公司部門獎(jiǎng)罰制度范文

導(dǎo)語：如何才能寫好一篇公司部門獎(jiǎng)罰制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、人事工作

1.招聘、入職、建檔

招聘在“精”：現(xiàn)在每個(gè)公司都在招聘，選擇合適的員工可以為公司減少成本、在了解員工的工作經(jīng)驗(yàn)后，如適合公司工作崗位，那就要想辦法讓他來公司面試。員工招聘過程在同等條件下重點(diǎn)考慮員工的態(tài)度和能力，學(xué)歷、經(jīng)驗(yàn)其次（專業(yè)、技術(shù)性崗位除外），盡量招到穩(wěn)定性的人才。

入職在“細(xì)”：員工入職要求必須填寫全面、完整的人事資料，提供必備的證明，如身份證、畢業(yè)證、學(xué)位證、技能證、相片，同時(shí)注重細(xì)節(jié)、效率和行政后勤工作的配合，讓員工從入職的那一刻感覺到家的溫暖，培養(yǎng)新進(jìn)員工對(duì)公司的認(rèn)同感。規(guī)定員工何時(shí)到崗必須進(jìn)行核實(shí)，避免人事和工作部門的脫節(jié)，杜絕員工到廠不到崗的現(xiàn)象發(fā)生。

建檔在“全”：建立員工檔案時(shí)要全面，應(yīng)該登記的人事資料必須全部登記，定期進(jìn)行核實(shí)，保證員工檔案的真實(shí)性。

2.培訓(xùn)

入職培訓(xùn)：工作要及時(shí)、注重細(xì)節(jié)、灌輸企業(yè)文化和企業(yè)優(yōu)越性，同時(shí)要培養(yǎng)員工的積極態(tài)度，在崗培訓(xùn)需要記錄在檔（新進(jìn)普工）

在職培訓(xùn):注重技能和實(shí)用性，培訓(xùn)員工所需要的知識(shí)和技能

安全培訓(xùn)：注重實(shí)用性、效率性，記錄培訓(xùn)檔案和進(jìn)行培訓(xùn)跟蹤

管理培訓(xùn)：部門主管，組長、管理培訓(xùn)，提高管理水平

3.考勤

（1）不定期進(jìn)行考勤抽查，促進(jìn)員工提高工作積極性，了解各部門到崗情況，對(duì)人事資料進(jìn)行及時(shí)更新。

（2）進(jìn)一步規(guī)范考勤和打卡制度，相關(guān)制度進(jìn)行修改，提高考勤制度的可執(zhí)行性和滿意度，力爭做到“無人為原因漏打卡”，考勤執(zhí)行的過程中對(duì)事不對(duì)人，嚴(yán)格按照考勤制度照章行事。

（3）通過培訓(xùn)、開會(huì)等形式強(qiáng)化考勤制度的推行，要求各部門從自身做好考勤打卡規(guī)定，如外出、請(qǐng)假、呆料、轉(zhuǎn)班、按程序向人事部備檔。

4.薪酬

（1）規(guī)范加班申報(bào)制度，嚴(yán)格按照考勤制度加班，做到考勤數(shù)據(jù)和加班申請(qǐng)記錄一致，出現(xiàn)差誤由相關(guān)負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)責(zé)任，并按員工守則考勤制度處理。

（2）定期通知要求各部門將本部門人員名單、調(diào)薪、獎(jiǎng)罰、績效獎(jiǎng)金等資料及時(shí)跟人事行政部進(jìn)行溝通，確保財(cái)務(wù)部核算薪資準(zhǔn)確度。

（3）及時(shí)收集、遲到、早退、曠工，請(qǐng)假等資料，確保工資核算準(zhǔn)確。

5.社保、工傷

社會(huì)保險(xiǎn)的購買和退保保證及時(shí)、有效。健全工傷保險(xiǎn)制度和流程，做到工傷事故處理及時(shí)，保證公司和員工利益。

6.人事資料

（1）完善人事資料，做到人在資料在，資料完整、準(zhǔn)確，出現(xiàn)人事異動(dòng)、離職及時(shí)進(jìn)行資料更改。

（2）電子檔案和文本檔案配套規(guī)范，將員工的有效證件、晉升、獎(jiǎng)懲、異動(dòng)情況及時(shí)準(zhǔn)確的記錄在文本檔案上，定期進(jìn)行檢查和歸類。

7.積極推動(dòng)文化建設(shè)，拉近公司同員工之間的距離

（1）開展各種活動(dòng)，如拔河比賽、象棋比賽，舉行部門間的拔河比賽，由部門領(lǐng)導(dǎo)帶頭，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的凝聚力和合作意識(shí)；舉行象棋大賽成本低（可設(shè)少量獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)）、可執(zhí)行性強(qiáng)，發(fā)揮員工的特長，增強(qiáng)員工的自信心和優(yōu)越感；

（2）讓員工積極參與公司各項(xiàng)制度的建設(shè)中來，提高制度的可執(zhí)行性和員工的參與度，拉近公司同員工之間的距離。共2頁，當(dāng)前第1頁12企業(yè)人事行政年度工作計(jì)劃

二、行政工作

1.宿舍

（1）完善生活配套設(shè)施，定期檢查衛(wèi)生，推行衛(wèi)生獎(jiǎng)罰結(jié)合，促進(jìn)員工提高衛(wèi)生意識(shí)；

（2）多進(jìn)行員工生活滿意度調(diào)查，了解員工居住條件和心態(tài)；

（3）定期檢查寢室生活設(shè)施，預(yù)防火災(zāi)到等事故發(fā)生；

（4）后勤水電工作做到及時(shí)、高效，保證員工生活；

2.食堂

（1）定期進(jìn)行員工滿意度調(diào)查，督促食堂提高伙食質(zhì)量；

（2）制定切實(shí)有效的食堂改革方案，改善員工伙食；

3.保安

（1）保安工作對(duì)全廠財(cái)產(chǎn)、安全起重要作用，須完善獎(jiǎng)罰制度，對(duì)于立功保安進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，工作不積極、玩忽職守的保安予以處罰或辭退。

（2）規(guī)范出入廠制度，公司員工休息時(shí)間出入廠須帶廠牌、帶物品出廠須寫放行條和檢查，非公司員工進(jìn)廠必須登記。

4.晨會(huì)制度

晨會(huì)可以很好的傳達(dá)公司的制度和信息，必須充分利用晨會(huì)及時(shí)傳達(dá)公司各項(xiàng)制度、信息、獎(jiǎng)罰、人員異動(dòng)情況，宣傳企業(yè)文化。

（1）每月開一次全廠員工大會(huì)，參加部門可根據(jù)公司情況而定。

近期工作重點(diǎn)：

一、人員招聘

根據(jù)各部門人員需求人數(shù)和要求，制定招聘方案，盡快補(bǔ)充人員。

二、、安全方面

1.防火

排除火災(zāi)隱患，對(duì)公司進(jìn)行消防大檢查，發(fā)現(xiàn)存在的隱患必須及時(shí)處理，特殊區(qū)域的管理如吸香煙區(qū)、化工區(qū)等，不定時(shí)的檢查。

2.防盜

為保證公司財(cái)產(chǎn)安全，保安組要加大工作力度，加強(qiáng)防盜措施。晚上保安不定時(shí)巡邏，及時(shí)了解公司異常情況。

三、紀(jì)律：制定相關(guān)紀(jì)律規(guī)定，嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，對(duì)事不對(duì)人

上班必須佩戴工作證、穿工作服，出入須出示廠牌。嚴(yán)格按公司員工守則執(zhí)行廠紀(jì)廠規(guī)，辦公室人員要起好帶頭重用。

四、定期5s檢查、

篇2

關(guān)鍵詞 施工企業(yè) 單機(jī)核算 分析

一、設(shè)備單機(jī)核算的概念及意義

單機(jī)（單車）核算是以單臺(tái)設(shè)備、單臺(tái)車輛為單位進(jìn)行的成本核算，它通過將單機(jī)在施工生產(chǎn)中所發(fā)生的基本折舊費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、維修費(fèi)、耗材費(fèi)及燃油費(fèi)等控制在一定范圍內(nèi)，以提高設(shè)備生產(chǎn)率和利用率為目的，使企業(yè)在完成生產(chǎn)任務(wù)的同時(shí)獲取最佳的經(jīng)濟(jì)效益。

做好單機(jī)核算工作對(duì)施工企業(yè)具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益。一個(gè)工程項(xiàng)目，機(jī)械設(shè)備少則幾十臺(tái)多則上百臺(tái)，價(jià)值多達(dá)上千萬元。提高機(jī)械設(shè)備的完好率和利用率，不但關(guān)乎能否按期保質(zhì)保量地完成施工任務(wù)，而且關(guān)乎能否創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益，因此做好單機(jī)核算工作顯得非常重要。

