個人履職述責(zé)報告范文

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篇1

我自年6月開始擔(dān)任市人民政府副市長職務(wù)，分管教育工作。根據(jù)省委辦公廳、省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)《省地級以上市、縣(市、區(qū))黨政領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育工作責(zé)任考核試行辦法》(粵辦發(fā)〔〕9號)等文件的精神，我對照考核指標(biāo)體系，認真開展自查自評。下面，我就、年履行基礎(chǔ)教育工作責(zé)任的情況報告如下：

一、對履行基礎(chǔ)教育工作職責(zé)的認識

是省的省會城市，把建設(shè)成為國家中心城市、綜合性門戶城市和區(qū)域文化教育中心，是《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要(-2020)》賦予的最新定位和發(fā)展戰(zhàn)略。市委、市政府在推動經(jīng)濟快速發(fā)展的同時，促進社會各項事業(yè)全面進步，大力實施“科教興市”戰(zhàn)略，努力促進各級各類教育協(xié)調(diào)健康發(fā)展，至年底，全市3歲及以上兒童入園率為108.88%，學(xué)齡兒童入學(xué)率為100%，小學(xué)畢業(yè)生升學(xué)率為99.76%，初中畢業(yè)生升學(xué)率為91.26%，普通高中畢業(yè)生升學(xué)率為82.06%，與建設(shè)現(xiàn)代化國際大都市相適應(yīng)的教育發(fā)展格局逐步形成。教育以其底蘊深、理念新、規(guī)模大、質(zhì)量高、輻射強的整體優(yōu)勢，始終保持著在全省的領(lǐng)先地位，在全省的教育改革與發(fā)展中發(fā)揮著重要的排頭兵作用。

我任職以來，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分認識到教育在社會經(jīng)濟發(fā)展和文明進步中的全局性、基礎(chǔ)性、先導(dǎo)性作用，深感任重而道遠，如何把“教育大市”建設(shè)成為“教育強市”?如何保持并實現(xiàn)“創(chuàng)強”效益的再提升?如何滿足人民群眾從“有學(xué)上”到“上好學(xué)”的教育需求轉(zhuǎn)變?……這都是我經(jīng)常關(guān)注、思考并加以重點推導(dǎo)的問題。我認為，一方面，要構(gòu)建社會主義和諧社會、要增強城市文化軟實力、要建設(shè)國家中心城市并發(fā)揮其輻射作用，就必須高度重視以提高人口素質(zhì)和提供智力支撐為要務(wù)的教育事業(yè)特別是基礎(chǔ)教育事業(yè)的發(fā)展，推動教育工作與社會經(jīng)濟、政治、文化和生態(tài)文明建設(shè)的要求相協(xié)調(diào)、共發(fā)展、同提高，不斷提高教育事業(yè)的貢獻力;另一方面，教育公平是社會公平的起點和核心環(huán)節(jié)，是人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的需求，我們必須從制度上、機制上促進教育公平的實現(xiàn)，著力提高義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展的能力和水平，滿足人民群眾對優(yōu)質(zhì)教育的多元需求。為此，我堅持把教育擺在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，堅持把基礎(chǔ)教育特別是義務(wù)教育作為重中之重的工作來抓，推動政府基本公共服務(wù)均等化，為教育發(fā)展出實招、辦實事、謀實效，努力辦好讓人民滿意的教育，讓人民群眾共享教育改革與發(fā)展的成果。

二、、年履行基礎(chǔ)教育工作職責(zé)的主要措施、成效和不足

(一)履行政府職責(zé)，推動科學(xué)發(fā)展，切實把教育特別是基礎(chǔ)教育作為民生工程來抓。作為分管教育的副市長，我心系教育，始終把教育擺在優(yōu)先發(fā)展的議事日程上，并做到五個“堅持”：一是堅持依法治教。認真貫徹執(zhí)行《教育法》《教師法》《義務(wù)教育法》和《職業(yè)教育法》等教育法律法規(guī)，重視建立和完善教育監(jiān)督機制和經(jīng)費保障機制，落實《市教育經(jīng)費投入與管理條例》，促進教育事業(yè)的穩(wěn)步健康發(fā)展。2006、、年，全市財政預(yù)算內(nèi)教育經(jīng)費投入為86.72億元、101.89億元、123.92億元，分別占財政年度支出總額的20.02%、20.10%、21.04%;市本級財政對教育的投入分別為31.08億元、32.89億元、38.12億元，分別占財政年度一般預(yù)算支出的21.0%、19.4%、19.6%，確保教育經(jīng)費做到“兩個提高”、“三個增長”。二是堅持規(guī)劃引領(lǐng)。切實落實教育優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，把教育納入經(jīng)濟和社會發(fā)展的總體規(guī)劃，確立了在“十一五”期間建設(shè)成為“有特色、有聚合能力和輻射能力的現(xiàn)代化教育強市”的總目標(biāo);《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要(-2020)》出臺后，進一步拓展思路，努力打造區(qū)域文化教育中心城市，強化廣佛教育的同城化效應(yīng)，建立多元優(yōu)勢互補的開放格局，進一步增強教育的核心競爭力。三是堅持協(xié)調(diào)發(fā)展。注重推進學(xué)前教育整體發(fā)展、義務(wù)教育均衡發(fā)展、高中階段教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展、高等教育內(nèi)涵發(fā)展、民辦教育健康發(fā)展、社區(qū)教育深入發(fā)展，并統(tǒng)籌各級各類教育在規(guī)模、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和效益上相銜接、相協(xié)調(diào)、相促進，推動教育綜合實力的不斷提升。四是堅持教育普惠性。我重視推動公共教育資源向困難地區(qū)、困難學(xué)校和困難群體傾斜。近年來，市、區(qū)(縣級市)兩級財政共投入近50億元用于加快農(nóng)村教育“創(chuàng)強”，有效縮小了城鄉(xiāng)教育發(fā)展差距;我關(guān)注弱勢群體，重視特殊教育，先后到新穗學(xué)校、市盲人學(xué)校、市聾人學(xué)校和民辦學(xué)校進行調(diào)研，為學(xué)校破解發(fā)展難題;、年，的農(nóng)村地區(qū)和城區(qū)先后實施免費義務(wù)教育。五是堅持安全第一。切實維護學(xué)校及其周邊治安秩序，加強學(xué)校在交通、飲食衛(wèi)生、消防、房舍、防洪、防震、防雷等方面的安全防范能力,創(chuàng)建安全文明校園。此外，我連續(xù)兩年參加市教育系統(tǒng)年度工作會議并提出工作思路;多次主持召開研究教育改革發(fā)展中的困難和問題的專題會議，如創(chuàng)建省教育強市、提高教職工福利待遇、義務(wù)教育規(guī)范化學(xué)校建設(shè)、來穗務(wù)工農(nóng)民子女義務(wù)教育、代課教師問題等等，著力解決學(xué)校在發(fā)展資金、用地、規(guī)劃以及隊伍穩(wěn)定等方面的問題，及時向主要領(lǐng)導(dǎo)匯報教育工作，確保教育決策科學(xué)、教育政策落實、教育監(jiān)督有力。

(二)凝集合力，增創(chuàng)優(yōu)勢，全覆蓋、高水平實現(xiàn)創(chuàng)建省教育強市目標(biāo)。市委、市政府堅持把創(chuàng)建教育強市作為全面實施“科教興市”戰(zhàn)略的重要抓手，作為提高我市教育整體發(fā)展水平的德政工程和為市民謀福祉的民心工程。年是我市教育“創(chuàng)強”的攻堅年，我多次主持會議和深入調(diào)研，強調(diào)要抓機遇、抓投入、抓進度、抓實效，同步實施“硬件”改造與“軟件”提升，突破教育“創(chuàng)強”的瓶頸問題，確保教育經(jīng)費優(yōu)先安排、教育規(guī)劃優(yōu)先研究、教育難題優(yōu)先解決?！皠?chuàng)強”期間，全市通過實施中小學(xué)布局調(diào)整，共撤并辦學(xué)規(guī)模小、辦學(xué)效益較低的中小學(xué)校602所，新增用地面積570.7萬平方米，新增建筑面積236.9萬平方米，學(xué)校面貌煥然一新，特別是農(nóng)村學(xué)校的辦學(xué)條件得到全面改善，師資隊伍建設(shè)得到加強，教師待遇穩(wěn)步提升，辦學(xué)效益顯著提高。年12月，全市12個區(qū)、縣級市全部創(chuàng)建成為省教育強區(qū)、縣級市，市以優(yōu)異成績通過省教育強市的督導(dǎo)驗收。年，越秀區(qū)、天河區(qū)、荔灣區(qū)、海珠區(qū)、黃埔區(qū)等5區(qū)先后通過省教育強區(qū)復(fù)評。年5月，增城市小樓鎮(zhèn)、正果鎮(zhèn)順利通過省教育強鎮(zhèn)的督導(dǎo)驗收，為教育“創(chuàng)強”畫上完美句號，實現(xiàn)了強市、強區(qū)、強鎮(zhèn)的全覆蓋，促進了教育綜合實力的整體提升。

(三)育人為本，質(zhì)量為先，滿足人民群眾對優(yōu)質(zhì)教育的需求。質(zhì)量是教育的生命線，“上好學(xué)”是人民群眾共享教育改革成果的新需求。我重視抓好以下四個方面的工作：一是抓“理念”。積極推動先進教育理念的研究和落實，形成了與新時期社會發(fā)展相適應(yīng)的教育發(fā)展觀、質(zhì)量觀、人才觀和管理觀。如，荔灣區(qū)提出了“文化是學(xué)校辦學(xué)的靈魂”的理念，以打造品牌學(xué)校、品牌學(xué)科、品牌教師的“三品”工程為突破口，營造了體現(xiàn)傳統(tǒng)文化、西關(guān)文化、校本文化的素質(zhì)教育大環(huán)境，推動了學(xué)校的特色挖掘和創(chuàng)新發(fā)展。二是抓“均衡”。在大力縮小城鄉(xiāng)教育發(fā)展差距的同時，積極推動區(qū)域內(nèi)教育資源優(yōu)化配置。越秀區(qū)作為全市唯一的省縣域義務(wù)教育均衡發(fā)展試點區(qū)，積極統(tǒng)籌資源，創(chuàng)新發(fā)展機制，構(gòu)建了“學(xué)區(qū)管理模式”，通過共享學(xué)區(qū)教學(xué)資源、教師人才資源等，推動合作發(fā)展，使學(xué)校在不同起點上均取得新的發(fā)展和提高;荔灣區(qū)實施“教育組團”模式，以名校為龍頭，組成6個資源整合、特色共享、教學(xué)互補、研究互動的學(xué)校群體，促進了義務(wù)教育均衡發(fā)展。同時，我市把建設(shè)義務(wù)教育規(guī)范化學(xué)校作為當(dāng)前促進義務(wù)教育均衡發(fā)展的要務(wù)予以落實，南沙區(qū)、天河區(qū)、番禺區(qū)以高投入、高效率、高質(zhì)量，傾力推動規(guī)范化學(xué)校建設(shè)，規(guī)范化學(xué)校所占比例分別為88.2%、84.85%、82.81%，全市規(guī)范化學(xué)校覆蓋率為70.05%。近日，我市以實施“百校扶百?！毙袆佑媱潪槠鯔C，大力推進對口幫扶，努力縮小區(qū)域之間、學(xué)校之間的辦學(xué)差距，并著力加強解決“擇?！眴栴}的政策研究和機制建設(shè)。三是抓“示范”。通過創(chuàng)建示范性幼兒園，促進了城鄉(xiāng)之間、區(qū)域之間、各類型幼兒園之間的園際互動、優(yōu)勢互補、資源共享;通過創(chuàng)建示范性普通高中，促進了先進的辦學(xué)理念、文化內(nèi)涵、辦學(xué)特色、教學(xué)和管理方式的傳播和輻射，目前全市有示范性普通高中25所，連同已通過初期督導(dǎo)驗收和正在創(chuàng)建的11所學(xué)校，其學(xué)位數(shù)占全市普通高中學(xué)位總數(shù)的47.75%。四是抓“特色”。市和南沙區(qū)共投入3億元、高標(biāo)準(zhǔn)共建的“市外國語學(xué)?！?，將致力打造成為主動適應(yīng)建設(shè)國際大都市需要、凸顯外語人才培養(yǎng)特色和優(yōu)勢的學(xué)校。總的來說，通過推動符合素質(zhì)教育要求的課程體系、教學(xué)體系、評價體系和招生考試制度的建立和完善，我市教育教學(xué)質(zhì)量進一步提升，特別是省、市一級普通高中學(xué)校提供的優(yōu)質(zhì)學(xué)位已占全市普通高中學(xué)位總數(shù)的89.12%，極大地滿足了人民群眾對優(yōu)質(zhì)學(xué)位的需求。的普通高考成績一直穩(wěn)居全省前列，年更攀20年來的新高峰，取得了上線率為86.88%、650分以上考生人數(shù)占全省25%的好成績，這是教育改革發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展、優(yōu)質(zhì)發(fā)展的重要成果的展示。

(四)統(tǒng)籌規(guī)劃，緊貼市場，推動職業(yè)教育新一輪的改革與發(fā)展。從某種意義上看，抓職業(yè)教育，就是抓產(chǎn)業(yè)素質(zhì)、抓投資環(huán)境、抓發(fā)展后勁和競爭力，因此，我重視推動職業(yè)教育的發(fā)展。兩年來，我市以年召開的全市職業(yè)教育工作會議精神和新一輪的職業(yè)教育發(fā)展規(guī)劃為指導(dǎo)，以實施省部署的“雙轉(zhuǎn)移”戰(zhàn)略和《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要(-2020)》為契機，結(jié)合中心城區(qū)產(chǎn)業(yè)“退二進三”戰(zhàn)略，加快新一輪中職學(xué)校布局調(diào)整，加強省級以上重點學(xué)校建設(shè);緊貼經(jīng)濟社會發(fā)展的需要，加強骨干專業(yè)建設(shè)，打造區(qū)域性職教品牌，為建設(shè)南方職業(yè)教育培訓(xùn)基地夯實基礎(chǔ)。從年開始，我市設(shè)立職業(yè)技術(shù)教育發(fā)展專項資金，進一步加大對職業(yè)教育基礎(chǔ)能力建設(shè)的投入。各區(qū)、縣級市集聚優(yōu)勢，推動職業(yè)教育集群式發(fā)展，增城、從化市新建成的職教園區(qū)已投入使用。兩年來，我市普通高中與中職學(xué)校的招生比例保持在5.4：4.6，中職學(xué)校堅持以就業(yè)為導(dǎo)向、以技能為核心、以特色謀發(fā)展，創(chuàng)新辦學(xué)模式，加強校企合作，不斷提高技能型人才的培養(yǎng)水平，其畢業(yè)生的初次就業(yè)(含升學(xué))率保持在96%以上。設(shè)立專項資金，大力開展農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)培訓(xùn)，促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，為農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收服務(wù)，年，各鎮(zhèn)、村化技術(shù)學(xué)校對農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)達14萬人;同年，我市在建筑工地創(chuàng)建農(nóng)民工業(yè)余學(xué)校近2千所，共培訓(xùn)農(nóng)民工20萬人次。

(五)提升素質(zhì)，保障待遇，以一流人才促進一流教育的發(fā)展。教師是讓人敬慕的職業(yè)，教師是教育改革的探索者、教育方略的實施者、優(yōu)質(zhì)人才的培養(yǎng)者。我注重營造尊師重教的社會氛圍，大力弘揚學(xué)為人師、行為世范的職業(yè)道德，注重教師引進、培養(yǎng)、管理、發(fā)展的機制建設(shè)，推動為青年教師、骨干教師成長搭建平臺，著力建設(shè)一支厚德崇教、敬業(yè)愛崗、業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高的師資隊伍。目前，全市有省級基礎(chǔ)教育名校長、名教師33人，省特級教師178人，具有高級職稱教師5172人，省基礎(chǔ)教育系統(tǒng)“百千萬”人才工程培養(yǎng)對象102人，教師隊伍的核心競爭力在全省處于領(lǐng)先地位。近期，我重點抓好保障教師權(quán)益的兩項工作：一是落實教師待遇“兩相當(dāng)”。市及各區(qū)、縣級市確保教師工資按時足額發(fā)放并逐年提高。從年1月1日起，市屬義務(wù)教育學(xué)校在實現(xiàn)教師待遇“兩相當(dāng)”的同時，推行績效工資;同時，我市按照國家規(guī)定，抓緊制定方案，確保從2010年1月起在所有事業(yè)單位實行績效工資，切實解決市屬非義務(wù)教育學(xué)校教師的待遇問題，全面落實教師待遇“兩相當(dāng)”。各區(qū)、縣級市也認真落實省政府辦公廳“粵府辦〔〕58號”文的精神，相繼制定了實施教師待遇“兩相當(dāng)”的工作方案并穩(wěn)步推進此項工作，中小學(xué)教師與當(dāng)?shù)毓珓?wù)員平均工資水平的差距逐步縮小。二是解決代課教師問題。自省下達解決代課教師問題的督辦任務(wù)后，市委、市政府切實加強督辦工作，并自我增壓、連夜開會、提速辦理，研究出臺了一系列具有針對性、可操作性的政策文件，盡最大努力解決代課教師問題。目前，我市已有1041名代課教師通過“代轉(zhuǎn)公”考試轉(zhuǎn)為公辦教師，另有80名代課教師通過正常公開招聘考試轉(zhuǎn)為公辦教師。對于不符合入編條件的代課教師，實行多渠道妥善安置：一是通過專門培訓(xùn)，吸收為學(xué)校工勤人員;二是通過轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)，努力實現(xiàn)再就業(yè);三是對于確實不能錄用和安置的代課教師，實行辭退并給予經(jīng)濟補償。至今年10月底，我市2246名代課教師的解決工作基本整體完成。下一步，我市將建立長效機制，加強對臨聘教師的規(guī)范管理，確保其與在編教師“同工同酬”。

(六)集聚優(yōu)勢，刷亮品牌，“教育e時代”工程成效顯著。教育信息化建設(shè)位居全國前列，這是提高教學(xué)水平和管理效益、促進優(yōu)質(zhì)教育資源共享、加快教育現(xiàn)代化的基礎(chǔ)工程，為此，我大力推動“教育e時代”工程。一是加強建設(shè)。至年底，全市中小學(xué)校的電腦生機比為8.49：1，師機比為1.03：1，多媒體教學(xué)平臺進課室比例為86%。今年上半年，我市建成了全國基礎(chǔ)教育規(guī)模最大的光纖城域網(wǎng)，光纖總長度近15000公里，覆蓋了城鄉(xiāng)各級各類學(xué)校，為城鄉(xiāng)、校際之間共享優(yōu)質(zhì)教育資源提供了良好的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，為我市教育現(xiàn)代化建設(shè)夯實了基礎(chǔ)。二是強化應(yīng)用。我市建立了基于網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下的教育教學(xué)和教育管理體系，并成為全國規(guī)模最大、應(yīng)用最好、管理最規(guī)范的教育部《教育管理信息化標(biāo)準(zhǔn)》應(yīng)用示范區(qū);市招生考試應(yīng)用系統(tǒng)在全國率先實現(xiàn)招生考試全方位、網(wǎng)絡(luò)化管理，在國家教育統(tǒng)一考試中實行網(wǎng)上巡考，實時監(jiān)控考場秩序和考風(fēng)考紀情況，確保對考生的有效監(jiān)督，同時，為確保考試安全，考場配備廣播系統(tǒng)不間斷電源，并加強防雷設(shè)施配備，年，該系統(tǒng)榮獲省科技進步三等獎，年首次在考試過程中應(yīng)用“考生身份驗證系統(tǒng)”，為保證考試的公平、公正提供了強有力的技術(shù)保障;我市還建設(shè)了在全國領(lǐng)先的教師繼續(xù)教育網(wǎng)、教師教學(xué)資源庫、網(wǎng)絡(luò)教研系統(tǒng)，為教師的專業(yè)發(fā)展提供了網(wǎng)絡(luò)平臺和豐富的數(shù)字化資源。三是促進服務(wù)?！敖逃齟時代”工程的教育資源面向社會開放，建立了八一網(wǎng)絡(luò)遠程教育學(xué)院，成為全國首個面向部隊官兵進行教育的八一網(wǎng)校;建立了“教育e時代”應(yīng)用中心，成為公務(wù)員培訓(xùn)的“大學(xué)堂”，成為司法教育、婦女教育、職業(yè)人才培訓(xùn)、社區(qū)教育服務(wù)等的公共教育服務(wù)平臺?！敖逃齟時代”工程被信息產(chǎn)業(yè)部評為“全國首批信息技術(shù)應(yīng)用示范工程”。兩年來，教育事業(yè)雖然取得了較好成績，但也存在一些亟待解決的困難和問題：一是義務(wù)教育均衡發(fā)展的水平有待進一步提高;二是教師工資待遇有待進一步落實;三是教育投入力度有待進一步加大。

三、任期內(nèi)進一步推進基礎(chǔ)教育工作的思路、措施

(一)加強規(guī)劃研究，從更高的起點上謀劃教育新一輪的發(fā)展。要按照《珠江三角洲地區(qū)改革發(fā)展規(guī)劃綱要(-2020年)》的要求，努力把建設(shè)成為區(qū)域教育中心、教育改革示范區(qū)、職業(yè)教育基地和教育合作中心，引領(lǐng)珠三角和泛珠三角區(qū)域教育發(fā)展，并成為輻射東南亞的重要文化教育中心城市。鼓勵具備條件的區(qū)、縣級市，積極創(chuàng)建“省推進教育現(xiàn)代化先進區(qū)(市)”，在更高的起點上謀求新的發(fā)展。

(二)加強統(tǒng)籌與指導(dǎo)，從體制和機制上促進義務(wù)教育均衡發(fā)展。要通過經(jīng)費調(diào)控、評價引導(dǎo)、教研推動、區(qū)域扶助、教師交流、待遇激勵等方式，加強對相對落后地區(qū)和相對薄弱學(xué)校、特殊教育學(xué)校的幫扶，大力推進“百校扶百?！毙袆佑媱?，加快義務(wù)教育規(guī)范化學(xué)校建設(shè)，提高義務(wù)教育均衡發(fā)展水平，逐步消除擇校現(xiàn)象，彰顯教育公平，促進教育整體水平的再提升。

