烈，中小企業為了在競爭中立于不敗之地，只有健全信用管理體系，才能保證以信用交易為主要市場交易手段的成熟和市場經濟的健康發展，才能形成統一開放、競爭有序的現代市場體系，促進國民經濟持續快速增長。

    (二)有利于提高我國中小企業的國際競爭力，快速融入世界經濟體系

    我國加人WTO后，國內經濟與國際經濟接軌，國內市場與國際市場逐步連通為一體，在國際貿易中，守信用的企業必將得到長遠的利益，不守信用的企業必將被淘汰。同時，完備的社會信用管理體系將有利于把“引進來”和“走出去”更好地結合起來，有利于擴大開放領域、優化開放結構和提高開放質量，完善內外聯動、互利共燕、安全高效的開放型經濟體系，形成經濟全球化條件下參與國際經濟合作和競爭新優勢。

    (三)有利于政府執行經濟管理職能，提離政府決策科學化水平

    完備的中小企業信用管理體系能夠使政府有關部門便捷及時地獲取中小企業資信和經濟信息，不僅有助于貫徹、執行政府調控目標和經濟發展戰略，而且夠實現政府決策建立在準確的市場信息基礎之上，及時地制定和調整政府發展中小企業的相關政策，實現政府決策的科學化、動態化。

    (四)有利于提高社會信用管理水平，節約社會交易成本

    完善的中小企業信用管理體系能夠最大程度上滿足各交易方和利益相關者對信息的需求，改變各方信息不對稱的現狀，合理地配置資源，實現公平、公正地市場交易，極大地促進社會信用管理水平的提高，有效地遏制一些人在交易中通過違背誠實信用原則而謀利的行為，從而有效降低市場交易的風險，節約信用交易成本。

    二、我國中小企業信用管理體系建設存在的問題

    目前，我國信用建設最大的問題是尚未建立起相對完善的社會信用管理體系，進而影響到中小企業信用管理體系的建設.具體來說，我國中小企業信用管理體系建設存在的問題主要表現在以下幾個方面:

    (一)中小企業信用管理運行的法律環境差

    我國針對中小企業制定的法律僅有一部《中小企業促進法》。中小企業信用管理體系建設需要相對完備的法律作保障，從征信、信用評估、信用擔保以至失信行為懲罰等信用管理體系建設的全過程都需要專門的法律與其對應。與美國、歐洲一些國家相比，我國的信用立法還比較落后，國家層面尚沒有統一的有關社會誠信管理方面的政策和法律法規，這便得整個社會信用體系的法律基礎薄弱。

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【關鍵詞】科技型中小企業 判別分析法 信用風險評價 財務指標 非財務指標

近年來隨著我國經濟的高速發展，科技型中小企業在促進國民經濟增長、提供就業崗位、推動技術創新、保持社會穩定等方面發揮著越來越重要的作用。然而，中小企業融資難卻是我國乃至全世界中小企業所面臨的問題。據中國銀監會公布的2008年第一季度信貸數據顯示，各商業銀行2008年一季度發放的2.2萬億元信貸額度中，僅約3000億元貸款授予中小企業，占全部商業貸款的15%。商業銀行向中小企業惜貸的主要原因就在于，中小企業的信用風險太大且難以識別及控制。事實證明，現今，中小企業信用風險識別及控制已經成為制約我國中小企業發展壯大的重要因素。

因此，建立有效的科技型中小企業信用風險評價指標體系，對于解決科技型中小企業融資難問題至關重要，更是持續有效地推動國民經濟增長所必不可少的科研環節。

一、文獻綜述

上世紀以來，國內外許多學者都對中小企業信用風險評價指標的建設從不同方面，運用不同方法進行了研究。

從考慮的角度不同來說，最初的企業信用評價更多地集中在企業的財務指標上。Altman等（1968）選取1946～1965年間的33家破產制造業企業和同樣數目且規模相近的正常經營制造業企業，通過對22個財務比率指標（流動性、獲利能力、財務杠桿、償債能力、營運效率等5類指標）運用數理統計方法進行篩選，最終選用了5個指標：營運資本/總資產、留存收益/總資產、息稅前收益/總資產、權益市價/債務總額賬面價值、銷售收入/總資產。Edmister（1972）選擇負債比率、流動比率、資產周轉率和凈資產收益率等常規的財務指標，建立了專門針對小企業的信用評級指標體系。Aziz、Emanuel和Lawson（1988）發現破產公司在破產前5年內與正常公司相比，他們的現金支付的所得稅均值以及經營現金流量均值均有顯著的差異，進而發展了現金流量信息預測信用風險模型。部分國內學者主要從防范商業銀行信用風險的角度出發，對構建企業信用評級指標體系進行研究。如周春喜（2003）基于商業銀行信用風險管理的角度，構建了包括企業素質、資金結構、經濟實力、信譽狀況、經濟效益以及發展前景六個評級要素的企業信用評級指標體系。部分學者著重從企業融資與發展的角度出發來研究企業信用評級指標體系。如張紅波（2004）從獨立性、相關性、可行性原則出發，構建了由企業品格、企業規模、風險控制水平、盈利能力以及發展能力五個方面組成的企業信用評級指標體系。夏立明、宗恒恒和孟麗（2011）在基于供應鏈金融的中小企業的基礎上，根據供應鏈金融的業務特性，提出了以融資主體信用風險評價、融資債項信用風險評價、宏觀環境風險評價三個子評價體系組成的基于供應鏈金融的中小企業信用風險評價指標體系"經過三輪指標的篩選，最終甄選出38個指標構成基于供應鏈金融的中小企業信用風險評價指標體系，為金融機構進行信用風險評價提供了借鑒。

從研究所使用的方法來說，主要有層次分析、聚類分析方法，隸屬度分析、相關性分析和鑒別力分析方法，Logit判別方法，模糊數學方法，人工智能方法等（賈文榮，2012）。例如，陶軍（2005）通過聚類分析方法，在對24個現金流量指標進行分析和蹄選的基礎上，確定了銷售現金比率、資產現金流量回報率、外部融資比率、經營融資與投資比率、現金投資成長率和凈利潤經營現金比率六個揭示企業信用風險的指標。范伯乃、朱文斌（2003） 運用隸屬度分析、相關性分析和鑒別力分析的方法，確定了建立中小企業信用評級指標體系的15個指標，它們包括企業經營能力、償債能力、盈利能力和發展能力四個方面。張目（2012）運用可變模糊評價對戰略性新興產業企業信用狀態進行了評價。

本文在綜合考慮了前人研究得出的重要財務指標基礎上，加入了更能反映科技型中小企業的非財務指標，如研發投入水平，無形資產占比和核心員工人數等。在此基礎上，擬采用判別分析法來判定所構建的科技型中小企業信用風險評價指標體系的有效性和適用性。

二、實證研究

（一）數據來源與處理

本文隨機從創業板和特別處理類股票中分別選取了35、19只上市公司股票，并收集整理了這54只股票的11個指標。其中包括8個反映上市公司成長能力、盈利能力、盈利質量、運營能力、財務風險、償債能力的財務指標，分別為：基本每股收益、營業收入同比增長、加權凈資產收益率、銷售現金流/營業收入、總資產周轉率、資產負債率、流動比率和速動比例。選取的反映科技型中小企業非財務特點的三個指標分別為：核心員工占比、無形資產占比和研發投入占營業收入比例。從54家上市公司中隨機選取5家創業板公司、3家ST上市公司作為測試樣本，其余46家上市公司用作分類樣本。所有指標均選取2014年年末這一時點上的數據。所有原始數據均來自東方財富網以及深圳證券交易所和上海證券交易所上刊登的各上市公司2014年年度報告。

（二）判別分析法檢驗結果分析

判別分析法可用數學語言描述如下：設有n個樣品，對每個樣品測得p項指標的數據，已知每個樣品屬于k個類別（或總體）G1，G2，…，Gk中的某一類。判別分析法利用這些數據，找出一種判別函數，使得這一函數具有某種最優性質，能把屬于不同類別的樣本點盡可能地區別開來。利用這一判別函數我們能判定測得同樣p項指標（變量）數據的一個新樣品歸屬于哪一類。

