農村信用社范文10篇

農村信用社利率改革狀況及目的

我國關于利率市場化改革的議論由來已久，農村信用社作為改革的試點率先開始實施。從2001央行下發文件選擇第一批試點單位開始，農村信用社利率改革的規模和范圍不斷擴大。至2004年，農村信用社貸款利率浮動區間進一步放寬到基準利率的2.3倍，表明農村利率市場化的進程又向前邁進了一步，農村利率向市場化趨勢發展。

農村信用社利率改革試點體現了農村金融市場資源配置的合理要求。目前，商業銀行的經營特性使其在農村地區起到農村資金“抽水機”的作用，農村資金的非農化造成支農資金來源日益匱乏，成為農村經濟發展的阻力。因此，這次農村信用社利率改革試點的主要目的就是希望通過利率浮動這一政策優惠，讓農村信用社獲得一定程度的競爭優勢，從而降低農村資金“非農化”的速度，促進資金的回流，提高農村資金資源的配置和使用效率，增強農村信用社從事農村金融服務的信心和能力。

農村信用社利率改革的效應

實施農村信用社利率改革，實際效果卻需要進一步的理性分析。本文分別從農村信用社自身、“三農”建設、民間信貸、當地政府等方面分析利率改革的效應。

（一）對農村信用社自身的效應

一、當前我國農村信用社存在的問題

（一）管理體制不暢，產權歸屬不清

1、我國農村信用社長期以來受中國農業銀行的管理和指導，自1996年與農行脫鉤以后，農村信用社受縣聯社、地級農金體改辦和當地人行“三位一體”的監督和管理，但自律組織遲遲不能建立，新型管理體制不明晰，造成了管理斷層，致使形成基層社管理出現錯位、越位等混亂局面。

2、體制不暢源于產權不清，產權是個人和組織的一組受保護的權利，它包括占有、使用、處分、收益四項權利，產權決定著財產運用上的責任和收益。目前我國農信社產權不明導致了以下問題：第一，產權制度殘缺、產權虛置、產權主體錯位。農信社從合作的性質上體現的是自愿性、互助性、民主管理和非盈利性，但我國信用社從產生時就是依靠行政力量強制撮合的，很難體現自愿的原則。盡管信用社在剛成立時以章程的形式規定了社員的地位、權利和義務，但在實際運行中，信用社產權主體卻變成國家或集體，該集體并非全體社員組成的集體，而是一個以地方政府為主體的較為含糊的集體。這就造成了信用社產權虛置，真正的產權主體被架空，社員對信用社所應擁有的權利被嚴重削弱，社員作為出資人難以對信用社履行真正的監督和民主管理的權利。第二，產權不明確還導致信用社治理結構無效。農民持股比例太低，很多社員股東在農信社只有“名義資本”，經濟利益決定立場，普遍社員缺乏監督的權力和動力，使廣大社員對信用社經營漠不關心，對農信社是“無法負責、無人負責、無心負責，”對信用社經營管理基本情況不了解，社員與信用社之間存在嚴重的信息不對稱，社員對管理人員的產生并不起決定性作用，而是由地方政府或上級聯社指派人選，社員代表只是履行名義上的選舉權，法人治理結構長期以來不完善，“三會”形同虛設，內部人控制嚴重，農信社具有“官辦”色彩。

（二）經營管理制度不完善，經營管理水平不高

雖然近年來農村信用社在經營管理制度建設方面做了不少工作，也收到了一定的效果。但從本質上說農村信用社仍然缺乏建設經營管理制度的積極性和主動性，農村信用社經營管理制度主要是在上級管理部門的督促下完成的。所以農村信用社的經營管理制度建設表現出不同程度的缺陷：