篇2

調(diào)研中，一般黨員干部給我們解密時說：黨風(fēng)廉政建設(shè)是一項長期、艱巨、復(fù)雜的工程，不僅靠恒心、細心、愛心去打牢干部職工扎實的思想基礎(chǔ)，不僅要全體黨務(wù)工作者和全體干部職工共同艱辛努力，而且更要靠一茬一茬的分局領(lǐng)導(dǎo)班子集體學(xué)得正、做得正、行得正良性循環(huán)的接力和崇高的黨性修煉以及“十年磨一劍”堅韌不拔的個人魅力、高瞻遠矚的領(lǐng)導(dǎo)藝能。分局領(lǐng)導(dǎo)在總結(jié)時給我們介紹了打造一支清正廉潔工商干部隊伍的三大法寶是：探索廉政教育新渠道，搭建制度建設(shè)新平臺，拓寬監(jiān)督工作新領(lǐng)域。

探索廉政教育新渠道

在新的歷史條件下，工商行政管理內(nèi)部發(fā)生了翻天覆地的變化，實行市場管辦脫鉤、省以下工商行政管理機關(guān)垂直管理、國家工商總局機構(gòu)升格、企業(yè)信用個體工商戶信用、商品交易市場信用分類監(jiān)管、現(xiàn)代化信息技術(shù)應(yīng)用以及停征“兩費”、新“三定”方案的施行和規(guī)范津補貼等等。在實際工作和現(xiàn)實生活中，干部職工的價值取向、生活觀念的改變、個人利益的分配、監(jiān)管方式的轉(zhuǎn)型、履職問責(zé)的力度加強等也都發(fā)生了重大變革。同時社會結(jié)構(gòu)多元化、商品交易多樣化、經(jīng)濟活動復(fù)雜化，都給工商行政管理干部隊伍建設(shè)帶來新的挑戰(zhàn)和考驗。在挑戰(zhàn)和機遇共存的歷史時代，唯有改革才有生機，唯有創(chuàng)新才有前途，唯有進取才有動力。*分局理直氣壯地用馬列主義最新理論成果武裝人，用先進的文化思想引導(dǎo)人，用管用、有效的科學(xué)手段教育人。以科學(xué)的唯物的辨證的思想，摒棄不適應(yīng)不符合當(dāng)代工商人精神風(fēng)貌和時代特征的形式主義。在繼承和堅持兩個經(jīng)常性工作、正面教育典型引路、“”等傳統(tǒng)教育方式的基礎(chǔ)上，探索和實踐了一系列廉政教育新渠道，取得明顯效果。

一是宣廉教育即單刀直入法。在午餐前下班后，分局各種會議進行普遍的宣廉教育。開門見山，直入主題，使干部職工在思想上弄清弄懂黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要性和艱巨性。

二是倡廉教育即揚長避短法。不分男同志、女同志，不論新同志、老同志，沒有成見、沒有偏見，只要有利于黨風(fēng)廉政建設(shè)，工作有進步、思路有新意、點子有價值，都要多場合表揚鼓勵，弘揚正氣，倡導(dǎo)先進。使之揚長避短，自覺克服不足，不斷進取。

三是警廉教育即一招奏效法。對苗頭性、傾向性問題，直言不諱，一針見血，直指要害。通過以案釋法、以案明記，動之以情，曉之以理，做到防患于未然。

四是思廉教育即紅色路線法。結(jié)合專題教育、主題教育、傳統(tǒng)教育、黨性教育等活動。組織干部職工，參觀改革開放三十年成果，黨的一大會址，沙家浜等革命根據(jù)地進行“重走革命路，爭做廉政人”的紅色路線教育，從而使黨員干部對“為政重在廉、做人重在誠、講話重在信、辦事重在實”的名句而常思，鼓舞工作干勁，珍惜工作崗位的熱情。

五是品廉教育即藝術(shù)欣賞法。通過組織觀看錫劇《九品廉吏》和《李榮法》，唱廉政歌曲，讀廉政書籍、寫廉政筆記，談廉政心得，看廉政戲劇活動，在藝術(shù)欣賞中，品位黨風(fēng)廉政建設(shè)真諦，修煉完美的人格、陶冶高尚的情操，受到品廉教育。

六是省廉教育即社會實踐法。抓住社會熱點問題，結(jié)合當(dāng)前形勢，不失時機組織干部職工深入社區(qū)走家串戶、訪寒濟貧；走進農(nóng)村田頭，不忘人民本色；走入工廠，傾聽外來工的心聲，牢記公仆責(zé)任。在活動中，明確主題，加入引導(dǎo)，反省言行，考量自己。思一思，想一想，黨風(fēng)廉政意識強不強？思一思，想一想人民公仆怎么做？思一思，想一想，存在不足怎么辦？

七是樹廉教育既現(xiàn)身說法法。召開典型報告會，事跡介紹會和“三八”、“五四”、“七一”、“八一”、“十一”以及歷史傳統(tǒng)節(jié)日座談會，編組有序、輪流現(xiàn)身說法。介紹個人成長經(jīng)歷，反腐倡廉好的做法和經(jīng)驗，做到人人上講臺、人人受教育、人人是典型，起到三年輪一次，終身留印象的效應(yīng)。

八是透廉教育即陽光透明法。主動接受監(jiān)督，確保權(quán)力在陽光下運行。通過深化“兩網(wǎng)”建設(shè)，突出分局局務(wù)公開，保證干部職工對局務(wù)公開、黨務(wù)公開、人事公開和重大活動公開的知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)，充分尊重民主，確保行政權(quán)力的運行陽光透明。做到?jīng)Q策全民主、過程全公開、結(jié)果全公布。做干部職工放得心、信得過、有依靠的掌舵人。

九是踐廉教育即身先士卒法。黨員干部要求別人做到的自己首先做到，要求別人不做的，自己確保不做。以過硬的政治素質(zhì)，良好的道德品行和言行一致、表里一致、率先垂范的榜樣行為，做履行黨風(fēng)廉政建設(shè)一崗雙責(zé)的模范；做學(xué)習(xí)實踐黨風(fēng)廉政建設(shè)規(guī)章制度的模范；做抵得住誘惑、守得住清貧、抗得住私欲的模范，用實踐示范的行動教育人、引導(dǎo)人、感化人。

十是問廉教育即遠程監(jiān)督法。充分利用工商系統(tǒng)信息化工具的優(yōu)勢，發(fā)揮人人有電腦、有手機，家庭有親人的作用，豐富基層信息網(wǎng)廉政之聲內(nèi)容，經(jīng)常廉政警句、格言，有關(guān)反腐倡廉規(guī)章要求，交流黨風(fēng)廉政和反腐敗心得感想。節(jié)假日溫情提醒，利用手機短訊、聆聲，在交友等社會活動中適當(dāng)提醒，給家屬親人發(fā)廉政信，提示管好自己的人，看好自己的門。每逢佳節(jié)常問“廉”，使干部職工違風(fēng)廉政之事，不想做，不敢做，不去做。通過遠程監(jiān)控，黨風(fēng)廉政建設(shè)的警示，無時不在，無處不在，沒有真空，沒有死角，沒有盲區(qū)，將廉政鐘聲時時刻刻入耳、入腦、入心。

搭建制度建設(shè)新平臺

*工商分局打造清正廉潔干部隊伍的第二個秘決是搭建制度建設(shè)新平臺，在走訪中我們注意到，從領(lǐng)導(dǎo)到一般干部經(jīng)常說的一句話就是“沒有規(guī)矩、不成方圓”。實踐中*分局始終把規(guī)范制度建設(shè)作為反腐倡廉的基礎(chǔ)性工程來抓。在實際工作中強調(diào)用制度管理人，用制度約束人，用制度規(guī)范人，認真解決在落實廉潔自律各項規(guī)定中不切實、不扎實、不落實的問題，不斷完善黨風(fēng)廉政責(zé)任制度。在中層以上干部中已經(jīng)形成的有《領(lǐng)導(dǎo)班子成員黨風(fēng)廉政責(zé)任分解》、《分局班子成員定點掛鉤負責(zé)制度》分局領(lǐng)導(dǎo)和部門負責(zé)人簽訂的《黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作責(zé)任書》、部門負責(zé)人和干部職工簽訂的《黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作承諾書》，中層以上干部全部建有《黨風(fēng)廉政建設(shè)檔案》。在具體工作中已經(jīng)建立的制度有《干部職工上下班簽到制度》、《基層工商所績效掛鉤實施辦法》、《重大案件會審制度》，由總支、辦公室、法制科和紀檢監(jiān)察部門參加的《反腐倡廉宣傳教育工作聯(lián)席會議制度》、《紀檢監(jiān)察、人教等部門負責(zé)人聯(lián)席制度》、《工商所長離任審計制度》、《干部職工外出考察實施辦法》、《工會慰問干部職工試行辦法》、《財務(wù)報銷實施辦法》、《干部職工獎勵規(guī)定》、《紀檢監(jiān)察定期通報制度》、《行風(fēng)監(jiān)督員聘請和會議制度》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核辦法》、《黨風(fēng)廉政和行風(fēng)建設(shè)責(zé)任追究辦法》、《政務(wù)公開、重大事項公示制度》和《領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉、民主評議制度》等等到二十多項規(guī)章制度，做到黨風(fēng)廉政建設(shè)網(wǎng)格化、制度化、規(guī)范化。真正使黨風(fēng)廉政責(zé)任制，一崗雙責(zé)、一崗多責(zé)，做到橫向到人，縱向到位，一級抓一級，層層抓落實，人人有責(zé)任。

今年*工商分局又根據(jù)，新形勢、新時期、新特點和工商監(jiān)管方式的轉(zhuǎn)型等新任務(wù)，堅持嚴格教育與嚴格管理相結(jié)合，以蘇州局《干部文明禮儀》和《內(nèi)部管理規(guī)范手冊》兩個基本制度為基礎(chǔ)，在一個探索、兩個改進、三個改革上下功夫。即：探索節(jié)假日期間、重要時段的監(jiān)督檢查機制，及時發(fā)現(xiàn)和糾正干部職工廉潔自律方面存在的突出問題，加大查處力度，堅決維護廉潔自律規(guī)定的嚴肅性。改進教育方法，體現(xiàn)以人為本、人文關(guān)愛思想，注重特色、結(jié)合實際分層次、有重點地因人施教。改進考核、考勤工作。改革考核機制，建立適應(yīng)新形勢有效管理的新型機制。改革檢查、督查辦法，建立檢查、督查通報機制。改革思想分析會議方法，建立局、所兩級重大思想動態(tài)、通報制度，準(zhǔn)確及時掌握每個干部職工思想動態(tài)。

拓寬監(jiān)督工作新領(lǐng)域

監(jiān)督方法方式很多，既有嚴肅性又有靈活性，*工商分局在拓寬監(jiān)督工作新領(lǐng)域的主要做法是：

第一：開展履職問責(zé)監(jiān)督，增強風(fēng)險防御能力

開展“服務(wù)型工商”活動取得了巨大成功，工商對地方經(jīng)濟的發(fā)展和促進社會進步的作用日顯重要，廣大工商干部履職盡責(zé)的能力明顯增強。同時，在工商職能的轉(zhuǎn)型時期，監(jiān)管領(lǐng)域由低端向高端延伸，監(jiān)管方式由粗放向精細轉(zhuǎn)變，監(jiān)管方法由突擊性、專項性向日常規(guī)范監(jiān)管轉(zhuǎn)變，監(jiān)管手段由傳統(tǒng)向現(xiàn)代化轉(zhuǎn)變，履職要求更高，問責(zé)責(zé)任更嚴。必須在黨風(fēng)廉政建設(shè)的監(jiān)督領(lǐng)域中，更加強調(diào)廣大干部職工廉政風(fēng)險防御的能力。去年*分局以履職問責(zé)監(jiān)督為切入點，扎扎實實開展了“遵章守紀、履職盡責(zé)”為主題的學(xué)教活動，拓寬了新的監(jiān)督領(lǐng)域。

在學(xué)教活動中，組織觀看了預(yù)防職務(wù)犯罪的電教片，認真組織開展“三對照、三檢查”，進行查找廉政風(fēng)險、建立防控機制。做到了個人查和組織查、上級查和下級查、重點查和普遍查相結(jié)合，認真排查，深刻剖析。達到“深刻教育、清醒查風(fēng)險、全面鼓干勁、奮力抓落實”的目的。在學(xué)教活動中，職干部職工參與率*%，在分局*個崗位上，排查風(fēng)險*個，（其中行政審批風(fēng)險點*個；行政執(zhí)法風(fēng)險*個；行政處罰風(fēng)險*個；內(nèi)部管理風(fēng)險點*個）。高風(fēng)險崗位即：監(jiān)督管理、罰沒物資和固定資產(chǎn)管理、執(zhí)法辦案、財務(wù)管理、行政審批、內(nèi)部管理等*個。

通過履職問責(zé)、瀆職失職、行政亂作為、不作為、慢作為等履職風(fēng)險大討論，把防范廉政風(fēng)險，提高問責(zé)能力，貫穿于干部教育、培養(yǎng)、使用和管理的各個環(huán)節(jié)，融入工商行政管理工作的全過程，筑牢了廣大干部職工增強廉政風(fēng)險防范意識和自我保護意識以及拒腐防變的思想基礎(chǔ)的法紀防線。

第二：開展述職述廉監(jiān)督，增強自律他律能力

在拓寬黨風(fēng)廉政建設(shè)監(jiān)督新領(lǐng)域的實踐中，*工商分局探索踐行了述職述廉機制。一是領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉。堅持領(lǐng)導(dǎo)干部向中層干部述職述廉，并將“雙述”內(nèi)容在網(wǎng)上公示，接受全局干部職工的監(jiān)督評廉。二是干部述職述廉。結(jié)合公務(wù)員考核、民主生活會和評先評優(yōu)等重大活動，全體干部相互述職述廉，開展批評和自我批評，提出黨風(fēng)廉政建設(shè)的建議和努力方向，促進監(jiān)督，增強自律和他律的能力。三是組織中層負責(zé)人向服務(wù)對象述職述廉。去年分局在組織桃塢、婁門、觀前三個工商所向社會和服務(wù)對象述職述廉的基礎(chǔ)上，又分別組織機關(guān)、注冊科、經(jīng)檢大隊、監(jiān)管科等部門負責(zé)人向社會和服務(wù)對象述職述廉，受到社會各界高度評價，達到了預(yù)期目的。分局機關(guān)參加“雙述”活動代表*人，社會和服務(wù)對象代表*人，分別對履行職責(zé)、服務(wù)態(tài)度、辦事效率、廉潔自律四個方面進行綜合測評，取得好和較好滿意率*%的高分。分局在*區(qū)紀委組織的*個行政單位黨風(fēng)廉政建設(shè)和作風(fēng)效能建設(shè)綜合評議中列第三名。

第三：開展作風(fēng)效能監(jiān)督，增強服務(wù)發(fā)展能力

分局從機關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)、執(zhí)行雙六條禁令入手，重點是主要領(lǐng)導(dǎo)親自到*區(qū)紀委、各街道黨工委征求意見，召開義務(wù)行風(fēng)監(jiān)督員會議，認真接待和處理群眾來信來訪，定期召開干部思想動態(tài)分析會議等基礎(chǔ)性工作，扎扎實實地推進作風(fēng)效能建設(shè)，在全社會展示了工商部門的良好形象。在作風(fēng)效能建設(shè)的監(jiān)督上，從思想上對照科學(xué)發(fā)展觀的要求，“強服務(wù)、促增長、促發(fā)展”做的怎么樣？從工作上對照職能轉(zhuǎn)型要求，思想怎么轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)什么、轉(zhuǎn)到位沒有？特別是在當(dāng)前停征“兩費”，實行“陽光津補貼”的大背景下，針對福利待遇、總收入有所降低的情況，部分人存在心態(tài)不平衡，工作干勁下降，工作標(biāo)準(zhǔn)降低，管理要求放松，廉潔自律不嚴；極個別中層和少數(shù)干部個人主義、享樂主義、艱苦奮斗的思想不牢；在工作中憑個人感情辦事，憑興趣情緒辦事，憑利益多少辦事，上班遲到、下班早退，甚至不請假，無故礦工的現(xiàn)象時有發(fā)生；組織紀律渙散，工作矛盾積壓，部門和個人形象差，學(xué)習(xí)力、執(zhí)行力、約束力不到位；部門與部門之間，所與所之間在推進黨風(fēng)廉政建設(shè)和作風(fēng)效能建設(shè)發(fā)展中不平衡，存在有令不行，有禁不止等問題和不足，開展高強度、密集型的不間斷督查。以“三優(yōu)化、三爭當(dāng)”活動為載體，重點圍繞企業(yè)年檢、行政執(zhí)法、食品安全、窗口單位、執(zhí)行紀律五個方面，抽查、明查、互查，定期通報督查結(jié)果，提出整改建議。堅持管業(yè)務(wù)、管隊伍，必先管行風(fēng)的原則，督促干部職工進一步端正服務(wù)態(tài)度，提高辦事效率，進一步樹立法治工商、服務(wù)工商、效能工商的形象，全面推進作風(fēng)效能建設(shè)。

篇3

同志們：

為全面貫徹落實依法治國基本方略，將法治建設(shè)作為學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀的重要內(nèi)容，進一步增強領(lǐng)導(dǎo)干部法治意識，提升各級領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行職責(zé)、依法辦事的能力，促進xx市工商行政管理工作更上新的臺階，xx市工商局按照四部委文件精神及局黨組研究決定，確定xx市工商局黨組領(lǐng)導(dǎo)班子成員及領(lǐng)導(dǎo)干部（包括非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)）、各縣（市、區(qū)）工商局領(lǐng)導(dǎo)班子及領(lǐng)導(dǎo)干部（包括非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)）、各縣（市、區(qū)）工商局基層工商所（分局）長為述法考評對象。

述法內(nèi)容分為共性內(nèi)容和重點內(nèi)容，區(qū)別不同崗位職責(zé)和對象，突出重點，分類要求。重點內(nèi)容包括：立足于工作崗位職責(zé)要求和依法履職的實際，切實做到有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究，特別是在服務(wù)發(fā)展、科學(xué)監(jiān)管、消費維權(quán)、嚴格執(zhí)法等方面，解決人民群眾關(guān)心的熱點問題；共性內(nèi)容包括：社會主義法治理念及學(xué)本文來源：文秘范文法、依法決策、依法辦事、遵章守紀等方面的情況。為確保領(lǐng)導(dǎo)干部述法考評試點工作順利扎實推進，市工商局采取五項措施：

1、提高認識，增強工作主動性。在傳達市述法工作試點文件精神的基礎(chǔ)上，專題召開一次黨組會，貫徹推進會的精神和要求，研究本局年度述法工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、計劃安排、內(nèi)容形式，力戒形式主義和走過場，以扎實的工作作風(fēng)、嚴謹務(wù)實的態(tài)度，按照規(guī)定要求認真完成好述法工作，并力求創(chuàng)新。

2、立足職能，提升內(nèi)容周密性。在市里規(guī)定的六項述法內(nèi)容的基礎(chǔ)上，對行政決策、依法行政工作、學(xué)法情況等內(nèi)容進一步細化，進一步突出科學(xué)監(jiān)管、服務(wù)發(fā)展、維權(quán)執(zhí)法等內(nèi)容，努力使本部門的述法工作更具有工商職能特點，更符合時展的要求。并明確述法與述職述廉內(nèi)容一并進行，要求述法工作必須客觀、全面，納入測評內(nèi)容，接受機關(guān)干部和群眾的評議，測評結(jié)果反饋本人。

3、主動延伸，擴大工作效應(yīng)性。把述法活動向縣（市、區(qū)）工商局以及基層工商所（分局）延伸，年終在縣（市、區(qū)）工商局領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉中增加述法的內(nèi)容，納入縣（市、區(qū)）工商局領(lǐng)導(dǎo)班子年度考核和依法行政的考核內(nèi)容，有條件的單位，還要擴大到主要執(zhí)法辦案部門的中層領(lǐng)導(dǎo)干部，要求在述職報告中重點就依法行政問題進行報告，供主管領(lǐng)導(dǎo)進行評價。基層工商所（分局）在組織“雙述雙評”的基礎(chǔ)上，還要由基層工商所（分局）長對本單位一年來依法行政情況進行述法報告，公開接受社會各界和企業(yè)、消費者評議監(jiān)督。

篇4

一、基層人民銀行黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核效果評價

黨風(fēng)廉政責(zé)任制考評是推進黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。近年來，人民銀行對黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考評工作進行了積極的研究和探索，考評機制得到進一步完善，取得了明顯效果。突出表現(xiàn)在以下幾個方面：

一是督促基層行建立黨風(fēng)廉政建設(shè)工作機制。各級行均能按照要求成立黨風(fēng)廉政建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，層層簽訂《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書》，并對黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制工作進行了任務(wù)分解，組織開展了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落實情況的監(jiān)督檢查和量化考評工作。

二是監(jiān)督和引導(dǎo)各級領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律。各級行領(lǐng)導(dǎo)干部都能嚴格遵守廉潔自律的有關(guān)規(guī)定，按要求開展“三談兩述和函詢”工作；認真執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部個人有關(guān)事項報告制度，建立了領(lǐng)導(dǎo)干部廉政檔案。

三是建立和強化了預(yù)防和懲治腐敗體系。各級行都能按照黨風(fēng)廉政責(zé)任制要求建立預(yù)防和懲治腐敗體系制度，具有相應(yīng)的懲防體系領(lǐng)導(dǎo)體制、工作機制、工作規(guī)劃。能夠按照民主集中制原則，做到重大問題集體研究決定。能夠嚴格執(zhí)行民主生活會制度，對民主生活會征求的合理意見能夠認真落實整改。能夠嚴格遵守各項財經(jīng)紀律，認真執(zhí)行國家的制度和規(guī)定，杜絕各類違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。

四是加強了黨風(fēng)廉政建設(shè)糾風(fēng)和行風(fēng)建設(shè)。按照黨風(fēng)廉政責(zé)任制的要求，各級行加強了對黨風(fēng)廉政建設(shè)和糾風(fēng)治亂工作的領(lǐng)導(dǎo)，調(diào)整完善組織機構(gòu)，明確責(zé)任制，健全各項規(guī)章制度，進一步規(guī)范干部和員工行為。行風(fēng)建設(shè)形成了統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、齊抓共管的局面。

