防范融資租賃風(fēng)險(xiǎn)和公證職能探討

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摘要：隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步深化和發(fā)展，融資租賃已然發(fā)展成為世界上的第二大金融工具，其交易量?jī)H次于銀行信貸，而且融資租賃作為一項(xiàng)綜合性服務(wù)產(chǎn)業(yè)涉及的領(lǐng)域十分廣泛。例如，經(jīng)濟(jì)管理、金融、公證、法律等多個(gè)領(lǐng)域。因此，我國(guó)有關(guān)融資租賃的制度也不盡完善，這就導(dǎo)致我國(guó)融資租賃活動(dòng)進(jìn)行過(guò)程中存在一些風(fēng)險(xiǎn)，本文就從公證職能方面探討如何防范融資租賃的風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：融資租賃；公證；融資租賃風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范

一、我國(guó)的融資租賃

融資租賃是既“融資”又“融物”，企業(yè)可以通過(guò)融資租賃的方式獲得生產(chǎn)所需的設(shè)備，這樣，企業(yè)就有更多的閑置資金用于進(jìn)行企業(yè)的其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。不僅如此，融資租賃形式還具有靈活性、多種多樣，需要融資租賃的企業(yè)完全能夠根據(jù)自己企業(yè)的需求，有針對(duì)性地選擇融資租賃方式，減少企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)可以降低企業(yè)因設(shè)備陳舊而淘汰設(shè)備的損失［1］。由于我國(guó)融資租賃業(yè)務(wù)起步較晚，大眾認(rèn)知度不高，國(guó)家制度欠缺，這些導(dǎo)致融資租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展比較緩慢。市場(chǎng)的不成熟以及市場(chǎng)規(guī)則的不完善導(dǎo)致我國(guó)從事融資租賃業(yè)務(wù)的相關(guān)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大，也沒(méi)有可以借鑒的經(jīng)驗(yàn)，許多從事融資租賃業(yè)務(wù)的公司由于缺少專(zhuān)業(yè)的人才，導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)不善、入不敷出、虧損嚴(yán)重，最終導(dǎo)致從事融資租賃業(yè)務(wù)的公司停業(yè)、倒閉［2］。

二、我國(guó)融資租賃各方面存在的風(fēng)險(xiǎn)

融資租賃業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)有以下幾點(diǎn)：

（一）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)：承租方可能面臨管理方面的風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)等［3］。正是由于這些風(fēng)險(xiǎn)的存在，要求從事融資租賃活動(dòng)的公司盡可能地掌握合同另一方的經(jīng)營(yíng)狀況、是否存在虧損。因?yàn)椋贤硪环阶鳛槌凶馊耍挥性诮?jīng)營(yíng)狀況良好、不存在虧損的情況下才能按照合同約定償還租金，融資租賃活動(dòng)才能夠順利進(jìn)行，從事融資租賃活動(dòng)的公司才能從中盈利，維持融資租賃公司的正常運(yùn)作；如果合同另一方不能夠向融資租賃公司按期支付合同約定的租金，就很有可能導(dǎo)致融資租賃公司資金鏈斷掉，一旦拖欠租金情況嚴(yán)重，會(huì)導(dǎo)致融資租賃公司因虧損而破產(chǎn)倒閉。

（二）金融方面的風(fēng)險(xiǎn)。由于融資租賃業(yè)務(wù)離不開(kāi)市場(chǎng)。因此，融資租賃活動(dòng)中存在的金融性風(fēng)險(xiǎn)具體包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)以及貨幣貶值風(fēng)險(xiǎn)［4］。例如，在眾所周知的東南亞危機(jī)中因?yàn)閰R率的波動(dòng)幅度過(guò)大，導(dǎo)致一些從事融資租賃業(yè)務(wù)的企業(yè)損失巨大，這些不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)影響到融資租賃業(yè)務(wù)活動(dòng)。

（三）政治性風(fēng)險(xiǎn)。融資租賃業(yè)務(wù)活動(dòng)的開(kāi)展也不離開(kāi)國(guó)家這個(gè)大環(huán)境，政局的突然變動(dòng)，或者政府突然調(diào)整宏觀調(diào)控政策等都會(huì)直接影響融資租賃公司的正常運(yùn)作和經(jīng)營(yíng)，給參與融資租賃活動(dòng)的各方帶來(lái)不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)以上論述可以看出，要想讓融資租賃活動(dòng)的順利開(kāi)展離不開(kāi)國(guó)家和各有關(guān)機(jī)構(gòu)的支持，國(guó)家和各相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取有效的政策措施防患于未然，創(chuàng)造一個(gè)有利于融資租賃行業(yè)良性發(fā)展的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