二、建立單機(jī)核算的基礎(chǔ)制度

第一，領(lǐng)導(dǎo)重視，全員參與是做好單機(jī)核算的組織制度。施工企業(yè)應(yīng)至少建立公司層和項(xiàng)目經(jīng)理部兩級(jí)機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制度。把單機(jī)核算考核結(jié)果與兩級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子工資、獎(jiǎng)金及年終獎(jiǎng)掛鉤。特別是在項(xiàng)目部應(yīng)建立以項(xiàng)目經(jīng)理為第一責(zé)任人的領(lǐng)導(dǎo)小組。

第二，實(shí)施機(jī)械設(shè)備定人、定機(jī)制度，這是單機(jī)核算必須遵循的最基本原則。對(duì)于重要設(shè)備比如塔吊、吊車、推土機(jī)、裝載機(jī)、挖掘機(jī)、振動(dòng)碾、平地機(jī)、龍門吊、砼拌和站等實(shí)行機(jī)長負(fù)責(zé)制和風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度。對(duì)于一般設(shè)備比如自卸汽車、砼攪拌車、灑水車等實(shí)現(xiàn)定人定機(jī)。真正做到每臺(tái)設(shè)備都能責(zé)任到人，取得量化指標(biāo)。

第三，定期考核制度是實(shí)現(xiàn)單機(jī)核算的保證。有條件的實(shí)行設(shè)備監(jiān)理制度，無條件的實(shí)行設(shè)備監(jiān)督責(zé)任人制度。

第四，經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)罰措施是最易被人們所接受的最有效的激勵(lì)制度，此項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)計(jì)入當(dāng)期設(shè)備管理費(fèi)用。

三、設(shè)備單機(jī)核算的基本程序

第一，公司設(shè)備管理部門負(fù)責(zé)制定修改單機(jī)成本核算辦法；檢查、指導(dǎo)項(xiàng)目單機(jī)成本核算的實(shí)施；匯總分析各類設(shè)備單機(jī)油耗、消耗指標(biāo)，積累形成公司各種單機(jī)定額。

第二，項(xiàng)目部設(shè)備管理部門負(fù)責(zé)單機(jī)成本核算制度的實(shí)施工作，包括各種核算數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、計(jì)算、分析及上報(bào)。負(fù)責(zé)制定各種消耗成本的考核細(xì)則并實(shí)施考核。

第三，項(xiàng)目部機(jī)械操作人員或機(jī)長應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確記錄設(shè)備在使用、維修、保養(yǎng)等各環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)。記錄應(yīng)一機(jī)一本，要求必須當(dāng)班詳細(xì)記錄作業(yè)時(shí)間，作業(yè)量（如有），加油時(shí)間，加油數(shù)量，油料消耗量，保養(yǎng)時(shí)間，配件更換等及當(dāng)班發(fā)生的任何與本機(jī)有關(guān)情況。本機(jī)記錄既是單機(jī)核算的重要依據(jù)，也是設(shè)備維修時(shí)重要的參考資料，要求必須真實(shí)可靠、不得造假，不得事后補(bǔ)記。如在檢查中發(fā)現(xiàn)有偽造數(shù)據(jù)者，項(xiàng)目部設(shè)備管理部門有權(quán)對(duì)當(dāng)班操作人員進(jìn)行處罰。

第四，項(xiàng)目部設(shè)備管理部門應(yīng)定期（每周）將每臺(tái)機(jī)械上的運(yùn)轉(zhuǎn)記錄收集并匯總，填寫《設(shè)備費(fèi)用消耗及完好情況統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬》，此臺(tái)賬應(yīng)一機(jī)一帳。臺(tái)賬所列項(xiàng)目要與財(cái)務(wù)部門所列名稱一致，保證歸結(jié)的費(fèi)用符合設(shè)備費(fèi)用消耗的分類。

第五，項(xiàng)目設(shè)備管理部門按期（每月）對(duì)《設(shè)備費(fèi)用消耗及完好情況統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬》進(jìn)行分析并匯總上報(bào)給公司設(shè)備物資部門。應(yīng)重點(diǎn)分析本機(jī)消耗指標(biāo)的歷次對(duì)比分析，與本項(xiàng)目同類型（不同型號(hào)和廠家）設(shè)備的對(duì)比分析、不同時(shí)間段的對(duì)比分析和綜合分析。主要分析對(duì)象為工作量，工作時(shí)間，油料消耗，配件消耗和操作過程中的異常情況。

第六，公司設(shè)備管理部負(fù)責(zé)匯總項(xiàng)目上報(bào)的單機(jī)核算資料，并形成核算月報(bào)表，形成公司單機(jī)核算匯總表。通過單機(jī)油耗分析，形成公司各種設(shè)備單機(jī)油耗定額，指導(dǎo)項(xiàng)目合理控制設(shè)備成本消耗。并定期（至少每季度一次）組織對(duì)項(xiàng)目部進(jìn)行考核，考核的重點(diǎn)為單機(jī)核算制度運(yùn)行情況，資料真?zhèn)危僮魅藛T，領(lǐng)導(dǎo)重視等情況。考核結(jié)果作為對(duì)項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)班子和操作人員獎(jiǎng)罰的依據(jù)之一。

四、設(shè)備單機(jī)成本核算的內(nèi)容

（一）固定費(fèi)用

基本折舊費(fèi)：一般按平均年限法按月計(jì)提折舊費(fèi)。計(jì)提數(shù)額由公司設(shè)備管理部門核定，除非設(shè)備報(bào)停，否則該費(fèi)用必須按月足額計(jì)提，從工程結(jié)算款中直接扣除。這就要求項(xiàng)目部在安排生產(chǎn)的時(shí)候，最大限度地發(fā)揮該機(jī)械的作用，盡量不使設(shè)備在項(xiàng)目上停滯，如果發(fā)現(xiàn)該設(shè)備利用率較低產(chǎn)出已經(jīng)不抵折舊費(fèi)時(shí)，可以考慮及時(shí)與設(shè)備管理部門協(xié)商進(jìn)行報(bào)停手續(xù)。

（二）可變費(fèi)用

第一，燃油（電）費(fèi)：指設(shè)備消耗的燃油費(fèi)和電費(fèi)，部分設(shè)備既消耗燃油又使用電力驅(qū)動(dòng)的，應(yīng)合并計(jì)算其費(fèi)用。按實(shí)際發(fā)生額每月計(jì)算此項(xiàng)費(fèi)用。

第二，油費(fèi)：按實(shí)際發(fā)生額每月計(jì)算。

第三，維修費(fèi)（含替換材料）：指因發(fā)生設(shè)備故障進(jìn)行恢復(fù)性修理所發(fā)生的配件更換、修理發(fā)生的費(fèi)用等。

第四，保養(yǎng)費(fèi)：指按照設(shè)備操作規(guī)程按期進(jìn)行常規(guī)保養(yǎng)發(fā)生的費(fèi)用。

第五，耗材費(fèi)：指設(shè)備使用中正常消耗的材料和配件費(fèi)用，如輪式機(jī)械的輪胎、鑿巖機(jī)的鉆具等磨耗件費(fèi)用。

上述可變費(fèi)用的控制是單機(jī)核算的重點(diǎn)。

五、單機(jī)成本考核

按兩部分內(nèi)容進(jìn)行考核，一部分是機(jī)械設(shè)備本身的單機(jī)成本核算，按照上述費(fèi)用明細(xì)，列出每月該設(shè)備發(fā)生的固定費(fèi)用和可變費(fèi)用，結(jié)合其工作時(shí)間或工作量，計(jì)算出該設(shè)備的生產(chǎn)率。分析該生產(chǎn)率是否與公司層下達(dá)的指標(biāo)有偏差及偏差原因。還可以通過本月與歷月的對(duì)比分析，發(fā)現(xiàn)該設(shè)備在成本控制過程中的趨勢(shì)。及時(shí)發(fā)現(xiàn)一些效率低下，費(fèi)用過高的設(shè)備，為有關(guān)部門淘汰舊設(shè)備提供資料。并且為公司的單機(jī)定額提供數(shù)據(jù)支持。

另一部分是對(duì)機(jī)駕人員的考核，通過本機(jī)歷次各項(xiàng)費(fèi)用指標(biāo)的對(duì)比分析，綜合評(píng)價(jià)機(jī)駕人員的工作積極性和責(zé)任心，為努力控制和降低可變費(fèi)用打下基礎(chǔ)。

六、注意事項(xiàng)

第一，避免只核算不分析現(xiàn)象：施工企業(yè)內(nèi)部要定期進(jìn)行分析，只有進(jìn)行有針對(duì)性的分析判斷，才能發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提高管理水平，提高生產(chǎn)效率。

第二，避免只核算不兌現(xiàn)獎(jiǎng)罰：只要嚴(yán)格落實(shí)獎(jiǎng)罰制度，才能最大程度提高操作人員的積極性和主觀能動(dòng)性，把個(gè)人利益與和成本控制聯(lián)系起來，不斷提高管理水平。

七、Y語

篇3

人事行政季度工作計(jì)劃一

一、基礎(chǔ)人事管理工作

備注：基礎(chǔ)人事管理工作主要包括員工檔案、各項(xiàng)人力報(bào)表、內(nèi)部員工檔案管理與更新、勞資糾紛、人員招聘等工作。

二、人才招聘工作流程（按照公司用人需求，選擇合適的渠道招聘，盡量使用節(jié)省的招聘工具，協(xié)助各部門選拔錄用人才；）-----本月的重點(diǎn)工作