五是嚴肅了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究制度。各級行都能夠按照總行、分行有關(guān)規(guī)定、辦法實施責(zé)任追究，認真落實審計部門或其他監(jiān)督檢查部門提出的整改意見，對違紀和違反規(guī)定的行為和責(zé)任人進行嚴格的責(zé)任追究，進一步杜絕了逃避責(zé)任、規(guī)避檢查、隱瞞不報或弄虛作假的行為。

實行量化考核以來，在推動基層人行加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、建立預(yù)防和懲治反腐敗體系確實起到了很好的效果。但是隨著社會經(jīng)濟形勢的發(fā)展，腐敗形式也呈現(xiàn)多樣化和隱蔽性，而基層人民銀行黨風(fēng)廉政責(zé)任制考評機制由于缺乏相應(yīng)的調(diào)整和改進，致使考核的效果逐漸弱化，甚至出現(xiàn)偏差，主要表現(xiàn)在：

一是考核的客觀性和真實性有所欠缺。從量化考核結(jié)果看，往往各單位都能達到較高分數(shù)甚至優(yōu)秀，但實際情況卻不盡如此，從近年來基層人行暴露的多起案件來看，部分發(fā)案單位在問題沒暴露前，黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核結(jié)果竟然多年優(yōu)秀，黨風(fēng)廉政考核的預(yù)防和化解功能沒有發(fā)揮出來，考核的客觀性和真實性受到了質(zhì)疑。

二是考核的全面性和靈活性明顯不足。從量化考核內(nèi)容看，無法涵蓋考核單位黨風(fēng)廉政的全部情況，特別是考核內(nèi)容和指標(biāo)多年不變，不能突出考核年度的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作重點和新增事項，也為考核單位應(yīng)付考核提供了便利條件。

三是考核的權(quán)威性面臨考驗。由于當(dāng)前基層央行部分干部人員對黨風(fēng)廉政考核的認識不足和考核結(jié)果不能全面反映單位狀況等原因，特別是考核結(jié)果的普遍優(yōu)秀無差異性，導(dǎo)致考評結(jié)果運用不夠充分，無法與個人評先、干部任用、績效工資、責(zé)任追究掛鉤，難以從根本上調(diào)動黨員領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)的積極性。

二、基層人民銀行黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核評價機制存在的問題

當(dāng)前，基層人民銀行黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核效果不理想，從考核評價機制看主要存在以下問題：

（一）考核指標(biāo)設(shè)計不合理，缺乏有效性。目前基層人民銀行量化考核指標(biāo)設(shè)計過于簡單化，雖然可操作性強，但有效性差。在量化考核指標(biāo)的設(shè)計上，雖然制定了考核標(biāo)準(zhǔn)，明確了相應(yīng)的工作內(nèi)容，但很宏觀，不具體，而對應(yīng)的考核辦法也不明確。如在查責(zé)任制落實時，主要是檢查年度工作報告和總結(jié)中是否有黨風(fēng)廉政建設(shè)工作內(nèi)容，有就得分，沒有就不得分，既然文件規(guī)定了，被查單位的年度工作報告中不可能沒有黨風(fēng)廉政內(nèi)容，將檢查目標(biāo)定位在有無上，而不是考核目標(biāo)單位落實責(zé)任制的實際效果上，雖然便于量化考核，但也失去了考核的意義。這些問題的存在，不能真正通過考核來指導(dǎo)、促進黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)的目的。

（二）考核重點不突出，缺乏針對性。部分基層人行生搬硬套，照搬上級對本級的考核內(nèi)容、考核標(biāo)準(zhǔn)來考核下級單位的黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實情況。有的則稍加修改，如把相應(yīng)的考核單位、考核年度更換一下，根本沒有結(jié)合自身的工作實際，沒有結(jié)合當(dāng)年黨風(fēng)廉政建設(shè)的工作重點來制定標(biāo)準(zhǔn)，完善考核辦法。有的連單位都不改，或改也改得不徹底，留有明顯的痕跡，猶如天下標(biāo)準(zhǔn)一大統(tǒng)，既適合上級單位，也適合下級單位，既適合你，也適合我，沒有真正體現(xiàn)本地、本部門的工作特點和工作重點。

（三）考核形式相對固定，缺乏靈活性。目前，黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的考核方式基本上是聽匯報、查資料，民主評議，個別訪談，交換意見等。在實際考核工作中，存在重形式、輕效果，重現(xiàn)場、輕平時，重資料、輕實際等現(xiàn)實不足?？己诵〗M按照既定的方案進行考核，長則半天時間，短則一、兩個小時就能完成。在考核時，聽匯報都是頭頭是道，查資料也有相應(yīng)資料支撐，民主測評也是形勢一片大好，個別訪談多半是只談優(yōu)點、不談缺點。這些因素的存在將直接影響到考核結(jié)果，導(dǎo)致考核結(jié)果與現(xiàn)實情況存在差異甚至較大差異。

（四）考核參評面較窄，缺乏外部性。目前基層人行黨風(fēng)廉政考核歸根到底還是內(nèi)部考核，參評人員主要包括被考核單位的在職干部職工、退休干部職工代表、管理對象代表和群眾代表。被邀請的管理對象、群眾代表多半是由被考核單位確定。所以，在民主測評和個別訪談時，參評人員多半只報喜不報憂，有的即使想表達真實想法，但由于誠信缺失、擔(dān)心保密等問題，不愿意反應(yīng)真實情況，有的甚至還幫著被考核單位打掩護，為自己將來的工作留點余地、留點空間，打點基礎(chǔ)。由于社會各界及被服務(wù)部門參與不夠，參與人員面窄，所以考核結(jié)果缺乏廣泛的代表性。

（五）考核隊伍不固定，缺乏專業(yè)性。黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制具有一定的專業(yè)性，但是考核人員多是黨口部門臨時抽調(diào)的，掌握的標(biāo)準(zhǔn)和考評結(jié)論具有很大的主觀性，存在“尺度不一”的問題，影響了考核的公正性。

三、完善基層人民銀行黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核評價機制的建議

（一）改進考核評價方式，建立健全考評機制，不斷提高考評的質(zhì)量?？茖W(xué)嚴謹、規(guī)范有序的考評機制是提高黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考評質(zhì)量的重要保障。一是建立考評機構(gòu)。制定和完善考評制度，成立責(zé)任制考評小組，加強對考評工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)。二是完善工作流程，通過建立嚴格的考評程序，統(tǒng)一考評標(biāo)準(zhǔn)、考評內(nèi)容、考評要求，規(guī)范操作，保證考評工作規(guī)范、扎實、有序。三是改進考核評價方式。按照以平時考核、年度考核為基礎(chǔ)，以動態(tài)考評與靜態(tài)考評結(jié)合為重點，相互補充、相互印證，增強考核方式的完整性和系統(tǒng)性。特別是在重要項目、干部選拔實施中以及涉及個人利益時，要及時跟蹤考核；不定期進行民意調(diào)查，聽取有關(guān)社會各界和被服務(wù)部門提供的評價意見，加強平時的積累和綜合分析，完善基礎(chǔ)性資料。

（二）合理設(shè)置指標(biāo)體系，確?？荚u結(jié)果的科學(xué)性和公正性。設(shè)置科學(xué)合理的考核指標(biāo)要堅持三項原則，并著重從這三個方面著手。一是全面性的原則。責(zé)任制考評指標(biāo)設(shè)置即要全面反映整個黨風(fēng)廉政建設(shè)工作情況，又要突出重點工作、重點問題， 科學(xué)量化考核指標(biāo)，合理確定計分權(quán)重。二是動態(tài)調(diào)整的原則。考核指標(biāo)既要有確定性，在一定時期內(nèi)相對固定，又要每年根據(jù)工作開展情況和工作重點變化，結(jié)合本地工作實際，因地制宜，合理調(diào)整考核內(nèi)容和指標(biāo)。三是可操作性原則。定性評價和定量評價相結(jié)合，能量化的指標(biāo)都要量化，不能量化的也要提出明確的定性要求，盡可能的是考核項目具體化、直觀化，增強可信度和可比性。

（三）適當(dāng)擴大參評的受眾面，增強考核評價的公認度。一是積極拓寬考評渠道，增加社會元素參與元素，從不同視角考核被評價主體。二是堅持組織考評與群眾評議相結(jié)合，充分尊重群眾在考評工作中的主體地位，認真落實群眾的知情權(quán)、參與權(quán)、選擇權(quán)和監(jiān)督權(quán)，通過組織群眾測評、召開座談會、進行個別談話等，充分調(diào)動群眾參與黨風(fēng)廉政建設(shè)的積極性，使責(zé)任制考核更公平、更真實，確保評價結(jié)果的公信度。三是建立一支政治上可靠、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)嚴謹?shù)目荚u工作隊伍，考評成員組成還要充分考慮專業(yè)性和代表性。制定落實考評人員工作規(guī)程及職責(zé)，定期組織培訓(xùn)，學(xué)習(xí)相關(guān)規(guī)定和要求，保證考評工作的嚴肅性和規(guī)范性。

（四）正確運用考評結(jié)果，充分發(fā)揮考核的正向引導(dǎo)作用?？己私Y(jié)果的運用首先要體現(xiàn)公開性，要建立黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考評結(jié)果公開制度，將考核結(jié)果通過內(nèi)聯(lián)網(wǎng)、公開欄等方式進行公示，充分體現(xiàn)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部自覺接受群眾監(jiān)督的態(tài)度和決心，加大社會監(jiān)督和輿論監(jiān)督的力度。二是建立正向引導(dǎo)機制。及時將責(zé)任制落實情況、考核結(jié)論等記入干部廉政檔案和標(biāo)準(zhǔn)化管理個人臺帳，并納入到年終綜合考核，作為評先推優(yōu)、干部選拔的重要依據(jù)。三是建立和完善責(zé)任追究制度，對在黨風(fēng)廉政責(zé)任制工作中出現(xiàn)問題的單位和個人實行嚴格的履職問責(zé)和責(zé)任追究，決不姑息。

篇5

新的一年面臨新的挑戰(zhàn)，我們面臨的形勢依舊復(fù)雜多變。工商行政管理的任務(wù)將更加艱巨、更加繁重。我們要著眼大局、謀劃長遠，正視現(xiàn)實、破解難題，求真務(wù)實、銳意進取，扎實做好今年的工作?？傮w要求是：深入貫徹落實我市第十一次黨代會和市委十一屆二次全會精神，緊緊圍繞“四個統(tǒng)一”、建設(shè)“三型工商”、實現(xiàn)“三創(chuàng)三優(yōu)”的總體要求，牢牢抓住“創(chuàng)新·規(guī)范”主題和“強責(zé)·重效”主線，全面建設(shè)盡責(zé)有為的責(zé)任工商、求實重效的效能工商和自強爭先的文化工商，更加自覺地服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展、更加高效地加強市場監(jiān)管和依法行政、更加嚴格地鍛煉干部隊伍，為我市“一個跨越、兩個率先”作出新貢獻。

一、緊貼“兩個率先”，更加自覺地服務(wù)經(jīng)濟和社會發(fā)展，全面建設(shè)責(zé)任工商

1.繼續(xù)服務(wù)好各類市場主體發(fā)展。要創(chuàng)優(yōu)準(zhǔn)入服務(wù)，促進在談項目落戶，讓創(chuàng)業(yè)者在發(fā)展得舒心；要創(chuàng)優(yōu)監(jiān)管方式，促進在建項目投產(chǎn)，讓外來投資者在發(fā)展得安心；要創(chuàng)優(yōu)轉(zhuǎn)型指導(dǎo)，促進投產(chǎn)項目做強，讓本土企業(yè)家在發(fā)展得定心。圍繞產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，積極支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)向產(chǎn)業(yè)鏈、價值鏈高端攀升。積極支持游艇產(chǎn)業(yè)、核電產(chǎn)業(yè)、健康產(chǎn)業(yè)等特色產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，大力支持新能源、新材料、新醫(yī)藥、電子通信和高端裝備制造業(yè)五大新興產(chǎn)業(yè)；積極支持建設(shè)各類專業(yè)物流中心及專業(yè)物流基地，推動物流產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展；積極支持發(fā)展現(xiàn)代金融、研發(fā)設(shè)計等生產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)先進制造業(yè)與現(xiàn)代服務(wù)業(yè)融合發(fā)展；優(yōu)化提升現(xiàn)代商貿(mào)業(yè)，培育新型商貿(mào)業(yè)態(tài)，改造提升專業(yè)市場。配合相關(guān)部門做好“兩高一資”（高能耗高污染資源消耗型）企業(yè)的關(guān)停并轉(zhuǎn)工作；深化工商數(shù)據(jù)分析與研究，及時產(chǎn)業(yè)集聚狀況、行業(yè)發(fā)展趨勢變化情況、市場主體運行分析報告。加快發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)。運用名稱登記、分立合并、股權(quán)投資、企業(yè)改制等手段，鼓勵、引導(dǎo)企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，促進行業(yè)整合；積極開展股權(quán)質(zhì)押、股權(quán)出資登記，扶持信用擔(dān)保企業(yè)、融資擔(dān)保企業(yè)發(fā)展，拓寬企業(yè)融資渠道；對擬股改上市企業(yè)，從方案論證、登記準(zhǔn)入、合規(guī)性審核、年檢等各個方面給予輔導(dǎo)支持。

2、繼續(xù)服務(wù)好商標(biāo)戰(zhàn)略的實施。商標(biāo)工作是直接體現(xiàn)工商部門服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展的工作之一。全系統(tǒng)要把實施商標(biāo)戰(zhàn)略作為服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展的有效抓手，支持企業(yè)高端化的發(fā)展導(dǎo)向和品牌化的發(fā)展道路，做好馳名、著名、知名商標(biāo)的培育、推薦、認定工作。力爭2013年新增馳名商標(biāo)至少1件，著名商標(biāo)3件，知名商標(biāo)11件，建成孤山空調(diào)產(chǎn)業(yè)集群品牌培育基地，農(nóng)產(chǎn)品地理標(biāo)志商標(biāo)實現(xiàn)零的突破。對高新產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)等三類企業(yè)的創(chuàng)牌予以重點扶持；支持和推動企業(yè)加強商標(biāo)管理，通過廣告策劃、品牌收購、特許經(jīng)營、資本運作等方式提升品牌營運能力。

3、繼續(xù)服務(wù)好“城鄉(xiāng)居民收入倍增計劃”。從降低門檻、放寬條件、強化服務(wù)著手，從培育創(chuàng)業(yè)主體、加大政策引導(dǎo)、強化創(chuàng)業(yè)服務(wù)著力，進一步幫助返鄉(xiāng)農(nóng)民工、高校畢業(yè)生等創(chuàng)辦個體工商戶和私營企業(yè)，引導(dǎo)多渠道自主就業(yè)和多形式靈活就業(yè)。認真貫徹《個體工商戶條例》，開展“個轉(zhuǎn)企升級服務(wù)”活動，從政府層面，為個轉(zhuǎn)企暢通綠色通道，共同培育更多小而精的經(jīng)濟增長點。繼續(xù)加大市區(qū)農(nóng)貿(mào)市場升級改造力度，確保圓滿完成市場的升級改造和新建任務(wù)。通過支持鼓勵大型超市、農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場與農(nóng)民專業(yè)合作社、種養(yǎng)殖基地、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)開展“產(chǎn)銷對接”活動等形式，不斷搞活農(nóng)副產(chǎn)品流通，促進農(nóng)民增產(chǎn)增收。依托民營經(jīng)濟協(xié)會，動員組織個私企業(yè)參與就業(yè)洽談、經(jīng)貿(mào)交流活動，為會員免費提供法律援助，讓會員切實感受協(xié)會作用。

4、繼續(xù)服務(wù)好維權(quán)促穩(wěn)定工作。深化12315處置投訴平臺建設(shè)，建立信息分析通報、聯(lián)席會議、企業(yè)約談等制度，優(yōu)化工作流程，完善工作機制，提升工作效能。深化“訴調(diào)對接”、“消調(diào)對接”建設(shè)，并把消費調(diào)解、合同調(diào)解延伸向網(wǎng)絡(luò)市場，更好地發(fā)揮消調(diào)對接工作機制在維護消費者合法權(quán)益，促進社會和諧穩(wěn)定中的作用。合理安排調(diào)解室選址，推動城鄉(xiāng)消費維權(quán)服務(wù)均等化。繼續(xù)推進承諾企業(yè)聯(lián)盟活動，吸引更多經(jīng)營者加強自律。加強與消協(xié)理事單位的配合和聯(lián)系，發(fā)揮理事單位的作用，使消費糾紛的解決更加方便快捷。加強對商品和服務(wù)的社會監(jiān)督，繼續(xù)開展市場消費問卷調(diào)查活動，規(guī)范經(jīng)營者行為，指導(dǎo)消費者理性消費。定期組織突發(fā)消費糾紛處置演練，提高一線人員的快速響應(yīng)能力和實戰(zhàn)能力。

4.繼續(xù)服務(wù)好“三城同創(chuàng)”工作。認真按照市委、市政府工作部署，繼續(xù)發(fā)揮好責(zé)任路段牽頭單位的作用，集中市局、分局、巡查組三級的優(yōu)勢力量，突出抓好優(yōu)質(zhì)服務(wù)窗口創(chuàng)建活動、建立健全環(huán)境衛(wèi)生長效監(jiān)管機制，建立可通過互聯(lián)網(wǎng)公開查詢的企業(yè)信用評估機制、創(chuàng)建“芳心消費示范店”活動等重點工作，確保高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)完成各項工作任務(wù)，為我市“三城同創(chuàng)”做出積極貢獻。

二、深入推進隊伍的各項建設(shè)，更加高效地加強市場監(jiān)管和依法行政，全面塑造效能工商

1、以有力監(jiān)管實現(xiàn)“保安全、維穩(wěn)定”。進一步加大食品日常監(jiān)管力度，重點抓好總經(jīng)銷總、商場超市、農(nóng)村食雜店的治理，加強食品安全突發(fā)事件應(yīng)急演練工作，全面完成2013年各類專項整治任務(wù)。深化監(jiān)管責(zé)任區(qū)達標(biāo)評級活動，確保覆蓋面達到2/3。認真落實各類食品生產(chǎn)經(jīng)營單位負責(zé)人、主要從業(yè)人員和基層監(jiān)管人員不少于40小時的集中專業(yè)培訓(xùn)。嚴格規(guī)范食品質(zhì)量管控措施，推行基層采樣、集中檢驗、分級監(jiān)管的快檢模式。繼續(xù)推進“一票通”工作，擴大“兩項制度”的覆蓋率。要發(fā)揮工作主動性，加大對重點行業(yè)、重點領(lǐng)域的執(zhí)法力度。繼續(xù)深入開展治理商業(yè)賄賂、反對限制競爭、打擊合同欺詐、商業(yè)秘密保護、打擊“傍名牌”、“掃黃打非”等工作，狠抓大要案件查處?？偨Y(jié)專業(yè)化執(zhí)法試點經(jīng)驗，全面實行案源集中管理、案件集中查辦、人員集中調(diào)配的工作模式。進一步拓寬監(jiān)管領(lǐng)域，加強新特案件查辦工作，2013年查辦的新特案件不低于10件。加大對公共服務(wù)行業(yè)強制消費行為的監(jiān)管，強化格式條款的備案審查，從個案查處向行業(yè)規(guī)范整體推進。加強廣告監(jiān)管工作的隊伍建設(shè)和人才儲備，積極組織廣告管理干部進行法律法規(guī)和廣告業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加大調(diào)查研究的力度，探索監(jiān)管工作新途徑、新辦法。

2、以隊伍建設(shè)和基層建設(shè)實現(xiàn)“工作扎實、根基堅實”。借助經(jīng)濟戶口管理平臺，按照“橫向到邊、縱向到底、任務(wù)明確、責(zé)任到人、監(jiān)管到位”的網(wǎng)格化管理要求，進一步明確巡查監(jiān)管人員的職責(zé)，確保責(zé)任邊界、職能職責(zé)、履職目標(biāo)“三個清楚”。抓緊抓實“五率考核”，通過考核，有效解決基層監(jiān)管“盲區(qū)”。突出重?zé)狳c行業(yè)和無照經(jīng)營查處取締工作，強化數(shù)據(jù)留痕，實行書式檔案與電子檔案雙軌制。建立基層量化績效考核機制，注重提升科室承上啟下的作用，實現(xiàn)資源的科學(xué)分配、工作事務(wù)的相互轉(zhuǎn)承與監(jiān)管事權(quán)的合理劃分，減少基層“空轉(zhuǎn)”。推行“派單式”執(zhí)法，建立上下聯(lián)動、區(qū)域互動的辦案機制，完善業(yè)務(wù)聯(lián)動、資源共享、優(yōu)勢互補的工作體系，提升執(zhí)法實效性。積極穩(wěn)妥地推進基層干部輪崗交流，為基層輸送新鮮血液。進一步加大經(jīng)費投入，加快實施基層辦公用房三年規(guī)劃，力爭兩年內(nèi)實現(xiàn)“基礎(chǔ)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化、執(zhí)法辦案現(xiàn)代化、監(jiān)管手段信息化、監(jiān)管服務(wù)規(guī)范化、隊伍素質(zhì)優(yōu)良化”，為基層的同志們創(chuàng)造更好的工作和生活條件，把基層建設(shè)進一步推向新階段、邁上新臺階、達到新水平。

三、大力弘揚新時期“工商精神”，全面建設(shè)文化工商，為完成各項工作任務(wù)凝聚力量

以“講忠誠、講團結(jié)、創(chuàng)一流”為主要內(nèi)容的“新時期工商精神”，是全系統(tǒng)220名工商干部精神風(fēng)貌的濃縮和升華，是激勵我們迎接挑戰(zhàn)、發(fā)憤圖強、開創(chuàng)工作新局面的寶貴財富和精神動力。大力弘揚“工商精神”，有利于我們更新監(jiān)管理念，有利于我們加快轉(zhuǎn)變作風(fēng)，有利于我們大力推進工作。我們要把它作為指導(dǎo)、謀劃和檢驗我們工作的強大思想武器，以此為引領(lǐng)力、推動力、創(chuàng)新力和戰(zhàn)斗力，不斷促進各項工作邁上新的臺階。

