國際貿(mào)易實(shí)務(wù)FCR使用論文

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[摘要]國際貿(mào)易實(shí)務(wù)操作慣例中，最常使用的國際貨物運(yùn)輸單據(jù)是海運(yùn)提單B／L（BillofLading），對船東或船代來說，海運(yùn)提單也是最重要的國際貨款的結(jié)算單據(jù)之一。近幾年，出現(xiàn)了一種新型的貨運(yùn)單據(jù)fcr，并且用FCR代替信用證提單結(jié)算的情形越來越多。但是FCR和海運(yùn)提單有很大的區(qū)別，而且使用FCR存在著諸多風(fēng)險(xiǎn)，該如何防范這些風(fēng)險(xiǎn)，是我們在實(shí)際外貿(mào)業(yè)務(wù)操作中應(yīng)該注意的問題。

[關(guān)鍵詞]FCR運(yùn)輸單據(jù)信用證對比分析風(fēng)險(xiǎn)防范

一、FCR單證的含義

FCR：ForwardersCertificateofReceipt(FIATADocument)貨運(yùn)人收訖貨物證明，是國際貨物運(yùn)輸協(xié)會聯(lián)合會(以下簡稱FIATA)給其組織內(nèi)部國際貨運(yùn)人推薦使用的單據(jù)。這是FIATA制定的關(guān)于國際貨運(yùn)收到發(fā)運(yùn)給指定收貨人的貨物的標(biāo)準(zhǔn)憑證。國際貨運(yùn)收到貨物后，立即將其收貨憑證交與發(fā)貨人，作為對貨物負(fù)有責(zé)任的正式確認(rèn)書。該收貨憑證為非轉(zhuǎn)讓單據(jù)，且只可以簽發(fā)一份正本。

二、出現(xiàn)FCR單證的原因

除了正式的海運(yùn)提單B／L外，為便于貿(mào)易操作，現(xiàn)在出現(xiàn)了一些外觀類似、也能作為提貨依據(jù)，但不具備物權(quán)證明的提單變形。比如FCR(ForwardersCertificateofReceipt)FTBL(FORWARDERSTHROGHBILLSOFLADING)等。嚴(yán)格說來，這些單據(jù)只屬于“承運(yùn)人收據(jù)”，即貨運(yùn)人證明已經(jīng)從發(fā)貨人手中接收了貨物。操作上與貨代提單沒什么差別，但卻有實(shí)質(zhì)上不同。出現(xiàn)這種單據(jù)的原因，主要是買家于出口地采購數(shù)量大，或者有商采購，或者有分公司直接下單采購的時候，貨物集中運(yùn)送，除可以節(jié)省運(yùn)送時間外，又能夠節(jié)省運(yùn)費(fèi)，因此商或者分公司往往指示出口商，或者供應(yīng)商將貨物交給承運(yùn)人，由承運(yùn)人預(yù)先向船公司包下若干貨柜，而后由承運(yùn)人負(fù)責(zé)裝柜，待貨物運(yùn)抵卸貨港或目的地時，再由承運(yùn)人負(fù)責(zé)領(lǐng)柜或分送至不同地區(qū)的收貨人，如此將可以節(jié)省不少時間和費(fèi)用。在這種方式下，跟船公司簽定運(yùn)輸契約的是承運(yùn)人而不是托運(yùn)人或發(fā)貨人(SHIPPER)，因此托運(yùn)人或發(fā)貨人將貨物交給承運(yùn)人以后，得到的單據(jù)是承運(yùn)人收據(jù)而不是海運(yùn)提單。目前，許多國際超市買家如WALL-MART、K-MARK等，多采用這種方式。

三、FCR的幾個特點(diǎn)

（1）FCR一般只出現(xiàn)在FOB條款下；（2）FCR只是收據(jù)，而非提單這樣的物權(quán)證明；（3）FCR如同CargoReceipt似的，誰都可以開具；（4）進(jìn)口商不需要FCR就能夠提貨；（5）表面上的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方是承運(yùn)方