利用SPSS軟件對上述54家上市公司進行判別分析。

對判別分析結果進行方差分析可得表1。從表1的分析結果可知，銷售現金流/營業收入和總資產周轉率在兩組中的差別不顯著，對分類的作用可能不大。

從返回結果可以得到如下Fisher判別函數：D=-4.509+0.657X1 +0.002X1-0.002X1+0.344X1+0.302X1+0.736X1-0.785X1+0.046X1 +0.576X1+0.007X1 （1）

將測試樣本數據帶入上式，所得Fisher判別函數的值與兩組的重心值：分別為2.064和-3.835比較，離哪個組的重心近就歸入哪一組。

從表2的分類結果可知，判別分析法已對初始分組案例中的 97.8%個進行了正確分類，交叉驗證分組案例中正確分類的概率為93.5%。從表3測試組的分組結果可以看到，判別函數（1）已對五家創業板上市公司中的四家進行了正確分類，正確率80%；對3家ST類上市公司全部分類正確，正確率100%。這說明本文所建的科技型中小企業信用風險評價指標體系分類效果顯著，能有效的甄別風險，是可取的。

三、結論

本文在總結前人對中小企業信用風險評價指標研究成果的基礎上，加入了能突出反映科技型中小企業特點的核心員工占比、無形資產占比和研發投入占營業收入比例這3類非財務指標，擬構建一個包含11項財務和非財務指標的科技型中小企業信用風險評價指標體系。為檢驗該指標體系的有效性，運用判別分析法對選取的54家上市公司數據進行分析。分析結果顯示，整個指標體系能有效甄別風險，并顯著區分不同風險級別的企業。其中銷售現金流/營業收入和總資產周轉率兩個指標對分類效果的影響不顯著，因此可以從指標體系中剔除以達到簡潔化科技型中小企業信用風險評價指標體系的目的。最后，本文通過一系列分析驗證得到一個包含九個指標，能有效甄別信用風險的科技型中小企業信用風險評價指標體系。本文研究結論豐富和拓展了科技型中小企業信用風險評價指標體系建設理論，對于解決科技型中小企業融資難問題做出了貢獻。

參考文獻

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【關鍵詞】中小企業；信用體系；信用評級

我國信用體系建設起步慢，信用數據庫不完善，但隨著市場經濟的快速發展，信用體系建設必將成為市場經濟發展的重要環節。目前國內從事信用評級工作的機構主要有中央銀行和評級機構，央行擁有比較完善的企業數據庫，而評級機構尚不有完善的數據庫。近幾年浙江省通過政府大力支持信用市場的發展，至今有30多家信用評級機構記錄在冊，在浙江省聯合征信系統中擁有信譽評級的企業有100多萬家，提供失信信息共享的政府機構多達33處，由此表明浙江企業信用建設有著良好的開端。截至2010年11月底，浙江省各類中小企業總數已達270多萬家，占全省企業總數的99.7%。目前全省工業總量的84.1%、工業稅收的73.3%、外貿出口的82.5%、工業企業從業人員的90.9%都來自中小企業。對于擁有270多萬家中小企業的浙江就目前評級機構數量是遠遠不夠的，而且現大多評級僅處于施工工程招投標領域，評級面非常狹隘，不足以滿足未來浙江特殊經濟體系的需求。盡快建立一個完善的中小企業信用體系，遏制因信用問題流失資金是當務之急。

一、中小企業信用體系概述

中小企業信用體系建設是一項面臨諸多障礙的復雜的系統工程，它需要在政府的大力推動下，通過社會各方密切配合和信用評級機構的市場化運作下，建立企業信用評級，信用信息征信數據庫，確立企業信用標識制度，明確各政府機構提供信用信息范圍，出臺相關法律法規、管理制度和市場化運行流程，開發符合國情的評級技術等一整套程序。形成多種功能，首先，為社會提供真實、透明和全面的企業信用信息，滿足社會有關各方的需要；其次，促使企業的信用意識和信用管理水平不斷提高，形成“守信者獲利，失信者失利”良好的信用秩序和信用環境；第三，降低交易成本，提高資源配置效率，推動信用交易的擴大和經濟的發展。

企業信用體系建設在銀行和評級機構起到關鍵的作用，評級結果失真率的高低直接影響到評級對象利益關聯方的經濟損益。在評級流程中需要特別注重信用報告使用者的利益，因此首先確定評級方向，以此詳細收集評級企業各相關信用信息，通過篩選信息，客觀的對信息進行宏觀和微觀分析，并梳理出關鍵因素進行歷史情況對比，市場前景調查和數學模型計算等方法判斷企業信用狀況，最終得出相關評分數據對照信用等級釋義評定出信用等級。

二、當期浙江中小企業信用體系建設現狀及問題

（一）聯合征信系統不完善，信用評級需求低

通過對省內部分企業調查發現，由于市場競爭激烈，追求高利益，使得大多中小企業對于信用觀念非常薄弱，更對信用評級的需求幾乎接近于零。同時中小企業本身更不具有建立信用管理部門的能力或資本，導致企業應收賬款壞賬率相較西方信用發達國家高出五到十倍。現今浙江省有70%的中小企業存在資金短缺問題，而且普遍存在融資渠道單一的缺點，其中原因是由于商業銀行信貸體系也尚不完全以及企業本身信息不對稱性，使得對中小企業放貸風險高，而貸款緊縮，最終導致企業融資困難。

（二）當前企業信用違約事件頻發，信用建設仍待加強

目前浙江省信用建設發展非常迅速，職業信用公共管理平臺、個人住房公積金查詢系統，食品信用檔案等眾多誠信服務體系紛紛落成，這將為未來信用行業建設打下結實的根基。但是最近如“味千”“雙匯”等 眾多“誠信”問題的出現，對曾經信誓承諾質量、服務、產品安全的各類企業，消費者對此已失去了原有的信心，這揭示了信用經濟存在地嚴重漏洞，社會“信用”現已在風口浪尖。

企業信用評級體系建立確實為難題，評級市場的“聲譽資本”更非一日之功，提升企業對信用評級的需求，加強全民信用意識，對企業進行信息采集、資信評級、信息及時更新等建立征信數據庫都將是一個浩瀚的工程。政府需大力培養獨立的社會評級公司，靠企業自身發展政府從旁監督與扶持，打開征信服務市場，并將其引入正軌從而良性循環，逐漸建立具有中國特色的征信市場。

（三）不健全的法律法規，使得信用采集工作困難重重

第一，迄今為止，《中國人民銀行法》尚未將征信管理職能由人民銀行管理明確寫入法律條文，《征信管理條例》遲遲沒有出臺，因此，由人民銀行負責征信體系建設、信用信息采集等職能沒有法律依靠。同時我國的《中華人民共和國商業銀行法》中保護存款人合法權益不受任何單位和個人侵犯的規定，制約了商業銀行向征信部門開放信用數據。

第二，由于沒有法律的明文規定，更多的是建立中小企業數據所能帶來的及時、長遠利益不明顯，使得政府等相關職能部門執行力度不足或不愿配合開展。中小企業更不愿將內部信息公開，一來企業不了解信用體系建設的運行規模，不愿將核心秘密透露出去，以免受到政府部門的追查，二來更不愿有可能將商業機密透露給競爭對手，成為中小企業對信用信息采集工作不配合不支持的原因所在。

第三，目前各種類型的企業規模參差不齊，信息的內容也天差地別，采集信息后沒有有效的方法核對其真實性，導致信息采集工作非常困難。中小企業信息分散在工商、稅務等各個政府部門和企業手中，都不愿將其壟斷式保護的信息對外無條件分享，這將形成一筆巨額的成本，沒人愿意為此買單。成型信用信息分散，中小企業依然游走在空隙之間，因此各地銀行對企業不完整信息顯得力不從心，更無法有效利用信用數據。