農村信用合作社(以下簡稱農村信用社)作為我國農村金融領域中的唯一的、正式的合作金融機構，自從產生后便隨著中國的經濟體制與金融體制的變革而屢經周折和變遷。在整個變遷過程中，農村信用社服務功能的變異，是引起眾多學者激烈討論的焦點之一。本文的中心論題是：金融(對經濟增長促進的)功能，從根本上講，取決于金融產權的有效安排。國家在金融產權安排過程中，具有必不可缺的作用，但是國家的不恰當的介入往往造成產權的殘缺或失落，從而導致金融產權安排的功能異化。建國后，40多年來的中國農村信用社的變遷軌跡表明：國家對農村信用社產權的“姿意”破壞，使得農村信用社的功能發生異化。

一、前人的研究

(一)產權制度的重要性

自科斯和阿爾欽、德姆塞茨、巴澤爾和張五常等新制度經濟學家的開創性工作以來，人們逐漸意識到，所有權的安排對于經濟資源的配置，已經顯得越來越重要了。科斯[1]認為，在現實的經濟世界里，既然存在著交易費用不為零和信息非對稱，那么產權制度就會對經濟基礎行為和經濟效率發生作用。德姆塞茨[2]進一步指出，如果使經濟效率的潛力發揮出來，產權結構的某些變化是必要的。據此，有效率的產權安排會對經濟活動產生重要影響。

(二)國家與經濟組織(產權)的關系

在現實的生產和交易的活動中，由于經濟主體的多樣性、復雜性，產權規則不可能完全依賴于私人承諾來實現，因此，國家的有效保護就顯得必不可少了，[3]即具有“排他性收益”的產權有效履行需要國家強制性的實施。然而國家對產權提供的保護，并不是免費的，要為保護所有權所能花費的資源最終來自產權的“負賦”。[4]因而自所有權一開始確立起來，就注定了與國家發生聯系。

1農村信用社金融產品創新的歷史背景

中國的經濟和社會發展的不協調、城市和農村各項基礎設施建設和社會事業發展的落后，究其原因是農村嚴重缺乏財政和金融的支持。“2016年，各級對于農村的財政支出占國家財政總支出的7.9%；農業貸款占金融機構貸款余額的5.8%；中國農村固定資產投資占全社會固定資產投資總額的15.1%”在上述農村資金的支出中所占的比重，與農業和農村經濟占國內生產總值的比重、農村人口的比例相比是不相匹配的。《建議》明確要求：“調整財政支出結構,促進公共財政體制建設,提高中央和地方政府的財政轉移支付制度”和“深化農村金融體系”規范和農村特點相適應的金融組織。探索并繼續農業保險的發展以及對農村金融服務的改善”。根據這一要求,為擴大公共財政在農村地區的范圍,改善農村的金融服務。就需要加快財政和投融資體制的改革。這種改革在新經濟發展階段成為新農村建設必不可少的條件。金融機構吸取的大量存款，其流向仍然從農村地區到城市，這些資金對促進一些其他部門的財政盈余起到了很大的作用，卻不能滿足大量的農民、農業和其他農村經濟主體的有效金融需求。在農村地區出現農村金融市場的“空心化”以及“信貸真空”；農村的金融市場上較欠缺有效地競爭。金融產品及服務在農村金融機構比較單一。一方面，農村金融體系的脆弱和功能的缺失長期存在；而另一方面，在建設新農村和農村經濟社會發展的所需要的資金量很大；很明顯，我國現有的農村金融體系很難滿足農村經濟社會發展中的資金需求。

2農村信用社金融產品創新的意義

在金融領域內金融機構和金融制度具有相對的穩定性，可是，當有大量的金融衍生工具和金融產品迅速進入金融市場的時候，不可避免的觸及甚至破壞金融機構設置、金融秩序、金融監管等現行法律法規和制度條例，倒逼機制作用下，推動了金融制度和金融機構的創新和發展。雖然這個過程是循序漸進的、是極其復雜的，但是這是一個不可忽視的巨大推動力。金融產品在金融市場上進行交易，只有交易量的不斷增漲，不斷出現各種新的產品，市場中交易者的數量越來越多，才能建立起一個蓬勃發展的市場。隨著人們金融資產的日益增加，金融資產流動性改善，資產所有者都希望自己的金融資產能夠保值增值，在這種情況下，如果農村信用社的理財產品保值增值、適合百姓，就可以吸引更多理財者的目光，這家信用社就更具有競爭力。充分維護金融消費者和投資者利益、遵守職業道德標準和專業操守是農村信用社開展金融創新活動的基本前提。