四、FCR單證與海運(yùn)提單的區(qū)別

FCR是國際貨物運(yùn)輸協(xié)會聯(lián)合會(以下簡稱FIATA)給其組織內(nèi)部國際貨運(yùn)人推薦使用的單據(jù)，從其字面含義看，該單據(jù)僅是貨運(yùn)人收到貨物后出具的收據(jù)而不是運(yùn)輸單證，但根據(jù)FIATA出具的FCR樣本和FCR的使用情況，貨運(yùn)人均在FCR正面顯著位置記載：“我們基于不可撤消的指示將貨物置于收貨人控制之下或交予收貨人。”在FCR僅記載“將貨物置于收貨人控制之下”時，貨運(yùn)人和收貨人之間屬委托合同法律關(guān)系，貨運(yùn)人根據(jù)收貨人的指示為收貨人收集貨物、進(jìn)行拼箱、租船訂艙等，此時FCR僅具有貨物收據(jù)的功能，不是海上貨物運(yùn)輸單證，與提單的區(qū)別顯而易見。但當(dāng)FCR記載“將貨物交予收貨人”。即貨運(yùn)人承諾按照FCR記載的運(yùn)輸要求“運(yùn)送”貨物至目的地時，則貨運(yùn)人實(shí)際上處于無船承運(yùn)人的法律地位。其簽發(fā)的FCR應(yīng)視為運(yùn)輸單證，系運(yùn)輸合同的證明，受我國海商法的調(diào)整。應(yīng)屬于“提單以外的單證”。我國海商法第八十條規(guī)定：承運(yùn)人簽發(fā)提單以外的單證是海上貨物運(yùn)輸合同和承運(yùn)人接收該單證中所列貨物的初步證據(jù)。由此可見，貨運(yùn)人簽發(fā)的FCR和提單有相同之處，均是海上貨物運(yùn)輸合同的證明和承運(yùn)人接收貨物的收據(jù)。兩者至少存在以下幾點(diǎn)區(qū)別：

（一）FCR與提單的法律效力不同。提單是物權(quán)憑證，誰擁有提單，誰就擁有對貨物的所有權(quán)。提單的轉(zhuǎn)移代表貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移。而FCR不是物權(quán)憑證，不代表貨物所有權(quán)，它僅僅說明貨運(yùn)人接收貨物的承運(yùn)，是簽發(fā)給托運(yùn)人的貨物收據(jù)。

（二）FCR與提單的交付貨物約束性不同。提單是承運(yùn)人保證據(jù)以交付貨物的單證，而FCR不具有該項(xiàng)特點(diǎn)。我國海商法明確規(guī)定，提單中載明向記名人交付貨物，或者按照指示人的指示交付貨物，或者向提單持有人交付貨物的條款，構(gòu)成承運(yùn)人據(jù)以交付貨物的保證。因此，如果是記名提單，承運(yùn)人應(yīng)向記名的收貨人交付貨物，如果是指示提單，承運(yùn)人應(yīng)按指示人的指示交付貨物，如果是不記名提單，承運(yùn)人應(yīng)將貨物交給提單持有人。如果承運(yùn)人未憑提單交付貨物則應(yīng)對根據(jù)提單有權(quán)提貨的人因此遭受的損失負(fù)賠償責(zé)任。而我國海商法未規(guī)定FCR等提單以外的單證也是承運(yùn)人據(jù)以交付貨物的保證，因此承運(yùn)人不憑FCR將貨物交付收貨人不違反法律的規(guī)定。FCR一般都在正面顯著位置明確記載“貨物將直接發(fā)送收貨人”，只要托運(yùn)人接受了該單據(jù)，即應(yīng)受該項(xiàng)約定的約束。因此承運(yùn)人不憑FCR將貨物交付給收貨人也不違反運(yùn)輸合同的約定，可見在用FCR代替提單的運(yùn)輸方式下，承運(yùn)人直接向收貨人交付貨物既不違法也不違約，無須對托運(yùn)人因此受到的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