1、建立招聘渠道。目前所建立的主要招聘渠道有：網(wǎng)上招聘---58同城、深圳裝飾網(wǎng)、A963、中國招聘熱線（有效期為一個(gè)月）、若鄰網(wǎng)、前程無憂（試用一周權(quán)限）。現(xiàn)場(chǎng)招聘---羅湖人才市場(chǎng)、深圳人才大市場(chǎng)、龍崗區(qū)人才市場(chǎng)公益性現(xiàn)場(chǎng)招聘、學(xué)校招聘

2、建立人才簡歷庫，為人才儲(chǔ)備和后期的人員招聘奠定基礎(chǔ)

3、根據(jù)招聘需求選擇合適的招聘渠道，盡量縮小招聘周期，滿足公司人員需求

三、進(jìn)一步健全和優(yōu)化公司的人事行政制度

1、建立《勞動(dòng)合同管理制度》-----完成時(shí)間4月中旬左右

2、《年休假管理制度》-----完成時(shí)間3月份

3、規(guī)范辦公秩序與員工行為的引導(dǎo)。開展此項(xiàng)工作，以日常抽檢作為主體，當(dāng)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)，當(dāng)場(chǎng)進(jìn)行處罰，抽檢次數(shù)每周至少兩次。

4、目前各項(xiàng)管理制度已基本建立起來，在制度的執(zhí)行力方面做的還不到位。在后續(xù)的工作中，行政人事部將以“持續(xù)改善”為工作原則，來加大制度監(jiān)督執(zhí)行力度。

四、完善以績效為導(dǎo)向的薪酬福利體系-----完成時(shí)間4月中旬左右

1、制訂對(duì)外具有竟?fàn)幮裕瑢?duì)內(nèi)具有公平性的薪酬結(jié)構(gòu)。

2、建議對(duì)核心員工的薪酬考慮中長期薪酬方案

核心員工是企業(yè)價(jià)值的主要?jiǎng)?chuàng)造者，要有效激發(fā)關(guān)鍵員工的斗志，激勵(lì)他們保持最佳績效是關(guān)系到企業(yè)能否完成全年經(jīng)營指標(biāo)的關(guān)鍵所在。這里主要從兩個(gè)方面入手核心員工的績效管理和薪酬管理。我們可以確定企業(yè)的關(guān)鍵績效指標(biāo)，并由此確定核心員工的績效指標(biāo)，根據(jù)工作年限和績效達(dá)標(biāo)情況給予薪金調(diào)整。另外可以增加工齡工資，提高核心員工的忠誠度與穩(wěn)定性。他們是企業(yè)不可或缺的重要資源和核心能力，有時(shí)甚至決定企業(yè)生死存亡。這種唇亡齒寒的依存關(guān)系，決定了對(duì)核心員工的薪酬管理要重點(diǎn)考慮中長期薪酬方案。

五、績效考核機(jī)制的完善與推行

1）嚴(yán)格執(zhí)行績效考核制度，每月按時(shí)統(tǒng)計(jì)考核數(shù)據(jù)，并進(jìn)行分析、匯總。針對(duì)不同的崗位制定出切實(shí)可行的考核目標(biāo)，并以績效考核結(jié)果應(yīng)用。與員工薪酬的調(diào)整、內(nèi)部晉升、職位調(diào)整等形成直接對(duì)接。

六、勞動(dòng)合同管理制度的制定和落實(shí)-----4月中旬

1） 為了保障勞動(dòng)者與單位的共同利益，減少和防止發(fā)生勞動(dòng)爭議。結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定切實(shí)可行的勞動(dòng)合同管理制度，并落實(shí)。

七、員工培訓(xùn)管理制度----4月底

1）加強(qiáng)新員工培訓(xùn)：使新進(jìn)人員了解公司概況及公司規(guī)章制度，掌握基本工作技能，以便于新進(jìn)人員能以最快得速度融入公司團(tuán)隊(duì)中并更快勝任未來工作。

2）加強(qiáng)與各部門溝通，調(diào)整各崗位人員的培訓(xùn)需求。針對(duì)培訓(xùn)需要制定可行的培訓(xùn)計(jì)劃

八、員工關(guān)系管理。

1）工作氛圍：1.借由績效管理與培訓(xùn)，建立坦誠的溝通文化和工作氛圍

2. 工作中強(qiáng)調(diào)輕松、高效，提倡工作與生活的平衡

2）溝通渠道：建立多種溝通渠道。處理員工咨詢/投訴以及意見反饋，切實(shí)解決員工在工作和生活中遇到的實(shí)際困難。

3）企業(yè)文化：在公司的支持下，倡導(dǎo)優(yōu)派的企業(yè)文化與核心理念.

備注: 重點(diǎn)在于良好工作氛圍的營造、溝通渠道的建立、企業(yè)文化的宣傳、員工活動(dòng)的組織等方面

人事行政季度工作計(jì)劃二

人事、行政部門是公司的窗口部門、服務(wù)部門、輔助部門，在整個(gè)公司的運(yùn)行、發(fā) 展、穩(wěn)定中占有舉足輕重的地位，往往對(duì)整個(gè)公司的穩(wěn)定、發(fā)展發(fā)揮決定性的作用，由此可見人事、行政工作的重要性、復(fù)雜性。

人事、行政部門是直接與全廠員工進(jìn)行直接溝通的部門，工作具有復(fù)雜性、平凡性、反復(fù)性等特點(diǎn)，因此 人事、行政工作往往需要自身工作人員高素質(zhì)、高效率、高遠(yuǎn)見，明確工作職責(zé)和工作內(nèi)容，做到“服務(wù)到位，穩(wěn)定發(fā)展”，在工作的同時(shí)善于發(fā)現(xiàn)隱藏的問題，完 善整個(gè)公司的人事行政工作，做到高效、規(guī)范、穩(wěn)定，本人根據(jù)所了解的公司情況和個(gè)人能力認(rèn)為做好人事行政工作需要做到如下幾點(diǎn)：

一、提高人事行政部門工作人員自身綜合素質(zhì)

包括知識(shí)、服務(wù)意識(shí)、工作能力等，在公司制度方面從嚴(yán)要求自己，只有如此才能在工作開展過程中要求 其他員工遵守制度。

二、明確各自工作職責(zé)、工作內(nèi)容，做到分工明確的同時(shí)要求整體 配合

人事、行政工作由于涉及到的工作比較復(fù)雜、瑣碎，因此必須要求在工作的時(shí)候明 確各自的工作職責(zé)和工作內(nèi)容，做到在其位謀其職，只有這樣才能保證其他板塊工作的順利開展，因?yàn)樾姓⑷耸鹿ぷ骶哂羞B貫性、整體性，同樣如此也要求在各自 做好自身工作的同時(shí)配合其他同事做好整個(gè)人事、行政部門的工作，招聘、入職、培訓(xùn)、職業(yè)規(guī)劃、后勤輔助事缺一不可的。

三、善于發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，進(jìn)而完善各項(xiàng)制度

人事行政工作要開展，制度須先行。只有建立在完善、規(guī)范、可行的制度基礎(chǔ)之上才能保證工作在開展和 執(zhí)行的過程中有章可循、有“法”可依，公司在不斷發(fā)展、新問題會(huì)不斷涌現(xiàn)，制度同樣需要不斷跟進(jìn)、更新，做到與時(shí)俱進(jìn)，制度可行才能保證員工積極遵守。

四、人事行政工作需要眼觀六路、耳聽八方

人事行政工作是公司發(fā)展的輔助工作，在做“服務(wù)”的同時(shí)需要不斷滿足員工和公司的發(fā)展需求，人事行 政工作要同員工的生活、工作、發(fā)展密切相關(guān)，同公司的發(fā)展、穩(wěn)定密不可分，要做到這些必須要求人事行政工作深入實(shí)際，“眼觀六路、耳聽八方”，通過各種渠 道了解員工、了解公司。

五、內(nèi)部組織、溝通工作至關(guān)重要

人事行政部門內(nèi)必須每周召開一次部門會(huì)議，總結(jié)本周工作情況、展望下周工作計(jì)劃、督促部門員工做好 工作，再就是加強(qiáng)內(nèi)部工作的交流、溝通，使整個(gè)人事行政工作更加流暢。每月召開分管副總和部門溝通會(huì)議，及時(shí)了解公司發(fā)展戰(zhàn)略，同時(shí)將部門工作進(jìn)行匯報(bào)， 存在的問題進(jìn)行協(xié)商。

具體的工作計(jì)劃：

一、人事工作

1.招聘、入職、建檔

招聘 在“精”：員工招聘要慎重，選擇合適的員工可以為公司減少成本、帶來財(cái)富，員工招聘過程在同等條件下重點(diǎn)考慮員工的態(tài)度和能力，學(xué)歷、經(jīng)驗(yàn)其次（專業(yè)、技 術(shù)性崗位除外），盡量招到穩(wěn)定性的人才。