3金融產品落后造成的影響

在我國國民經濟總體格局中，農村經濟發展水平落后于城鎮。在一些經濟欠發達的地方，農村經濟在財政收入中所占的比重很大。但是因為政府購買力不足，在農村基礎設施中投入不足，抑制了農業以及農村的經濟發展。金融產品的不足，進一步抑制農村經濟發展的需求。主要表現在以下幾點：滿足不了現代農業的建立及發展的需求是現代農村日益顯現的現代農業特點，急需更多農業信貸資金。農村經濟隨著新農村建設的不斷推進，其發展需要開發出各種市場因素，需要生產資料市場、社會化的服務市場等。對信貸資金的需求也更趨旺盛，但問題是缺乏信貸產品的需求，使得信貸嚴重短缺，無法適應建立和發展現代農業的的需要。滿足不了農村中小企業的發展需求。隨著農業及當地經濟的發展，農村中小企業（特別是涉農中小企業），更加需要一個與之相適應的便捷的信貸服務。私營經濟、非農個體經濟、以及農業產業化中小企業對于促進農業及當地的經濟發展是非常重要的，農業和當地經濟是否可以繼續健康的發展受到其發展優良的直接影響。其發展不僅急需很多較低成本信貸資金，還需要在貸款、結算、匯兌等諸多方面獲得更好的服務。比如永善縣具有特色的農產品砂仁、魔芋、竹筍、水果均處于基層處理，甚至是沒有處理的水平，收入極其不穩定，產品價格的波動范圍很大。

各位領導、各位同仁，大家好！我叫XX，2004年1月通過招標上崗、優化組合成為水都信用社均州分社負責人。我是受命于危難之時，當時均州分社各項存款持續下降，一個4000余萬元存款的網點，到我接手時其余額僅有2930萬元，為此該網點職工每月僅能拿到五百元左右的工資，遠遠低于其它營業網點職工收入。為了扭轉這一被動局面，我和優化組合而來的4名職工勇往直前，用辛勤和汗水澆開了儲蓄之花。到2004年底，均州分社各項存款余額達4667萬元，較年初凈增1764萬元，其凈增額在全市各營業網點獨樹一幟。一份耕耘，就有一份收獲。在存款大幅攀升的同時，我們均州分社職工的收入均超過了2萬元，其中我個人的年收入達到了2.7萬元，是我參加工作以來收入最高的一年，與大多數職工相比，可以說是夠豐厚的。我想，如果沒有上級領導對我的關心、支持，如果沒有招標上崗、優化組合的殘酷競爭，如果沒有能者多勞、多勞多得的按勞分配制度，我就無法象今天這樣揚眉吐氣。下面，我向在座的各位領導和同事介紹一年來我是怎樣以辛勤和汗水換來豐厚回報的。

大家知道，我所在的均州分社地處丹江金融一條街。在方圓不到1公里的范圍內農行、工行、建行三足鼎力，市場競爭已達到了白熱化程度。我們均州分社牌子不如別人硬、結算渠道不如別人暢、服務產品不如別人多、服務質量不如別人高，致使我們在競爭中只有招架之功，沒有還手之力，如果不盡快實施先人一步、快人一招的超常規舉措，就難以扼制存款下滑的局面。