（四）中小企業本身信用存在嚴重風險

中小企業的融資問題一直被作為焦點，而這個問題始終沒有得到妥善的解決，其原因之一很明顯的中小企業信用存在嚴重問題，商業銀行對其放貸將存在巨大的違約風險，故導致銀行對企業不貸、惜貸、慎貸。

導致中小企業信用風險出現問題的原因可以羅列為以下四個方面：首先，企業自身素質低，沒有科學的管理理念。中小企業競爭激烈，市場不穩定性，同時技術力量的薄弱，以多經驗式管理，導致信用風險高。其次，盲目的投機行為，投資力度把握不當。領導者缺乏科學的投資經驗，投資欲望又強，時常過度投資，盲目投資，經常出現惡意拖欠到期債務。第三，責任意識差，缺乏足夠資金的保障，償債能力低。中小企業本身規模小，注冊資本少導致企業資產質量差，使得沒有足夠的資金作為后續的保障。第四，企業信息來源匱乏，各種信息失真程度高。中小企業信息來源渠道匱乏是目前普遍存在的問題，更因信息失真程度率高，嚴重導致資金虧損。

（五）信用評級技術不高，評級方法漏洞百出

中小企業作為GDP的主要貢獻者，對于吸收就業、活躍市場經濟、穩定社會起到重要的作用，然而由于中心企業數量龐大，就目前國標行業分16類99種行業，各行業的企業規模、內部管理模式、領導文化程度等都非常混亂，很難用較統一的方式進行信息采集和套用信用評分模型，何況現今信用評分模型計算存在很多的漏洞和不足。目前大多信用評分模型是通過定性分析和定量分析結合進行評級，定性分析主要是對企業規模、內部管理結構、社會公共信用等進行評分，定量分析主要是對企業財務狀況及未來發展潛力進行評分。

三、完善中小企業信用體系相關對策

（一）盡快出臺相關法律法規，為信用建設提供法律保障

首先明確征信行業對中小企業信息采集的內容和方法做出規定，對信用信息的共享和使用范圍確立標準，在保證不侵害政府、企業等信息主體正當利益的前提下，合理采集和使用信用信息。其次對各政府部門如工商、法院、銀行等信用信息擁有者規定其共享信息的內容、使用范圍等，為征信機構能方便、公正的采集和使用政府部門的信用信息資源。最后規范信用信息使用主體的保密、安全措施，使相關信息能在安全的環境下使用。

（二）為評級機構提供穩定收益環境使其健康發展

從企業的角度是以利益作為出發點，從評級機構角度是運用持有的信息符合法律法規同時為企業創造利益。政府部門要對市場信息進行合法化的管理，使評級機構合理使用相關信息，不斷更新信息并創造收益。初期采集可以通過長期信息互換方式擴大企業征信數據庫，使用該領域的專業人員進行信息的整理分析、預測得出各項數據并理論化，最終轉變為產品出售給所需的企業創造利潤。

評級機構作為第三方企業應該本著公平、客觀的態度為授信企業進行分析評出信用等級，向報告使用者提出授信企業的信用風險、財務風險、行業市場現狀和預期前景等建議供其參考，如需更深入分析按相關收費標準進行服務。

（三）倡導社會信用化觀念，加大銀行征信支持力度

創造一個“守誠信，重誠信”的市場經濟環境，以政府作為發起人倡導“處處需誠信，事事要講信”的觀念，通過銀行等金融機構與評級機構掛鉤以“企業融資需講信”為要求，讓中小企業貸款必需提供貸款信用報告，同時與評級機構了解更詳細的企業信息，決定貸款意向。

政府部門需強化聯合征信系統，將建有相關信用數據庫的企業納合征信系統，或支持評級機構與這些企業共享信用數據庫，從中提供優惠政策。同時政府部門需透徹分析從中的利害關系，依靠相關法律法規（前提為出臺相關法律法規）有效的建立起社會性質的征信系統，為進一步倡導社會信用化打下基礎。

（四）提升中小企業信用評級方法

1.引入中小企業自身素質評級

對中小企業自身素質評級時要注意在規模小，內部缺乏規章制度約束，并且透明度低，部分中小企業與關聯企業往來比較頻繁，經常存在占有資金等情況。因此在評估時要全面、透徹的對征信對象進行調查了解，首先對征信對象股權狀況的結構性、穩定性和透明度分析，對主要管理團隊的個人文化程度、業績和信用等情況進行了解，同時詳細調查企業經營等重要決策是否存在領導個人獨斷和多經驗式模式。其次，需要關注企業關聯交易和關聯方資金往來的詳細形成原由進行分析，并且也要關注征信對象與其頻繁往來企業的資金占有情況。最后，關注企業內部結構，會計核算規范性及資金管理模式，調查銀行等金融機構資金借貸記錄及是否存在第三方擔保。另外，關注企業的安全、環保等因素，是否會對經營狀況產生影響。

2.對中小企業經營全方面評級

在經營方面，注意其所在行業業務的專注程度、細分領域和專業性，同時該行業競爭狀況、企業與上下游產業的關系、議價能力、資金結算方式等在評級工作中都要進行關注。并且由于中小企業主營業務的單一性會受市場環境影響比較大，因此要關注企業經營狀況的穩定程度。而且對于中小企業未來發展前景，近期市場是否穩定，經營業務原材料、產品等價格波動范圍是否超出企業可承受范圍，技術變革及產業政策變化敏感度，抗風險能力、主要客戶信用狀況等進行全面分析。此外，評級工作需要有較強的針對性，不同企業、不同行業、不同規模的評級方式內容都不經相同，制定不同的評級標準，來對信用評級行業進行革新。

3.在評級中注意中小企業動態財務信息

中小企業在財務方面存在嚴重的缺陷，財務監管不到位，財務信息質量低，財務狀況透明度差。對中小企業財務狀況分析時，不能僅僅依靠財務報表的數據與分析，要重視其生存能力、融資能力及后續資金保障能力。根據企業經營模式（保守型、穩健型、激進型）的不同，分析其財務杠桿利用程度、財務風險防范措施。同時還要注意可能導致企業損失的或者負債出現的概率及可能損失的金額。

參考文獻：

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作者簡介：

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關鍵詞：消防安全信息；社會信用體系；消防安全監督管理

前言

信用經濟是人類社會經濟發展的重要模式。隨著我國社會主義市場經濟的日益完善，整個社會的經濟發展逐漸向信用經濟轉型。與之相應的，在向信用經濟轉型、發展過程中，需要建立起以道德為指引、以產權為基礎、以法律為保障的社會信用體系。企業作為市場經濟主體，也是信用經濟主體。企業消防安全對于保障交易安全、促進經濟發展的十分重要。在當前企業總體消防安全管理能力不強，消防安全責任主體意識欠缺，消防安全狀況不容樂觀的背景下，既需要發揮行政強制、處罰等法律強制手段在督促企業糾正消防安全違法行為方面的作用，也需要探討和推進通過企業消防安全信息與社會信用體系的有機結合，采用社會信用體系的經濟調控手段，敦促企業及時糾正自身的消防安全違法及其他不良行為，強化企業自我消防安全管理意識，提升企業自我消防安全管理水平，推動整個社會消防安全監督管理體系和能力創新。

1 企業消防安全信息與社會信用體系結合是創新社會消防管理的重要路徑

經濟的快速發展促進了整個社會經濟發展模式的迅速轉變。在傳統的信用體系、經濟發展模式轉型過程中，隨著企業數量的快速劇增，傳統的消防監督管理手段和消防監督管理力量難以滿足社會發展需要，再加上社會消防監管手段的單一化、企業社會信用體系的不健全、消防違信懲戒機制的缺失等原因，企業消防安全問題日益突出，重特大火災時有發生，有些領域和地區的消防安全形勢相當嚴竣，大量火災隱患存在，建筑消防設施設計、安裝、監理、檢測、維保等環節，相關企業惡性競爭、弄虛作假、失信經營等問題也較突出，制約了整個消防行業的健康有序發展。要從根本上解決這些問題，切實加大對企業消防違法等不良行為的監督與管理，單靠公安機關消防機構，單靠行政強制手段遠遠不夠。從國外相關實踐和發展趨勢看，應當將企業消防安全信息與社會信用體系的建構、管理相結合，建立企業消防安全信用信息檔案，以信用制度為支撐，以公共信用信息系統為基礎，以部門和跨行業應用、聯合懲戒為核心，推進企業消防安全信用體系建設，通過市場機制、政府監管、社會監督的合力，提升企業的消防違法失信成本，督促其自覺遵守消防法律法規，減少消防隱患。