入職在“細(xì)”：員工入職要求必須填寫全 面、完整的人事資料，提供必備的證明，如身份證、畢業(yè)證、學(xué)位證、技能證、相片，同時(shí)注重細(xì)節(jié)、效率和行政后勤工作的配合，讓員工從入職的那一刻感覺到家 的溫暖，培養(yǎng)新進(jìn)員工對(duì)公司的認(rèn)同感。規(guī)定員工何時(shí)到崗必須進(jìn)行核實(shí)，避免人事和工作部門的脫節(jié)，杜絕員工到廠不到崗的現(xiàn)象發(fā)生。

建檔在“全”：建立員工檔案時(shí)要全面，應(yīng)該登記的人事資料必須全部登記，定期進(jìn)行核實(shí)，保證員工檔 案的真實(shí)性。

2.培訓(xùn)

入職培訓(xùn)：工作要及時(shí)、注重細(xì)節(jié)、灌輸企業(yè)文化和企業(yè)優(yōu)越性，同時(shí)要培養(yǎng)員工的積極態(tài)度，在崗培訓(xùn)需要記錄在檔（新進(jìn)普工）

在職培訓(xùn):注重技能和實(shí)用性，培訓(xùn)員工所需要的知識(shí)和技能

外派培訓(xùn)：注重實(shí)用性、效率性，記錄培訓(xùn)檔案和進(jìn)行培訓(xùn)跟蹤

3.考勤

（1）不定期進(jìn)行 考勤抽查，促進(jìn)員工提高工作積極性，了解各部門到崗情況，對(duì)人事資料進(jìn)行及時(shí)的查缺補(bǔ)漏

（2）進(jìn)一步規(guī)范考勤和打卡制度，相關(guān)條款進(jìn)行修改，提高考勤制度的可執(zhí)行性和滿意度，力爭做到“無人為原因漏打卡”，考勤執(zhí)行的過程中對(duì)事 不對(duì)人，嚴(yán)格按照考勤制度照章行事。

（3）通過培訓(xùn)、開會(huì)等形式強(qiáng)化考勤制度的推 行，要求各部門從自身做好考勤打卡規(guī)定，如外勤、請(qǐng)假制度要及時(shí)、按程序向人力資源部備檔。

4.薪酬

（1）規(guī)范加班申報(bào)制度，嚴(yán)格按照考勤制度加班，做到考勤數(shù) 據(jù)和加班申請(qǐng)記錄一致，出現(xiàn)差誤由員工和車間組長等相關(guān)負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)責(zé)任。

（2） 定期通知要求各部門將本部門調(diào)薪、績效工資情況及時(shí)匯報(bào)人力資源部進(jìn)行備檔，薪資核算保證及時(shí)、零失誤。

（3）及時(shí)收集獎(jiǎng)罰情況、考勤情況，做到工資核算準(zhǔn)確、無缺漏。

5.社保

社會(huì)保險(xiǎn)的購買和 退保保證及時(shí)、有效。健全工傷保險(xiǎn)制度和流程，做到工傷事故處理及時(shí)，保證公司和員工利益。

6.人事資料

（1）完善人事資料，做到人在資料在，資料完整、準(zhǔn)確， 出現(xiàn)人事異動(dòng)、離職及時(shí)進(jìn)行資料更改。

（2）電子檔案和文本檔案配套規(guī)范，將員工 的有效證件、晉升、獎(jiǎng)懲、異動(dòng)情況及時(shí)準(zhǔn)確的記錄在文本檔案上，定期進(jìn)行檢查和歸類。

7.積極推動(dòng)文化建設(shè)，拉近公司同員工之間的距離

（1）開展各種活 動(dòng)，如拔河比賽、象棋比賽、舉行趣味運(yùn)動(dòng)會(huì)，在公司晨會(huì)上舉行部門間的拔河比賽，由部門領(lǐng)導(dǎo)帶頭，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的凝聚力和合作意識(shí)；舉行象棋大賽成本低（可設(shè) 少量獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)）、可執(zhí)行性強(qiáng)，發(fā)揮員工的特長，增強(qiáng)員工的自信心和優(yōu)越感；舉行趣味運(yùn)動(dòng)會(huì)，推進(jìn)全體員工健身、增強(qiáng)合作意識(shí)、競(jìng)爭意識(shí)。

（2）讓員工積極參與公司各項(xiàng)制度的建設(shè)中來，提高制度的可執(zhí)行性和員工的參與度，拉近公司同員工 之間的距離。

（3）發(fā)揮網(wǎng)站優(yōu)勢(shì)，提高員工對(duì)公司的認(rèn)同感和關(guān)注程度，將以上各種 活動(dòng)在網(wǎng)站上進(jìn)行宣傳，一方面宣傳公司員工的生活豐富性，再就是能推動(dòng)員工積極上公司網(wǎng)站參與公司的文化建設(shè)。

二、行政工作

1.后勤

（1）完善生活 配套設(shè)施，定期檢查衛(wèi)生，推行衛(wèi)生獎(jiǎng)罰結(jié)合，促進(jìn)員工提高衛(wèi)生意識(shí)；

（2）多進(jìn)行 員工生活滿意度調(diào)查，了解員工居住條件和心態(tài)；

（3）定期檢查寢室生活設(shè)施、辦公 室財(cái)產(chǎn)，保證公司財(cái)產(chǎn)完好，預(yù)防火災(zāi)到等事故發(fā)生；

（4）后勤水電工作做到及時(shí)、 高效，保證員工生活；

（5）積極執(zhí)行6S工作，提高車間和辦公樓的衛(wèi)生意識(shí)，營造 良好的工作氛圍，養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣。

2.食堂

（1）定期進(jìn)行員工滿意度調(diào)查，督促食堂提高伙食質(zhì)量；

（2）制定切實(shí)有效的食堂管理制度，維護(hù)食堂打飯秩序。

3.保安隊(duì)

（1）保安工作 對(duì)全廠財(cái)產(chǎn)、安全起重要作用，須完善獎(jiǎng)罰制度，對(duì)于立功保安進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，工作不積極、玩忽職守的保安予以處罰或辭退。

（2）規(guī)范出入廠制度，公司員工休息時(shí)間出入廠須帶廠牌、帶物品出廠須寫放行條和檢查，非公司員工 進(jìn)廠必須登記。

4.晨會(huì)制度

晨會(huì)可以很好的傳達(dá)公司的制度和信息，必須充分利用每周一晨會(huì)及時(shí)傳達(dá)公司各項(xiàng)制度、信息、獎(jiǎng)罰、 人員異動(dòng)情況，宣傳企業(yè)文化。

（1）每周公布員工生日（不指定某一天）并送祝福， 表達(dá)對(duì)員工的關(guān)注。

（2）6S、考勤情況每周大評(píng)比，對(duì)做得好的部門進(jìn)行表揚(yáng)，做 得不夠的部門進(jìn)行口頭批評(píng)和警告，三次排行末尾對(duì)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰。

近期工作重點(diǎn)：

一、安全：主要體現(xiàn)在安全生產(chǎn)、防火、防盜方面

1.生產(chǎn)安全：車間相關(guān)設(shè)備進(jìn)行重點(diǎn)標(biāo)識(shí)，發(fā)生工傷事故率高的機(jī)器必須進(jìn)

行重點(diǎn)在崗培訓(xùn)，嚴(yán)格按照生產(chǎn)規(guī)范作業(yè)。禁止員工在拖車上滑行，在電梯嬉戲、打鬧。 定期對(duì)生產(chǎn)設(shè)備和設(shè)施進(jìn)行檢查，例如門窗的開合、設(shè)施維護(hù)等等。

2.防火

排除火災(zāi)隱患，對(duì) 公司進(jìn)行消防大檢查，發(fā)現(xiàn)存在的隱患必須及時(shí)處理，定期進(jìn)行消防檢查，擬定一次消防大演習(xí)。

3.防盜

為保證公司財(cái)產(chǎn)安全，保安組要加大工作力度，加強(qiáng)防盜措施。 定期檢查宿舍、廠房、電梯，及時(shí)從車間了解公司物料異常情況。

二、紀(jì)律：制定相關(guān) 紀(jì)律規(guī)定，嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，對(duì)事不對(duì)人

上班必須佩戴工作證、工作服，出入須出示 廠牌；

制定食堂打飯制度，維持打飯秩序。

三、衛(wèi)生：宿舍、辦公室衛(wèi)生定期進(jìn)行檢查

篇4

一、人事管理

1、根據(jù)各部門人力需求，有針對(duì)性、合理地招聘小部份一線員工和服務(wù)崗位人員，以基本滿足相關(guān)崗位；

2、健全了人事各項(xiàng)規(guī)章制度性文件，按公司規(guī)章制度嚴(yán)格執(zhí)行處罰一切違紀(jì)行為，并監(jiān)督各部門或所有人是否遵守公司制度的各項(xiàng)規(guī)章制度。

3、與各部門領(lǐng)導(dǎo)溝通，讓各部門配合把各工段的考勤及時(shí)準(zhǔn)確反饋到人事，確保人事查實(shí)與各工段上報(bào)的考勤核對(duì)無誤。