面對種種不利因素，作為均州分社負責人，我義無反顧，沒有退縮。為了在激烈的競爭中不斷發展壯大，使分社每一個職工能夠拿到較高的工資，我在攬存工作中充分發揚“拼命三郎”的精神，只要有百分之一的希望，就用百分之百的努力去爭取。為了盡快進入角色，我對轄內的客戶分布情況進行了全面摸底梳理歸類，發現我社附近不僅有市人民醫院、丹二巷菜市場，而且還遍布餐飲、娛樂、超市，可以說組織資金的條件得天獨厚。摸清市場后，我將不利因素轉化成有利條件。通過上門公關、建立客戶信息卡、定期訪問等手段，激活了一批“沉睡”客戶，發展了一批黃金客戶。小梅超市與我社僅一墻之隔，但從未與信用社發生業務往來。為了爭取到小梅超市這個客戶，我多次上門做工作，而小梅超市的老板似乎不太領情，總是若即若離，始終沒有在我社開立帳戶，我沒有因此而放棄，而是一如既往的為其主動兌換零幣，幫助鑒定其人民幣真偽，有意為其推銷商品，點點滴滴的真情注入終于打動了老板的心，如今小梅超市已在我社開立了帳戶，月均存款余額保持在30萬元左右。

為了在激烈的儲蓄競爭中站穩腳跟，我們一個回合不行，十個回合的毅力拼搏，只要是自己選準的目標，我將義無反顧，勇往直前，不達目的誓不罷休。劉女士是金融一條街上有錢大戶，但多年來一直未與我社往來，眼睜睜地看著一池肥水總是流入外人田，我心里真不是滋味，于是攻關劉女士便成了我的一大目標。去年9月我找到了她家，劉女士見了我，開口就說：“今天怎么又來了，我的錢存在工行，你別費心機了。”不善于吃閉門羹的我有意避開了存款話題，與之談論起日常生活中的雜事。一向細心的我發現沙發上放著準備織毛衣的毛線，我眼睛一轉，有辦法了。我指著沙發上的毛線笑著說：“我織毛衣可在行了，你生意忙，我幫你織兩件，怎么樣？”劉女士滿口答應了。“項莊舞劍，意在沛公”。10多天后，劉女士第一筆13萬元的資金在我社落了戶。

爭存要有路，攬儲要有方，拉關系，搭橋，然后攻關是我爭存攬儲工作中的又一決竅。一天，我在一個朋友家玩，朋友告訴我：“市中心有一個體老板家中有一筆錢，就看你有沒有能耐把它弄到手。”聽到這一信息后，我并沒有盲目地上門找這位老板，而是先打聽老板周圍的熟人，通過“人托人，寶找寶”的方式終于和這位個體老板搭上了，但老板否認有錢，生硬地向我潑了一盆涼水，但我并沒有因此算罷干休，我又找到了剛認識的這位老板的朋友，一起又來到了這位老板的家，老板依然是老板，并不那么爽快，然而看在朋友的份上，還是存了1萬元。誰知這1萬元剛存1個星期，這位老板又打電話，說有急用，我趕緊把錢送到了這位老板的手中，老板見到風塵仆仆的我，不僅未接我送來的錢，反而又從家里拿出3萬元交給我，笑著說：“你們的服務還算不錯。”從此這位老板不僅成了我們的常客，而且每月存款余額都保留在5萬元以上。

談起儲蓄我有使不完的勁、剪不斷的情，幾乎達到了癡迷程度。成天腦子想的是儲源、本上記的是儲戶、往返跑的是儲蓄，存款已成為我的第二生命。一年來，我把所有精力和心血都放在攬存事業上。在實際工作中，我對待客戶象對待自己的親人一樣，真正以真心換真情。在一次傍晚下班回家途中，偶然遇到了一位老鄉楊某，與其交談過程中，無意間得知她的母親過七十大壽，于是晚上我送上了自己真誠的祝福。輕輕的一份溫情，深深打動了老鄉的心。通過這種人情往來，加深了相互之間的情意，沒過幾天，她陸續將存放他行的存款轉入我社，現累計余額已達40多萬元，且都是定期存款。正是這樣的點點滴滴小事，才使一個個客戶在我社生根開花，壯大了我社的客戶群。

