地稅系統風險管理調查報告

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去年以來，我局按照省局和市紀委的統一部署，認真組織開展風險崗位廉能管理工作，努力做到見于未發、禁于未盟，哪里有權力，哪里就有監督；哪里有風險，哪里就有預警，初步形成了地稅事業又好又快發展、地稅干部健康成長的保障機制。市委謝亦森書記、市政府龔建華市長、市委副書記肖伏芝等領導分別對地稅工作給予了充分肯定。

一、堅持把風險崗位廉能管理作為深入推進反腐倡廉建設的一項重要舉措，在全市地稅系統扎實推進

按照省、市紀委的統一部署，我局緊密結合工作實際，認真組織開展風險崗位廉能管理工作，做到上下聯動、全員參與、環環相扣、整體推進。

（一）領導高度重視。在省、市紀委“關于推行風險崗位廉能管理意見”下發后，我們立即行動，周密部署，在全系統統籌安排。成立了領導小組，設立了專門機構，制定了工作方案和工作推進表、明確了分管領導，落實了專門人員，安排了專項經費，確保廉能管理扎實推進。

（二）部門積極配合。為確保各項工作要求落實到人、到崗、到位，我們在市局廉能管理工作領導小組辦公室設立了綜合協調、宣傳報道、督查備案、材料審核、政策法規五個小組，明確由監察室、辦公室、人事科、機關黨委、法規科牽頭，并制定了《任務分解表》，明確責任部門及責任人。堅持了一月一調度、一周一督查、一月一通報，各級地稅部門普遍建立了聯絡員制度和每月報送信息制度，較好形成了主要領導親自抓，分管領導具體抓，辦事機構專門抓，相關部門齊抓共管的工作局面。

（三）人人全程參與。在市局網站設立了“風險崗位廉能管理”專欄，舉辦了專題輔導講座，舉行了知識競賽、演講比賽，書法攝影比賽，充分利用地稅刊物、簡報、板報等，廣泛宣傳推進風險崗位廉能管理工作的意義，著力解決少數干部思想上存在的查找風險點就是公開“腐敗點”、查找風險點是自己跟自己過意不去、查找風險點是領導的事與己無關等模糊認識，引導廣大干部職工充分認識廉能風險存在的客觀性與現實危害性，樹立廉能風險管理意識，較好的統一了干部思想，形成了“人人查找風險、人人公開風險、人人制定措施、人人參與監督”的工作氛圍。

二、堅持把廉能風險的查找和預防有機結合起來，以廉促能、以能增效

地稅機關是經濟管理部門，既有稅收執法權，又有行政管理權。勤而不廉會出事，廉而不勤會誤事，廉政和效能相輔相成，缺一不可。按照“對照崗位職責，梳理崗位職權，找準廉能風險，公示接受建議”的程序，堅持廉要高標準，能要高效率。

（一）廉能風險重點一起確定。風險崗位廉能管理既不能面面俱到，又不能漏項缺項。我們按照省市紀委明確的8個方面重點內容和有關要求，著力查找共性、原則性、普遍性風險點較多的同時，深入挖掘個性、針對性、特殊性風險點較少的問題，在廉政方面，緊緊圍繞“征、管、查，減、免、罰，人、財、物”九個重點，防止以權謀私、假公濟私、權錢交易；在效能方面，把貫徹執行上級部署、工作質量、辦事效率、文明執法、服務水平、零投訴等作為效能達標點，防止不作為、慢作為、亂作為，做到廉政與效能“雙管齊下，雙輪驅動”，真正打造“廉能崗位”。

（二）廉能風險點一起查找。本著“職權法定、程序法定”的原則，對照相關法律法規規定，結合機構改革，采取“自己找、群眾提、互相查、領導點、組織評”的方法，對每個風險崗位的工作職責、法定權限進行清理和明晰。對廉能風險點從個人查找、部門審批、領導審核、集中審查四個環節嚴格審核把關。市局機關共排查廉政風險點434個，提出效能達標點295個，其中：崗位職責風險394個，工作流程風險12個，制度機制風險10個，外部環境風險8個；涉及工作效率的達標點215個，其他效能達標點80個，確保風險排查不留死角，防范措施不留盲點。

（三）廉能風險等級一起劃分。按照地稅機關風險發生的機率和危害損失程度，我們對權力運行各個環節、各個崗位存在的風險等級進行評估界定，并根據權力運行的風險內容和不同等級，實行分層監控預警、分級負責管理。通過個人自評、部門評查和黨組審定，市局機關和直屬單位確定了廉能風險點風險等級為一級的有141個，二級的有147個，三級的有146個；效能達標點等級為優的為196個，良的為94個，一般的為5個。