1、堅持以人為本，建設(shè)團隊文化。團隊帶頭人和班子成員，要樹立強烈的責(zé)任感和使命感，力求成為團隊成員信賴和支持的領(lǐng)頭雁。要進一步提高對組織負責(zé)、對單位負責(zé)、對群眾負責(zé)的思想覺悟，增強政治意識和責(zé)任意識，不斷提高新形勢下把握正確方向、切實履職盡責(zé)的能力。要顧大局、明大理、識大體，正確處理好局部與全局、個人與集體、當(dāng)前與長遠的關(guān)系，做到顧全大局、令行禁止。要切實擔(dān)負起責(zé)任，把心思用在干事創(chuàng)業(yè)上，把精力用在抓好工作上。要利當(dāng)前、謀長遠，不僅要對任期內(nèi)眼前工作負責(zé)，還要對單位長遠建設(shè)負責(zé)，要在經(jīng)常性、基礎(chǔ)性工作上下功夫、克服急功近利和短期行為，多干一些前人栽樹后人乘涼、惠及干部職工的工作。要進一步加強團結(jié)，增強合力。團隊成員都要像愛護自己的眼睛一樣珍惜團結(jié)、維護團結(jié)、促進團結(jié)。團隊成員要嚴以律己、寬以待人，做政治上志同道合的同志、思想上肝膽相照的知己、生活上互相關(guān)心的摯友，和諧共處，團結(jié)共事，堅持、不搞非原則爭執(zhí)；堅持服從大局、不搞自由主義；堅持是非分明、不搞八面玲瓏，切實增強整個團隊的凝聚力和戰(zhàn)斗力。

篇6

我國反保險欺詐工作，是隨著保險業(yè)的發(fā)展和保險監(jiān)管體系的完善逐步加強的。各保險公司對假保單和假賠案的打擊一直沒有放松過。尤其是近年來，保監(jiān)會對反保險欺詐工作高度重視，2009年，保監(jiān)會稽查局牽頭開展了以打擊“假保險機構(gòu)、假保單、假賠案”為重點的反保險欺詐專項行動。此后，反保險欺詐工作由專項工作轉(zhuǎn)變?yōu)槌B(tài)化的監(jiān)管工作，這也成為保監(jiān)會稽查局的基本職責(zé)之一。

本文刊發(fā)的IAIS反欺詐指引，主要是根據(jù)國際保險監(jiān)督官協(xié)會的內(nèi)容予以梳理。根據(jù)這一思路，中國保監(jiān)會稽查局也在今年起草了《反保險欺詐工作方案》和《反保險欺詐指引》，目前正在征求各保險公司的意見和建議。

欺詐的基本定義

保險欺詐（以下簡稱“欺詐”）的定義為：為欺詐實施者（以下簡稱“欺詐者”）或其他當(dāng)事人獲取不誠信或不合法的利益的一項作為或不作為。

欺詐以不同規(guī)模的各種形式存在。它可能涉及一個人的簡單行為，也可能是涉及的保險公司內(nèi)部和外部多人的復(fù)雜活動。本指引主要涵蓋以下類型的欺詐：

（1）內(nèi)部欺詐。由保險公司的董事會董事、經(jīng)理或工作人員個人或與保險公司內(nèi)部或外部的人員勾結(jié)，針對保險人實施的欺詐。

（2）保單持有人欺詐和理賠欺詐。在簽訂或履行保險合同過程中，由個人或與他人串通獲取不正當(dāng)保障或賠款，針對保險人實施的欺詐。

（3）中介欺詐。中介機構(gòu)進行的針對保險人、保單持有人的欺詐。此外，還有其他類型的對保險人有影響的保險欺詐，但不在本文所討論。例如：保險理賠環(huán)節(jié)中，外包商或銷售商事實的針對保險人的欺詐；通過利用對保險的失實陳述，來吸引投資者、獲取優(yōu)惠貸款、授權(quán)書及其他來自公共當(dāng)局優(yōu)惠政策的欺詐。

欺詐發(fā)生的三個基本組成部分，即：動機/誘因；機會；合理化。通常，這些基本要素組成欺詐三要素。

現(xiàn)實中，一般有兩種類型的欺詐者：

一是機會欺詐者。機會欺詐者平時通常是遵紀守法者，但他們發(fā)現(xiàn)了實施保險欺詐活動的機會。這類的欺詐者可能會認為保險公司有無限的資金，并突然意識到可以通過編造某種類型的事故（或）索賠從而收回前幾年支付的保費。

二是職業(yè)欺詐者。以保險欺詐活動為生或收入來源的欺詐者。他（她）可能會在被發(fā)現(xiàn)前持續(xù)作案，并針對多個保險人。

保險公司的欺詐風(fēng)險管理

保險公司應(yīng)在明確企業(yè)責(zé)任、制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)時，重視欺詐風(fēng)險，總體制度應(yīng)該在部門目標(biāo)中持續(xù)貫徹執(zhí)行，應(yīng)當(dāng)反映在相關(guān)的操作流程和控制機制中。為實現(xiàn)前述目標(biāo)，保險人必須：建立和落實制度、強化對流程和控制機制的管控。保險公司應(yīng)當(dāng)把對董事會董事、高管層及員工誠信的高標(biāo)準(zhǔn)作為其經(jīng)營中的一種理念和企業(yè)文化。通過董事會和管理層面（“來自高層的聲音”），在全公司系統(tǒng)內(nèi)進行全面的宣導(dǎo)這一價值來進行推動。制定實際的業(yè)務(wù)目標(biāo)和指標(biāo)，并為董事會，管理層及員工配備足夠的資源來實現(xiàn)這一目標(biāo)。組織搜集、整理保險欺詐管理的信息，把它作為董事會和管理層動態(tài)監(jiān)測和正確執(zhí)行的依據(jù)。建立和維持盡職、獨立的審計部門，以檢驗風(fēng)險管理，流程和控制機制。應(yīng)根據(jù)風(fēng)險分析的結(jié)果，來確立預(yù)防、發(fā)現(xiàn)保險欺詐所必需制度、流程和控制機制的深度和具體內(nèi)容。

欺詐風(fēng)險可能會受保險人銷售方式的影響，例如，直接銷售簽單或使用人或獨立經(jīng)紀人銷售?？蛻艚佑|量、保險公司的工作人員參與度和對第三方機構(gòu)的依賴度會因銷售渠道的不同而產(chǎn)生差異，而這些將影響欺詐風(fēng)險的大小和性質(zhì)。當(dāng)采用新的技術(shù)時，需要制定特殊的制度、流程和控制機制，如互聯(lián)網(wǎng)用于分銷保險產(chǎn)品時。

當(dāng)保險公司的風(fēng)險狀況、業(yè)務(wù)規(guī)模以及業(yè)務(wù)的復(fù)雜性到達一定程度時，保險公司應(yīng)當(dāng)考慮設(shè)立獨立的反欺詐管理部門。該部門負責(zé)制定并執(zhí)行保險公司反欺詐制度、流程和控制機制，并進行反欺詐調(diào)查。該部門具有維護保險公司的反欺詐統(tǒng)計數(shù)據(jù)和相關(guān)的管理信息的職能。此外，該部門負責(zé)協(xié)調(diào)與其他保險公司和金融機構(gòu)、第三方機構(gòu)之間的信息交流和共享。

欺詐風(fēng)險管理的內(nèi)容包括：保險公司應(yīng)該有一系列措施和流程，在發(fā)生緊急情況時，能夠?qū)ζ墼p（疑似）案例作出迅速、正確的反應(yīng)。這些措施和流程應(yīng)包括對潛在欺詐的調(diào)查。

欺詐調(diào)查所需的專業(yè)知識可能涉及多個領(lǐng)域（例如：法律、法醫(yī)、信息技術(shù)、審計和醫(yī)療專業(yè)知識等）。保險公司應(yīng)確保欺詐調(diào)查配備了具有相關(guān)專業(yè)知識的人員，這些人員或是公司內(nèi)部員工，或來自通過外包方式聘請的反欺詐調(diào)查第三方（前提是確保反欺詐調(diào)查質(zhì)量和保密性）。

因為董事會及管理層對制定和執(zhí)行必要的制度、流程和控制機制負責(zé)，所以應(yīng)當(dāng)確保報告制度的性質(zhì)、頻率以及研究欺詐事務(wù)所需的時間都是充分適當(dāng)?shù)?。欺詐信息應(yīng)當(dāng)在保險業(yè)內(nèi)廣泛共享，如欺詐者的特征和欺詐趨勢等。通過匯集不同的信息，能夠在早期通過指標(biāo)（或警示）及時發(fā)現(xiàn)潛在的欺詐。

保險公司應(yīng)定期對公司反欺詐制度、流程和控制機制進行梳理，并考慮到保險欺詐的動態(tài)特征。當(dāng)保險公司遇到欺詐案件時，應(yīng)該將其作為“警示教育”的案例，對制度、流程和控制機制進行調(diào)整，從而減少再次發(fā)生的類似欺詐的風(fēng)險。

內(nèi)部欺詐風(fēng)險

保險公司應(yīng)該將員工道德風(fēng)險帶來的影響和內(nèi)部欺詐可能造成的經(jīng)濟損失作為公司操作風(fēng)險管理的一部分。內(nèi)部欺詐也影響到保險公司的聲譽風(fēng)險。嚴重的情況下，可能引發(fā)保險公司陷入經(jīng)濟困境。

一般而言，內(nèi)部欺詐發(fā)生在各個層面，包括在董事會和管理層。人員所在層級越高，欺詐活動造成經(jīng)濟損失和聲譽損失就越大。雇員侵占現(xiàn)金或保險公司的資源（如設(shè)備、存貨或信息）是最傳統(tǒng)的欺詐行為。然而，一些新的欺詐行為更加復(fù)雜和隱蔽，這些行為包括商業(yè)賄賂和收取回扣。賄賂往往用以“收買”的方式實現(xiàn)。例如，收買對商業(yè)決策有影響力的人。這類欺詐不同于常見的欺詐，商業(yè)賄賂通常代價很大，涉及雇員和第三方之間的勾結(jié)，通常涉及從供應(yīng)商處接受回扣或傭金，以此作為簽訂合同的回報。這種類型的欺詐，尤其難以發(fā)現(xiàn)，因為回扣是從供應(yīng)商直接支付給雇員，不在保險人的賬簿中體現(xiàn)。這種行為往往不易被察覺，除非其他雇員，供應(yīng)商或其他第三方對此進行曝光。

正因如此，預(yù)防措施對控制內(nèi)部欺詐風(fēng)險至關(guān)重要。預(yù)防制度、流程和控制機制包括：在董事、高管層及員工中營造重視誠信的氛圍和企業(yè)文化，培養(yǎng)員工對保險公司的認同感并向員工宣導(dǎo)應(yīng)當(dāng)重視欺詐行為；向管理層和員工編發(fā)道德行為手冊和內(nèi)部指引；對管理層和員工的適度監(jiān)督；對無論固定還是臨時崗位的管理層和員工都要進行入職前的遴選和在崗履職檢查；以文件的形式明確崗位責(zé)任；對處于可能會涉及到欺詐的敏感崗位的工作人員進行定期輪崗管理和強制休假制度；消除保險公司、董事會、管理層及員工之間的潛在利益沖突；分割可能會發(fā)生利益沖突的職能部門；采用雙人監(jiān)控原則（four eyes principle，即由第二人進行復(fù)核）；在資金管理、其他資產(chǎn)及交易和信息系統(tǒng)中，配備使用高效的物理隔離和程序屏障；現(xiàn)金流和資金管理要安排多名人員進行處理；建立明晰的報告路線和溝通程序；建立管理層和員工進行內(nèi)部舉報的投訴程序；制定一套公開透明并且具有延續(xù)性的反欺詐政策或制度，包括向相關(guān)執(zhí)法機關(guān)報告的制度；建立明確的內(nèi)部欺詐案件問責(zé)制度，以警示其他潛在的犯罪者。

保險公司應(yīng)該在公司內(nèi)部提高對潛在內(nèi)部欺詐的警惕。例如，向董事會董事、管理層及員工編發(fā)潛在內(nèi)部欺詐指標(biāo)的指引和預(yù)防、發(fā)現(xiàn)及糾正內(nèi)部欺詐的培訓(xùn)。

應(yīng)當(dāng)設(shè)立適宜的、權(quán)責(zé)明晰的董事會董事、管理層及員工的用人標(biāo)準(zhǔn)。同時，也應(yīng)對保險公司聘用的從事高風(fēng)險領(lǐng)域的業(yè)務(wù)活動的第三方設(shè)立同樣的標(biāo)準(zhǔn)。

對管理層及員工的適當(dāng)性進行初任審查及后續(xù)評估，包括對其身份驗證、個人信息和背景的核查。

人事檔案應(yīng)當(dāng)完整，包括所有董事會董事，經(jīng)理及員工的招聘材料。應(yīng)當(dāng)在員工離開該保險公司后的一旦時期內(nèi)，仍然保留紀錄。

招聘時，保險公司應(yīng)該了解，申請人可能會提供虛假信息，如虛假工作經(jīng)歷、虛假證明或推薦信以及身份。

內(nèi)部審計也是一種能夠成功發(fā)現(xiàn)內(nèi)部欺詐的工具。因此，保險公司應(yīng)當(dāng)在適當(dāng)?shù)臅r間間隔期對公司進行以風(fēng)險導(dǎo)向為基礎(chǔ)的內(nèi)部審計。為了進行有效的審計，審計稽核人員需要及時獲取數(shù)據(jù)并利用審計信息系統(tǒng)等技術(shù)工具。

內(nèi)部審計部門應(yīng)該從日常經(jīng)營活動中獨立出來，并對董事會或等同于董事會的機構(gòu)進行監(jiān)督。同時，保險公司應(yīng)當(dāng)鼓勵管理層和員工檢舉揭發(fā)違規(guī)行為，可以通過建立機要報告機制來提高發(fā)現(xiàn)保險欺詐的幾率。報告機制不斷鞭策告誡員工，保險公司是不能允許公司內(nèi)部發(fā)生欺詐活動的。

保單理賠欺詐及風(fēng)險

投保人可能在保險合同成立在開始時、保險合同履行期間或索賠、理賠給付的任一環(huán)節(jié)進行欺詐，也可能在索賠過程中通過與第三方串通合謀進行理賠欺詐。

理賠欺詐可能有以下特點：虛構(gòu)損失或編造賠案；擴大保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失；歪曲事實，變造保單責(zé)任項下的事故表象；有欺詐者作為受損方謊報事故；有預(yù)謀的故意制造保單責(zé)任內(nèi)的財產(chǎn)損失和意外事故。

理賠欺詐可能與其他類型的欺詐相結(jié)合，例如身份造假。例如，曾經(jīng)發(fā)生過有人利用他人身份進行治療，而被借用身份的人才是在真正的被保險人。

保險公司應(yīng)當(dāng)將保單持有人欺詐和理賠欺詐風(fēng)險作為日常經(jīng)營過程中操作風(fēng)險的一部分來處理。通過制定最合適的制度、流程和控制機制，保險公司在評估了預(yù)防和發(fā)現(xiàn)保險欺詐帶來的利益和所需花費的成本后，應(yīng)當(dāng)認識到：盡管從營銷的角度來說，快速便捷的承保（接收要約）和理賠是經(jīng)營不斷開拓的要旨，但它可能會產(chǎn)生較高的欺詐風(fēng)險。這種風(fēng)險可以通過正確的反欺詐制度、流程和控制機制來化解。深思他們對防止欺詐行為和促進保險業(yè)的誠信建設(shè)的道德和社會責(zé)任。認識到欺詐活動對公司聲譽的影響――消費者會認為是保險欺詐與其他犯罪活動有關(guān)，并產(chǎn)生這種預(yù)期，即，高頻率的欺詐會導(dǎo)致更高的保費或可能發(fā)生“理賠難”的情況；特別關(guān)注識別、調(diào)查和防止欺詐工作，因為他們威脅到投保人或其他第三方的利益。例如，通過有組織的犯罪團伙進行復(fù)雜而廣泛的欺詐，而欺詐活動可能會成為進行其他犯罪行動的一種要件，如編造上演的車禍?zhǔn)鹿省?/p>

中介欺詐風(fēng)險

保險中介，無論獨立或不獨立，對于銷售、承保與理賠都十分重要。保險中介可能保存有保險公司客戶的記錄，因此中介人將涉及保險公司某些最重要的流程與交易過程，并在保險公司的運營過程與反欺詐風(fēng)險管理中十分重要。

中介人處于投保人與保險公司之間的中間點。信任是任何保險交易的基礎(chǔ)，同時也存在信任被濫用的危險。

中介涉足保險欺詐的案例包括；扣留保費直至出險（撕單埋單）；虛構(gòu)業(yè)務(wù)，虛構(gòu)客戶支付第一筆保費，收取傭金后中止保費支付，取消保單；與保險客戶共謀，進行索賠欺詐或其他保險欺詐。例如倒填保險交易發(fā)生時間（倒簽單），并向保險公司提供虛假信息。

典型的中介欺詐信號包括：中介要求立即支付傭金或提前支付傭金；投保人生活于中介方業(yè)務(wù)經(jīng)營區(qū)域以外的地區(qū)；中介業(yè)務(wù)組合少，但保額很高；保費收入與支付傭金高于行業(yè)正常值；投保人被要求通過該中介付款；被保險人與中介方系同一個人；投保人與中介之間存在私人關(guān)系或其他關(guān)聯(lián)關(guān)系；存在出乎常規(guī)的發(fā)展趨勢或結(jié)果，如：高賠付率出乎意料且無原因的業(yè)績增長高比率的保單退保（或提前退保）；大量的未決賠案；中介人的業(yè)務(wù)組合中有大量下列特征的業(yè)務(wù)：傭金高于首期保費收入；拖欠保費；在業(yè)務(wù)初始即有支付款項（特別在壽險中）；

保險人應(yīng)采取一切合理的手段來保證他們使用的中介機構(gòu)符合標(biāo)準(zhǔn)并對中介機構(gòu)的業(yè)務(wù)行為擁有充分可控的管控。為了有效地實現(xiàn)這一目標(biāo)，保險公司應(yīng)該只授予相關(guān)中介部分權(quán)限并應(yīng)考慮：有制度和流程規(guī)定對新的中介進行委托；有中介機構(gòu)必須填妥及簽署的申請表及業(yè)務(wù)協(xié)議；確保申請表格的填寫內(nèi)容涵蓋需要申請人進行披露的與其本身相關(guān)的所有事實；核查申請人的財務(wù)穩(wěn)健性，對其進行背景調(diào)查；在中介機構(gòu)不遵守協(xié)議情況下，有有效的制裁制度。

業(yè)務(wù)協(xié)議的條款也應(yīng)該要求中介申請方保證：根據(jù)協(xié)議，中介對保險公司業(yè)務(wù)的介紹沒有違反任何法律或任何監(jiān)管機關(guān)司法管轄區(qū)內(nèi)的任何規(guī)則；在協(xié)議期內(nèi)，中介持有所有許可、授權(quán)或注冊，并符合法律和監(jiān)管規(guī)定；遵守保險人的反欺詐制度、流程和控制機制。

為了減少騙傭欺詐，保險公司應(yīng)該考慮的以下問題：先收取首期保費，再支付傭金；不支付超過已收取保費比例的傭金；與新的、不了解的中介合作時，將傭金的一部分保存在臨時存款賬戶中；明確區(qū)分中介機構(gòu)的資金和傭金支付。

保險公司應(yīng)制定成文的制度、流程和控制機制用以監(jiān)督中介的展業(yè)行為和業(yè)務(wù)。這些制度、流程和控制機制應(yīng)當(dāng)為中介所知悉。應(yīng)當(dāng)考慮的要素包括，但不限于：業(yè)務(wù)質(zhì)量，包括中介機構(gòu)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健和道德操守水平、董事及高管和員工的誠信；預(yù)期和實際業(yè)務(wù)水平和模式。

保險公司要考慮通過額外流程和控制機制，以防止中介欺詐行為：直接向保單持有人送達保單和辦理保單批改，而非通過中介機構(gòu)，可向中介機構(gòu)提供復(fù)印件；禁止中介機構(gòu)接受現(xiàn)金保費；確保所有保費以支票形式直接支付給保險公司；確保有足夠的保障措施來管理中介機構(gòu)展業(yè)的客戶賬戶，保證對授權(quán)銀行的管控，并有清晰適當(dāng)?shù)膱蟾媛肪€；有保險機構(gòu)的員工或?qū)徲嬋藛T定期對與其發(fā)生業(yè)務(wù)往來的中介方進行審計。

反欺詐的措施和流程

首先，公司董事、管理層及員工的培訓(xùn)需要加強。保險公司應(yīng)當(dāng)對董事會、管理層和員工就欺詐問題組織初任培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)。培訓(xùn)的類型應(yīng)該與業(yè)務(wù)過程中受訓(xùn)者從事的工作流程相關(guān)，并反映受訓(xùn)者在履行職責(zé)過程中可能會遇到的風(fēng)險。

董事會成員、管理層和員工至少應(yīng)接受一般的保險公司的反欺詐制度、流程和控制機制的解析，包括內(nèi)部規(guī)則。

由于其工作的特殊性，一些董事會董事及經(jīng)理、員工需要更具體的培訓(xùn)。例如，相關(guān)法律、反欺詐制度、流程和控制機制、欺詐方法，趨勢和指標(biāo)、檢測方法，以及內(nèi)部報告程序等內(nèi)容。特別需要注意的是，反欺詐培訓(xùn)應(yīng)提供給處理以下業(yè)務(wù)的人群：無論是直接或通過中介機構(gòu)，對新的投保人進行新業(yè)務(wù)展業(yè)和承保的；收取保費的；處理核賠環(huán)節(jié)和支付賠款的；負責(zé)中介渠道業(yè)務(wù)的；招聘員工的；處理法律事務(wù)的；內(nèi)部審計的；欺詐風(fēng)險管理的。

保險公司的董事、經(jīng)理和員工發(fā)現(xiàn)疑似欺詐后，應(yīng)按內(nèi)部程序規(guī)定向指定人員報告。個人的善意報告應(yīng)該得到合理的保護。尤其要保護他們不要因泄露機密信息而被追究責(zé)任。

其次，保險公司應(yīng)當(dāng)對保持疑似欺詐的案件進行記錄。這項制度應(yīng)該提供：作為保存記錄的標(biāo)準(zhǔn)；應(yīng)該被記錄信息的類型；不同類型應(yīng)保存的期限；獲取和存儲信息的安全保障。

第三，報告內(nèi)部、投保人的欺詐和理賠，以及中介欺詐產(chǎn)生違法所得。如果保險公司懷疑或有合理理由懷疑欺詐所得的被洗錢或涉及恐怖融資，其合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)及時向金融情報部門（金融情報室）報告。