2 企業消防安全信息的內涵與公開依據

作為核心的企業消防安全信息，作者認為系指作為公共消防安全主管部門的公安機關及其消防機構（含法律、法規、規章授權監管規模較小企業的公安派出所）在履行消防監督管理職責過程中獲取、知悉、制作、形成的有關企業消防安全方面的信息。這些信息既涵蓋企業的消防安全狀況相關、消防審驗許可、受消防處罰情況、監督檢查結果、重大火災隱患等，也包括消防設施設計、施工、監理、檢測、維保等消防專門施工、安裝、技術服務等中介機構和企業的經營、執業信息。《中華人民共和國政府信息公開條例》明確要求“行政機關需要及時、準確的對相關政府信息進行公開”，主要目的就是確保公民的相關信息知情權。另外，公安部頒布的《建設工程消防監督管理規定》、《消防監督檢查規定》也針對有關企業消防安全信息的公開作為相關規定。這主要是考慮到，消防安全直接關系民眾、企業的切身利益，涉及民眾生命、財產安全，通過信息公開，可以有效的糾正和制止企業的消防違法等不良行為，監督企業及時消除存在的火災隱患。這就在客觀上要求作為消防監督管理部門的公安機關消防機構在對企業的消防違法等不良行為依法采取行政處罰等強制手段的同時，也應當堅持綜合治理、多措并舉，多元、多渠道加強和改進對消防違法等不良行為的監督管理，特別是要積極推動與社會信用體系構建的有機結合，努力將消防監督管理過程中所獲取、知悉、制作、形成的企業消防安全信息納入社會信用體系指標，敦促企業加強對消防違法等不良行為自我糾正、自我整改的力度，提升企業自我消防安全管理水平。

3 企業消防安全信息與社會消防安全信用體系的構建

構建企業社會消防安全信用體系的前提和基礎，是做好以企業消防安全信息為重要內容的信用檔案建設和管理。信用檔案主要體現和反映的內容，應當是各企業在生產經營過程中涉及消防安全方面的各類行為、過程、信息、情況等。檔案信息應當充分反映企業履行消防安全義務、實施日常消防安全管理、落實消防安全責任制、執行消防安全制度和操作規程等情況的真實性、完整性、盡職性，還要體現企業對糾正消防違法等不良行為、落實火災隱患整改措施、保障消防設施設備有效運行等內容。對于建筑消防設施設計、安裝、施工、監理以及檢測、維保等從事消防行業的專門企業，檔案應當反映其相關執業的過程信息、業績成效等。公安機關消防機構作為消防安全主管部門，要通過對各企業日常監督管理，建立經營性、持續性、全面性的消防安全信息采集渠道。對采集的信息，按照高危單位、重點單位、一般單位、較小場所以及特定行業分類建立消防安全信息庫。充分運用大數據、云計算等技術，加強對信息的后續匯總、分析、評估等管理，與住建、工信、安全監管、質監、金融、保險、工商等監管部門建立跨部門的信息共享、溝通和交換系統，方便相關部門、個人在線查詢、應用。同時，建立企業消防安全信息分類分級評價應用系統，根據企業消防安全信息，將各企業的消防狀況按照優秀、良好、一般、較差等分級，相應采取減少抽查頻次、預警提示、視情警告、加大抽查頻次、列入黑名單等措施對企業的實施動態、有針對性的分級監督管理。優秀、良好、一般、較差的分級標準可以綜合考慮企業的整體消防安全狀況、日常消防管理制度落實情況、建筑消防設施運行狀態、從業人員消防素質技能、存在的火災隱患類別、對隱患的跟進整改措施、周期性維保措施、日常對消防法律法規的遵守以及許可狀況等；對于從事建筑消防設施設計、施工、安裝、檢測、維保等專門企業應重點納入資質合法性狀況、遵守執業準則、執業業績、執業質量等要素。

對企業消防安全信息以及評價標準，應當以公安機關消防機構在日常實施消防許可、組織消防監督抽查、開展專項治理、受理群眾舉報投訴、資質年度審驗、部門間通報、告知等環節中所獲取、制作、記錄的相關信息為主，輔以企業按照有關規定自行申報、提報的信息以及消防技術服務機構的檢測、維保、監測信息等，結合起來進行綜合分析評價。

4 企業消防安全信息在消防安全監管中的應用

加強對企業消防安全信息在消防安全監管過程中的應用。包括：根據對企業消防安全信息的分析評價，對存在消防安全違法等不良行為而未及時整改、糾正的，視情評為一般、較差等級，列入提示、警示范圍，跟進督導檢查。對企業的消防安全監督檢查情況，定期通過公共網站、廣播電視、報刊等予以信息公開，開展社會監督。將企業消防安全信用評分結果，及時通報投資主管部門、銀行、證券、保險、住建等政府管理部門，作為企業投資、申貸、發行證券、保險、審驗資質等業務的重要參考，努力在各相關監管部門之間形成對企業的消防安全監管合力。

加強對企業消防安全信息的應用，還應加大對失信行為的懲戒，提高失信成本。現行消防法沒有規定企業消防安全信息及信用體系，作者建議結合消防法的修訂，從法律上明確消防安全信息及信用體系要求，對人員密集、易燃易爆企業及其法定代表人、主要負責人，增加規定違法失信給予一定時限、甚至終身的從業限制或禁止；對導致重大以上火災事故的違法失信人員，要按照《刑法》修正案（九）的規定，在追究刑事責任的同時，對責任人員采取禁業令等措施。

總之，通過以上措施實現企業消防安全信息與社會信用體系的結合，構建企業社會消防安全信用體系，加強對企業的全方位、多層面的消防安全監管。

參考文獻

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一、深刻認識加強中小企業信用擔保體系建設的重要意義

（一）建立和完善中小企業信用擔保體系是落實科學發展觀，構建和諧社會，促進經濟社會又好又快發展的重大戰略舉措。中小企業是我市經濟發展的重要力量，既是各類信用產品與信用工具的主要使用者，也是信用擔保行業的主要服務對象。中小企業信用擔保體系建設是國家“實施中小企業成長工程”的重要內容，是社會信用體系建設的重要組成部分。通過推進中小企業信用擔保體系建設，建立企業守信激勵、失信懲戒機制，營造良好的信用環境，不僅有助于提升中小企業信用水平，改善中小企業信用狀況，提高整體素質和綜合競爭力，促進中小企業持續健康發展，而且有利于社會信用體系建設，符合完善社會主義市場經濟體制、構建和諧社會的客觀要求。

（二）建立和完善中小企業信用擔保體系是破解中小企業貸款難題的有效途徑。由于中小企業往往存在著資金實力弱，經營管理不夠規范，財務及信用信息不完全的問題，使得銀行難以了解和掌握其借款用途乃至收益的真實信息。同時，由于資金借貸是一個過程，在訂立貸款合同轉移資金的使用權之后，還必須等到借款人付清全部本息，交易過程才算完成。因此，在從合同訂立到債務還清之前的這段時間內，信息不完全和不真實會誘使借款人脫離監控，擅自改變資金用途，增大信貸資金運用的風險，這就造成銀行不敢輕易放貸，由此形成貸款難的問題。而建立和完善中小企業信用擔保體系，就可以克服由于企業信用度不高和信息不完全所帶來的信貸風險，增強銀行放貸信心，破解貸款難題。