（四）廉能風險流程一同再造。打造“陽光地稅”，把權力事項的運行程序、承辦崗位、職責要求、相對人權力、投訴舉報等內容，以圖表形式匯集，一目了然。對應當透明公開的事項，在流程中全面公開；對權力過于集中的，進一步分解細化；對有自由裁量的權力事項，進一步規范和壓縮裁量空間。市局機關已制作并上墻公示廉能管理風險防控圖49塊。

（五）廉能風險防范措施一起落實。目前，市局已制定風險防控措施493條，提出效能建設改進措施320條，其中：在“征、管、查”方面，完善稅收分析、納稅評估、稅源監控、稅務稽查“四位一體”的稅源管理模式，杜絕“人情稅”、“關系稅”；在“減、免、罰”方面，針對減免稅、資產報損、重大案件審理、大案要案查處等環節，建立由征管、法規、稽查、監察等多部門共同參與的工作機制，防止執法不公、執法不嚴、有稅不收、有稅少收等問題；在“人、財、物”方面，認真落實有關“三重一大”規定要求，不斷增強干部選拔任用、基建工程、大宗物品采購等工作透明度。

三、堅持把現代科技手段應用于廉能管理之中，讓廉能管理在陽光下運行

運用現代科技手段預防腐敗、提高風險崗位廉能管理科技含量，是一個全新的課題。開展廉能管理工作以來，我們先后派專業技術人員到廣東、江蘇等信息化水平較高的地稅系統學習考察、吸收借鑒，并應用于全系統廉能管理工作之中。

（一）完善網上廉能風險監控。在“征、管、查、減、免、罰和各類地稅征管業務及各種地方稅、基金（費）全部納入了信息化管理和監控的基礎上。還對納稅人關心、社會關注的各項地方稅收法律法規包括各類稅收優惠政策，行政審批事項辦理程序、收費依據及標準、辦理時限及服務承諾在地稅門戶網站全面公開、公示，打造“陽光政務”。目前，網上申報稅款已達60%；簽約網上繳稅2100多戶；網上預約審批隨到隨辦。

（二）完善網上廉能投訴平臺。全系統各級門戶網站健全和完善了“涉稅舉報”、“服務投訴”、“局長信箱”等欄目，各級地稅機關安排專人在規定工作日內受理和處理網絡信訪件，及時回復反饋當事人并在網上公開。探索建立包括廉政檔案、個人財產申報、個人道德誠信在內的領導干部廉政誠信信息系統。今年以來，僅局長信箱就收到各類意見建議21條，做到件件有回音，事事有著落。

（三）完善網上廉能監督平臺。根據網絡開放性強、交流便捷，社會各界特別是納稅人可隨時隨地、全天候對地稅部門和地稅干部職工進行監督等特點，市局研究開發了風險崗位廉能管理監督系統。對市局各部門各單位制定的“兩表一圖”（職權目錄明細表、風險崗位廉能管理自查表、工作流程風險防控圖）在市局“風險崗位廉能管理監督系統”公開，接受群眾監督；建立健全電子監控系統，對覆蓋全市的所有地稅辦稅服務廳窗口受理、辦理涉稅服務情況進行全程視頻實時監控。

通過一年多的工作，全市地稅系統風險崗位廉能管理初見成效。一是干部職工思想認識統一，廉政意識、風險意識明顯增強。大家充分認識到有公權就有風險，風險就在身邊，防范風險就是對自己最好的保護，查找風險點的過程，就是自我提醒、自我提高的過程。二是依法治稅水平、依規辦事風氣進一步增強，稅收執法責任制進一步推進，較好形成了權責一致、分工合理、決策科學、執行順暢、制約有力的廉能防控機制。三是懲治和預防腐敗體系建設進一步完善。通過廉能管理，使反腐倡廉建設更有目標、有系統、有方向、有規劃，教育、制度、監督、改革、糾風、懲處的功能進一步整合，改革的推動力、教育的說服力、制度的約束力、監督的制衡力、懲治的威懾力進一步發揮。四是地方政府和人民群眾的滿意率持續提高。不斷完善的納稅服務體系，促進了征納平等、互信、和諧，較好實現了納稅人滿意、創業者滿意、社會各界滿意的現代型地稅服務機關目標。