第四，保險公司應(yīng)該有明確的向執(zhí)法機構(gòu)報告疑似欺詐行為的報告制度。保險公司如何選擇制度，將取決于法律體制和其司法機關(guān)管轄范圍內(nèi)的其他特點，包括報告犯罪行為的任何刑事法律責(zé)任。應(yīng)該指出，保險公司嚴格的報告制度將有助于打擊欺詐行為。

此外，保險公司應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管者報告任何有關(guān)涉嫌欺詐的事項，包括根據(jù)監(jiān)管規(guī)定需具體報告的或已明確向監(jiān)管者具體請示的。保險公司至少應(yīng)當(dāng)報告存在（潛在的）其財務(wù)、業(yè)務(wù)及聲譽產(chǎn)生重大影響的欺詐活動，公司應(yīng)該總結(jié)有關(guān)欺詐和欺詐制度變化的信息提供給監(jiān)管者。

加強有效信息交流

首先是保險公司之間、與其他金融機構(gòu)之間的信息交流。欺詐行為實施者可能針對不同的保險人同時或連續(xù)進行欺詐活動。因此，保險公司應(yīng)該共享彼此關(guān)于欺詐的信息。在遵循隱私法的前提下，通過保險人建立共享數(shù)據(jù)庫，并及時溝通信息來實現(xiàn)的。

共享數(shù)據(jù)庫能包含內(nèi)部欺詐和保單持有人、理賠申請人、受益人、中介機構(gòu)和其他第三方的欺詐信息。

欺詐者也可能針對其他金融機構(gòu)進行詐騙。因此，建議保險公司在隱私法、數(shù)據(jù)保護法的司法管轄區(qū)內(nèi)，在金融機構(gòu)間進行信息共享。這可以通過鏈接到與其他金融機構(gòu)連接或共同設(shè)立的共享數(shù)據(jù)庫實現(xiàn)。

除了具體的欺詐信息交流，建議保險公司分享關(guān)于欺詐風(fēng)險、趨勢、制度方面、預(yù)防和識別等方面的認識和經(jīng)驗。鼓勵反保險欺詐部門間合作（如英國特許會計師、審計取證、索賠調(diào)解員組織、執(zhí)法機構(gòu)、監(jiān)管者和有關(guān)消費者組織）。合作內(nèi)容包含提高保險消費者/保單持有人的防欺詐意識和加強教育和媒體宣傳。行業(yè)協(xié)會可以在這一進程中發(fā)揮重要作用。

其次是保險公司之間、與其他金融機構(gòu)之間的信息交流。欺詐行為實施者可能針對不同的保險人同時或連續(xù)進行欺詐活動。因此，保險公司應(yīng)該共享彼此關(guān)于欺詐的信息。在遵循隱私法的前提下，通過保險人建立共享數(shù)據(jù)庫，并及時溝通信息來實現(xiàn)的。

共享數(shù)據(jù)庫能包含內(nèi)部欺詐和保單持有人、理賠申請人、受益人、中介機構(gòu)和其他第三方的欺詐信息。

篇7

關(guān)鍵詞：新常態(tài)；新要求；基層審計機關(guān)；矛盾；建議

中圖分類號：F239.45 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）025-000-02

2014年5月，在河南考察時首次提出我國經(jīng)濟發(fā)展進入了新常態(tài)的科學(xué)論斷。隨后，具體論述了經(jīng)濟新常態(tài)的科學(xué)內(nèi)涵，并提出創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開發(fā)、共享五大發(fā)展新理念。這標(biāo)志著我國經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，審計作為經(jīng)濟監(jiān)督服務(wù)部門無疑也應(yīng)進行變革，向著新常態(tài)努力轉(zhuǎn)型。隨后，審計署提出了《關(guān)于適應(yīng)新常態(tài)踐行新理念更好地履行審計監(jiān)督職責(zé)的意見》，從宏觀到微觀、從機關(guān)到個人，指明了未來審計工作發(fā)展的道路和方向。

一、新常態(tài)下，審計署提出新要求

為了適應(yīng)新常態(tài)踐行新理念，更好的履行審計監(jiān)督職責(zé)，審計署出臺了相關(guān)文件，對各級審計機關(guān)提出了三點新要求：

一是認識新常態(tài)。要求組織審計人員深入學(xué)習(xí)十以來歷次全會報告、書記系列講話、總理的重要指示，深刻領(lǐng)會精神實質(zhì)，切實統(tǒng)一思想和行動。

二是適應(yīng)新常態(tài)。要求各級審計機關(guān)轉(zhuǎn)變思想觀念，轉(zhuǎn)換思維方式，正確把握改革和發(fā)展中出現(xiàn)的新情況新問題，適時總結(jié)經(jīng)驗，推動有關(guān)方面建立容錯機制。

三是引領(lǐng)新常態(tài)。要求各級審計機關(guān)突出“穩(wěn)增長”跟蹤審計、公共資金績效審計，經(jīng)濟運行中風(fēng)險隱患審計、民生資金和項目審計、環(huán)境審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任及重點部門、崗位、環(huán)節(jié)審計；改進審計方式，提升審計能力。

二、新常態(tài)下，基層審計機關(guān)面臨的問題

為順應(yīng)新常態(tài)審計署提出的新要求，是目前基層審計局機關(guān)要切實努力實現(xiàn)的目標(biāo)任務(wù)，只有實現(xiàn)新目標(biāo)才能在經(jīng)濟新常態(tài)下更好的履行審計監(jiān)督職責(zé)。為此基層審計機關(guān)受人財物、權(quán)限、資源等方面的制約，面臨著前所未有挑戰(zhàn)，主要存在以下三點突出性矛盾：

（一）審計新要求與人力資源的矛盾

目前，基層審計機關(guān)人力資源不足，與審計署的新要求有很大的差距，一方面是基層審計機關(guān)審計人數(shù)與審計項目量的矛盾。基層審計機關(guān)任務(wù)較重，要同時完成上級審計機關(guān)下達的審計項目和當(dāng)?shù)卣械膶徲嬳椖考捌渌马?。大部分基層審計機關(guān)人員較少，在審計一線的人員就更少；另一方面是基層審計機關(guān)人員技術(shù)與審計項目要求的矛盾。新要求中提出要進行環(huán)保審計、計算機審計等，對于基層審計機關(guān)來說困難很大，基層缺乏這些方面的專業(yè)審計人員。

（二）審計新要求與審計人員思想觀念的矛盾

牢固樹立創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，轉(zhuǎn)變思想觀念，轉(zhuǎn)換思維方式的新要求與基層審計人員思想觀念存在很大差距。基層審計機關(guān)人員“老齡化”情況較為嚴重，部分審計人員思想觀念較為落后，難以適應(yīng)新的變革。

（三） 審計新要求與審計質(zhì)量的矛盾

提升審計質(zhì)量是新要求的一個重要內(nèi)容，但是基層審計機關(guān)受人力、權(quán)限等因素影響，審計項目多而不精，質(zhì)量不高，優(yōu)秀的審計項目少。

三、新常態(tài)下，基層審計機關(guān)工作建議

在新常態(tài)下，基層審計機關(guān)應(yīng)抓住此次難得的機遇，從以下幾方面加強審計工作，實現(xiàn)審計監(jiān)督職責(zé)。

（一）整合資源，推動審計高度融合

為提升審計質(zhì)量和效率，應(yīng)整合審計資源，打破狹隘的“地盤”意識，實現(xiàn)上下聯(lián)動搞審計，縱向橫向全方位推進審計高度融合，全面提升審計監(jiān)督效能。實施審計大項目時，打破地域限制，從各審計機關(guān)抽調(diào)最為合適和專業(yè)的審計人員組成審計組，提高審計質(zhì)量和效率。或者是上級審計機關(guān)在審計中全盤統(tǒng)籌，為基層審計機關(guān)做好技術(shù)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，例如2016年實施的城鎮(zhèn)安居工程保障專項資金審計和地方稅收管理征收情況審計項目，上級審計機關(guān)通過對大數(shù)據(jù)的分析處理，為基層審計機關(guān)提供了審計疑點數(shù)據(jù)，不僅解決了基層審計機關(guān)缺乏計算機分析技術(shù)人才的問題，且大大提升了審計工作效率。

（二）實現(xiàn)審計全覆蓋的同時，突出審計重點

“實現(xiàn)審計全覆蓋”是2014年10月《國務(wù)院關(guān)于加強審計工作意見》明確指出，審計機關(guān)要實行審計全覆蓋?；鶎訉徲嫏C關(guān)在資源有限的條件下，要極探索審計全覆蓋的措施和途徑，并且要突出新要求中的重點行業(yè)、重點部門、重點崗位以及重點資金、重點政策的審計內(nèi)容。審計全覆蓋并不是要所有領(lǐng)域所有行業(yè)，方方面面都要涉及，而是要圍繞政府中心工作，有重點、有計劃、有步驟的開展審計。這就要求基層審計機關(guān)要制定合理的制定年初審計計劃、合理的統(tǒng)籌審計項目、合理安排審計人員，深入研究探索預(yù)算執(zhí)行審計與專項資金審計、經(jīng)責(zé)審計與環(huán)保審計、專項資金審計與績效審計、常規(guī)審計與穩(wěn)增長政策審計有機結(jié)合，做到有重點的審計全覆蓋。

（三）建立新的審計思維模式

1.正確把握“三區(qū)分”原則這把審計尺度

審計人員要轉(zhuǎn)變思維模式，做到依法審計，但是也要建立容錯意識，把改革性失誤與明知故犯區(qū)分開來；把探索試驗性失誤與明令禁止后依然我行我素的違紀違法區(qū)分開來；把無意過失與謀取私利區(qū)分開來，審慎作出結(jié)論和處理。

2.始終堅持問題導(dǎo)向

審計人員要轉(zhuǎn)變思維模式，審深審?fù)?，嚴肅查處損害國家和人民利益、重大違紀違法、重大履職不到位、重大損失浪費等問題，和、權(quán)錢交易、騙取財政資金、貪污受賄等違法犯罪問題。

3.堅決鼓勵創(chuàng)新

審計人員要轉(zhuǎn)變思維模式，用有利于維護人民利益，有利于調(diào)結(jié)構(gòu)、補短板、化解產(chǎn)能過剩，有利于降低企業(yè)成本、提質(zhì)增效，有利于化解房地產(chǎn)庫存，有利于擴大有效供給，有利于防范化解金融風(fēng)險，有利于資源節(jié)約利用和保護生態(tài)環(huán)境，有利于推進財政資金統(tǒng)籌使用和提高資金績效的創(chuàng)新舉措等“五個有利”的標(biāo)準(zhǔn)來衡量鼓勵創(chuàng)新。例如在專項資金審計中，只要資金沒有流入個人腰包、沒有利益輸送、沒有違反八項規(guī)定精神，沒有造成損失浪費等嚴重后果，只要有利于國家社會人民，在審計中可以不處理處罰，打醬油的錢不一定不可以用來打醋了。

（四）改進審計模式，提高審計質(zhì)量

1.認真編寫審計實施方案

審計實施方案在整個審計項目中起到統(tǒng)領(lǐng)作用，是審計質(zhì)量的“龍頭”。認真做好審前調(diào)查工作，適當(dāng)增加調(diào)查時間，避免走過場，充分了解被審計單位，明確審計目標(biāo)和審計范圍、重點，合理分工，編寫出科學(xué)的、具有操作性的實施方案。

2.改變審計方式

不要在埋頭搞審計，可以利用外延資料，跳出賬本搞審計。

3.利用計算機實現(xiàn)數(shù)字化審計。手工審計不再適應(yīng)新的審計環(huán)境，要學(xué)習(xí)探索計算機技術(shù)，利用計算機技術(shù)提高審計效率。

4.加強審計成果的提煉

一是審計人員要從體制上和制度上提出審計建議；二是對投資建設(shè)項目要進行績效評價，關(guān)注項目績效問題。

（五）著力打造審計鐵軍

加強隊伍建設(shè)，加大審計人員思想意識和業(yè)務(wù)素質(zhì)能力培訓(xùn)，著力打造審計鐵軍。一方面按照審計署要求積極組織開展新常態(tài)思想教育學(xué)習(xí)，正確認識新常態(tài)，統(tǒng)一思想；另一方面根據(jù)新常態(tài)下審計要求，加大計算機、法律、環(huán)境等各方面的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，根據(jù)審計人員的年齡、學(xué)歷、工作經(jīng)歷、業(yè)務(wù)特長等情況，分門別類的組織專項培訓(xùn)。努力創(chuàng)建一支思想覺悟高并且具有審計所需的各類人才隊伍。

參考文獻：

[1]審計署關(guān)于適應(yīng)新常態(tài)踐行新理念更好地履行審計監(jiān)督職責(zé)的意見（審政研發(fā)〔2016〕20號）.

[2]陳潔.淺析“新常態(tài)”下地方審計機關(guān)工作思路.現(xiàn)代經(jīng)濟信息[J].2016，（3）.

[3]田艷華.新常態(tài)下如何搞好基層審計工作.財經(jīng)縱橫. [J].2016，（7）.

篇8

[關(guān)鍵詞] 違法身份；（構(gòu)成的）責(zé)任身份；犯罪論體系；實質(zhì)客觀論

一、問題的提出

案例1.A為某國家機關(guān)核心部門領(lǐng)導(dǎo)，掌握大量國家秘密，在一次去某國公務(wù)訪問期間，未經(jīng)訪問團領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)擅自離開，逃到該國某公務(wù)機關(guān)尋求政治避難。

案例2.B家失竊懷疑其鄰居C所為，遂報告居委會并報110，C曾因盜竊被處理過且與B關(guān)系交惡，居委會工作人員甲乙在僅聽取B言辭后，未經(jīng)C同意強行進入C家搜查，刑警丙丁與B關(guān)系好，為幫助B在未出示工作證和搜查證前提下進入C家搜查。

分析上述案例，其共性在于A作為掌握秘密的國家機關(guān)工作人員實施叛逃犯罪行為與司法工作人員丙丁實施非法搜查的犯罪行為屬于身份犯，有別于一般主體實施犯罪行為，是刑法理論中較為特殊的犯罪類型。身份犯的身份影響犯罪成立與刑罰輕重，對身份的認定亦即關(guān)系到刑法是否介入，是否有必要動用刑罰手段，從而影響國民合法權(quán)益。

案例1中A在履行公職期間擅離崗位在境外叛逃，構(gòu)成叛逃罪。A的國家機關(guān)工作人員之主體身份直接影響叛逃罪成立，該身份直接影響犯罪成立，系構(gòu)成身份。由于A屬于掌握國家秘密的國家機關(guān)工作人員，依法從重處罰，該身份直接影響刑罰輕重，屬于責(zé)任身份，但實質(zhì)掌握國家秘密的國家機關(guān)工作人員的身份不僅直接影響犯罪成立而且直接影響刑罰輕重，系構(gòu)成身份與責(zé)任身份競合。案例2中甲乙未經(jīng)C同意擅自進入其房屋內(nèi)進行非法搜查構(gòu)成非法搜查罪；刑警丙丁未出示工作證和搜查證非法進入C住宅非法搜查，亦構(gòu)成非法搜查罪，但依法應(yīng)從重處罰。顯然非法搜查罪主體為一般主體，而司法工作人員身份不影響犯罪成立，只影響刑罰輕重。

不難看出，不同身份在刑法的地位和作用存在差異，即使形式上同一身份，在犯罪論和刑罰論中性質(zhì)也可能不同，那么刑法身份為何能影響犯罪成立及刑罰輕重，同一身份為何作用不同，犯罪論身份與刑罰論身份有無區(qū)別等，上述問題關(guān)鍵是刑法身份在犯罪論和刑罰論中的性質(zhì)和地位。雖然我國與大陸法系國家和地區(qū)明文規(guī)定身份犯不同，法律條文未直接規(guī)定身份犯，但客觀上存在大量影響犯罪成立和刑罰輕重的身份（犯），因此探明刑法身份在犯罪論及刑罰論的地位和屬性，是正確認識刑法身份關(guān)鍵，是準(zhǔn)確適用相關(guān)身份犯法律規(guī)定的前提，關(guān)乎我國犯罪論體系構(gòu)建。

刑法理論由犯罪論與刑罰論組成，故刑法身份由影響犯罪構(gòu)成的犯罪論身份和影響刑罰輕重的刑罰論身份組成。影響犯罪成立的身份是構(gòu)成身份，即真正身份或純正身份，如案例1叛逃罪主體國家機關(guān)工作人員A，此類主體身份缺失直接影響犯罪成立。影響刑罰輕重的身份為加減身份，即不真正身份或不純正身份，亦稱責(zé)任身份，如案例2非法搜查罪主體司法工作人員丙丁，此類主體僅為刑罰輕重變化提供依據(jù)，不影響犯罪成立。首先，什么是刑法身份，其本質(zhì)內(nèi)涵是什么，刑法中哪些要素屬于身份要素，是否認可主觀身份要素，以何種理論或視角界定刑法身份。其次，刑法身份為何能影響犯罪成立及刑罰輕重，即構(gòu)成身份、責(zé)任身份成立理論基礎(chǔ)是什么？第三，刑法身份如何影響犯罪成立或刑罰輕重。換言之，構(gòu)成身份、責(zé)任身份如何作用于犯罪成立、刑罰變化。犯罪是違法且有責(zé)的行為①，理論上構(gòu)成身份可分為構(gòu)成的違法身份、責(zé)任身份，故進一步探究，構(gòu)成的違法身份之違屬性及構(gòu)成的責(zé)任身份之有責(zé)性來源是什么，換言之，構(gòu)成的違法身份、責(zé)任身份之違法性、有責(zé)性判斷依據(jù)是什么。第四，構(gòu)成身份與犯罪論體系的關(guān)系，何種犯罪論體系符合構(gòu)成身份之本質(zhì)屬性，構(gòu)成身份在該犯罪體系的地位或性質(zhì)；責(zé)任身份在刑罰論中的地位和性質(zhì)是什么，是否存在構(gòu)成的責(zé)任身份或者責(zé)任的構(gòu)成身份。第五，構(gòu)成要件功能與構(gòu)成身份關(guān)系，構(gòu)成要件不同功能是否直接影響構(gòu)成身份作用及性質(zhì)。第六，構(gòu)成的違法身份之違法本質(zhì)與構(gòu)成的責(zé)任身份之有責(zé)性本質(zhì)分別是什么，刑罰論的責(zé)任身份本質(zhì)及其成立根據(jù)是什么，構(gòu)成的責(zé)任身份與刑罰論的責(zé)任身份之間的區(qū)別，是否真正存在構(gòu)成的責(zé)任身份。最后，以結(jié)果無價值論，犯罪本質(zhì)在于法益侵害及危險，構(gòu)成身份與法益侵害及危險是什么關(guān)系，即構(gòu)成身份是否影響法益侵害、危險及其程度，區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)是什么。刑罰目的是一般預(yù)防與特殊預(yù)防，責(zé)任身份與上述刑法目的有何關(guān)聯(lián)。總之，上述問題核心為：一是刑法身份內(nèi)涵與范疇。二是刑法身份的性質(zhì)，即構(gòu)成身份的犯罪論性質(zhì)、責(zé)任身份的刑罰論性質(zhì)。構(gòu)成身份在犯罪論體系的地位及作用；構(gòu)成身份與構(gòu)成要件關(guān)系；構(gòu)成的違法身份的違法本質(zhì)與構(gòu)成的責(zé)任身份的有責(zé)本質(zhì)，二者如何影響行為違法性及有責(zé)性；責(zé)任身份如何影響刑罰責(zé)任，構(gòu)成的責(zé)任身份與責(zé)任身份關(guān)系。三是構(gòu)成身份與法益侵害及危險的犯罪本質(zhì)、責(zé)任身份與刑罰目的之間關(guān)系?？傊?，身份作為刑法的特殊要素，對之準(zhǔn)確認識是正確解決有關(guān)身份犯問題的前提和關(guān)鍵。

二、刑法中身份犯“身份”的性質(zhì)確定

刑法身份通常依附于行為主體，具有行為人屬性，行為人是主客觀要素統(tǒng)一，而刑法身份必須以行為時存在為必要，與實行行為存在直接聯(lián)系，具有行為客觀屬性，故身份也是主客觀屬性的統(tǒng)一。①張明楷：《刑法學(xué)》（第四版），北京：法律出版社，2011年，第91頁。簡言之，刑法身份連接著行為與行為人，犯罪論中行為人不具有某構(gòu)成身份是無法實施相應(yīng)犯罪實行行為，刑罰論中行為人不具有某責(zé)任身份則與普通主體犯罪的刑罰無異。雖然刑法身份與實行行為具有直接聯(lián)系，這主要表明身份影響行為法益侵害性或者刑罰責(zé)任，即身份本身具有的法益侵害性及有責(zé)性；但刑法身份無法獨立存在，屬于行為主體要素，故應(yīng)從行為主體屬性界定刑法身份。國內(nèi)大多數(shù)學(xué)者或簡單定義身份，或分析身份的事實、法律特征，這種粗放界定未把握刑法身份客觀實質(zhì)，是對身份表象分析，看似能把握刑法身份，實為形式界定。正如對違法理解，若認為違法是違反法規(guī)范，該觀點本無錯，但不具實質(zhì)意義，任何違法都一樣，無法把握違法本質(zhì)，應(yīng)實質(zhì)把握違法本質(zhì)，違法本質(zhì)在于法益侵害或危險，正是各種犯罪行為造成法益侵害或危險結(jié)果，方能說明行為的形式違法性。界定和把握刑法身份亦如此，在形式認定基礎(chǔ)上作實質(zhì)界定；形式界定著眼于身份之行為主體要素，反之哪些行為主體要素屬于身份要素？身份是法律明文規(guī)定的對定罪量刑產(chǎn)生影響的主體資格、地位、關(guān)系等要素①。對此，大陸法系一般采用較為寬泛的理解，如日本判例對身份理解“不限于男女性別、本國人外國人之別，親屬關(guān)系，作為公務(wù)員的資格等關(guān)系，而是指所有與一定犯罪行為的作為犯人的人的關(guān)系的特殊地位或狀態(tài)。②德國刑法第28條規(guī)定“特定個人要素”及我國臺灣地區(qū)刑法典第3l條“身份或者其他特定關(guān)系”為廣義解釋身份奠定基礎(chǔ)。由于行為主體由主觀要素與客觀要素組成，筆者認為，原則上堅持以行為人具有的客觀要素為身份要素，包括行為人具有的年齡、身體特征及某種資格、地位、狀態(tài)等客觀要素，如行為人具有的國家機關(guān)工作人員等資格、地位，行為人未滿14周歲或患有精神病等客觀特征等。同時，行為人具有的目的、動機等主觀要素是否可視為身份要素，這主要體現(xiàn)于構(gòu)成身份。是否全盤否定、部分承認或全面肯定作為主觀要素的身份要素，這與采取何種犯罪論體系和主觀要素在該犯罪論體系的地位有關(guān)，也是行為無價值二元論、結(jié)果無價值二元論及徹底的結(jié)果無價值論之爭議所在。筆者以結(jié)果無價值二元論，主張肯定部分主觀要素為身份要素，進而部分肯定主觀要素之違法份，理由下文詳述。