（三）FCR與提單的采用前提不同。FCR一般只出現(xiàn)在FOB價(jià)格條款和EXW(工廠交貨)價(jià)格條款下，提單的使用則無此局限。在FCR運(yùn)輸方式下，貨物買方多為著名的國際超市或大型建筑項(xiàng)目的采購商，這些客戶的訂單一般具有量大、周期長的特點(diǎn)，一份訂單很可能分多次運(yùn)輸，買方為節(jié)省時間和運(yùn)費(fèi)，在訂立買賣合同時常常要求采用FOB價(jià)格條款或EXW價(jià)格條款，畢竟船公司給大買家的運(yùn)費(fèi)要比給普通客戶的運(yùn)費(fèi)低得多。在上述價(jià)格條款下，貨物運(yùn)輸由買方控制，買方往往指定賣方將貨物交給貨運(yùn)人，由貨運(yùn)人預(yù)先向船公司包下若干貨柜，而后由貨運(yùn)人負(fù)責(zé)裝柜，待貨物運(yùn)抵目的地時，再由貨運(yùn)人在目的地的人負(fù)責(zé)領(lǐng)柜并分送至不同地區(qū)的收貨人。從上述業(yè)務(wù)操作流程可以看出，和船公司簽訂海上運(yùn)輸合同的是貨運(yùn)人而不是托運(yùn)人，因此托運(yùn)人將貨物交給貨運(yùn)人以后得到的單據(jù)是FCR而不是海運(yùn)提單，除非托運(yùn)人在簽訂買賣合同時不同意用FCR代替海運(yùn)提單。而提單的適用一般與買賣合同約定的價(jià)格條款無關(guān)，只要買賣合同約定憑提單結(jié)匯，則貨物由承運(yùn)人接收或者裝船后，只要托運(yùn)人提出要求，承運(yùn)人就應(yīng)當(dāng)簽發(fā)提單。

（四）FCR與提單被銀行接受的條件不同。銀行接受提單和FCR的條件有所不同。跟單信用證統(tǒng)一慣例(UCP600)第1924條規(guī)定：無論是什么樣的運(yùn)輸單據(jù)，必須表明承運(yùn)人名稱，并由下列人員簽署：承運(yùn)人或其具名人，或者船長或其具名人。承運(yùn)人，船長或人的任何簽字必須標(biāo)明其承運(yùn)人，船長或人的身份。人的任何簽字心須標(biāo)明其系代表承運(yùn)人還是船長簽字。提單作為承運(yùn)人簽發(fā)的運(yùn)輸單據(jù)，系物權(quán)憑證，屬于UCP600接受的運(yùn)輸單據(jù)的范疇。而FCR的簽發(fā)人為貨運(yùn)人，F(xiàn)CR只具有貨物收據(jù)的作用，僅表明貨運(yùn)人將根據(jù)約定將貨物發(fā)送到目的地，不代表物權(quán)，不具有“通過將紙面單據(jù)(PAPERDOCUMENT)交給另一方就將在途貨物的權(quán)利轉(zhuǎn)移給另一方”的功能，所以通常該運(yùn)輸單據(jù)不被銀行所接受，除非開證人在信用證中明示“FCR是可接受的”。（五）FCR與提單的可轉(zhuǎn)讓性不同。依據(jù)我國海商法的規(guī)定，除記名提單外，指示提單和不記名提單均可轉(zhuǎn)讓，可轉(zhuǎn)讓性意味著提單持有人可以在目的地通過提交單證來獲得貨物所有權(quán)，而不論此時的提單持有人是否是和貨物托運(yùn)人簽訂買賣合同的買方。FCR與提單不同，在目的地交付貨物并不依賴FCR的轉(zhuǎn)遞，原因在于FCR不具有與交付相關(guān)的固有屬性即可轉(zhuǎn)讓性，F(xiàn)CR是不可轉(zhuǎn)讓的單證，貨物只能交給FCR記名的收貨人。

五、使用FCR單證的風(fēng)險(xiǎn)以及防范

與信用證提單結(jié)算方式對比，F(xiàn)CR單證結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見的。

（一）若客戶直接要求使用FCR單證結(jié)算，非信用證方式結(jié)算。這種情況主要是發(fā)生在賣方或發(fā)貨人的貨運(yùn)是買方指定的，并且該貨代是國際貨物運(yùn)輸協(xié)會聯(lián)合會的內(nèi)部會員時，由貨運(yùn)簽發(fā)給發(fā)貨人FCR單證，賣方可以直接憑此單證向銀行結(jié)算貨款，無需買方開立信用證。這種情況下，買方省去了開立信用證的費(fèi)用，并且可以及時通過貨代提貨。但是對于賣方風(fēng)險(xiǎn)較大，有可能是發(fā)貨了，而銀行不予以結(jié)匯，買方卻可以先行提貨。這顯然與信用證結(jié)算相比，賣方承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)，有可能會貨款兩空。