4、配合財(cái)務(wù)部門把離職人員的離職手續(xù)、考勤和獎(jiǎng)罰信息辦理上交。

5、其它犯錯(cuò)問題與存在不足方面主要是未能完全領(lǐng)會(huì)到領(lǐng)導(dǎo)的準(zhǔn)確意思或受其它的因素導(dǎo)致自己判斷力下降造成小錯(cuò)誤不該犯錯(cuò)的都做錯(cuò)了。

二、培訓(xùn)計(jì)劃與實(shí)施方面

1、本月里能按個(gè)人計(jì)劃對(duì)基層管理人員進(jìn)行電腦操作技能培訓(xùn)。同時(shí)在本月里也未列各部門的培訓(xùn)需求計(jì)劃。

2、后期工作制訂培訓(xùn)計(jì)劃并加強(qiáng)各部門的培訓(xùn)力度，同時(shí)也加強(qiáng)自己在培訓(xùn)方面的知識(shí)度與膽量。

三、溝通

1、積極響應(yīng)部門領(lǐng)導(dǎo)要求，深入開展了解員工思想動(dòng)態(tài)工作和員工對(duì)管理層人員的評(píng)價(jià)。每天到車間巡查一遍，讓一線員工意識(shí)到服務(wù)崗位型管理人員工作地點(diǎn)不單單呆在辦公室。

2、經(jīng)常性的與員工細(xì)心交流與關(guān)心他們的工作與生活，讓員工感覺到有領(lǐng)導(dǎo)在關(guān)注與關(guān)心他們，他們也愿意把想法和意見提出來，調(diào)查人員根據(jù)問題能現(xiàn)場(chǎng)答復(fù)與解說都盡力解決。調(diào)查人員事后及時(shí)總結(jié)匯總到部門領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，有利于公司管理和方式上不斷更加附合公司實(shí)際和人員績效考核，通過這種方式讓公司了解員工的思想動(dòng)態(tài)，解決部分員工在工作中與生活中的思想問題，這樣他們對(duì)公司發(fā)展有信心，通過溝通，保證他們?cè)诠灸馨残恼J(rèn)真負(fù)責(zé)在公司做好本職工作。

3、建議方面，部份員工提出的問題或意見，辦公室人員收集信息并匯報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)后，問題點(diǎn)一直沒得到領(lǐng)導(dǎo)答復(fù)或解決方法，導(dǎo)致辦公室人員下次再去了解與員工溝通談心時(shí)，員工會(huì)再次提出問題的落實(shí)結(jié)果，這樣大大降低了行政部人員的服務(wù)滿意度及誠信度，望領(lǐng)導(dǎo)留意。

四、行政工作方面

1、協(xié)助相關(guān)部門日常的表格制作、打印、復(fù)印工作；

2、做好辦公用品的采購，嚴(yán)格審查各部門的辦公用品使用狀況，并做好物品領(lǐng)用發(fā)放登記，以節(jié)約降低控制成本，合理地采購和發(fā)放辦公用品。

3、在日常工作中，及時(shí)和各個(gè)部門、工段密切溝通、聯(lián)系，適時(shí)對(duì)各部門的工作提出些指導(dǎo)性的意見。

4、協(xié)助后勤主管管理好宿舍（衛(wèi)生、人員入住、搬離、節(jié)約用電）。

5、協(xié)助行政主任與人力資源主任策劃公司小型活動(dòng)（臺(tái)球比賽、員工生日、電影播放）；

6、對(duì)內(nèi)做好并管理好辦公設(shè)備，按辦公設(shè)備管理辦法嚴(yán)格監(jiān)管、清點(diǎn)各部門的使用、保管情況；

7、個(gè)人意識(shí)到行政部門是一個(gè)重要性的服務(wù)部門，因此作為一名行政人員首先充分認(rèn)識(shí)到自己既是一個(gè)管理者，更是一個(gè)執(zhí)行者，首先以身作則，要更好的服務(wù)于其它部門，遵守公司一切規(guī)章制度，不管什么事能夠主動(dòng)承擔(dān)工作，做到任勞任怨，充分發(fā)揮我們的主動(dòng)性及積極性和熱情度，一個(gè)結(jié)果就是大家滿意。不過很遺憾的是自己在這方面還要不斷的提升與改進(jìn)。

五、下一步的工作計(jì)劃

1、在人力資源管理方面加強(qiáng)提高全面的知識(shí)化不斷提升個(gè)人能力，從以前人事管理提升到目前公司的人力資源管理的角度。

篇5

一、財(cái)務(wù)控制的含義和特征

通常財(cái)務(wù)控制是指財(cái)務(wù)人員（部門）通過財(cái)務(wù)法規(guī)、財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)定額、財(cái)務(wù)計(jì)劃目標(biāo)等對(duì)資金運(yùn)動(dòng)（或日常財(cái)務(wù)活動(dòng)、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)）進(jìn)行指導(dǎo)、組織督促和約束，確保財(cái)務(wù)計(jì)劃（目標(biāo)）實(shí)現(xiàn)的管理活動(dòng)。

但現(xiàn)在由于財(cái)務(wù)管理的理論、環(huán)境以及人們對(duì)財(cái)務(wù)管理的預(yù)期都發(fā)生了變化，與傳統(tǒng)體制相比，財(cái)務(wù)管理已經(jīng)游離于財(cái)政管理而獨(dú)立存在，就象在政企分開后企業(yè)以法人身份獨(dú)立于政府一樣，換言之，財(cái)務(wù)管理的微觀性是其基本屬性。因此，對(duì)于財(cái)務(wù)控制的概念有必要重新定義。1、財(cái)務(wù)控制決不僅僅只是財(cái)務(wù)部門的事情，也不僅僅是企業(yè)經(jīng)營者的職責(zé)，而是整個(gè)管理體系內(nèi)各組織結(jié)構(gòu)共同參與的一項(xiàng)管理活動(dòng)。一個(gè)健全的企業(yè)財(cái)務(wù)控制體系，實(shí)際上是完善的法人治理結(jié)構(gòu)的體現(xiàn)。從控制的主體來看，財(cái)務(wù)控制可分為出資者財(cái)務(wù)控制、經(jīng)營者財(cái)務(wù)控制和財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)控制；從控制的對(duì)象來看，財(cái)務(wù)控制則可分為各責(zé)任中心財(cái)務(wù)控制2、財(cái)務(wù)控制的目標(biāo)是企業(yè)財(cái)務(wù)價(jià)值最大化，是成本與財(cái)務(wù)收益的均衡，是企業(yè)現(xiàn)實(shí)的低成本和未來高收益的統(tǒng)一，而不僅僅是傳統(tǒng)控制財(cái)務(wù)活動(dòng)的現(xiàn)實(shí)的合規(guī)性、有效性。3、財(cái)務(wù)控制的客體首先是人（經(jīng)營者、財(cái)務(wù)經(jīng)理等管理者、員工）以及由此形成的內(nèi)外部財(cái)務(wù)關(guān)系，其次才應(yīng)該是各種不同的企業(yè)財(cái)務(wù)資源（資金、技術(shù)、人力、信息）或現(xiàn)金流轉(zhuǎn)4、財(cái)務(wù)控制的實(shí)現(xiàn)方式應(yīng)該是一系列激勵(lì)措施與約束手段的統(tǒng)一。為了降低成本，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)，僅僅依靠建立一些管理制度是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，設(shè)計(jì)一套完善的激勵(lì)和約束機(jī)制是非常必要的。

財(cái)務(wù)控制是指按照一定的程序和方法，確保企業(yè)及其內(nèi)部機(jī)構(gòu)和人員全面落實(shí)及實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算的過程。它是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)或基本職能，與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、財(cái)務(wù)決策、財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)一起成為財(cái)務(wù)管理的系統(tǒng)或全部職能。

財(cái)務(wù)控制具有以下特征：1、以價(jià)值控制為手段。財(cái)務(wù)控制以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算為目標(biāo)。財(cái)務(wù)預(yù)算所包括的現(xiàn)金預(yù)算、預(yù)計(jì)利潤表、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表等，都是以價(jià)值形式來反映的。財(cái)務(wù)控制必須借助價(jià)值手段進(jìn)行；2、以綜合經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為控制對(duì)象。財(cái)務(wù)控制以價(jià)值為手段，可以將不同崗位、不同部門、不同層次的業(yè)務(wù)活動(dòng)綜合起來；3、以現(xiàn)金流量控制為日常控制內(nèi)容。由于日常的財(cái)務(wù)活動(dòng)過程表現(xiàn)為組織現(xiàn)金流量的過程，因此，控制現(xiàn)金流量成為日常財(cái)務(wù)控制的主要內(nèi)容。

二、財(cái)務(wù)控制的基礎(chǔ)

財(cái)務(wù)控制是以價(jià)值控制為手段，其目的是為了實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算，而財(cái)務(wù)預(yù)算所包含的各項(xiàng)指標(biāo)都是以價(jià)值形式來反映的。因此財(cái)務(wù)控制必須借助價(jià)值手段來進(jìn)行。財(cái)務(wù)控制以價(jià)值控制為手段，可以將不同崗位、不同部門、不同類型的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行同度量，有利于進(jìn)行對(duì)比、分析、和考核。