（三）建立和完善中小企業信用擔保體系是重塑銀企關系，解除銀行放貸后顧之憂的需要。沒有健全的中小企業信用擔保體系，就不會有融洽的銀企關系。企業作為經濟活動主體與銀行等金融機構有著密切的信用關系往來，銀行提供的信貸資金是其發展的重要資金來源；銀行作為經營貨幣資金的企業，其主要客戶也是企業，兩者有很強的相互依存性。企業信用狀況直接關系到銀行信貸資金使用的好壞和效益的高低，對銀行信貸風險有重要影響。企業信用度不高、中小企業信用擔保體系不完善是導致不良貸款剝而又增的主因。企業信用狀況決定著銀行信貸風險的大小，是造成不良貸款的根源。要從根本上遏制不良貸款的增長，必須加強中小企業信用擔保體系建設，提升企業信用，降低信貸風險，這才是治本之策。

二、認真分析我市中小企業信用擔保體系建設現狀及問題

為了大力發展縣域經濟，切實幫助廣大中小企業解決融資難問題，市委、市政府于20__年4月批準成立了__財信擔保有限公司，經過多方籌措資金，規范建立規章制度，溝通銀企關系，積極開展擔保業務。四年來，擔保公司擔保資金由最初的20__萬元，增加到6010萬元，累計辦理擔保業務201筆，先后為71家企業提供貸款擔保27400萬元，解除了12980萬元到期擔保貸款，沒有發生一筆因企業拖欠擔保貸款而造成擔保資金損失，促進了部分企業的正常生產和效益的提高。受保企業實現銷售收入42900萬元,提供稅收5860萬元，新增就業崗位3319人。但目前我市中小企業信用擔保體系建設中依然還存在一定的問題和困難，需要認真加以解決。

（一）中小企業信用觀念淡薄，內部信用管理制度不健全。由于長期處在計劃經濟體制下，企業真正的市場經濟信用意識和信用道德觀念還比較淡薄。進入市場經濟體制之后，企業只把市場經濟理解為一個“錢”字，造成了很多不良后果，影響了其信用建設的步伐。我市多數企業處創業初期，財務不規范，信息不真實，資金運作沒有長遠考慮，存在重借輕還、信用度不高等問題。這使擔保貸款既增加了風險性，又制約了流動性，造成擔貸雙方不同程度地存在懼貸、懼保的心理壓力。不良的信用記錄也給企業自身以后的申貸制造了障礙，將會影響企業的長遠發展。

（二）擔保機構自身建設不完善。擔保機構是以實力作保證，以實力防風險，有資金實力才有一定的擔保規模和抗風險能力。我市現僅有擔保資金6010萬元，離企業對擔保貸款的期望值以及銀行合作的“門檻”，均有很大差距。經對全市中小企業調查摸底，年需擔保貸款至少520__萬元，而擔保機構最多年僅能提供30000余萬元的貸款擔保。在銀行審貸權限上收且獨立審貸體制下，擔保機構與之合作受限制，并不能實現見保即貸, 擔保放大倍數也難達到國家規定的5倍，同時也規定單筆擔保貸款額度分別不得超過擔保機構實收資本金的10％。這實際上限制了擔保資金放大功能，照此計算擔保中心為單戶企業一次提供貸款擔保的額度最多為600萬元。由于擔保機構正處建設初期，實力弱，自身建立擔保風險準備金較少，因此抗風險能力十分脆弱。

（三）信用擔保法律建設不完善。目前，就全國、全省而言擔保行業的主管部門還比較模糊，一些部門政策、制度的出臺，無疑推動和促進了擔保業的興起和快速發展，確立了擔保業在扶持中小企業方面的地位和作用，同時對于規范行業管理、控制行業風險發揮了積極作用。但是，從擔保行業宏觀管理角度看，已出臺的有關政策、制度還比較分散，尚未形成國家統一的、全面的針對擔保行業的宏觀管理政策體系。現行《擔保法》的出臺，使擔保業務的開展有了法律依據。但是，《擔保法》的立法背景是為了解決企業間債務及保護銀行的債權，立法的目的是為了保護債權人的利益，對擔保人的權益保護重視不夠，因此對專業性擔保機構業務的開展有一些不利的影響。

三、切實加強中小企業信用擔保體系建設的措施與對策

（一）提高企業和全社會的信用意識，營造良好的

社會信用氛圍。強化企業信用觀念，增強信用意識，不斷提高經營管理水平。中小企業信用建設是適應新形勢要求而產生，各級各部門要統一思想，提高認識，將其擺到重要位置，給予足夠的重視。同時，抓好企業信用宣傳工作，廣泛利用廣播、電視、互聯網等新聞媒體，發揮輿論監督作用。與此同時，大抓企業經營者的商業道德素質的建設，建立企業家信用的收集、整理、公示制度，使全社會形成一個崇尚誠信、優勝劣汰的企業家市場機制，著力在企業和全社會形成講誠信的公德意識，逐漸形成誠信光榮、失信可恥的共識和理念。（二）建立和完善中小企業的信用管理體系。在法律框架內，按照規范、有序和不搞重復建設的原則，充分發揮人行信貸登記咨詢系統和工商、稅務部門年檢系統的作用，隨時公示企業信用狀況。政府主管部門要加強管理，進一步完善中介機構的執業規范，嚴格規范會計師事務所、審計師事務所的信用評估行為。建立一套適合中小企業的信用評級及確定企業信用類別的理論和方法，形成科學、統一的信用評估指標體系。

（三）加強擔保機構自身建設，增強其信用保證實力和抵御風險的能力。下大力解決擔保資本金不足問題，采取以政府投入為主，積極吸收社會資本參與的辦法，逐步使擔保資本金達到30000萬元規模，進一步增強擔保實力。要強化風險防范，進一步加強學習，探索和借鑒各地好的做法和經驗，不斷提高識別風險和防范風險能力。進一步完善各項規章制度，堅持支持發展與防范風險并舉的原則，合規操作，穩健運行，確保擔保資金安全、高效運轉。要積極建立擔保風險準備金制度，逐步增強防范擔保風險能力。積極推動建立信用保證基金，為有發展前途、但缺乏抵押品的工商企業提供貸款擔保。

篇7

一、指導思想

以科學發展觀為指導，以國家有關法律法規和文件為依據，加強中小企業信用體系建設，推動全市社會信用體系建設，加大中小企業支持力度，促進我市經濟持續健康快速發展。

二、實施步驟

中小企業信用體系建設包括信用基礎建設、信用檔案建設、管理制度建設、評價體系建設、失信懲戒機制建設共五個方面，從今年起，重點建立滕州市中小企業信用信息檔案庫，用三年時間完成，20*年內完成200戶的建檔工作，2007年建檔數達到全市中小企業總戶數的三分之二，2008年底完成全市所有中小企業的建檔工作。

三、工作要求

(一)建檔對象。中小企業信息征集對象是已取得工商管理部門核發的企業法人營業執照、但尚未與銀行發生貸款關系的中小企業(已有貸款關系的中小企業的信息已被采集加載入企業征信系統)。

(二)建庫企業標準。中小企業的界定標準按年銷售額確定。工業、建筑業、交通運輸和郵電業銷售額在3億元(含3億元)以下的中小企業，批發和零售、住宿和餐飲業銷售額在1.5億元(含1.5億元)以下的中小企業，納入滕州市中小企業信用信息檔案庫系統。

(三)信息征集內容。按照人民銀行系統規定的數據項內容進行信息征集工作，主要包含以下內容：

1、企業基本信息。具體包括企業名稱、注冊地址、組織機構代碼、工商登記注冊號、稅務登記號、行業分類、經營方式、高級管理人員信息、注冊資本構成情況等。

2、企業遵紀守法信息。具體包括企業依法納稅、執行法院判決、遵守產品質量、環境保護等方面的信息。

3、企業主要經營信息。具體包括采購和銷售情況、企業對外投資情況、企業應收應付賬款情況以及企業存貨情況。

4、企業財務信息。主要指由企業財務報表反映的各種財務信息。

以上各類信息均按人民銀行提供的規范格式報表填報。

(四)信息征集方式和步驟。信息征集實行依托數據源單位征集的方式，收集有關部門、機構掌握的中小企業信息和企業自行填報的信息作為滕州市中小企業數據庫的原始信息。人民銀行滕州市支行利用賬戶處理系統(開戶許可)和工商注冊登記系統信息，列出所有中小企業名單進行比對，篩選出符合征集對象的企業清單，給每一個企業配發一個標識符。