各位領導、各位同仁，大家好！我叫XX，20**年1月通過招標上崗、優化組合成為水都信用社均州分社負責人。我是受命于危難之時，當時均州分社各項存款持續下降，一個4000余萬元存款的網點，到我接手時其余額僅有2930萬元，為此該網點職工每月僅能拿到五百元左右的工資，遠遠低于其它營業網點職工收入。為了扭轉這一被動局面，我和優化組合而來的4名職工勇往直前，用辛勤和汗水澆開了儲蓄之花。到20**年底，均州分社各項存款余額達4667萬元，較年初凈增1764萬元，其凈增額在全市各營業網點獨樹一幟。一份耕耘，就有一份收獲。在存款大幅攀升的同時，我們均州分社職工的收入均超過了2萬元，其中我個人的年收入達到了2.7萬元，是我參加工作以來收入最高的一年，與大多數職工相比，可以說是夠豐厚的。我想，假如沒有上級領導對我的關心、支持，假如沒有招標上崗、優化組合的殘酷競爭，假如沒有能者多勞、多勞多得的按勞分配制度，我就無法象今天這樣揚眉吐氣。下面，我向在座的各位領導和同事介紹一年來我是怎樣以辛勤和汗水換來豐厚回報的。大家知道，我所在的均州分社地處丹江金融一條街。在方圓不到1公里的范圍內農行、工行、建行三足鼎力，市場競爭已達到了白熱化程度。我們均州分社牌子不如別人硬、結算渠道不如別人暢、服務產品不如別人多、服務質量不如別人高，致使我們在競爭中只有招架之功，沒有還手之力，假如不盡快實施先人一步、快人一招的超常規舉措，就難以扼制存款下滑的局面。

面對種種不利因素，作為均州分社負責人，我義無反顧，沒有退縮。為了在激烈的競爭中不斷發展壯大，使分社每一個職工能夠拿到較高的工資，我在攬存工作中充分發揚“拼命三郎”的精神，只要有百分之一的希望，就用百分之百的努力去爭取。為了盡快進入角色，我對轄內的客戶分布情況進行了全面摸底梳理歸類，發現我社四周不僅有市人民醫院、丹二巷菜市場，而且還遍布餐飲、娛樂、超市，可以說組織資金的條件得天獨厚。摸清市場后，我將不利因素轉化成有利條件。通過上門公關、建立客戶信息卡、定期訪問等手段，激活了一批“沉睡”客戶，發展了一批黃金客戶。小梅超市與我社僅一墻之隔，但從未與信用社發生業務往來。為了爭取到小梅超市這個客戶，我多次上門做工作，而小梅超市的老板似乎不太領情，總是若即若離，始終沒有在我社開立帳戶，我沒有因此而放棄，而是一如既往的為其主動兌換零幣，幫助鑒定其人民幣真偽，有意為其推銷商品，點點滴滴的真情注入終于打動了老板的心，如今小梅超市已在我社開立了帳戶，月均存款余額保持在30萬元左右。

為了在激烈的儲蓄競爭中站穩腳跟，我們一個回合不行，十個回合的毅力拼搏，只要是自己選準的目標，我將義無反顧，勇往直前，不達目的誓不罷休。劉女士是金融一條街上有錢大戶，但多年來一直未與我社往來，眼睜睜地看著一池肥水總是流入外人田，我心里真不是滋味，于是攻關劉女士便成了我的一大目標。去年9月我找到了她家，劉女士見了我，開口就說：“今天怎么又來了，我的錢存在工行，你別費心機了。”不善于吃閉門羹的我有意避開了存款話題，與之談論起日常生活中的雜事。一向細心的我發現沙發上放著預備織毛衣的毛線，我眼睛一轉，有辦法了。我指著沙發上的毛線笑著說：“我織毛衣可在行了，你生意忙，我幫你織兩件，怎么樣？”劉女士滿口答應了。“項莊舞劍，意在沛公”。10多天后，劉女士第一筆13萬元的資金在我社落了戶。