三、公證在防范融資租賃風(fēng)險(xiǎn)方面的職能作用

公證機(jī)構(gòu)作為中立的第三方介入融資租賃活動(dòng)，在融資租賃過(guò)程中扮演著重要的角色，對(duì)于有效預(yù)防融資租賃活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮著舉足輕重的作用。

（一）公證機(jī)構(gòu)作為中立的第三方，可以為融資租賃活動(dòng)的順利開(kāi)展提供優(yōu)質(zhì)法律服務(wù)。公證機(jī)構(gòu)一旦受理融資租賃合同公證，公證員首先要審查合同雙方當(dāng)事人是否是適格主體，一旦主體不適格，公證員直接拒絕受理此項(xiàng)公證，這就為融資租賃活動(dòng)的順利開(kāi)展奠定堅(jiān)實(shí)的適格主體基礎(chǔ)。在審查了適格主體之后，公證員還要客觀審查承租方償還租金的能力，由于公證員的專(zhuān)業(yè)性和中立性，其審查承租方是否有能力按照融資租賃合同的約定按期償還租金的結(jié)果是真實(shí)、可信的，公證機(jī)構(gòu)的這種中立性可以有效維護(hù)融資租賃公司的合法權(quán)益，同時(shí)為融資租賃合同的順利履行奠定了資金基礎(chǔ)。公證員在審查完前兩項(xiàng)后，就要審查融資租賃合同中約定的具體條款，確保融資租賃合同中有關(guān)租金、租期、租賃物等關(guān)鍵條款約定明確，不與相關(guān)法律法規(guī)相抵觸。通過(guò)公證員提供的專(zhuān)業(yè)法律服務(wù)，使得融資租賃活動(dòng)雙方當(dāng)事人簽訂的融資租賃合同合法、有效，為融資租賃業(yè)務(wù)正常開(kāi)展?fàn)I造良好的法律環(huán)境。

（二）公證法律服務(wù)在融資租賃活動(dòng)中發(fā)揮著至關(guān)重要的職責(zé)和功能。根據(jù)法律規(guī)定，公證具有三大效力：證據(jù)效力、強(qiáng)制執(zhí)行效力以及法律行為成立要件效力［5］。（1）證據(jù)效力是指，經(jīng)過(guò)公證機(jī)構(gòu)公證的融資租賃合同能夠證明融資租賃合同雙方的真實(shí)意思表示，同時(shí)也證明了合同中所涉及的法律事實(shí)的真實(shí)性；（2）公證的強(qiáng)制執(zhí)行效力是指，法律規(guī)定賦予公證文書(shū)的強(qiáng)制執(zhí)行力。強(qiáng)制執(zhí)行公證的作用之一是降低公證申請(qǐng)人的訴訟成本，不少融資租賃公司在從事融資租賃活動(dòng)中，對(duì)融資租賃合同及融資租賃合同對(duì)方提供的一系列擔(dān)保合同向公證機(jī)構(gòu)申請(qǐng)賦予上述合同強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證。一旦承租人出現(xiàn)違反融資租賃合同約定的情形，融資租賃公司就可以向公證機(jī)構(gòu)申請(qǐng)出具執(zhí)行證書(shū)，公證機(jī)構(gòu)在受理執(zhí)行證書(shū)公證后，要向承租方核實(shí)履約情況，在承租方?jīng)]有提出有效的履行異議的情形下，公證機(jī)構(gòu)可以依法出具執(zhí)行證書(shū)，融資租賃公司可以直接向人民法院申請(qǐng)對(duì)違約方進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行，這就省去了繁雜的訴訟過(guò)程，直接進(jìn)入法院的執(zhí)行階段，在降低了融資租賃公司的訴訟成本的同時(shí)，也沒(méi)有侵犯違約方的合法權(quán)益，而且減少了法院的訴訟負(fù)擔(dān)。通過(guò)以上論述，可以看出融資租賃業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常、有序開(kāi)展離不開(kāi)公證機(jī)構(gòu)的保駕護(hù)航。公證機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)盡快適應(yīng)新形勢(shì)，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的嶄新面貌，通過(guò)提供優(yōu)質(zhì)高效的法律服務(wù)，在融資租賃活動(dòng)中發(fā)揮自己應(yīng)有的作用。