（五）相關部門職責。滕州市中小企業信用信息檔案庫數據以數據源單位進行征集，其銀行開戶信息、工商登記注冊信息、稅務登記信息由人民銀行、銀行類金融機構、工商、稅務等部門負責提供；企業高管人員和出資人信息、產品質量和合同履約信息，由工商部門負責提供；企業經營和財務信息，由各開戶銀行直接向企業征集；其它各種非銀行信息由各有關部門和機構負責提供。

(六)數據庫征集時點要求。對企業數據庫征集的時點是每年的6月30日和12月31日，即每半年進行一次數據的錄入與更新工作。

四、配套措施

(一)加強宣傳。人民銀行要提供必要的宣傳材料，加強對宣傳工作的組織和協調；各開戶銀行要具體負責對相關企業財務人員的宣傳和動員工作。

(二)組織培訓。中小企業信用檔案庫建設是一項技術性很強的工作，人民銀行要負責組織相關部門和企業人員的學習培訓工作，確保我市中小企業信用信息檔案庫建設高效規范運行。

(三)加強信息反饋服務。中小企業信用信息檔案庫建成后，人民銀行要逐步向政府、銀行類金融機構、企業開放，提供信息查詢服務。鼓勵銀行類金融機構充分利用數據庫信息資源，對有信用、有市場、有效益的中小企業增加信貸投入，研究并提供諸如買方信貸、金融租賃、打包貸款、無抵押小額貸款、應收賬款抵押貸款等金融創新產品，促進中小企業發展；只要在當事方書面授權的前提下，企業可以查詢交易對象的信息；對各級政府可以提供中小企業的基本信息查詢服務，為促進企業發展提供決策依據；在條件成熟后，對擔保機構和其它中介服務機構提供查詢服務，促進其對中小企業發展提供全方位支持。

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一、中小企業信用擔保機構建設的指導原則和發展目標

（一）中小企業信用擔保機構建設要以扶持中小企業發展為宗旨，推動中小企業服務體系建設，改善對中小企業的金融服務，緩解中小企業融資難，特別是中小工業企業創業貸款難問題。

（二）中小企業信用擔保機構建設要堅持以市場運作為主，政府積極引導，堅持支持發展與防范風險相結合、政府扶持與市場化運作相結合、開展擔保與提高信用相結合的原則。

（三）中小企業信用擔保機構要堅持加快發展和規范管理并重的方針，大力推動中小企業信用擔保機構發展成為信用記錄、信用評價、信用擔保相結合的社會化信用機構，堅持法制化、市場化、規模化、規范化的發展方向，力爭使我縣中小企業信用擔保機構實現可持續發展。

二、中小企業信用擔保機構建設的主要內容

（四）中小企業信用擔保機構設立可由政府、社會團體、行業協會、企業、自然人等出資組建。根據我縣中小企業實際，要積極鼓勵民間力量興辦中小企業信用擔保機構，逐步建立多元化、多形式的中小企業信用擔保體系。

（五）鼓勵和指導中小企業信用擔保機構自愿成立行業協會，加強行業協作和自律。協會根據國家有關擔保體系建設的法律、法規和政策規定，制定行業準則和業務規范，牽頭組建中小企業信用評估機構，組織業務培訓和信息交流，積極開展中小企業信用擔保機構之間業務合作和交流。

（六）逐步開展中小企業信用等級評定，完善信用評估制度。中小企業信用評估機構要逐步開展對中小企業的合同信用、勞動信用、環保信用、納稅信用、融資信用、司法信用以及法定代表人的個人信用進行全面的評估，作為各金融機構和中小企業信用擔保機構貸款、擔保的依據。

三、加強對中小企業信用擔保機構的管理

（七）建立中小企業信用擔保監管聯席會議制度，對中小企業信用擔保機構、再擔保機構和業務進行監督管理。各相關部門要切實履行各自職責，加強管理，完善措施，共同做好擔保風險的事前防范、事中監控和事后化解工作，促進中小企業信用擔保機構規范發展。

（八）中小企業信用擔保機構不是金融機構，不能從事存、貸款金融業務及財政信用業務，要依照《擔保法》、《公司法》等有關法律法規的規定，明確股東責任，建立健全現代企業制度，完善法人治理結構，遵循市場經濟規律，自主經營，自負盈虧。要建立審保分離、分級審批、追究責任等內控制度，防止內部道德風險，保證規范經營；要建立健全合同關系，控制法律風險；要依法設計靈活多樣、操作性強的擔保方案，控制信用風險。

（九）中小企業信用擔保機構要堅持風險分散原則，防止風險集中；要按照利益共享、風險共擔的原則，與貸款金融機構建立業務合作關系，對貸款實行比例擔保。

（十）中小企業信用擔保機構在辦理工商登記或者變更登記后1個月內（現有中小企業信用擔保機構在本意見公布后1個月內），要到縣財政局、縣經貿局（縣中小企業局，下同）、縣人行登記備案，并按有關規定報送中小企業信用擔保機構情況表、擔保業務統計表、財務會計報表（含資產負債表、損益表、現金流量表及相關附表）、財務情況說明書等資料。

（十一）中小企業信用擔保機構要按照當年擔保費50%的比例提取未到期責任準備金；按不超過當年末擔保責任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風險準備金，用于擔保賠付。風險準備金累計達到擔保責任余額的10%后，實行差額提取。

（十二）中小企業信用擔保機構必須遵循安全性、流動性、效益性原則運用資金。中小企業信用擔保機構設立后應當按照其注冊資本10%的比例提取保證金，存入協作銀行，除中小企業信用擔保機構清算時用于清償債務外，任何機構一律不得動用。中小企業信用擔保機構提取的風險準備金必須存入銀行專戶。非貨幣形態的擔保資金要按國家有關規定進行管理。

四、加大對中小企業信用擔保機構的扶持

（十三）縣政府對同時具備下列條件的中小企業信用擔保機構按日平均擔保余額的一定比例予以風險補償，其中：為縣內中小工業企業貸款提供擔保的補償標準為1%，為縣內其它類型中小企業提供擔保的補償標準為0.5%，為個體生產經營及個人消費提供擔保的不予補償。

1、為中小企業提供擔保服務，注冊資本在300萬元以上（含，下同）。

2、依法設立，且對中小企業擔保收取的擔保費標準在同期銀行貸款基準利率的50%以內，履約保證金不高于10%。

3、自開展擔保業務年度起，本年度擔保資金與擔保貸款放大比例不低于3倍（不滿一年的，按月按比例計算）；對中小企業年度累計貸款擔保金額占其年度累計擔保業務總額的60%以上，年度累計為中小工業企業貸款擔保額占年度累計擔保業務總額的45%以上。

4、有較為健全的風險控制、財務管理、風險準備金等內部管理制度，對受保項目具有完善的事前評估、事中監控、事后追償與處理機制。本年度代償額小于注冊資本的5%，累計代償額小于注冊資本的10%；代償實際損失額小于注冊資本的2%，累計代償實際損失額小于注冊資本的4%（考核時，可根據實際情況酌情考慮）。

5、合規經營，未從事負債業務、直接發放貸款和1個月以上的直接借貸行為（1個月以內的借貸行為，僅限于中小企業、個體經營者，其手續費按日不高于萬分之六收取），沒有違法、違規行為及失信記錄。

6、中小企業信用擔保機構必須于每月10日前向縣財政局、縣經貿局、縣人行報送擔保機構情況表、擔保業務統計表、財務會計報表、財務情況說明書；于每個會計年度終了后2個月內，將上年度的財務會計報告，連同會計師事務所的審計報告，中小企業信用擔保業務報告以及相關審報材料，報送上述單位。由縣財政局牽頭，會同縣經貿局、縣審計局、縣人行等部門審核，報縣政府批準后，由縣財政撥付。