爭存要有路，攬儲要有方，拉關系，搭橋，然后攻關是我爭存攬儲工作中的又一決竅。一天，我在一個朋友家玩，朋友告訴我：“市中心有一個體老板家中有一筆錢，就看你有沒有能耐把它弄到手。”聽到這一信息后，我并沒有盲目地上門找這位老板，而是先打聽老板四周的熟人，通過“人托人，寶找寶”的方式終于和這位個體老板搭上了，但老板否認有錢，生硬地向我潑了一盆涼水，但我并沒有因此算罷干休，我又找到了剛熟悉的這位老板的朋友，一起又來到了這位老板的家，老板依然是老板，并不那么爽快，然而看在朋友的份上，還是存了1萬元。誰知這1萬元剛存1個星期，這位老板又打電話，說有急用，我趕緊把錢送到了這位老板的手中，老板見到風塵仆仆的我，不僅未接我送來的錢，反而又從家里拿出3萬元交給我，笑著說：“你們的服務還算不錯。”從此這位老板不僅成了我們的常客，而且每月存款余額都保留在5萬元以上。

談起儲蓄我有使不完的勁、剪不斷的情，幾乎達到了癡迷程度。成天腦子想的是儲源、本上記的是儲戶、往返跑的是儲蓄，存款已成為我的第二生命。一年來，我把所有精力和心血都放在攬存事業上。在實際工作中，我對待客戶象對待自己的親人一樣，真正以真心換真情。在一次傍晚下班回家途中，偶然碰到了一位老鄉楊某，與其交談過程中，無意間得知她的母親過七十大壽，于是晚上我送上了自己真誠的祝福。輕輕的一份溫情，深深打動了老鄉的心。通過這種人情往來，加深了相互之間的情意，沒過幾天，她陸續將存放他行的存款轉入我社，現累計余額已達40多萬元，且都是定期存款。正是這樣的點點滴滴小事，才使一個個客戶在我社生根開花，壯大了我社的客戶群。

有人曾對我說，攬存是門苦差事，只有你找別人的，沒有別人找你的道理。這話一點不假，攬存工作確實要付出很多，而且往往大多數的付出都是在默默無聞中度過的。在對待付出和回報的問題上，我始終將天平的砝碼放在付出一方，以一顆赤誠之心對待自己所從事的工作。為了加強與客戶的聯系，去年我曾多次自掏腰包與客戶小聚，不少客戶深受感動，將在其它銀行的帳戶全部撤消，將資金存放到我社。為了搞好儲蓄工作，我不僅在時間、家庭上付出了很多，有時還得做出許多其它額外的奉獻。我粗略計算了一下，去年我在攬存工作中貼補近千元，從末在單位報銷過一分錢費用，有人說我“傻”，我一笑了之，為了能拿回自己和分社其它職工的工資，為了農村信用社的發展壯大，我認為所做的一切值得，我無怨無悔！

為了營造農村誠實守信的信用環境，提高農村信用合作社信貸服務水平，加大對農戶、農業、農村的信貸投入，促進農村經濟的發展，根據《中國人民銀行關于印發〈農村信用合作社農戶小額信用貸款管理指導意見〉的通知》精神，結合我市的實際，制定本辦法。

一、評定作用和意義

創建信用村工作是我國農村信貸管理制度的一項重大改革，是農村合作金融部門和鄉村組織貫徹、實踐“三個代表”重要思想、為農民辦好事、辦實事的具體體現。創建信用村有利于農村信用社克服“懼貸”思想，推動農戶小額信用貸款工作的開展，使農民及時、方便、有效地獲得貸款；有利于農村信用社轉變經營觀念和工作作風，支持農村產業結構的戰略性調整，促進農民增產增收，發展農村經濟；有利于優化農村道德、文化和信用環境，促進農村精神文明建設；有利于抑制農村高利借貸、規范農村金融秩序，促進農村社會穩定。

二、評定對象

信用村評定對象為農村信用合作社社區內行政村。

三、評定原則

第一章總則

第一條為了加強對吉林市農村信用社聯合社（以下簡稱市聯社）內部業務的稽核監督，完善市聯社內部監督制約機制，保證稽核再監督職能作用的充分發揮，結合吉林市農村信用社稽核工作實際，特制定本制度。