財(cái)務(wù)控制的基礎(chǔ)是進(jìn)行財(cái)務(wù)控制所必須具備的基本條件，這主要包括以下方面：

（一）組織保證

控制必然涉及控制主體和被控制對(duì)象。就控制主體而言，應(yīng)圍繞財(cái)務(wù)控制建立有效的組織保證。如為了確定財(cái)務(wù)預(yù)算，應(yīng)建立相應(yīng)的決策和預(yù)算編制機(jī)構(gòu)；為了組織和實(shí)施日常財(cái)務(wù)控制應(yīng)建立相應(yīng)的監(jiān)督、協(xié)調(diào)仲裁機(jī)構(gòu)；為了便于與評(píng)預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果應(yīng)建立相應(yīng)的考評(píng)機(jī)構(gòu)等等。就被控制的對(duì)象而言，應(yīng)本著有利于將財(cái)務(wù)預(yù)算分解落實(shí)到企業(yè)內(nèi)部個(gè)部門、各層次和各崗位的原則，建立各種執(zhí)行預(yù)算的責(zé)任中心，使各責(zé)任中心對(duì)分解的預(yù)算指標(biāo)既能控制，又能承擔(dān)完成責(zé)任。

（二）制度保證

內(nèi)部控制制度包括組織機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)和企業(yè)內(nèi)部采取的所有相互協(xié)調(diào)的方法和措施。這些方法和措施用于保護(hù)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)，檢查企業(yè)會(huì)計(jì)信息的準(zhǔn)確性和可靠性，提高提高經(jīng)營效率，促使有關(guān)人員遵循既定的管理方針。

（三）預(yù)算目標(biāo)

財(cái)務(wù)控制應(yīng)以建立健全的財(cái)務(wù)預(yù)算為依據(jù)，面向各個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算是控制企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的依據(jù)。財(cái)務(wù)預(yù)算應(yīng)分解落實(shí)到各責(zé)任中心，使之成為控制各責(zé)任中心經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的依據(jù)。若財(cái)務(wù)預(yù)算所確定的財(cái)務(wù)嚴(yán)重偏離實(shí)際，財(cái)務(wù)控制就無法達(dá)到預(yù)算的目的。

（四）會(huì)計(jì)信息

無論什么控制都離不開真實(shí)、準(zhǔn)確的信息，財(cái)務(wù)控制也必須以會(huì)計(jì)信息為前提。它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：

①財(cái)務(wù)預(yù)算總目標(biāo)的執(zhí)行情況必須通過企業(yè)的匯總會(huì)計(jì)核算資料予以反映，透過這些會(huì)計(jì)資料可以了解分析企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算總目標(biāo)的執(zhí)行情況，存在的差異及其原因，并提出相應(yīng)的糾正措施。

②各責(zé)任中心以及各崗位的預(yù)算目標(biāo)的執(zhí)行情況必須通過各自的會(huì)計(jì)核算資料予以反映，透過這些會(huì)計(jì)資料可以了解、分析各責(zé)任中心以至各崗位預(yù)算目標(biāo)的完成情況，將其作為各責(zé)任以及各崗位改進(jìn)工作的依據(jù)和考核工作業(yè)績的依據(jù)。

（五）信息反饋系統(tǒng)

財(cái)務(wù)控制是一個(gè)動(dòng)態(tài)的控制過程，要確保財(cái)務(wù)預(yù)算的貫徹實(shí)施，必須對(duì)各責(zé)任中心執(zhí)行預(yù)算的情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，不斷調(diào)整執(zhí)行偏差。這就需要建立一個(gè)信息反饋系統(tǒng)。

（六）獎(jiǎng)罰制度

財(cái)務(wù)控制的最終效率取決于是否有切實(shí)可行的獎(jiǎng)罰制度，以及是否嚴(yán)格執(zhí)行這一制度，否則，即使有符合實(shí)際的財(cái)務(wù)預(yù)算，也會(huì)因?yàn)樨?cái)務(wù)控制的軟化而得不到貫徹落實(shí)。

三、財(cái)務(wù)控制的方法和技巧

（一）建立有效的組織機(jī)構(gòu)

建立有效的組織機(jī)構(gòu)是保證財(cái)務(wù)控制得力的首要條件，沒有有效的組織機(jī)構(gòu)來管理和協(xié)調(diào)，財(cái)務(wù)控制就會(huì)無處下手，不會(huì)出現(xiàn)孤軍奮戰(zhàn)，孤立無援的局面，而導(dǎo)致失控。但如果就被控主體而言，為了確定財(cái)務(wù)預(yù)算就建立相應(yīng)的監(jiān)督、協(xié)調(diào)、仲裁機(jī)構(gòu)；為了便于內(nèi)部結(jié)算就建立相應(yīng)的內(nèi)部結(jié)算組織；為了考評(píng)預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果就建立相應(yīng)的考評(píng)機(jī)構(gòu)。這樣不但使機(jī)構(gòu)臃腫，人浮于事，浪費(fèi)人力，而且機(jī)構(gòu)眾多，相互之間的協(xié)調(diào)與配合就必然會(huì)增加一定的難度。因此，可根據(jù)控制主體單位的大小，任務(wù)量的多少，根據(jù)相同或相近的職能進(jìn)行合理合并，充分地精簡機(jī)構(gòu)。做到建立有效的組織機(jī)構(gòu)與合理節(jié)約人力資源相統(tǒng)一。

而就被控制對(duì)象而言，最有效的方法就是建立能夠?qū)⒇?cái)務(wù)預(yù)算層層分解，層層落實(shí)的責(zé)任中心，其目的是為了實(shí)行有效的內(nèi)部協(xié)調(diào)與控制，該責(zé)任中心是一個(gè)企業(yè)內(nèi)部的組織體系，它是自上而下地逐級(jí)分解，逐級(jí)明確目標(biāo)和任務(wù)的責(zé)任主體，它既可以是單獨(dú)的組織機(jī)構(gòu)，也可以是包含在其他組織機(jī)構(gòu)中的承擔(dān)特定目標(biāo)和任務(wù)的責(zé)任崗位。只有將財(cái)務(wù)預(yù)算通過建立責(zé)任中心來分解落實(shí)企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)部門、各個(gè)層次、各個(gè)崗位、各個(gè)責(zé)任人，使企業(yè)的每一個(gè)職工都能夠明確自己的職責(zé)和任務(wù)，這樣才能實(shí)現(xiàn)最有效地財(cái)務(wù)控制。

（二）健全和完善內(nèi)部控制制度

建立組織機(jī)構(gòu)，明確責(zé)任主體和責(zé)任人，其目的是為了進(jìn)行協(xié)調(diào)與管理，而有效的協(xié)調(diào)與管理是不能通過人制來實(shí)現(xiàn)的，必須依靠法制來完成。就企業(yè)的財(cái)務(wù)控制而言，就是必須依靠完善的內(nèi)部控制制度來完成的，而不是靠人的權(quán)力。內(nèi)控制度包括組織機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)和企業(yè)內(nèi)部采取的所有相互之間協(xié)調(diào)與管理的方法和措施。這些方法和措施目的是保護(hù)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保值和增值，檢查企業(yè)會(huì)計(jì)信息的準(zhǔn)確性、可靠性，提高經(jīng)營效率，促使有關(guān)人員遵循既定的管理方針。

內(nèi)控制度的建立必須在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上進(jìn)行，建立后的內(nèi)控制度必須在試行的過程中不斷地修訂和完善，這樣的內(nèi)控制度才能具有實(shí)用性和可操作性，才能發(fā)揮應(yīng)有的效能。

（三）創(chuàng)建良好的內(nèi)控環(huán)境

建立有效的內(nèi)控制度，還必須有創(chuàng)建一個(gè)良好的內(nèi)控環(huán)境。因?yàn)榭刂骗h(huán)境是推動(dòng)控制工作的發(fā)動(dòng)機(jī)，是所有內(nèi)控組成部分的基礎(chǔ)。它奠定組織的風(fēng)紀(jì)和結(jié)構(gòu)，并且涉及到所有活動(dòng)的核心-人，特別是人的控制覺悟。

控制環(huán)境中的要素有價(jià)值觀，激勵(lì)與誘導(dǎo)機(jī)制，精神指導(dǎo)，個(gè)人能力，管理哲學(xué)與組織結(jié)構(gòu)，規(guī)章制度和人事政策等等。

欲創(chuàng)建良好的控制環(huán)境首先管理層必須要讓企業(yè)的每一個(gè)組成人員都能夠明確內(nèi)控制度的目的和意義，使每一個(gè)人都能夠具有控制覺悟和自覺的控制態(tài)度；其次高級(jí)管理層進(jìn)行內(nèi)部控制的態(tài)度必須一定要積極主動(dòng)；第三，必須充分考慮員工的能力與責(zé)任要相匹配。

（四）建立反映靈敏的信息反饋系統(tǒng)