（二）若信用證中規(guī)定使用的不是B／L，而是FCR時，這種條款下，雖然是信用證結(jié)算，但沒有使用正式的海運(yùn)提單，客戶可能通過與貨運(yùn)公司勾結(jié)，先行提貨。如果是信用證提單結(jié)算的話，賣方持提單通過信用證方式結(jié)算貨款，買方首先要開立信用證，提單才通過銀行傳遞到買方，買方不付款是不可能提貨的，提單就代表貨物的所有權(quán)，買方付款獲得提單后，才擁有對貨物的所有權(quán)。所以，使用FCR的風(fēng)險(xiǎn)仍然由賣方承擔(dān)。

（三）若采用FCR結(jié)算的進(jìn)口商為信譽(yù)良好的著名的國際超市買家時，出口廠商和銀行也普遍接受這一條款。因?yàn)椋贔CR條件下，對廠家來說，往往做FOB比做CFR價(jià)格要劃算些，畢竟船公司給大買家的運(yùn)費(fèi)，要比給普通廠商的低得多（歐基港幾乎低1／3，且不受季節(jié)波動影響），這對廠商是有一定吸引力的。而且，買家所選擇的承運(yùn)

人都是具實(shí)力且關(guān)系良好的船代，一般也不會有什么問題。但是，在實(shí)際操作中，實(shí)際上還是由出口廠商承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的。因?yàn)槌匈I家的訂單，一般都有量大、周期長的特點(diǎn)，一張訂單很可能會分許多次出

貨，一年多才出完也很常見。在這個過程中，一旦出現(xiàn)什么問題，買家就會掌握主動權(quán)，利用FCR的特點(diǎn)，先行提貨，不影響自己的銷售，同時隨便找個什么理由暫時不贖單不給錢，給出口廠商帶來資金周轉(zhuǎn)壓力。除非出口廠商與買家撕破臉打官司，但這種情況顯然不太可能，勞神費(fèi)力花錢不說，還有剩下的貨物交還是不交?特別是某些產(chǎn)品季節(jié)性強(qiáng)，資金占用多，專為某個買家生產(chǎn)的貨物，轉(zhuǎn)賣他人往往損失頗大。各項(xiàng)因素考慮下來，出口廠家多半會選擇吃點(diǎn)虧，息事寧人。

因此，對于FCR要相當(dāng)謹(jǐn)慎。特別對于那些容易出問題的單，如原料緊張，價(jià)格波動大、訂單下得太晚等等的，寧愿承擔(dān)運(yùn)費(fèi)波動風(fēng)險(xiǎn)，也要堅(jiān)持做CFR或CIF以及信用證提單結(jié)算。因?yàn)椋庞米C提單結(jié)算在上述情況下的風(fēng)險(xiǎn)都遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于FCR單證結(jié)算，大大保護(hù)了賣方的利益。

（四）FCR還有一個常見的法律訴訟風(fēng)險(xiǎn)那就是當(dāng)賣方結(jié)匯失敗時，賣方就有可能將買方的貨物運(yùn)輸人當(dāng)作承運(yùn)人來告。因?yàn)橥ǔＮ锪鞴居泻芏喾?wù)產(chǎn)品，包括性質(zhì)相反的人服務(wù)和無船承運(yùn)人服務(wù)，如果不注意服務(wù)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理．就有可能被法官認(rèn)定為承運(yùn)人．從而產(chǎn)生可能的法律訴訟風(fēng)險(xiǎn)。那么．如何防范FCR下的法律訴訟風(fēng)險(xiǎn)？我認(rèn)為要從兩方面著手：

1．在設(shè)計(jì)單證和操作過程中，盡量表明服務(wù)產(chǎn)品的性質(zhì)，即是賣方運(yùn)輸人的服務(wù)，而非無船承運(yùn)人或賣方運(yùn)輸人服務(wù)。

2．在FCR中盡量以文字表述欲達(dá)到的效果，比如說”我是收貨人／買家的，本FCR是作為收貨人／買家簽發(fā)，以證明收貨人／買家收到列明的貨物。本FCR不是運(yùn)輸合同的證明，VENDOR簽收本FCR就放棄要求我方或船公司簽發(fā)提單的權(quán)利。”