第二條市聯社稽核部門根據國家有關法律、法規和行業管理制度，對市聯社內部的業務和財務活動以及干部離任等進行稽核監督。

第二章機構設置與人員配備

第三條為了加強稽核工作管理，市聯社內設稽核處，稽核人員要設2－3人。

第四條要求稽核人員必須作風正派、遵紀守法、堅持原則，敢于向不良傾向作斗爭，有豐富的專業知識和實踐經驗，有較強的工作能力和較高的政治素質。

摘要：農村信用社是中國金融體系的重要組成部分，搞好農村信用社改革對解決三農問題至關重要。在目前農村信用社的改革中，面臨著法人治理結構不完善、市場定位目標不準確、歷史遺留包袱較嚴重等諸多問題，問題產生的原因是多方面的，必須針對這些問題及成因，提出相應的對策，才能更好的通過改革促進農村信用社的發展。

關鍵詞：農村信用社；改革；問題

總理在2007年初的中央金融工作會議上明確提出要：“加快農村金融改革發展，完善農村金融體系。從多方面采取有效措施，加強對農村的金融服務，為建設社會主義新農村提供有力的金融支持。”農村信用社應抓住新農村建設戰略目標的歷史機遇，加快改革步伐，實現農村金融資源的優化配置，真正成為支農主力軍[1]。當前，農村信用社改革面臨諸多問題，影響了改革的效果和正常進程，我們必須處理好這些問題，才能更好的通過改革促進農村信用社的發展，才能使農村信用社更好的為三農服務。

一、農村信用社改革面臨的問題所在

（一）法人治理結構不完善

法人治理結構是產權制度的表現形式，有效的法人治理結構是農村信用社健康運轉的基礎。目前，農村信用社雖然按照合作制原則進行了規范，重新設置了股權，清理、增擴了股金，建立了理事會、監事會和社員代表大會制度，已形成了以最高權力機構社員代表大會，決策機構是理事會，執行機構是經營管理隊伍，監督機構是監事會的法人治理結構框架。但是，這一法人治理結構仍存在許多不完善之處。

摘要：“三農”問題的核心是增加農民收入，實現途徑是培育和完善農村要素市場，推動農村勞動力轉移，保持農業的穩定、持續發展。所有這些都直接或間接依賴于農村金融的發展和支持。農村信用社改革是農村金融改革的主要內容，農村信用社改革的成功與否直接關系到能否建立為農村發展提供良好金融支持的農村金融體系。本文的主題正是探討有關信用社改革和發展的有關問題。

關鍵詞：農村信用社改革產權制度管理體制

一、農村信用社改革的主要內容和現狀

2003年6月，國務院下發《深化農村信用社改革試點方案》，該方案提出了農村信用社試點改革要解決的兩大主要問題：（1）改革農村信用社產權制度，確定不同的產權形式。產權改革的具體組織形式可以根據各地不同情況選擇不同的產權組織形式。具體而言，在經濟比較發達、城鄉一體化程度較高、信用社資產規模較大且已商業化經營的少數地區，可以組建股份制銀行機構；在人口相對稠密或糧棉商品基地縣（市），可以以縣（市）為單位將信用社和縣（市）聯社各為法人改為統一法人；其他地區，可在完善合作制的基礎上，繼續實行鄉鎮信用社、縣（市）聯社各為法人的體制。（2）改革農村信用社管理體制，明確規定由地方政府負責對農村信用社管理，由銀監會依法實施監管，但在微觀經營決策上由農村信用社自我約束、自擔風險。

這幾年，各地農村信用社改革的成效比較明顯，提高了自我發展能力和市場競爭能力，2005年6月末，全國農村信用社農業貸款余額為10299億元，比2002年末增加4720億元，增長了84.60%，占貸款總額的46.9%。其中，農戶貸款8239億元，占農業貸款的80%，比2002年末增加4002億元，增長94.5%。農戶貸款中，小額農戶信用貸款1767億元，比2002年末增加1034億元，增長140%；聯保貸款968億元，比2002年末增加715億元，增長336%。改革后各個試點省（市）存貸款余額以及農業貸款都較改革前有不同程度的增加，尤其是不良貸款比例下降，并且資本充足率增加。

二、目前農村信用社改革和發展中存在的問題