財(cái)務(wù)控制是一個(gè)動(dòng)態(tài)的控制過程，要確保財(cái)務(wù)預(yù)算的貫徹落實(shí)，就必須對(duì)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)調(diào)整執(zhí)行偏差。為此，就必須建立一個(gè)反映靈敏的信息反饋系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)具備以下特征：

①它不僅能自下而上反饋財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，也能自上而下傳遞調(diào)整預(yù)算偏差的要求。

②它既要求信息傳遞及時(shí)、快捷，也要求確保茶館地的信息真實(shí)、可靠，并配備相應(yīng)的信息審查機(jī)構(gòu)，制定相應(yīng)的責(zé)任制。

（五）制定獎(jiǎng)罰制度并嚴(yán)格執(zhí)行

財(cái)務(wù)控制的最終效率取決于是否有切實(shí)可行的獎(jiǎng)罰制度，以及是否嚴(yán)格執(zhí)行獎(jiǎng)罰制度。

獎(jiǎng)罰制度的制定必須結(jié)合責(zé)任中心的預(yù)算責(zé)任目標(biāo)，充分體現(xiàn)公平、合理、有效的原則。

獎(jiǎng)罰制度的執(zhí)行依賴于考評(píng)機(jī)制，考評(píng)的正確與否直接影響到獎(jiǎng)罰制度的效力。嚴(yán)格執(zhí)行獎(jiǎng)罰制度就必須有嚴(yán)格的考評(píng)機(jī)制，嚴(yán)格的考評(píng)機(jī)制包括建立考評(píng)機(jī)構(gòu)，確定考評(píng)程序，審查考評(píng)數(shù)據(jù)，依據(jù)制度考評(píng)和執(zhí)行考評(píng)結(jié)果等一系列事務(wù)。獎(jiǎng)罰的目的是為了實(shí)現(xiàn)有效的財(cái)務(wù)控制，財(cái)務(wù)控制是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，因此，獎(jiǎng)罰的方式、方法不能太單一，可以是及時(shí)獎(jiǎng)罰，也可以是期間獎(jiǎng)罰，也可以是兩者的有機(jī)結(jié)合。

及時(shí)獎(jiǎng)罰就是在財(cái)務(wù)控制過程中隨時(shí)考核責(zé)任目標(biāo)完成情況，并根據(jù)考核結(jié)果當(dāng)即獎(jiǎng)罰；而期間獎(jiǎng)罰則是在一個(gè)時(shí)期終了時(shí)（如一個(gè)季度，一個(gè)年度），全面考核評(píng)比，并根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的獎(jiǎng)罰。

（六）控制必須嚴(yán)格按照步驟進(jìn)行

財(cái)務(wù)控制是在財(cái)務(wù)管理過程中，運(yùn)用有關(guān)的信息和特定的手段對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)所施加的影響或進(jìn)行的調(diào)節(jié)。這種控制是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，這個(gè)過程不是雜亂無章的，是有一定的程序和步驟的。步驟亂了控制就會(huì)失效。因此，財(cái)務(wù)控制必須嚴(yán)格按照步驟進(jìn)行。財(cái)務(wù)控制一般分為以下三步：

①合理制定控制標(biāo)準(zhǔn)，層層分解，落實(shí)責(zé)任；

②實(shí)施追蹤控制，及時(shí)調(diào)整誤差；

③認(rèn)真分析執(zhí)行情況，努力搞好考核獎(jiǎng)懲。

（七）授權(quán)書控制

這里指在某項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)發(fā)生之前，按照既定的程序其正確性、合理性、合法性加以核準(zhǔn)并確定是否讓其發(fā)生所進(jìn)行的控制。這種控制是一種事前控制。授權(quán)管理的方法是通過授權(quán)通知書來明確授權(quán)事項(xiàng)和使用資金的限額。授權(quán)管理的原則是對(duì)在授權(quán)范圍內(nèi)的行為給予充分信任，但對(duì)授權(quán)之外的行為不予認(rèn)可。授權(quán)通知書除授權(quán)人持有外，還下達(dá)公司相關(guān)的部門，這些部門一律按授權(quán)范圍嚴(yán)格執(zhí)行。

從理論上分析，授權(quán)可以分為一般授權(quán)和特別授權(quán)。一般授權(quán)是指企業(yè)內(nèi)部較低層次的管理人員根據(jù)既定的預(yù)算、計(jì)劃、制度等標(biāo)準(zhǔn)，在其權(quán)限范圍之內(nèi)對(duì)政黨的經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行的授權(quán)。一般授權(quán)在企業(yè)大量存在。特別授權(quán)是指對(duì)非經(jīng)常經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行專門研究作出的授權(quán)。與一般授權(quán)不同，特別授權(quán)的對(duì)象是某些例外的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。這些例外的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往往是個(gè)別的、特殊的，一般沒有既定的預(yù)算、計(jì)劃等標(biāo)準(zhǔn)所依，需要根據(jù)具體情況進(jìn)行具體的分析一研究。例如，授權(quán)購買一件重要設(shè)備、授權(quán)降價(jià)出售商品等都是特別授權(quán)的事例。

一個(gè)企業(yè)的授權(quán)控制應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：（1）企業(yè)所有人員不經(jīng)合法授權(quán)，不能行使相應(yīng)權(quán)力。這是最起碼的要求。不經(jīng)合法授權(quán)，任何人不能審批；有權(quán)授權(quán)的人則應(yīng)在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)行事，不得越權(quán)授權(quán)。（2）企業(yè)的所有業(yè)務(wù)不經(jīng)授權(quán)不能執(zhí)行。（3）財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一經(jīng)授權(quán)必須予以執(zhí)行。

（八）正確處理好各責(zé)任中心之間的關(guān)系

財(cái)務(wù)控制雖然是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的一種手段，但并不說明它僅僅是企業(yè)財(cái)務(wù)部門的事情，它涉及到企業(yè)內(nèi)部的各級(jí)組織機(jī)構(gòu)，只是由于各自承擔(dān)的責(zé)任不同，所盡的義務(wù)也就存在著一定的差異。也正是因?yàn)檫@一點(diǎn)，在涉及到某一具體責(zé)任的承擔(dān)問題時(shí)，各組織機(jī)構(gòu)之間極易產(chǎn)生矛盾。這些矛盾將嚴(yán)重阻礙著財(cái)務(wù)預(yù)算的貫徹執(zhí)行。因此，正確處理好各組織機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系十分必要。

財(cái)務(wù)部門是財(cái)務(wù)控制工作的主導(dǎo)和核心，正確處理好各組織機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，責(zé)無旁貸。首先應(yīng)廣泛地進(jìn)行宣傳和講解，使其他各部門、各責(zé)任中心能夠深刻領(lǐng)會(huì)預(yù)算目標(biāo)，充分明確各自的職責(zé)、任務(wù)，避免相互侵占，相互推委現(xiàn)象。其次在內(nèi)部各組織機(jī)構(gòu)之間產(chǎn)生矛盾時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)積極主動(dòng)地進(jìn)行協(xié)調(diào)與協(xié)商，盡最大努力地去解決矛盾。第三、財(cái)務(wù)部門要想真正擔(dān)當(dāng)起控制與協(xié)調(diào)的重任，財(cái)會(huì)人員的自身素質(zhì)十分關(guān)鍵。控制主要是做人的工作，矯正人的行為，需要有相應(yīng)的組織、指揮和協(xié)調(diào)工作能力。這就需要財(cái)務(wù)人員進(jìn)一步更新知識(shí)，提高操作能力。

（九）正確處理好控面與控點(diǎn)的關(guān)系

篇6

[關(guān)鍵詞]企業(yè) 財(cái)務(wù)控制 監(jiān)督與管理 對(duì)策

企業(yè)財(cái)務(wù)管理與合理有效控制是企業(yè)降低投資和合理確定產(chǎn)品成本的重要方法和必要手段。通過對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理與控制進(jìn)行認(rèn)真、細(xì)致的審核和檢測(cè),及時(shí)發(fā)現(xiàn)和填補(bǔ)財(cái)務(wù)管理漏洞,使之更加科學(xué)有效地做好財(cái)務(wù)控制,達(dá)到使有限的投入發(fā)揮最大效用的目的。如何做好企業(yè)財(cái)務(wù)控制和合理確定產(chǎn)品成本? 筆者結(jié)合自己多年工作,總結(jié)了一些經(jīng)驗(yàn),現(xiàn)介紹如下,與大家交流討論,共同提高。

一、加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)控制的重要性

1、加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)控制是提高內(nèi)部管理水平的迫切需要

隨著加入世貿(mào)組織,我國企業(yè)憑借豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)定增長,房地產(chǎn)、物流、多元化商城迅速崛起。每個(gè)企業(yè)都有自己一系列控制的措施、方法和程序,但是具體執(zhí)行落實(shí)過程中或多或少受到一些經(jīng)營理念,組織結(jié)構(gòu)設(shè)置,管理者素質(zhì)及品行,信息系統(tǒng),人力資源政策等因素的影響,尚不能完全做到有效控制。企業(yè)在發(fā)展與調(diào)整過程中,建立了多項(xiàng)內(nèi)部控制體系,當(dāng)前需要針對(duì)企業(yè)自身的實(shí)際情況,加以完善,形成“統(tǒng)一財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)”,使企業(yè)內(nèi)部各部門、各環(huán)節(jié)真正形成圍繞財(cái)務(wù)控制為主的一條龍控制鏈,其“統(tǒng)一財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)”無疑會(huì)促使企業(yè)生產(chǎn)管理登上一個(gè)新臺(tái)階,促使企業(yè)走向合理化和正規(guī)化的道路。