不可否認，主張行為人的客觀要素及部分主觀要素為身份要素，但這些身份要素是否有必要稱為（實質(zhì)）刑法身份，即形式身份是否有必要給予刑法規(guī)制、有無刑罰懲罰必要，主要取決于具有該身份的身份犯造成法益侵害及危險的結(jié)果之行為是否有刑罰懲罰必要，反之若該身份犯之實行行為造成法益侵害后果輕微不具有可罰性或者沒有造成法益侵害后果，即使該形式身份進入刑法規(guī)制視野，也無必要使用刑罰手段，不是實質(zhì)身份，故實質(zhì)身份亦為可罰性身份，這樣有利于法益保護與人權(quán)保障，實現(xiàn)法的公正、合理價值。如A系國家機關(guān)工作人員，從刑法規(guī)范論A具有形式身份，若A未利用職務(wù)便利實施貪污行為或貪污數(shù)額不足五千元，刑罰無必要介入A的行為。不可忽視，實務(wù)中客觀存在非身份者實質(zhì)從事身份者的事務(wù)造成嚴重法益侵害或危險后果，有必要給予刑罰懲罰，若拘于形式法規(guī)范理解，無明文規(guī)定不應(yīng)處罰，則不利于保護法益，有放縱犯罪之嫌。故應(yīng)從法益保護的實質(zhì)角度界定刑法身份，須以明確的法律依據(jù)為前提。必須提倡刑罰法規(guī)的解釋特別是構(gòu)成要件的解釋應(yīng)從當(dāng)罰性的角度進行。如派出所合同制聘任的輔警，在其實質(zhì)從事執(zhí)行公務(wù)時侵害與該公務(wù)有關(guān)聯(lián)的法益且有懲罰的必要，不能以輔警非法定的主體身份，不符合構(gòu)成要件的主體身份要素，不予刑法規(guī)制，而應(yīng)看其在履職期間的活動是否具有公務(wù)性質(zhì)，看其行為是否侵害與該職務(wù)有關(guān)聯(lián)法益。我國對身份作實質(zhì)界定有明確法律依據(jù)，如全國人人常委會《關(guān)于（中華人民共和國刑法）第九十三條對二款的解釋》規(guī)定村民委員會等基層組織人員從事下列行政管理工作，應(yīng)屬于“其他依照法律從事公務(wù)的人員”，以國家工作人員論。村委會等基層組織是自治組織，非國家機關(guān)，其工作①周光權(quán)：《論身份犯的競合》，《政法論壇》2012年第5期。②[日]西田典之：《日本刑法總論》，劉明祥、王紹武譯，北京：中國人民大學(xué)出版社，2007，第335頁。人員不是法定主體身份，而該解釋以基層組織人員在從事有關(guān)行政管理工作時，從實質(zhì)角度解釋為從事公務(wù)，視為國家工作人員，具有主體身份資格。若上述人員在從事某法定公務(wù)，其行為侵害與該公務(wù)有關(guān)聯(lián)的法益且達到處罰程度時，須以刑罰規(guī)則，否則不利于保護法益。因此，對構(gòu)成要件的解釋必須以法條的保護法益為指導(dǎo)，不能停留在法條的含義上。①總之，界定身份犯中“身份”，不能停留在表面形式上，應(yīng)從處罰必要性及法益保護實質(zhì)角度界定。

三、影響構(gòu)成要件符合性判斷的構(gòu)成身份

（一）構(gòu)成要件論體系：區(qū)分違法與有責(zé)，是構(gòu)成身份成立的理論基礎(chǔ)

一般而言，犯罪是由一系列主客觀要素組成，犯罪構(gòu)成的客觀要素通常包括行為主體、行為、方法、結(jié)果等客觀體現(xiàn)與法益侵害及危險相關(guān)內(nèi)容，主觀要素則由故意、過失等表示行為主體主觀方面內(nèi)容。身份由體現(xiàn)身份自身屬性的客觀要素和部分主觀要素組成，成為構(gòu)成身份要素系犯罪構(gòu)成主客觀要素。如何看待這些要素尤其是主觀要素，關(guān)系到采用何種犯罪論體系，更直接影響構(gòu)成身份要素功能、性質(zhì)及其在犯罪論體系的地位。不同構(gòu)成身份要素的不同性質(zhì)，一定程度影響著所采用的犯罪論體系，而不同犯罪論體系則決定著構(gòu)成身份在犯罪論體系的不同性質(zhì)，故采用哪種犯罪論體系對于決定構(gòu)成身份性質(zhì)至關(guān)重要。關(guān)于犯罪論體系，當(dāng)前大陸法系國家主要采用：一是犯罪的客觀要素與主觀要素的體系；二是行為、違法、責(zé)任和構(gòu)成要件的體系；三是行為、構(gòu)成要件、違法性、責(zé)任的體系；四是構(gòu)成要件符合性、違法性、有責(zé)性的體系；五是行為、不法、責(zé)任體系；六是行為與行為人的二元體系。②將行為作為犯罪成立的第一要件的犯罪論體系叫行為論，將構(gòu)要件該當(dāng)性作為犯罪成立的第一要件的犯罪論體系則叫構(gòu)成要件論。③犯罪構(gòu)成要素一般可分為主客觀要素，但以此作為犯罪論體系，即客觀要素和主觀要素體系，客觀要素中可能存在主觀要素，反之亦然，本質(zhì)是平面化的體系，無法明確區(qū)分違法、有責(zé)性，易致定罪整體思維，也否定構(gòu)成要件行為類型化及限定功能，致定罪隨意，有悖罪刑法定原則，易侵犯合法權(quán)益，不妥。我國“四構(gòu)成要件說”本質(zhì)是一種平面化犯罪論體系，并不是以違法與責(zé)任為支柱，也不是區(qū)分了違法與責(zé)任建立起來的。④行為與行為人體系，行為體現(xiàn)客觀要素、行為人體系主觀要素，故該體系與犯罪的主觀、客觀要素體系本質(zhì)相同，雖有學(xué)者在行為中論及構(gòu)成要件符合性及違法性，在行為人中論述歸責(zé)可能性及歸責(zé)能力，看似區(qū)分違法與有責(zé)，但此處行為非單純犯罪實行行為，而是一種體系范疇，完全可能包含主觀要素，行為人所體現(xiàn)的要素不僅含有歸責(zé)可能性，實質(zhì)包含一定客觀要素，易致定罪整體思維欠妥。其他行為人體系，雖堅持構(gòu)成要件純客觀性，但將行為從構(gòu)成要件分離出來，導(dǎo)致構(gòu)成要件的形式化和無價值性⑤，形同虛設(shè)，使犯罪成立與否的判斷對象之一的行為變成判斷標(biāo)準(zhǔn)，亦不妥。有的行為論者更是直接將構(gòu)成要件消解于行為中⑥，徹底否定構(gòu)成要件作為犯罪行為類型化的標(biāo)志，易致犯罪行為認定隨意，進而致定罪隨意，不應(yīng)提倡。因此，堅持罪刑法定原則，保障合法權(quán)益，應(yīng)倡導(dǎo)構(gòu)成要件論體系，其本質(zhì)是三階層的犯罪論體系，核心在于明確區(qū)分違法與責(zé)任，階層化犯罪論體系之精髓就在于區(qū)分違法與責(zé)任⑦。構(gòu)成要件作為違法（有責(zé)）行為類型，原則上具有違法推定機①張明楷：《刑法格言的展開》，北京：北京大學(xué)出版社，2013年，第180頁。②參見張明楷：《外國刑法綱要》（第二版），北京：清華大學(xué)出版社，2007年。③[日]野村稔：《刑法總論》，全理其、何力譯，北京：法律出版社，2001年，第84頁。④張明楷：《犯罪構(gòu)成體系與構(gòu)成要件要素》，北京：北京大學(xué)出版社，2010年，笫27頁。⑤參見劉艷紅：《實質(zhì)刑法觀》，北京：中國人民大學(xué)出版社，2009年，第151-152頁。⑥參見[日]野村稔：《刑法總論》，第88-89頁。⑦劉艷紅：《主觀要素在階層犯罪論體系的位階》，《法學(xué)》2014年第2期。能，違法本質(zhì)在于法益侵害或危險，以結(jié)果無價值論，行為造成法益侵害或危險的結(jié)果，原則為違法行為，當(dāng)該法益侵害行為保護與其侵害利益相較而言更大利益時，違法性被阻卻，即使該行為違法，但缺乏有責(zé)性，仍不構(gòu)成犯罪，以逐層遞進方式判斷犯罪成立與否，有利于防止擅斷，保護合法權(quán)益，故階層化的構(gòu)成要件論體系對于保護法益和保障人權(quán)至關(guān)重要。以構(gòu)成身份而言，若采用第一種犯罪論體系，成為構(gòu)成身份要素可能是客觀要素或主觀要素，無法區(qū)分構(gòu)成身份之違法、責(zé)任身份，無法解釋構(gòu)成身份何以影響犯罪成立，不可取。若采用行為與行為人體系，由于構(gòu)成身份天然依附于行為人，構(gòu)成身份只屬于行為人體系，屬于可歸責(zé)性范疇，亦即僅存構(gòu)成的責(zé)任身份，欠妥。若采用行為論體系，行為從構(gòu)成要件該當(dāng)性中排除，使構(gòu)成要件內(nèi)容形式與客觀化，構(gòu)成身份雖客觀存在，但行為人身份是主客觀要素統(tǒng)…，造成身份內(nèi)容不在構(gòu)成要件范疇及身份無法連接行為與行為人，形式上只存在違法、責(zé)任（阻卻）身份，未真正區(qū)分違法身份與責(zé)任身份，不合邏輯。采用構(gòu)成要件論，能區(qū)分違法與有責(zé)，而構(gòu)成身份影響犯罪成立，是因為構(gòu)成身份的法益侵害性及可譴責(zé)性，即構(gòu)成的違法身份、責(zé)任身份存在，構(gòu)成要件論與構(gòu)成身份成立理論基礎(chǔ)相符?？傊?，構(gòu)成要件論體系是構(gòu)成的違法身份、責(zé)任身份存在理論根基。

（二）構(gòu)成要件機能：決定構(gòu)成身份的法律屬性

身份附屬于行為主體，行為主體系構(gòu)成要件要素，屬于構(gòu)成要件該當(dāng)性內(nèi)容范疇，在三階層構(gòu)成要件論體系中，即構(gòu)成要件符合性、違法性、有責(zé)性，形式上身份可能位于三階層任何一層，即存在構(gòu)成要件身份、違法身份、有責(zé)身份，此違法身份指違法阻卻身份，非表明行為違法性身份，有責(zé)身份則包含有責(zé)性及責(zé)任阻卻身份，而構(gòu)成要件身份屬于違法身份還是責(zé)任身份，取決于構(gòu)成要件機能及其與違法性、有責(zé)性關(guān)系。構(gòu)成要件是刑法規(guī)定的，行為成立犯罪所必須符合的違法類型。①違法類型說主張構(gòu)成要件是違法行為類型；違法有責(zé)類型說主張構(gòu)成要件是違法有責(zé)行為類型；也有主張構(gòu)成要件與違法性、有責(zé)性沒有關(guān)系的行為構(gòu)成要件說，本文采用構(gòu)成要件論體系，故對該說不贅述。首先，一般而言，符合構(gòu)成要件的行為是違法行為，構(gòu)成要件要素是違法性存在基礎(chǔ)，作為違法性基礎(chǔ)的主客觀要素，包含在構(gòu)成要件內(nèi)，這是違法類型說觀點。該說內(nèi)部存在主觀要素是否屬于構(gòu)成要件要素之爭。承認主觀構(gòu)成要件要素，該主觀要素系表明違法性要素，作為身份要素的主觀要素系違法身份；全面否定主觀構(gòu)成要件要素，主張主觀要素為責(zé)任要素，作為身份要素的主觀要素原則系有責(zé)身份。其次，主張構(gòu)成要件是違法有責(zé)行為類型，構(gòu)成要件要素是違法、有責(zé)性存在基礎(chǔ)，符合構(gòu)成要件要素的身份要素則是違法有責(zé)身份，主觀的身份要素系違法有責(zé)身份。筆者認為，違法有責(zé)行為類型將違法性與有責(zé)性均在構(gòu)成要件內(nèi)討論，形式使構(gòu)成要件論體系成為違法有責(zé)性、違法性、有責(zé)性體系，以致不能區(qū)分違法與有責(zé)，模糊構(gòu)成要件論體系之階層性，易致犯罪論體系的平面化，與構(gòu)成要件論之法益保護特性不符，故該說欠妥。第三，筆者贊同違法類型說。該說使構(gòu)成要件論體系層次分明，維護了體系完整、層級性，有利于區(qū)分違法與有責(zé)，與司法實務(wù)中犯罪認定方法相符，即由犯罪行為是否符合法定構(gòu)成要件，若符合原則為違法行為，以此為基礎(chǔ)實質(zhì)判斷是否存在違法阻卻事由，行為不違法無需有責(zé)性判斷，行為違法則需有責(zé)性判斷，有責(zé)性成立則構(gòu)成犯罪，反之不構(gòu)罪。這種按照由客觀到主觀、由事實到評價、由形式到實質(zhì)的判斷順序，就賦予了原本困難的犯罪成立與否的判斷以安定性，②如此既維護了罪刑法定原則和人權(quán)保障機能，也利于法律正確實施。總之，符合構(gòu)成要件的身份要素原則上違法身份，違法身份實質(zhì)是違法阻卻身份非真正違法身份，故構(gòu)成身份是由構(gòu)成的違法身份、責(zé)任身份構(gòu)成。①張明楷：《刑法學(xué)》（第四版），第117頁。②[日]山口厚：《刑法總論》（第2版），付立慶譯，北京：中國人民大學(xué)出版社，2011年，第25頁。

四、作為違法性有無判斷要素的違法身份

（一）違法身份本質(zhì)屬性：法益侵害危險，非規(guī)范義務(wù)違反

違法的本質(zhì)是法益侵害及危險，故違法身份本質(zhì)在于身份與法益侵害及危險的關(guān)聯(lián)（身份具有的法益侵害危險），不在于身份的規(guī)范違反性，那是行為無價值論觀點，它主張違法本質(zhì)是社會（倫理）秩序或者法規(guī)范違反，即使是行為無價值二元論，雖認為侵害、威脅法益系犯罪本質(zhì)之一，但更強調(diào)使用刑罰保護法益的目的在于維護社會秩序①，行為雖客觀造成法益侵害的結(jié)果且符合社會相當(dāng)性，該行為不違法，其本質(zhì)仍是行為無價值論。行為無價值論雖主張行為違法在于行為自身違法性，但其判斷根據(jù)最終由社會的一般人判斷是否符合社會倫理規(guī)范或社會相當(dāng)性，易致判斷隨意，不利于保護法益；尤其是行為致法益侵害有懲罰必要，卻以符合社會倫理規(guī)范或社會相當(dāng)性否定行為違法及成立犯罪；或行為致法益侵害無懲罰必要或未造成法益侵害后果卻以不符合社會倫理規(guī)范或社會相當(dāng)性而認定行為違法進而成立犯罪，這是行為無價值論根本缺陷之所在。犯罪是侵害或威脅法益行為，刑法目的是保護法益，結(jié)果無價值論是合理的。故應(yīng)從身份與法益侵害或危險的關(guān)聯(lián)說明違法身份存在根據(jù)，即身份具有的法益侵害的危險系違法身份本質(zhì)，如主體身份是國家工作人員，由于該罪侵害法益是公務(wù)的不可收買性，國家工作人員身份具有的侵害公務(wù)不可收買性的危險是該身份成立違法身份基礎(chǔ)，即具有該身份的行為人才可能侵害公務(wù)不可收買性法益。

身份犯的身份，這一要素明顯屬于客觀不法要素，但難以劃入結(jié)果無價值論的討論套要素。②每一個身份對應(yīng)一項義務(wù)，違反義務(wù)的行為會對法益造成直接損害；義務(wù)具有一身專屬性，在義務(wù)犯原理下，義務(wù)違反是唯一的違法要素。行為主體因違反其身份產(chǎn)生的特定義務(wù)而具有違法性，這種將違法身份與義務(wù)違反聯(lián)系起來，意圖以義務(wù)來說明身份違法性存在基礎(chǔ)的觀點欠妥，其本質(zhì)是行為無價值一元論。首先，該主張未以身份本身屬性為基礎(chǔ)闡述身份違法性來源，而以身份具有的義務(wù)進行說明，理論基礎(chǔ)不實。身份是行為人具有一定的社會地位、資格、狀態(tài)等，而義務(wù)則是要求行為人需要一定行為（作為與不作為），雖具有一定地位或資格的主體一般具有一定義務(wù)，但兩者不可等同。即使認可身份與義務(wù)等同，但是由于義務(wù)內(nèi)容及來源需通解釋才可確定，義務(wù)的不確定導(dǎo)致身份認定隨意性，有悖罪刑法定主義。其次，以義務(wù)內(nèi)容表示身份內(nèi)容，以身份界定義務(wù)，存疑。義務(wù)內(nèi)容不確定致身份內(nèi)容不確定進而導(dǎo)致身份認定的混亂，且義務(wù)內(nèi)容不能很好說明構(gòu)成身份要素，尤其主觀身份要素。同時，在未對身份作實質(zhì)界定前提下，企圖以身份為標(biāo)準(zhǔn)認定、限定義務(wù)，亦不足，易致義務(wù)犯認定混亂。故在二者認定都不確定前提下，以義務(wù)確定身份或以身份界定義務(wù)不合理。第三，主張義務(wù)違反是違法的唯一要素，是行為無價值一元論，欠妥。違反義務(wù)意味著不履行某身份對應(yīng)的義務(wù)，具體表現(xiàn)為義務(wù)犯的實行行為，包括作為與不作為，亦即行為無價值，換言之，行為無價值是唯一違法要素，不妥。即使認為義務(wù)違反是違法要素，但身份犯通常是實害犯，不以結(jié)果為違法判斷要素，存在根本不足。最后，以結(jié)果無價值為核心同時考慮義務(wù)違反的行為無價值，能更好闡明身份違法性來源。特定身份主體具有侵害某法益的危險，源于該主體應(yīng)附有防止危險發(fā)生義務(wù)，違反該義務(wù)并造成侵害法益的結(jié)果，身份違法性較為全面體現(xiàn)，但該義務(wù)本質(zhì)來源于身份具有的法益侵害危險，結(jié)果無價值為其核心。就違法身份而言，身份的意義不在說明行為的規(guī)范違反性，更不在于說明行為的反倫理性和缺乏社會相當(dāng)性，而在說明法益①參見[日]大谷實：《刑法總論》（第2版），黎宏譯，北京：中國人民大學(xué)出版社，2008年.第83 -84頁。②周光權(quán)：《行為無價值論的法益觀》，《中外法學(xué)》2011年第5期。侵害。①從有身份的人更容易接近法益的角度來看，僅將有身份的人的侵害法益行為規(guī)定為犯罪，以利于更好地保護法益，這也是完全可能的。②