四、有關(guān)融資租賃的公證案例分析

以上論述只是抽象地闡述公證法律服務(wù)在融資租賃活動(dòng)中的職能作用，本文的這一部分，將從對(duì)融資租賃公證的實(shí)例進(jìn)行分析，使讀者能夠更具體、形象地了解公證法律服務(wù)在融資租賃活動(dòng)中發(fā)揮的職能作用。案例一：（案情回顧）我處受理了數(shù)起自然人與某融資租賃公司簽訂的抵押合同公證，并為當(dāng)事人出具了公證書(shū)。A某與廈門(mén)某融資租賃公司簽訂“融資租賃合同”，合同約定由融資租賃公司購(gòu)入A某欲購(gòu)車(chē)輛，車(chē)輛交由A某駕駛，A某按月向融資租賃公司支付租金，同時(shí)A某與某融資租賃公司還簽訂了抵押合同以保障租金的順利給付。為了保證抵押合同的順利履行，雙方當(dāng)事人來(lái)到我處辦理抵押合同公證，我處公證員在履行了核實(shí)義務(wù)后，為雙方辦理了“抵押合同公證”，而且該融資租賃公司長(zhǎng)期在長(zhǎng)治市從事這項(xiàng)融資租賃活動(dòng)，因此我們?yōu)槠涑鼍吡藬?shù)份抵押人不同的抵押合同公證書(shū)，贏得了當(dāng)事人的一致好評(píng)。在辦理這項(xiàng)公證時(shí)，公證員要審查當(dāng)事人是否是適格主體，還要審查合同條款是否存在違法情況。由于這種抵押合同是格式合同，公證員要向前來(lái)辦理公證的抵押人充分解釋合同約定的內(nèi)容，告知其權(quán)利義務(wù)，同時(shí)詢(xún)問(wèn)其是否自愿簽訂該抵押合同，在辦理公證的過(guò)程中還要借助人臉識(shí)別系統(tǒng)對(duì)前來(lái)辦理公證的抵押人進(jìn)行身份證識(shí)別，確保抵押人身份的真實(shí)性。對(duì)于某融資租賃公司，公證員要求其提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人授權(quán)委托書(shū)等證明材料來(lái)審查其資格的合法性。通過(guò)辦理抵押合同公證，可以解決雙方當(dāng)事人信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，也給雙方當(dāng)事人吃了一顆“定心丸”，確保融資租賃合同以及抵押合同的順利履行，同時(shí)保障了雙方當(dāng)事人的合法權(quán)益。案例二：（案情簡(jiǎn)介）甲公司與乙融資租賃公司簽訂“融資租賃（售后回租）合同”，上述合同約定把甲公司的設(shè)備出讓給乙融資租賃公司，乙融資租賃公司再將合同中約定的設(shè)備出租給甲公司使用，到了合同約定的期限后，甲公司再按照合同的約定，只需支付名義上的設(shè)備價(jià)格取回上述設(shè)備的所有權(quán)［6］。雙方當(dāng)事人為保證上述合同的順利履行，還簽訂了“房地產(chǎn)抵押合同”“動(dòng)產(chǎn)抵押合同”，甲公司用其名下的房地產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)提供抵押擔(dān)保，同時(shí)按照法律規(guī)定到相關(guān)部門(mén)辦理了抵押登記。隨后，上述當(dāng)事人到公證處申請(qǐng)辦理賦予上述合同強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證，公證處在受理上述公證申請(qǐng)后，依法為雙方當(dāng)事人出具了公證書(shū)。而后，甲公司不能按期清償上述債務(wù)，乙融資租賃公司向公證處申請(qǐng)出具執(zhí)行證書(shū)。公證處的公證員經(jīng)過(guò)向承租人打電話(huà)以及發(fā)函核實(shí)，由于承租人沒(méi)有在承諾的期限內(nèi)向公證處提出執(zhí)行異議以及有效證據(jù)，所以公證處按照法律規(guī)定以及雙方當(dāng)事人的約定出具了執(zhí)行證書(shū)，而且執(zhí)行證書(shū)已經(jīng)被法院執(zhí)行部門(mén)依法采納，相關(guān)的擔(dān)保物也依法查封。通過(guò)以上案例可以看出，公證員準(zhǔn)確解讀并靈活運(yùn)用了《最高人民法院、司法部關(guān)于公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書(shū)執(zhí)行有關(guān)問(wèn)題的聯(lián)合通知》第二條的規(guī)定，綜合考慮同時(shí)結(jié)合案子的實(shí)際情況，認(rèn)定附擔(dān)保的融資租賃合同可以賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力。因此，對(duì)上述合同依法出具執(zhí)行證書(shū)，這不僅維護(hù)了債權(quán)人某融資租賃公司的合法權(quán)益，同時(shí)減輕了法院的訴訟負(fù)擔(dān)，體現(xiàn)了公證的強(qiáng)制執(zhí)行職能，減少了當(dāng)事人的訴累。