（十四）中小企業信用擔保機構擔保業務收入占全部收入70%以上和放大倍數3倍以上的，按年度內上交的營業稅和企業所得稅地方可用部分予以等額獎勵。

（十五）中小企業信用擔保機構單筆擔保額原則上不超過500萬元，超過500萬元以上部分的擔保業務不享受政策扶持。

（十六）中小企業信用擔保機構為中小企業擔保貸款應是銀行新增貸款，不得由銀行已抵押的貸款轉入擔保公司，否則此項貸款不享受扶持政策。

（十七）營造有利于中小企業信用擔保機構開展業務的良好環境。中小企業信用擔保機構在開展業務過程中，工商行政管理部門要給予辦理查詢被擔保企業檔案資料中依法可公開的相關資料，如企業設備和其他動產抵押登記、有限責任公司股份質押備案登記等；國土和房管部門要給予辦理土地、在建工程和房產抵押登記等；公安車管部門要給予辦理車輛抵押登記；稅務部門要給予查詢被擔保企業納稅情況；抵押后的剩余財產，企業用于擔保業務反擔保時，各有關登記部門應給予備案；各金融機構應按照有關規定為中小企業信用擔保機構查詢被擔保企業貸款情況提供方便。

五、加強對中小企業信用擔保體系建設的領導

（十八）建設中小企業信用擔保體系是一項長期而艱巨的任務，各相關部門要充分認識信用擔保體系對中小企業發展的重要意義，統一思想，加強領導，采取措施，積極解決中小企業信用擔保體系建設中出現的矛盾和問題。

（十九）全縣中小企業信用擔保監管聯席會議由縣經貿局負責牽頭，財政、稅務、工商、國土、司法、公安、金融監管等部門各司其職，積極配合。縣經貿局負責協調、指導我縣中小企業信用擔保體系的建設，并會同縣財政局、工商局、人行、銀監辦等部門共同做好中小企業信用擔保機構運作的監督管理；對非法從事金融業務和財政信用業務的中小企業信用擔保機構進行調查認定，予以取締。縣財政局要會同有關部門制訂風險補償資金管理辦法，并逐步建立健全對以財政性資金出資設立的縣中小企業信用擔保機構績效考核指標體系，加強中小企業信用擔保機構財務監管；公安、司法、國土、工商等部門，負責辦理中小企業信用擔保機構的擔保合同、反擔保合同、抵押和質押等有關公證、登記工作；縣銀監辦負責監督金融機構進一步建立和完善中小企業信貸管理體制，根據中小企業經營特點，結合中小企業信用擔保體系，建立健全中小企業信貸評估、審批和風險控制制度，改善對中小企業的金融服務；并和縣人行等金融監管部門負責對非法從事金融業務的中小企業信用擔保機構進行調查認定和取締。

（二十）各有關金融機構要配合中小企業信用擔保機構合理確定擔保基金的擔保倍數，對經中小企業信用擔保機構承諾擔保的中小企業發放貸款，可適當簡化審貸手續，執行優惠貸款利率，按照“利益共享，風險共擔”的原則，與中小企業信用擔保機構建立合作關系，通過簽訂協議明確各自責任，加強溝通和企業資信信息共享，共同促進中小企業信用擔保機構的健康持續發展。

篇9

貴州省中小企業局和人民銀行貴陽中心支行研究成立了中小企業信用體系建設領導小組，并召開了貴州首次中小企業信用體系建設領導小組暨工作會議。

中小企業信用體系建設的意義在于：通過開展中小企業征信工作，建立中小企業信用信息檔案，改善銀企信息不對稱，增進中小企業信用意識，優化地方金融生態環境，為政府決策提供依據，緩解中小企業“融資難”。

貴州大方縣采取四項有力措施加大非公有制經濟的發展力度。一是為非公有制經濟的大發展創造良好的環境，努力消除一切影響我縣非公有制經濟發展的障礙。二是積極創造條件，幫助非公有制經濟做大做強。三是拓寬非公有制經濟的發展空間。支持非公有制經濟進入國家允許的壟斷行業、公用事業、社會事業、金融服務等領域，鼓勵非公有制經濟參與國有企業關閉破產和集體企業改制重組。四是切實解決非公有制經濟的平等待遇。

從貴州省鄉鎮企業局獲悉，為加快鄉鎮企業發展步伐，今年貴州鄉企發展基金從上年的4000萬元增至6000萬元，重點投向社會主義新農村建設、鄉鎮企業項目集聚區發展建設、農產品加工、規模種養業以及名、優、強、特企業及鄉村旅游等領域。

四川

由四川省中小企業局、四川省招商引資局、四川省人民政府駐深圳辦事處、香港特區政府駐成都辦事處、香港CEPA商機發展聯合會聯合舉辦的“川―港中小企業合作洽談會”在成都成功舉行。

此次洽談會，四川省中小企業推出200多個合作項目，涉及電子信息、水電、機械冶金、醫藥化工、飲料食品等多個行業，總金額超過200億元。現場簽約4個項目，簽約金額34億元。

遼寧

為加快推進以發展縣域經濟為重要載體的社會主義新農村建設，促進遼寧省工業化、城鎮化和農業現代化的發展，遼寧省政府決定從今年起設立支持縣域經濟發展產業項目貼息資金。省發改委、省農委、省財政廳聯合下發了《遼寧省支持縣域經濟發展產業項目貼息資金使用管理暫行辦法》。

據透露，今年遼寧省政府決定拿出兩億元資金，用于縣域產業項目的貼息，目的是引導項目使之符合產業政策，同時吸引金融部門能夠增加對縣域產業項目的信貸投入。

從遼寧省中小企業廳獲悉，遼寧將全力推進中小企業融資、擔保服務體系建設，特別是重點引進國外投資銀行等金融機構在沿海經濟帶設立分支機構，并探索成立地方中小企業銀行，引導外資以中外合資方式在沿海地區設立融資擔保、信用評估機構，鼓勵支持民營資本投資中小企業融資擔保機構。

青島

青島市中小企業發展聯盟成立至今，在促進銀行和企業問合作、帶動擔保業振興和典當、民間借貸中介業的規范健康發展方面發揮了積極作用。

中小企業發展聯盟還有效引導典當、民間借貸中介業日益規范健康發展。

廈門

廈門市成立了企業信用促進會。首批73家企業率先加入到該組織，將依托信用促進會的平臺，在各級政府主管部門的指導下，大力開展企業信用建設。

據介紹，為加快推進廈門市中小企業信用體系建設，進一步完善廈門市中小企業社會化服務體系，根據國家“中小企業成長工程”建設要求，廈門市經發局從建立企業信用數據庫和開展中小企業信用評級入手，逐步鋪開了廈門市中小企業信用服務工作，并且已經取得了顯著成效。

國家科技部再次批準廈門高新技術創業中心為2007年度科技部科技型中小企業技術創新基金初創期小企業創新項目服務機構，成為55家獲得資格的孵化器之一。

據了解，廈門高新技術創業中心的33家孵化企業在過去4年時間內獲得了科技部創新基金無償資助總計780萬元，平均每年有8個項目、每個項目獲得近24萬元的國家創新基金資助。預計今明兩年，廈門創業中心將再有24家優秀小企業可各自獲得國家創新基金40萬元的無償資助。

深圳

由深圳市貿工局和深圳市財政局聯合印發的《深圳市民營及中小企業發展專項資金資助計劃操作規程》中，專門設立了《企業改制上市培育項目資助計劃操作規程》一項。根據該資助計劃，在深圳市注冊，經深圳市中小企業服務中心備案登記，擬改制上市的民營領軍骨干企業及成長型中小企業，在改制上市過程中均可申請資助。資助計劃實行總額控制、自愿申報、中介審計、政府決策和社會公示的原則。