（二）主觀違法身份要素：部分目的犯的目的為違法身份要素

主觀要素能否成為違法身份要素，首先取決于主觀要素能否為違法要素，即是否認可主觀違法要素，學(xué)界存在較大爭議?！笆欠裾J可主觀的違法要素，應(yīng)當(dāng)在什么范圍內(nèi)加以認可”③，直接關(guān)系到是否認可主觀的違法身份要素及在多大范圍內(nèi)承認。在是否承認主觀要素違法要素的問題上，有三種不同的立場，即全面肯定說，全面否定說和部分肯定說。④這實質(zhì)涉及行為無價值論與結(jié)果無價值論及結(jié)果無價值內(nèi)部的爭論。三階層構(gòu)成要件論體系中，行為無價值論均認可主觀要素作為主觀的違法要素，即主觀要素既是違法要素，也是責(zé)任要素，這是全面肯定說主張；徹底的結(jié)果無價值論認為所有主觀要素均為責(zé)任要素，視主觀要素為違法要素的觀點混淆了違法與有責(zé)區(qū)別，應(yīng)予反對，這是全面否定說主張；結(jié)果無價值二元論通常將主觀要素視為責(zé)任要素，但也例外承認目的犯中的目的，未遂犯中的既遂故意是主觀的違法要素⑤，還可能包括傾向犯中的意圖、表現(xiàn)犯中的內(nèi)心狀態(tài)，這是部分肯定說觀點。筆者認為，為堅特罪刑法定原則，維護和保障犯罪人和國民合法權(quán)益，維持構(gòu)成要件犯罪論體系的違法與有責(zé)的正確區(qū)分，基本維持違法是客觀、責(zé)任是主觀的這一古典綱領(lǐng)⑥，首先應(yīng)肯定主觀要素一般是責(zé)任要素，但當(dāng)行為人欲進行法益侵害的行為意志，在增加法益侵害的危險性的意義上，應(yīng)該成為影響違法性的因素，⑦即部分認可主觀違法要素。只有在侵害或者危險法益的后果沒有顯示的情況下，根據(jù)結(jié)果難以斷定行為是否違法時，必須要借助行為人的主觀要素評判其行為客觀上是否具有違法時，才能承認主觀違法要素的存在。⑧那么，目的犯中的目的、傾向犯的意圖，表現(xiàn)犯中的內(nèi)心狀態(tài)等哪些主觀要素能成為違法要素，進而成為違法身份要素？違法本質(zhì)是法益侵害及危險，主觀要素能夠成為違法要素，須從主觀要素具有的法益侵害危險來確定，即主觀要素對行為法益侵害性存在直接影響的，是主觀違法要素。就目的犯而言，目的犯的目的中，由于為法益侵害的危險奠定基礎(chǔ)而能夠理解違法要素的⑨，學(xué)者經(jīng)常以偽造貨幣罪“行使目的”作說明，該罪法益是貨幣的公共信用，若單純偽造貨幣不使用，而是為了賞玩或存儲而偽造則不具侵害該法益的危險，以行使目的偽造貨幣影響此法益，本質(zhì)增加行為法益侵害的危險，故該目的是主觀違法要素。我國刑法第152條走私物品罪的牟利或者傳播的目的，該罪法益是國經(jīng)濟秩序和社會管理秩序，行為人為了自己收藏走私物品不會對相關(guān)法益產(chǎn)生影響，而以牟利或者傳播的目的走私物品則為行為法益侵害之危險奠定基礎(chǔ)。我國刑法第175條高利轉(zhuǎn)貸罪的轉(zhuǎn)貸牟利目的，該罪法益是正常金融秩序，而此罪套取金融機構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸給他人的實行行為本身包含上述目的，該實行行為具有侵害正常金融秩序的危險，目的本身不具有增加行為法益侵害的危險，故該目的不是違法要素。傾向犯的意圖，如強制猥褻罪的“為了刺激、興奮或者滿足犯人的之意圖”，與表現(xiàn)犯的內(nèi)心狀態(tài)，如偽證罪中行為人違反其記憶的心里過程進行虛偽陳述；作為強制猥褻罪之保護法益的性的自由所受到的侵害與行為人的“性的意圖”沒有關(guān)系⑩，表現(xiàn)犯的內(nèi)心也不影響該罪（偽證罪）的認定，不應(yīng)承認其為主觀違法要素。11偽證罪的行為人心理表現(xiàn)不影響偽證行為的違法性，換言之，當(dāng)行為人自認為虛假陳述但實際該陳述內(nèi)容與客觀事實一致時，不成立犯罪。故表現(xiàn)犯的①⑤張明楷：《行為無價值論與結(jié)果無價值論》，北京：北京大學(xué)出版社，2012年，第69、141頁。②黎宏：《日本刑法精義》（第二版），北京：法律出版社，2008年，第100 -101頁。③[日]大谷實：《刑法總論》（第2版），第217頁。④⑥⑧⑩劉艷紅：《主觀要素在階層犯罪論體系的位階》，《法學(xué)》2014年第2期。⑦[日]山口厚：《日本刑法中的行為無價值論與結(jié)果無價值論》，《中外法學(xué)》2008年第4期。⑨⑩[日]山口厚：《刑法總論》（第2版），第95、98頁。內(nèi)心狀態(tài)與傾向犯的意圖與行為法益侵害的危險無直接關(guān)系，不是主觀違法要素；目的犯中具有奠定行為法益侵害的危險的目的才是違法要素。由于目的犯中目的，客觀表現(xiàn)為行為人行為時狀態(tài)，符合身份本身含義，屬于身份要素是可能的，那么，影響行為法益侵害的危險之目的可成為違法身份，反之不能成為違法身份要素。總之，認可部分目的犯的目的為違法身份要素是合理的。

篇9

基本建設(shè)項目管理制度

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范本街道財政投資基本建設(shè)項目(以下稱項目或工程)的管理，提高辦事效率，保證工程質(zhì)量和施工安全，降低工程成本，提高投資效益，預(yù)防貪污腐-敗，根據(jù)有關(guān)法律和規(guī)章，結(jié)合本街道實際，制定本制度。

第二條凡全部或部分使用財政資金的所有基本建設(shè)項目適用本制度。

本制度所稱財政資金，包括街道自籌的資金、上級政府部門的撥款和資本性經(jīng)營項目的借款。

本制度所稱基本建設(shè)項目，包括本街道所屬行政部門、事業(yè)單位和項目法人所興建的建筑及安裝工程、市政工程、室內(nèi)外裝修工程、園林綠化工程、電子智能化工程以及同富裕工程和固本強基工程等。

第三條 基本建設(shè)項目管理必須堅持以下原則：

一、尊重基本建設(shè)規(guī)律，遵守基本建設(shè)程序，堅持深化前期工作，規(guī)范管理過程，加強事后監(jiān)督，在注重程序規(guī)范的同時不影響效率的提高。

二、努力建立分工科學(xué)、主體明確、職責(zé)具體、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、環(huán)節(jié)簡化、程序規(guī)范、效率保證、監(jiān)督到位、制約有力的管理機制和方法。

三、以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)、以實用、經(jīng)濟、牢固、美觀為項目設(shè)計定位的指導(dǎo)思想，兼顧適度超前和可持續(xù)發(fā)展，注意降低項目投入使用后的運行成本和管理維護費用。

四、推行投資預(yù)算硬約束制度，實行限額設(shè)計。堅持估算控制概算，概算控制預(yù)算，預(yù)算控制結(jié)算。未經(jīng)規(guī)定程序批準(zhǔn)，不得擅自突破投資預(yù)算。

五、基本建設(shè)管理的目標(biāo)是：確保安全、保證質(zhì)量、控制工期、節(jié)約投資、保持廉潔，即質(zhì)量、安全、工期、投資和廉潔五控制目標(biāo)。

第四條基本建設(shè)程序主要為：

一、有關(guān)部門提出項目建議，必要時進行可行性研究;

二、申請立項;

三、辦理規(guī)劃、用地、環(huán)評、消防和人防等行政審批手續(xù);

四、初步設(shè)計及概算審批;

五、征地、拆遷;

六、進行施工招標(biāo)，辦理施工許可手續(xù);

七、開工建設(shè);

八、竣工驗收、項目移交及造價結(jié)算。

需到上級政府部門審批或招標(biāo)的項目，依照有關(guān)規(guī)定辦理。

第二章 管理工作分工

第五條 建設(shè)項目的各項工作依照其性質(zhì)及內(nèi)在聯(lián)系，分為前期工作、招標(biāo)工作和施工階段工作三大部分。根據(jù)分工科學(xué)、主體明確、職責(zé)具體、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、環(huán)節(jié)簡化、程序規(guī)范、效率保證、監(jiān)督到位、制約有力的原則，在黨工委、辦事處的領(lǐng)導(dǎo)下，各個環(huán)節(jié)的工作采用一個制度管理、一個機構(gòu)招標(biāo)、一個領(lǐng)導(dǎo)主管、一個部門主辦的模式，有關(guān)管理機構(gòu)和工作人員依據(jù)本制度規(guī)定的分工和程序各司其職、各負其責(zé)，互相配合，互相監(jiān)督，共同推進。

第六條前期工作階段從項目建議起至取得施工許可時止，包括辦理各項行政審批手續(xù)、征地拆遷、以及委托編制項目建議書、工程可行性研究、勘察、設(shè)計、監(jiān)理、施工承包等業(yè)務(wù)的對外發(fā)包工作。

施工階段從工程發(fā)包之日起至竣工驗收日止，包括施工過程的安全、質(zhì)量、工期和文明施工監(jiān)督，以及合同管理、造價管理、工程變更和現(xiàn)場簽證管理、施工過程問題協(xié)調(diào)、工程款撥付管理、工程驗收與移交保修管理等。

第七條各類項目前期工作和施工階段工作的主管領(lǐng)導(dǎo)和主辦部門按如下辦法確定：

房屋建筑工程、道路、橋梁和市政管線工程、設(shè)備安裝工程、室內(nèi)外裝修維修工程、園林建筑工程、信息化智能工程以及土石方工程等，主管領(lǐng)導(dǎo)為分管建設(shè)工作的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員，主辦部門為工務(wù)中心。

水務(wù)工程、單獨立項的排污治污工程、造林和國土綠化工程，主管領(lǐng)導(dǎo)為分管農(nóng)林水工作的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員，主辦部門為農(nóng)林水辦及水務(wù)所。

道路綠化工程、環(huán)衛(wèi)設(shè)施工程、市政設(shè)施維修工程、交通標(biāo)志標(biāo)線和交通信號工程，主管領(lǐng)導(dǎo)為分管城-管工作的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員，主辦部門為城-管辦及市政中心。

造價未達到20萬元的學(xué)校維修工程和教學(xué)設(shè)備設(shè)施工程，主管領(lǐng)導(dǎo)為分管教育工作的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員，主辦部門為教育辦及項目所在學(xué)校;造價達到20萬元以上的，主辦部門為工務(wù)中心，主管領(lǐng)導(dǎo)為分管建設(shè)工作的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員。

街道辦事處可根據(jù)重點項目前期工作的需要，打破上述分工界限，成立臨時的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)和工作部門，專門承辦若干重點項目的前期工作。該臨時機構(gòu)的分工范圍及權(quán)責(zé)在決定其成立的文件中另行規(guī)定。

同富裕工程和固本強基工程，其現(xiàn)有的臨時工作機構(gòu)和分工范圍保持不變。

第八條 成立街道建設(shè)工程招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)建設(shè)項目有關(guān)業(yè)務(wù)的對外招標(biāo)發(fā)包工作。招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長由街道主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任或者委托其他領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，副組長由分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)和人大工委副主任擔(dān)任，成員由有關(guān)項目主管領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)察、城建、財政、審計、工務(wù)以及項目主辦部門的主要負責(zé)人組成。

招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組的具體職責(zé)是審查批準(zhǔn)項目的招標(biāo)文件、監(jiān)督招標(biāo)投標(biāo)過程、監(jiān)督零星項目的發(fā)包情況和受理有關(guān)招投標(biāo)工作的投訴。

招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)建立會議制度，重大事項應(yīng)當(dāng)通過會議集體議決。招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長不能出席會議時，應(yīng)委托副組長主持會議。

城建部門應(yīng)根據(jù)深寶府[2007]35號文件的要求內(nèi)設(shè)招標(biāo)辦公室，負責(zé)街道招標(biāo)工程三個環(huán)節(jié)的備案工作和對開標(biāo)現(xiàn)場的程序和開標(biāo)結(jié)果進行監(jiān)督。

第九條 成立街道建設(shè)工程招標(biāo)服務(wù)中心，在招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下負責(zé)承辦項目外包業(yè)務(wù)招標(biāo)的具體工作。招標(biāo)服務(wù)中心主任和工作人員由街道辦事處另行任命。

招標(biāo)服務(wù)中心的具體職責(zé)是負責(zé)辦理到區(qū)建設(shè)工程交易中心招標(biāo)的項目和街道自行招標(biāo)項目的招標(biāo)準(zhǔn)備工作，負責(zé)起草招標(biāo)文件和合同文稿、招標(biāo)信息、審查投標(biāo)人資格、接受投標(biāo)報名、組織開標(biāo)會議、公示中標(biāo)結(jié)果、記錄有關(guān)會議情況并起草會議紀要和公告、統(tǒng)計招投標(biāo)資料和保管招投標(biāo)檔案等。

第十條符合街道自行招標(biāo)條件的所有建設(shè)項目的外包業(yè)務(wù)，其招標(biāo)工作全部由街道建設(shè)工程招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組及其招標(biāo)服務(wù)中心負責(zé)。招標(biāo)服務(wù)中心應(yīng)參照寶安區(qū)《建設(shè)工程招標(biāo)工作指南》規(guī)范招標(biāo)操作過程。

第十一條 項目主管領(lǐng)導(dǎo)對項目建設(shè)管理負組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，其權(quán)責(zé)如下：

一、負責(zé)制訂項目的實施計劃并組織落實;

二、負責(zé)征地和拆遷補償談判;

三、主持項目有關(guān)會議;

四、協(xié)調(diào)解決項目實施過程中遇到的各種問題;

五、協(xié)調(diào)有關(guān)部門關(guān)系，爭取上級撥款;

六、受街道辦事處主任委托簽訂項目的咨詢、勘察、設(shè)計、監(jiān)理、施工等業(yè)務(wù)的發(fā)包合同，審查工程變更和現(xiàn)場簽證，會簽項目撥款手續(xù);

七、指導(dǎo)、監(jiān)督相關(guān)部門和工作人員依照有關(guān)規(guī)范高效率地開展工作;

八、主持工程驗收和移交工作;

九、向街道主要領(lǐng)導(dǎo)和班子會議報告項目工作情況。

第十二條 項目主辦部門是項目推進和施工現(xiàn)場安全、質(zhì)量監(jiān)督的責(zé)任主體，主要負責(zé)如下工作：

一、根據(jù)本街道經(jīng)濟社會發(fā)展要求或本行業(yè)工作需要，提出項目建議;

二、協(xié)助辦理項目有關(guān)的行政審批手續(xù);

三、組織征地、拆遷;

四、籌備組織項目有關(guān)業(yè)務(wù)會議，負責(zé)會議記錄，起草項目有關(guān)文件資料;

五、協(xié)助項目分管領(lǐng)導(dǎo)解決項目實施過程中的各種問題;

六、對施工現(xiàn)場的安全、質(zhì)量、工期和文明施工進行監(jiān)督;

七、參與設(shè)計評審、工程招標(biāo)和工程驗收。

第十三條街道工務(wù)中心是項目建設(shè)管理的技術(shù)服務(wù)部門和屬于其主辦的項目管理的責(zé)任主體，主要承辦如下事務(wù)：

一、負責(zé)辦理項目有關(guān)的行政審批手續(xù);

二、協(xié)助項目主管領(lǐng)導(dǎo)進行技術(shù)管理工作，組織對項目建議書、可行性研究報告、勘察報告、設(shè)計方案和施工圖紙等技術(shù)成果的評審;

三、負責(zé)或協(xié)助項目的征地、拆遷工作;

四、協(xié)助工程招標(biāo)事務(wù);

五、負責(zé)其主辦的項目的施工現(xiàn)場管理，監(jiān)督施工安全、質(zhì)量、工期和文明施工，并為其他部門主辦的工程的施工現(xiàn)場管理工作提供支持和指導(dǎo)。

六、負責(zé)或協(xié)助解決項目實施過程中的問題;

七、負責(zé)審核設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證，制發(fā)工程聯(lián)系通知書;

八、負責(zé)預(yù)編項目撥款計劃，負責(zé)工程統(tǒng)計工作，保管項目建設(shè)檔案;

九、協(xié)助工程驗收，負責(zé)工程移交和保修期內(nèi)的維修事務(wù);

十、協(xié)助市、區(qū)重大建設(shè)項目工作。

第十四條街道城建部門參照上級建設(shè)行政主管部門的職能對項目的有關(guān)工作實施行業(yè)管理或監(jiān)督，具體負責(zé)如下工作：

一、在招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下依法管理屬于街道招標(biāo)范圍的項目有關(guān)業(yè)務(wù)的招標(biāo)工作;依法監(jiān)督進入?yún)^(qū)招標(biāo)項目的招標(biāo)準(zhǔn)備工作;

二、監(jiān)督承接項目各項業(yè)務(wù)的承包商是否具備國家規(guī)定的從業(yè)資質(zhì);

三、審核項目有關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)包合同;

四、復(fù)核工程預(yù)算和工程結(jié)算;

五、指導(dǎo)、監(jiān)督項目主辦部門負責(zé)的施工現(xiàn)場的安全生產(chǎn)和質(zhì)量管理工作。

六、組織工程竣工驗收。

第十五條街道分管建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)除了負責(zé)屬于其主管的項目外，必要時應(yīng)對由其他領(lǐng)導(dǎo)主管的項目進行協(xié)調(diào)。

第十六條 街道紀檢、監(jiān)察部門對項目有關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)包程序和工程管理過程的廉政情況進行法紀監(jiān)督。

第十七條 街道審計部門負責(zé)對項目的造價管理工作進行審計監(jiān)督。

第十八條街道財政部門負責(zé)根據(jù)財政預(yù)算及時籌集項目資金，依照合同約定核定項目撥款計劃，收取投標(biāo)人的投標(biāo)費和保證金，并對項目的資金活動進行財務(wù)監(jiān)督。

第三章 前期工作管理

第十九條 基本建設(shè)項目必須通過立項程序方可確定。

第二十條 各部門可根據(jù)本街道經(jīng)濟社會發(fā)展的需要或本職工作的需要，經(jīng)街道分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，提出項目建議，申請立項。

立項申請一般應(yīng)于每年年初提出，街道根據(jù)各個項目的輕重緩急程度和資金情況制定每年的基本建設(shè)計劃。

第二十一條 需要到上級發(fā)改部門立項的項目，依照有關(guān)程序和要求辦理。

第二十二條 不需要到上級發(fā)改部門立項的項目，由提出建議的部門填制《街道立項申請表》后，依照如下程序和要求向街道辦申請立項：

一、估算造價未達到50萬元的項目，加附現(xiàn)場照片后，報本部門分管領(lǐng)導(dǎo)、分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)以及分管財政工作領(lǐng)導(dǎo)會簽后，再報街道主要領(lǐng)導(dǎo)審批;

二、估算造價達到50萬元以上的項目，由本部門分管領(lǐng)導(dǎo)加簽意見后，報街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會議審議。如獲通過，由黨政辦制發(fā)會議紀要。會議紀要應(yīng)當(dāng)明確主要建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、投資規(guī)模、建設(shè)工期、資金籌措辦法、項目主管領(lǐng)導(dǎo)和主辦部門等要點。

第二十三條 未經(jīng)立項的項目，不得對外委托勘察、設(shè)計或簽訂任何合同，城建部門不得審核預(yù)算或結(jié)算，黨政辦不得為其合同蓋章，財政部門不得支付資金。

第二十四條 對于未獲立項但有必要列入中長期建設(shè)計劃的項目建議，可轉(zhuǎn)入基本建設(shè)項目庫進行項目儲備。入庫項目的成果資料由工務(wù)部門負責(zé)妥善保存。

第二十五條 項目委托設(shè)計時應(yīng)向設(shè)計單位下達設(shè)計任務(wù)書，明確項目設(shè)計的基本要求或意向。

第二十六條 工務(wù)部門應(yīng)當(dāng)組織對項目建議書、工程可行性報告、勘察報告和規(guī)劃設(shè)計的階段性成果進行評審。評審時應(yīng)有項目使用管理單位的代表和其他有關(guān)部門的代表參加;重要的公共建筑方案應(yīng)當(dāng)聘請專家進行評審，并報街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會議審議和向社會公示。本街道的專業(yè)技術(shù)力量不足時，可對外有償委托審圖。

評審會議應(yīng)當(dāng)制發(fā)會議紀要。

第二十七條 未開展工程勘察的項目一般不得進行施工圖設(shè)計;未有施工圖紙和根據(jù)圖紙編制預(yù)算的項目一般不得進行招標(biāo)或發(fā)包;未簽訂合同的項目，一般不得開工。

除搶險救災(zāi)工程或特殊的零星工程外，禁止邊設(shè)計、邊施工、邊修改的三邊項目。

第四章 招標(biāo)管理

第二十八條 合同價款達200萬元及以上的項目外包業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)進入寶安區(qū)建設(shè)工程交易分中心進行招標(biāo)。

第二十九條 下列合同價款達20萬元以上未達200萬元的項目外包業(yè)務(wù)，由街道以適當(dāng)?shù)恼袠?biāo)方式自行發(fā)包：

一、編制項目建議書、工程可行性研究、工程勘察、項目專項規(guī)劃、施工圖設(shè)計、造價咨詢、工程技術(shù)咨詢、招標(biāo)、工程監(jiān)理等前期工作業(yè)務(wù)，以邀請招標(biāo)方式發(fā)包，且接受邀請的承辦商不得少于三家。

二、合同價款達20萬元以上未達100萬元的施工業(yè)務(wù)，由街道招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會議決定招標(biāo)方式。

三、合同價款達100萬元及以上的施工業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)公開招標(biāo);擬采用其它招標(biāo)方式的，應(yīng)報街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會議決定。

第三十條 街道招標(biāo)服務(wù)中心應(yīng)就每個擬招標(biāo)項目的具體情況起草招標(biāo)文件，并于招標(biāo)公告之前報招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會議審議。

街道招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)于招標(biāo)服務(wù)中心提交招標(biāo)文件草稿后一周內(nèi)召開會議，就招標(biāo)文件建議的發(fā)包范圍、招標(biāo)方式、定標(biāo)方法、定價辦法及價款下浮幅度、邀請投標(biāo)的承包商人數(shù)及具體邀請對象、合同的主要條款等問題作出決定，并制發(fā)會議紀要。

街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會議已有決議的項目，按照決議的原則制定招標(biāo)文件。

以低價中標(biāo)方式進行招標(biāo)的項目，應(yīng)當(dāng)制定標(biāo)底以確定投標(biāo)人有效報價的上限和下限。制定標(biāo)底的方法由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組在審議招標(biāo)文件時一并確定。

第三十一條街道招標(biāo)服務(wù)中心根據(jù)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會議的決定對招標(biāo)文件進行修改、并填制《招標(biāo)文件審核表》報招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長簽字確認后，分送街道主要領(lǐng)導(dǎo)和招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組成員。修改招標(biāo)文件和辦理簽字的過程應(yīng)在會后三天內(nèi)完成。

第三十二條 招標(biāo)文件確定之后應(yīng)當(dāng)即日招標(biāo)公告，公告的時間一般不得少于五個日歷天。

第三十三條 招標(biāo)文件公告之后，街道招標(biāo)服務(wù)中心方可根據(jù)招標(biāo)文件規(guī)定的報名條件接受投標(biāo)人報名。

第三十四條 招標(biāo)項目的開標(biāo)會議應(yīng)當(dāng)依照招標(biāo)文件規(guī)定的時間、地點和程序舉行。因特殊情況需變更時間和地點時，應(yīng)經(jīng)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長同意，并在合理的時間內(nèi)提前通知投標(biāo)人。遲到的投標(biāo)人應(yīng)取消其投標(biāo)資格。

第三十五條 開標(biāo)會議由街道招標(biāo)服務(wù)中心組織，招標(biāo)服務(wù)中心主任負責(zé)主持，街道紀檢監(jiān)察部門和項目主辦部門各派出一名觀察員出席開標(biāo)會議。

第三十六條 開標(biāo)會議應(yīng)當(dāng)參照區(qū)建設(shè)工程交易中心的做法規(guī)范化操作，并做好詳細的會議記錄。參加開標(biāo)會議的投標(biāo)人和街道工作人員均應(yīng)簽到并在定標(biāo)記錄表上簽字確認招標(biāo)結(jié)果。招標(biāo)文件和會議記錄等資料應(yīng)按項目獨立歸檔，交工務(wù)中心妥善保管。