五、防范我國(guó)融資租賃風(fēng)險(xiǎn)的措施

融資租賃活動(dòng)的良性發(fā)展，不能只依靠公證機(jī)構(gòu)的介入，需要國(guó)家以及各有關(guān)機(jī)構(gòu)協(xié)同合作，為融資租賃活動(dòng)的順利進(jìn)行營(yíng)造良好的社會(huì)氛圍和政策制度方面的支持。

（一）法律和政策的支撐，對(duì)于融資租賃活動(dòng)的順利開(kāi)展至關(guān)重要。融資租賃不僅是金融領(lǐng)域的活動(dòng)，融租租賃雙方當(dāng)事人需要簽訂融資租賃合同，這就涉及相關(guān)的法律條款；融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等多個(gè)領(lǐng)域。而我國(guó)還沒(méi)有出臺(tái)一部如何規(guī)范融資租賃活動(dòng)的法律法規(guī)，這就導(dǎo)致各相關(guān)機(jī)構(gòu)在監(jiān)管融資租賃活動(dòng)時(shí)的制度和標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，在融資租賃市場(chǎng)出現(xiàn)各相關(guān)機(jī)構(gòu)爭(zhēng)相監(jiān)管或各相關(guān)機(jī)構(gòu)都不監(jiān)管的局面［7］。因此，出臺(tái)一部專(zhuān)門(mén)規(guī)范融資租賃活動(dòng)的法律法規(guī)迫在眉睫，能夠整治融資租賃市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)、監(jiān)管亂象，保障融資租賃活動(dòng)中的各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，有效預(yù)防融資租賃活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)，指引我國(guó)的融資租賃活動(dòng)良性發(fā)展。

（二）融資租賃公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)積極引進(jìn)相關(guān)人才，利用人才的專(zhuān)業(yè)性提高公司的經(jīng)營(yíng)能力。融資租賃公司應(yīng)當(dāng)積極利用先進(jìn)的大數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，把收集到的承租方與融資租賃活動(dòng)相關(guān)的各方面的信息進(jìn)行分析，將融資租賃公司在從事融資租賃活動(dòng)時(shí)存在的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。在公司內(nèi)部，把融資租賃過(guò)程中所涉及的不同階段交由專(zhuān)人負(fù)責(zé)，做到專(zhuān)人專(zhuān)管專(zhuān)責(zé)，避免一人獨(dú)管的局限性，盡最大可能防止任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)紕漏，產(chǎn)生嚴(yán)重后果。

（三）公證機(jī)構(gòu)的介入可以有效降低融資租賃活動(dòng)中存在的交易風(fēng)險(xiǎn)。公證機(jī)構(gòu)作為中立的第三方，同時(shí)也是專(zhuān)業(yè)的法律服務(wù)機(jī)構(gòu)，通過(guò)給融資租賃合同的各方當(dāng)事人提供專(zhuān)業(yè)的法律服務(wù)，為融資租賃合同各方當(dāng)事人提供法律方面的意見(jiàn)和建議，有效保障融資租賃各方當(dāng)事人的合法權(quán)益不受侵害［8］；公證員在對(duì)融資租賃合同進(jìn)行審查時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)合同缺失必要的生效要件，或者合同對(duì)重要條款的約定不明確，公證員會(huì)將上述情況告知訂立融資租賃合同的各方當(dāng)事人，輔助當(dāng)事人一同修改合同或重新訂立一個(gè)補(bǔ)充合同，這就能避免融資租賃活動(dòng)因合同失效而不能順利進(jìn)行［9］。通過(guò)以上論述可以看出，要想為融資租賃活動(dòng)營(yíng)造良好的社會(huì)氛圍和制度支撐，離不開(kāi)社會(huì)各方的共同努力，只有各相關(guān)機(jī)構(gòu)通力合作，才能保障融資租賃活動(dòng)的良性、健康發(fā)展。

六、小結(jié)

任何金融活動(dòng)的開(kāi)展都存在著一定風(fēng)險(xiǎn)，融資租賃活動(dòng)也不例外。為了保障融資租賃活動(dòng)的順利進(jìn)行，需要各有關(guān)機(jī)構(gòu)明確職能分工，發(fā)揮應(yīng)有的職能作用，采取有效防范融資租賃風(fēng)險(xiǎn)的措施，保障融資租賃行業(yè)的良性發(fā)展。

作者：左可欣 單位：山西省長(zhǎng)治市長(zhǎng)治公證處