舞陽

舞陽縣落實激勵、扶持、服務企業發展的四項政策措施，積極為中小企業搭建融資平臺，促進中小企業快速健康發展。一是設立了中小企業信用擔保中心。二是實行了縣領導重大項目、分包重點企業制度，加強對中小企業的運輸、電力、資金、環保等各種經濟運行要素的協調，幫助企業解決各種實際困難。三是認真落實“四項制度”，即：企業生產無干擾日制、危害經濟環境積分制、責任追究制和倒查賬制。四是堅持開好‘四個會議”，即：中小企業經濟運行分析會、執法部門自查匯報會、企業評議座談會和企業聯絡員匯報會。

武漢

武漢市中小企業國際市場開拓資金2007年度申報已開始，今年內已進行或即將開展的國際市場開拓項目，均有機會獲得政府補貼。

根據補貼政策，凡參加境外展會、管理體系認證、產品認證、國際市場宣傳推介、創建企業網站、廣告商標注冊、境外市場考察和境外投(議)標項目，年出口額在1500萬美元以內的中小企業，均可申報。

南寧

由南寧市中小企業服務中心實施的南寧市中小企業信息網絡服務平臺一期工程各項前期工作全部完成。

據介紹，這個項目計劃分兩期完成：第一期將由南寧市經委(中小企業局)領導南寧市中小企業服務中心負責實施，將南寧市500～600家的規模以上工業企業以及南寧市所轄12個縣的經貿局實現聯網，并初步建立起中小企業信息網站，打造一個為中小企業提供信息化綜合服務的公共服務平臺；第二期擴大建設企業信息化應用的各個應用系統，完成企業辦公自動化、企業通信、客戶服務等模式的建設，進一步完善信息網站，并將賓館服務業為代表第三產業、交通運輸行業、建筑行業等其他行業的規模以上中小企業納入到南寧中小企業信息網站的統一信息平臺，豐富網站的信息內容。

篇10

第一條為了科學評價中小企業的信用狀況，規范信用等級評定工作，切實解決中小企業貸款難問題，結合實際，特制定本辦法。

第二條縣行政區域內的中小企業信用評定適用本辦法。

第三條中小企業信用評定應遵循公開、公正、公平的原則。

第四條中小企業信用狀況按照“統一標準，集中建檔，分別授信，動態管理”的要求進行評定管理。

統一標準。就是對中小企業信用狀況的評定統一執行本辦法規定的標準。

集中建檔。就是按照本辦法規定的統一格式和內容，集中建立中小企業信用信息檔案，逐步過渡到統一的電子信用檔案。

分別授信。就是金融機構對不同等級的中小企業依據上級行（社）有關規定，結合實際，確定信用額度。

動態管理。就是對中小企業信用狀況實行動態管理，每三年監測考核一次，對符合條件的予以重新確認，對不符合條件的予以降級或取消信用等級。

第五條中小企業信用等級設置。中小企業的信用等級統一設定為AAA、AA和A三個等級。

第六條信用中小企業由縣政府統一授牌。

第二章中小企業信用等級評委會及其成員職責

第七條中小企業信用等級評定委員會的人員組成。

評委會由縣政府分管領導任主任，人行縣支行負責人任副主任，農行縣支行、縣農村信用聯社、郵政儲蓄銀行縣支行、國稅局、地稅局、經貿局、中小企業局、工商局、質檢局、法院等部門負責人為成員，主要負責中小企業的評定和建檔工作。

第八條評委會的主要職責

縣政府負責本轄區信用體系建設的組織、管理督導和推動工作，加強宣傳推介；指導建立中小企業信用檔案、開展中小企業信用等級評定、協助金融機構吸收存款、清收到逾期貸款；負責落實政府對中小企業的優惠政策。

人民銀行縣支行負責協調、指導中小企業信用體系建設工作，依法開展監督檢查。

各金融機構主要根據地方政府和各自上級主管行（社）制定的有關辦法，參與中小企業信用信息檔案的建立和管理，參與評定和考核調中小企業的信用等級工作，并根據資金供求狀況合理確定信用企業的授信額度，加大信貸投入力度，落實對中小企業的優惠政策。

工商行政管理局部門負責向評委會提供中小企業是否誠實守信、合規經營等相關信用信息，在職權范圍內參與信用等級評定工作。

稅務部門負責向評委會提供中小企業依法納稅等相關信用信息，在職權范圍內參與信用等級評定工作。

經貿局、中小企業局負責向評委會提供相關企業的基本情況、生產經營情況、資產負債情況，在職權范圍內參與信用等級評定工作。

質檢局負責向評委會提供相關企業的產品質量情況，在職權范圍內參與信用等級評定工作。

法院負責向評委會提供相關企業的經濟案件的訴訟信息，在職權范圍內參與信用等級評定工作。

第九條評委會組成人員要堅持公開、公正、公平原則，誠實守信、秉公辦事、不徇私情。

第三章中小企業信用等級評定條件和標準

第十條信用中小企業的基本條件

（一）生產經營場所在本縣轄區內，且在本縣工商行政管理部門登記注冊；

（二）具有稅務部門核發的稅務登記證；

（三）從事符合國家產業政策的生產經營活動；

（四）經營場所為自有或固定；

（五）誠實守信，無不良行為或毀約記錄；

（六）具備運用和清償貸款的能力；

（七）法人代表及其他高級管理人員無不良信用記錄。

綜合得分≥90分，且利息和到期信用償還記錄指標為滿分的可評為AAA級信用企業；80分≤得分>90分，且利息和到期信用償還記錄為滿分的可評為良好AA級信用企業；60分≤得分<80分的可評為一般A級信用企業。

企業法人代表及其他高級管理人員道德品質一般、經營主體業務穩定性和持續性較差、經營場所不固定、經營管理水平較低、償債意愿和償債能力較差、無清償債務的能力或有逾期銀行債務已經超過90天的中小企業不得評為信用企業。

第四章中小企業信用等級評定程序

第十一條中小企業信用等級評定程序。

經中小企業申請，由縣評委會按照信用中小企業評定內容和標準逐項打分，并對其進行全面調查摸底，填制中小企業信用等級評定表，初步確定信用等級，將確認的信用等級在全縣進行公示，接受群眾監督，經公示無異議的，由縣政府會同人民銀行及相關金融機構授牌。信用等級評定表自留一份，人民銀行縣支行及金融機構各保管一份。

第五章信用檔案建立和管理

第十二條中小企業的信用檔案建立和管理

中小企業信用檔案內容包括：企業基本信息、法人代表姓名及高級管理成員信息、企業法人代表家族成員信息、企業生產經營基本情況、債權債務情況及還款履約記錄、資產負責情況、現金流量情況、經營成果情況、企業重大事項、對外擔保情況、其他需要采集的信息等。

中小企業信用信息檔案由人民銀行縣支行和金融機構依據審定的信用等級評定表建立和管理。

中小企業信用信息檔案每年更新兩次。當年的6月20日前完成上年末中小企業的信用信息更新工作，當年的9月20日前完成當年前半年的中小企業的信用信息更新工作。信息更新工作由人民銀行縣支行負責，各金融機構及相關中小企業配合。

第十三條人民銀行和金融機構要建立信用檔案的管理制度，健全信用檔案保管、調閱、使用登記審批制度，依法保護中小企業的信息安全和商業秘密，因保管使用不善造成不良影響的，應依據的關規定追究相關人員責任。

第六章優惠政策

第十四條信用中小企業可享受以下優惠政策：

（一）對信用中小企業由金融機構按各自信貸資金供應情況和上級行（社）有關要求分別進行授信；

（二）信用中小企業在同類貸款利率的基礎上給予一定比例優惠；

（三）對評定的AAA級的信用中小企業，在授權范圍內予以重點支持；

（四）對評定的符合國家產業政策、發展前景好、產品有市場及全縣重點企業、龍頭企業等信用中小企業，予以優先支持；

（五）優先為信用中小企業提供金融產品、信息、理財等綜合金融服務；

（六）政府在同等條件下優先安排項目和資金。

第七章監督管理

第十五條評委會信用等級評定要客觀公正、真實準確、全面完整。