第三十七條 招標(biāo)項目的報名人數(shù)或者出席投標(biāo)會議的投標(biāo)人數(shù)不足三家時，應(yīng)當(dāng)停止該項招標(biāo)活動，報告街道招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組另行組織招標(biāo)。

第三十八條 項目完成招標(biāo)后，街道招標(biāo)服務(wù)中心應(yīng)公告公示招標(biāo)結(jié)果。

第五章 零星項目和搶險救災(zāi)工程

第三十九條 合同價款未達20萬元的項目外包業(yè)務(wù)，視為零星項目，可按如下程序和要求直接議標(biāo)發(fā)包：

一、項目主辦部門填制《零星業(yè)務(wù)發(fā)包審批表》，報街道分管領(lǐng)導(dǎo)、分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)、分管財政工作領(lǐng)導(dǎo)和招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長會簽后，再報街道主要領(lǐng)導(dǎo)審批。

二、編制項目建議書、工程可行性研究、工程勘察、項目專項規(guī)劃、施工圖設(shè)計、造價咨詢、工程技術(shù)咨詢、招標(biāo)、工程監(jiān)理等前期工作業(yè)務(wù)，其合同酬金應(yīng)按國家收費指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)下浮20%以上。

三、施工業(yè)務(wù)的定價方法：原則上結(jié)算價未達10萬元的下浮5%，10萬元以上的下浮7%;結(jié)算價小于3萬元的，由街道主要領(lǐng)導(dǎo)視情況決定是否下福

第四十條 禁止將本應(yīng)納入招標(biāo)范圍的項目肢解為零星項目規(guī)避招標(biāo)。以零星項目名義直接發(fā)包的業(yè)務(wù)，凡結(jié)算價達到30萬元以上的，必須報街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會議審議。

第四十一條 當(dāng)災(zāi)害仍在延續(xù)或因災(zāi)害、事故而出現(xiàn)險情，需要立即采取工程措施排除的，屬于搶險工程。

搶險工程由在現(xiàn)場指揮的街道領(lǐng)導(dǎo)班子成員作出搶險方案，確定搶險單位或臨時召集搶險隊伍和機械設(shè)備。搶險費用當(dāng)場不能確定的，可待任務(wù)完成后按預(yù)算確定。不能作出準(zhǔn)確預(yù)算的，可參照市場情況與承辦商協(xié)商確定。

估計搶險費用達20萬元以上的，在情況許可的前提下應(yīng)先向街道主要領(lǐng)導(dǎo)報告。

第四十二條 災(zāi)害過后，需要采取工程措施盡快清理現(xiàn)場或恢復(fù)設(shè)施，如果按正常程序招標(biāo)發(fā)包會延誤時機影響生產(chǎn)生活或可能產(chǎn)生次生災(zāi)害的，屬于救災(zāi)工程，按如下辦法管理：

一、項目主辦部門提出施工方案，報街道分管領(lǐng)導(dǎo)同意;

二、項目主辦部門填寫《救災(zāi)工程發(fā)包審批表》，預(yù)估工程費用未達到50萬元的，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后報街道主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);達到50萬元以上的，送分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)、分管財政工作領(lǐng)導(dǎo)和招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長會簽后報街道主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

三、救災(zāi)工程可先開工后編制預(yù)算。預(yù)算價未達到50萬元的，下浮5%之后作為發(fā)包價;達到50萬元以上的，下浮7%之后作為發(fā)包價。工程完工后，參照下款規(guī)定進行結(jié)算。

四、救災(zāi)工程必須于約定的期限內(nèi)完成。未能如期完成的，其結(jié)算價在上款規(guī)定的下浮比例基礎(chǔ)上加倍下福

第四十三條 需要進行施工圖設(shè)計且造價達到100萬元以上但未達到200萬元的災(zāi)后重建工程，可用邀請招標(biāo)方式從快發(fā)包。

第四十四條 搶險工程和救災(zāi)工程完成后，主辦部門應(yīng)于一個月內(nèi)完善補簽合同手續(xù)。

第六章 承包商資格管理

第四十五條 承接項目各類外包業(yè)務(wù)的承包商必須依照《公司法》登記取得企業(yè)法人地位，且具備國家資質(zhì)主管部門規(guī)定的行業(yè)從業(yè)資質(zhì)，無不良記錄。

第四十六條 寶安區(qū)政府小型工程預(yù)選承包商名錄以后，凡名錄中有相應(yīng)類別承包商的，項目的各類外包業(yè)務(wù)應(yīng)在該名錄中預(yù)選承包商參加投標(biāo)。

第四十七條 有下列情形之一的公司或個人，不得承接項目的外包業(yè)務(wù)或參加投標(biāo)：

一、不具備相應(yīng)從業(yè)資質(zhì)的;

二、近兩年在寶安區(qū)范圍內(nèi)發(fā)生過重大安全事故或質(zhì)量事故的;

三、被區(qū)級以上建設(shè)行政主管部門通報處罰或列入不良記錄的;

四、施工質(zhì)量低劣，近兩年內(nèi)有竣工驗收不合格工程的;

五、缺乏信用，近三年內(nèi)承接過的街道財政投資工程拖延工期超過合同工期三分之二以上的;

六、目前仍在本街道轄區(qū)內(nèi)承接違法建筑相關(guān)業(yè)務(wù)的;

七、近兩年內(nèi)因拖欠工資導(dǎo)致工人集體上訪造成不良影響的;

八、不服從行業(yè)主管部門的合法管理，或者威脅恐嚇行業(yè)主管部門工作人員，街道主管部門或街道領(lǐng)導(dǎo)認為不適合承接相關(guān)業(yè)務(wù)的;

九、涉嫌串通投標(biāo)或圍標(biāo)且有證據(jù)的;非法轉(zhuǎn)包且有證據(jù)的;非法掛靠對完成項目業(yè)務(wù)構(gòu)成風(fēng)險的;

十、經(jīng)紀檢監(jiān)察部門查實，有賄賂項目管理人員行為的。

第四十八條街道城建部門和招標(biāo)中心應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定嚴格審查投標(biāo)人的資質(zhì)和信用。資質(zhì)審查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時向分管建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)報告。

第四十九條 將項目有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)包給不具備資格的企業(yè)或個人的，發(fā)包合同無效;因此造成安全事故或質(zhì)量事故的，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和工作人員負主要責(zé)任。

第五十條 投標(biāo)人報名時必須交納招標(biāo)費用。在街道招標(biāo)的工程，每項向每個投標(biāo)人收取200元;在區(qū)建設(shè)工程交易中心招標(biāo)的工程，招標(biāo)費用按有關(guān)規(guī)定收齲項目前期業(yè)務(wù)和零星工程以及搶險救災(zāi)工程免收招標(biāo)費用。

第五十一條 公開招標(biāo)的項目，投標(biāo)人必須交納投標(biāo)保證金,中標(biāo)人必須交納履約保證金。邀請招標(biāo)的項目，中標(biāo)人必須交納履約保證金，是否交納投標(biāo)保證金由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組決定。投標(biāo)保證金及履約保證金按上級有關(guān)規(guī)定收取和管理。項目前期業(yè)務(wù)和零星工程以及搶險救災(zāi)工程免收投標(biāo)保證金和履約保證金。

第五十二條 參加投標(biāo)的承包商，其辦理報名、出席開標(biāo)會議和中標(biāo)后簽訂合同的經(jīng)辦人必須是同一個自然人。否則，可取消其投標(biāo)資格或中標(biāo)資格。

第七章 合同管理

第五十三條 項目的所有外包業(yè)務(wù)必須依法簽訂合同。

第五十四條 街道城建部門是基本建設(shè)項目業(yè)務(wù)合同的主管部門，統(tǒng)一負責(zé)以街道辦名義簽訂的項目各類業(yè)務(wù)合同的審核、簽訂和分送工作。

第五十五條 合同一般由街道招標(biāo)中心或項目主辦部門負責(zé)起草填制，送城建部門審核并加蓋合同審核專用章和騎縫章后，由承包商先行簽署，再由城建部門指定專人向街道辦主任申請開具授權(quán)委托書、送項目主管領(lǐng)導(dǎo)簽字和送街道黨政辦蓋章。合同簽署后，城建部門應(yīng)及時分送到財政部門、項目主辦部門和檔案管理部門。

第五十六條 項目主管領(lǐng)導(dǎo)在簽署合同前應(yīng)當(dāng)仔細審核合同的主要條款和手續(xù)。沒有授權(quán)委托書或者未加蓋城建辦合同審核專用章的，項目主管領(lǐng)導(dǎo)不應(yīng)簽字，黨政辦不得蓋章，財政部門不得接收合同。

第八章 施工管理

第五十七條項目的施工過程必須委托監(jiān)理公司對施工安全和施工質(zhì)量進行監(jiān)理。

招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組可通過邀請招標(biāo)或者議標(biāo)的方式，選擇數(shù)家實力較強、信譽良好的監(jiān)理公司簽訂一攬子協(xié)議，分別承辦一定時期內(nèi)200萬元以下的小型水務(wù)工程、市政工程和其它零星工程的監(jiān)理工作。

城建部門應(yīng)當(dāng)對監(jiān)理公司的履職情況進行監(jiān)督，將信譽不良者清理出本街道監(jiān)理市常

第五十八條安全生產(chǎn)是施工管理的首要任務(wù)。監(jiān)理公司、城建部門、工務(wù)部門、項目主辦部門和項目主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)各司其職，利用多種手段監(jiān)督施工方嚴格按照安全生產(chǎn)規(guī)范進行施工作業(yè)。

施工安全措施費用應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定足額列入預(yù)算。

項目建設(shè)過程中如果發(fā)生施工安全事故，按照本制度規(guī)定的分工范圍依法依規(guī)追究有關(guān)人員的責(zé)任。

第五十九條項目主辦部門應(yīng)當(dāng)依照施工規(guī)范和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，采取有效方法嚴格監(jiān)督工程質(zhì)量。

工程實物的檢驗檢測業(yè)務(wù)一般應(yīng)委托寶安區(qū)工程質(zhì)量監(jiān)督檢驗站進行。委托其它社會機構(gòu)檢測的，主辦部門應(yīng)當(dāng)對檢測過程進行現(xiàn)場監(jiān)督。

工程質(zhì)量檢測不合格的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令返工或者依照合同的約定處罰。

第六十條已發(fā)包工程在給予合理工期的前提下必須保證按期完工。項目主辦部門應(yīng)強勢督促工程進度，各有關(guān)部門和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)顧全大局，互相支持配合，提高辦事效率，及時協(xié)調(diào)解決拆遷障礙、設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證等影響工期的各種問題。

第六十一條 施工承包合同應(yīng)當(dāng)于中標(biāo)后七天內(nèi)簽訂完畢，同時由施工單位提出開工報告明確開工日期。實際工期從開工報告批準(zhǔn)之日開始計算至竣工驗收合格之日止。

第六十二條 施工現(xiàn)場一般應(yīng)預(yù)先通電通水，現(xiàn)場接口以外部分的費用由我方負責(zé)。

第六十三條 因施工承包方原因而拖延工期的，應(yīng)當(dāng)依照合同的約定向承包方索賠。

第九章 造價和現(xiàn)場簽證管理

第六十四條 一般工程項目應(yīng)預(yù)先編制施工圖預(yù)算，工程完工后應(yīng)及時辦理竣工結(jié)算。

第六十五條 街道城建部門是工程造價的主管部門，統(tǒng)一審核本制度管轄范圍內(nèi)的工程預(yù)算和結(jié)算。

第六十六條 預(yù)算和結(jié)算的編制應(yīng)委托具備工程造價咨詢資質(zhì)的中介機構(gòu)承辦。城建部門可通過邀請招標(biāo)或者議標(biāo)的方式，選擇實力較強、信譽良好的中介機構(gòu)簽訂一攬子協(xié)議，承辦一定時期內(nèi)全部項目的預(yù)算和結(jié)算業(yè)務(wù)。

第六十七條 各主辦部門應(yīng)將所管項目的施工圖紙附上《街道立項申請表》或有關(guān)會議紀要后送城建部門統(tǒng)一對外委托編制預(yù)結(jié)算。

第六十八條 城建部門應(yīng)認真履行審核職能。委托咨詢機構(gòu)編制的預(yù)結(jié)算，其成果初稿應(yīng)經(jīng)本部門的造價工程師復(fù)核以后方可同意出具正式的成果報告。

城建部門每季度應(yīng)將預(yù)結(jié)算的復(fù)核情況按項目列表向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和街道主要領(lǐng)導(dǎo)報告。

第六十九條 下列沒有合格施工圖紙的工程項目，其預(yù)結(jié)算可由城建部門自行編制和審核：

一、小額維修或裝修工程;

二、搶險救災(zāi)工程;

三、其它難于出具施工圖紙的零星工程。

第七十條 工程項目的實際造價按如下原則進行管理：

一、除搶險救災(zāi)工程外，一般項目不得以按實結(jié)算的方式確定工程造價。

二、在施工圖設(shè)計階段，應(yīng)對需遷移的市政管線和建筑物進行詳細的拆遷設(shè)計;編制預(yù)算時，應(yīng)據(jù)此算足所需的遷移恢復(fù)費用。

三、編制預(yù)算時應(yīng)合理考慮施工措施費用并實行包干，除非發(fā)生重大特殊情況或重大漏項，否則不予調(diào)整。

四、編制預(yù)算時應(yīng)足額提取預(yù)留金。

五、對事先難于準(zhǔn)確計算的市政、水利等工程的軟基處理費用，應(yīng)在預(yù)算書和發(fā)包合同中預(yù)先說明，施工時再根據(jù)現(xiàn)場實測結(jié)果確定工程量，并按規(guī)定程序辦理簽證。

六、以工程勘察報告和施工場地狀況為依據(jù)，盡量將零星土石方、現(xiàn)場殘留建筑物清理、青苗清理及場地平整等費用納入施工預(yù)算，在發(fā)包時一并包干，不另行簽證。

七、對于少數(shù)未列入深圳市建材價格信息的建材或設(shè)備，可采用市場詢價的方式，根據(jù)不少于三家供貨商的報價情況研究確定進貨價后，再按規(guī)范計算發(fā)包價。

八、建筑材料、勞務(wù)費用的市場價格變動的機遇和風(fēng)險全部屬于承包商。

九、施工過程中發(fā)生變更的工程量，原則上按編制本項目預(yù)算時的同期信息價計價，并按發(fā)包時主合同的下浮比例同等下福

十、 現(xiàn)場工程量變更簽證必須有符合本辦法第七十二條規(guī)定的審批手續(xù)方予承認。

十一、工程發(fā)包價中均應(yīng)包含稅收、報建及驗收環(huán)節(jié)的行政事業(yè)性收費、臨時設(shè)施費和文明施工費等費用。

第七十一條招標(biāo)工程的造價按下列原則由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組確定具體項目的下浮比例：

一、市政工程、給排水和一般水務(wù)工程、強電弱電和暖通工程、室內(nèi)外裝修工程、園林綠化工程和一般的安裝工程：

預(yù)算價20萬元以上未達到200萬元的，下浮率的下限不低于8%，上限由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)項目的規(guī)模和特殊情況在審議招標(biāo)文件時確定。

預(yù)算價達到200萬元以上的，按區(qū)建設(shè)工程造價管理站的指導(dǎo)下浮率下福

二、房屋建筑工程、橋梁工程、河堤和水壩工程、危險邊坡治理工程、其它特殊工程：

預(yù)算價20萬元以上未達到200萬元的，下浮率的下限不低于6%，上限由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)項目的規(guī)模和特殊情況在審議招標(biāo)文件時確定。

預(yù)算價達到200萬元以上的，按區(qū)建設(shè)工程造價管理站的指導(dǎo)下浮率下福

第七十二條施工過程中的現(xiàn)場經(jīng)濟簽證按下述辦法進行管理：

一、設(shè)計單位提出變更方案或施工單位提交工程聯(lián)系報告。

二、主辦部門和工務(wù)中心(或組織有關(guān)單位)會審后，由工務(wù)部門填制工程聯(lián)系通知書按下述程序報批：

預(yù)計增加造價未達到5萬元的送項目主管領(lǐng)導(dǎo)和分管建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)會簽(不超過3個工作日)。5萬元以上未達到10萬元的加報分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)和招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組組長會簽后報街道主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)(不超過5個工作日)。達到10萬元以上的報街道領(lǐng)導(dǎo)班子會議審議(不超過兩周)。經(jīng)批準(zhǔn)后由工務(wù)部門蓋章發(fā)出工程聯(lián)系通知書。

三、施工單位按工程聯(lián)系通知書完成施工后，按實際增加的工程量填報現(xiàn)場簽證單并于一個月內(nèi)報項目主管部門辦理簽證確認手續(xù)。

四、監(jiān)理單位、項目主辦部門、工務(wù)部門根據(jù)掌握的情況在現(xiàn)場簽證單上加具意見后，由項目主管領(lǐng)導(dǎo)簽署作為結(jié)算時增加造價的合法依據(jù)。

五、工程聯(lián)系通知書必須要求施工單位簽收。

第七十三條 擬變更部分的工程造價達到原發(fā)包價的10%以上且造價達到20萬元以上、具備獨立發(fā)包條件的，應(yīng)另行招標(biāo)發(fā)包。

第七十四條 工程造價結(jié)算按如下辦法進行管理：

一、申請結(jié)算的前提條件：

1、工程按本辦法規(guī)定的驗收辦法驗收合格;

2、 施工承包單位報送的竣工結(jié)算資料真實、齊全、規(guī)范;

3、 報送的現(xiàn)場簽證資料符合本辦法規(guī)定的審批手續(xù)。

二、符合結(jié)算條件的項目，城建部門對施工單位報送的結(jié)算資料進行初審后，轉(zhuǎn)送承辦的造價咨詢機構(gòu)編制結(jié)算。

三、城建部門按本制度第六十八條規(guī)定的程序?qū)Y(jié)算書進行審核并加蓋復(fù)核專用章，再由項目主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后送財政部門作為付款的最終依據(jù)。

第十章 工程撥款、驗收、移交與保修管理

第七十五條 項目資金的撥付按如下辦法進行管理：

1、工務(wù)部門依據(jù)合同編制各項目的撥款建議，報分管建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)審閱后，于每月25日前送財政部門;

2、財政部門根據(jù)當(dāng)月的資金情況審核平衡后，按財務(wù)制度規(guī)定的程序報批;

3、批準(zhǔn)的撥款計劃必須保證兌現(xiàn);

4、財政部門與工務(wù)部門每季度就項目的撥款情況進行一次核對校正。

第七十六條工程驗收按如下辦法進行管理：

一、申請工程驗收的基本條件：

1、工程已經(jīng)全部完工，施工方自檢合格;

2、竣工圖紙及質(zhì)量保證資料等準(zhǔn)備齊全、規(guī)范;

二、驗收組織辦法：

1、工程驗收由城建部門負責(zé)組織，項目主管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)主持，參加單位包括項目主辦部門、工務(wù)部門、勘探、設(shè)計、監(jiān)理、施工單位和項目啟用后的使用管理單位等，其中城建部門為主驗部門。

2、工程驗收內(nèi)容主要包括外觀驗收、質(zhì)量保證資料驗收、工程量計量和工程系統(tǒng)試運行四部分。有關(guān)參驗單位應(yīng)當(dāng)各司其職，根據(jù)設(shè)計圖紙和國家驗收規(guī)范認真進行驗收。

3、驗收完畢應(yīng)當(dāng)召開總結(jié)會議，并制發(fā)會議紀要。

4、到區(qū)里報建的工程，按照有關(guān)規(guī)定組織驗收。

5、未經(jīng)驗收的項目，一般不得投入使用。

第七十七條工程驗收合格后，應(yīng)即向使用單位或管理單位移交。街道財政應(yīng)根據(jù)每年公用設(shè)施增加的規(guī)模，在年度預(yù)算中相應(yīng)增加公用設(shè)施的運行管理維護經(jīng)費。有關(guān)部門不得以經(jīng)費問題為理由拒絕接收。

第七十八條工程保修期內(nèi)發(fā)生的質(zhì)量問題，屬于施工承包方責(zé)任的，使用或管理部門應(yīng)當(dāng)及時通知項目主辦部門，由主辦部門督促施工方維修。施工方不履行保修責(zé)任時，依照合同保修條款嚴格處罰。

第十一章 監(jiān)督措施

第七十九條 城建、工務(wù)部門應(yīng)將下列事項在街道辦公樓大堂電子屏幕進行公示：

一、招標(biāo)公告;

二、投標(biāo)報名情況;

三、招標(biāo)結(jié)果：投標(biāo)企業(yè)數(shù)量、中標(biāo)單位、預(yù)計竣工日期、項目主辦部門、項目主管領(lǐng)導(dǎo)等;

四、項目實施結(jié)果：項目名稱、施工單位、項目主辦部門、項目主管領(lǐng)導(dǎo)、工期情況、驗收情況、結(jié)算情況等。

機關(guān)后勤部門應(yīng)當(dāng)保證公示時間不少于三個工作日。

第八十條街道紀檢監(jiān)察部門每年應(yīng)當(dāng)對本制度的執(zhí)行情況進行一次全面檢查。如果發(fā)現(xiàn)有暗箱操作或瀆職受賄等行為，應(yīng)當(dāng)依法追究當(dāng)事人的責(zé)任。

第八十一條街道審計部門應(yīng)當(dāng)對結(jié)算價100萬元以上的工程全部進行審計，對低于100萬元的但結(jié)算價高于發(fā)包價20%以上的工程按不少于30%的比例進行抽查審計。

第八十二條 街道城建部門每年應(yīng)對基本建設(shè)項目的管理情況進行全面總結(jié)，將已發(fā)包項目的數(shù)量、名稱、發(fā)包方式、承包商名稱、發(fā)包合同價、實際結(jié)算價、合同工期和實際工期等情況匯總向街道領(lǐng)導(dǎo)班子會議和紀檢監(jiān)察部門作出書面匯報。

第八十三條 有下列情況之一時，項目主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)向街道黨政領(lǐng)導(dǎo)班子聯(lián)席會議作出書面說明：

1、出現(xiàn)不合格工程的;

2、拖延工期超過合同工期的三分之二以上的;

3、項目造價超出計劃投資額的20%或增加額100萬元以上的。

第十二章 附 則

第八十四條 本制度自修改公布之日起生效,原松崗街道辦事處頒發(fā)的深寶松辦[2006]34號《松崗街道財政投資基本建設(shè)項目管理暫行辦法》同時廢止。