2、加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)控制是適應(yīng)國際化競(jìng)爭的必然要求

隨著現(xiàn)代化信息手段的廣泛應(yīng)用,企業(yè)"網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)"戰(zhàn)略得到逐步實(shí)施,企業(yè)會(huì)計(jì)核算與會(huì)計(jì)管理的內(nèi)部外部環(huán)境發(fā)生了翻天覆地的轉(zhuǎn)變,企業(yè)會(huì)計(jì)核算也由傳統(tǒng)的電算化走向開放式、網(wǎng)絡(luò)化,簡單的財(cái)務(wù)控制制度已經(jīng)不能適應(yīng)于企業(yè)的經(jīng)營理念,從而創(chuàng)建一套行之有效的財(cái)務(wù)控制制度是當(dāng)前企業(yè)經(jīng)營與發(fā)展過程中首先需要解決的問題。因此,企業(yè)盡快建立財(cái)務(wù)控制制度并有效實(shí)施,是企業(yè)在激烈的國際競(jìng)爭中立于不敗之地的根本保證。

二、我國企業(yè)財(cái)務(wù)控制存在的問題

1、領(lǐng)導(dǎo)重視程度不夠

企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)該是企業(yè)建立健全和有效實(shí)施財(cái)務(wù)控制制度的直接責(zé)任人。但事實(shí)恰恰相反,諸多財(cái)會(huì)人員認(rèn)為高層領(lǐng)導(dǎo)沒有帶頭執(zhí)行財(cái)務(wù)制度是企業(yè)當(dāng)前財(cái)務(wù)控制沒有發(fā)揮其作用的主要原因。有些企業(yè)負(fù)責(zé)人理財(cái)意識(shí)薄弱,例如有些領(lǐng)導(dǎo)只關(guān)心財(cái)政經(jīng)費(fèi),對(duì)企業(yè)的預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算監(jiān)督和決算、支出等情況漠不關(guān)心。其次,部分企業(yè)財(cái)務(wù)人員專業(yè)知識(shí)薄弱,例如有些企業(yè)把不具備會(huì)計(jì)上崗資格的人員安排到會(huì)計(jì)崗位上,導(dǎo)致賬務(wù)處理不規(guī)范,甚至出現(xiàn)賬目不符等情況。

2、缺乏必要的獎(jiǎng)罰制度

財(cái)務(wù)控制是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容,其最根本的方法主要在于是否行之有效的開展獎(jiǎng)罰制度,以及能否嚴(yán)格按照獎(jiǎng)罰制度來執(zhí)行。當(dāng)前,我國企業(yè)考評(píng)機(jī)制不完善,考評(píng)機(jī)構(gòu)不健全,考評(píng)程序不合理,缺乏行之有效的理論依據(jù),獎(jiǎng)罰的方式、方法太單一。

3、內(nèi)外監(jiān)督制約乏力

相比較于外部監(jiān)督而言,有的企業(yè)雖然也建立了財(cái)務(wù)制度,但是沒有得到貫徹和執(zhí)行,使得內(nèi)部審計(jì)部門形同虛設(shè);諸多企業(yè)缺乏對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部監(jiān)管和內(nèi)部審核的重視,內(nèi)部監(jiān)管不完善,沒有形成一套健全完善的內(nèi)部牽制制度。對(duì)于外部監(jiān)管來說,雖然我國已經(jīng)建立了一套完善的外部監(jiān)督機(jī)制,但不能發(fā)揮其應(yīng)有的監(jiān)督作用,監(jiān)督力度不夠、監(jiān)督水平不高、監(jiān)督成本高,監(jiān)督不到位,監(jiān)督效果卻不盡如人意。

三、我國企業(yè)財(cái)務(wù)控制的對(duì)策及措施

1、建立和完善財(cái)務(wù)預(yù)算和監(jiān)督制度以及內(nèi)部牽制制度

企業(yè)中應(yīng)逐漸建立一套完善的財(cái)務(wù)預(yù)算制度。實(shí)踐證明,建立資金全面的預(yù)算制度進(jìn)行管理和控制,有利于資金的合理有序流動(dòng)。建立財(cái)務(wù)預(yù)算制度是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)有序進(jìn)行的重要保證,也是實(shí)現(xiàn)資金管理和控制的有效模式。

在建立財(cái)務(wù)預(yù)算制度的同時(shí),還需要建立財(cái)務(wù)監(jiān)督制度,使財(cái)務(wù)預(yù)算制度可以有效地發(fā)揮作用。資金的內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督不僅是對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息和經(jīng)營業(yè)績真實(shí)性和合法性的監(jiān)督,而且也是對(duì)企業(yè)規(guī)章制度和重大經(jīng)營決策貫徹實(shí)施情況的監(jiān)督。財(cái)務(wù)監(jiān)督制度的實(shí)施,使資金的應(yīng)用在事前預(yù)算和事中的實(shí)施中也得以有效監(jiān)督和控制,能夠更好地加強(qiáng)企業(yè)資金的管理和控制。

制定企業(yè)內(nèi)部牽制制度首要的任務(wù)必須首先明確控制目標(biāo),要找到控制點(diǎn),即容易產(chǎn)生錯(cuò)弊而需要控制防范的環(huán)節(jié),如審批、核對(duì)、審簽、結(jié)算、記賬等等,以達(dá)到縱向(即在同一部門內(nèi)不同崗位、上下級(jí)之間的相互牽制)與橫向(即企業(yè)的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)由不同部門分別處理,使一個(gè)部門的記錄受到另一個(gè)部門的牽制)的有機(jī)結(jié)合。

2、成立財(cái)務(wù)結(jié)算中心,實(shí)現(xiàn)“三流“的統(tǒng)一

在企業(yè)中存在著資金流、信息流和物流“三流”,對(duì)于三流的統(tǒng)一,資金流是基礎(chǔ)和保證。如果沒有資金流的統(tǒng)一,物流的統(tǒng)一就失去了存在的價(jià)值和作用,公司內(nèi)部的無論是采購還是銷售,都需要相當(dāng)規(guī)模的資金作為保證。在企業(yè)內(nèi)部,對(duì)資金進(jìn)行管理和控制是企業(yè)生存的基礎(chǔ)和保證。尤其是對(duì)于大型集團(tuán)公司來說,統(tǒng)一運(yùn)行機(jī)制最重要的就是資金流的統(tǒng)一管理和控制。只有充分發(fā)揮集團(tuán)的規(guī)模優(yōu)勢(shì),統(tǒng)一“三流”,聚集子公司的資金,形成企業(yè)發(fā)展所需要的巨額資金,可以實(shí)現(xiàn)集團(tuán)效益的最大化,有利于企業(yè)的生存和發(fā)展。

3、加強(qiáng)集團(tuán)資金的分析預(yù)測(cè)和管理控制

在企業(yè)的資金管理和控制中,加強(qiáng)現(xiàn)金流量分析預(yù)測(cè),嚴(yán)格控制現(xiàn)金流入和流出,保證支付能力和償債能力是一項(xiàng)很重要的措施。企業(yè)資金的分析預(yù)測(cè)要貫穿于企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié),實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)資金的管理和控制。加強(qiáng)企業(yè)資金的管理控制是資本管理中最重要的內(nèi)容。在企業(yè)的資金流轉(zhuǎn)活動(dòng)中,為了更好地用好現(xiàn)有資金,財(cái)務(wù)人員把對(duì)資金運(yùn)用項(xiàng)目的審定由單純的“把關(guān)”變?yōu)橹苯訁⑴c,變事后“監(jiān)督”為立項(xiàng)決策,重點(diǎn)加強(qiáng)資金的內(nèi)部管理和潛力的挖掘上。

參考文獻(xiàn):

篇7

一、確立指導(dǎo)思想，明確管理目標(biāo)

1、以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，用安全發(fā)展科學(xué)理念引領(lǐng)安全工作，堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，堅(jiān)持“以人為本”和“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則，認(rèn)真貫徹落實(shí)國家有關(guān)安全生產(chǎn)的法律法規(guī)和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范和加強(qiáng)安全生產(chǎn)的監(jiān)督管理考核力度，不斷提高自身管理水平，牢固樹立“生命、健康、衛(wèi)生、環(huán)保”的管理理念，為公司穩(wěn)定發(fā)展服務(wù)。xx年我們工作的原則是：“加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、健全體系、明確責(zé)任、突出重點(diǎn)、強(qiáng)化監(jiān)管。

2、安全目標(biāo)

a、無重大火災(zāi)、工傷設(shè)備、溝通事故，無影響社會(huì)和集團(tuán)穩(wěn)定事件。

b、千人重傷率：xxxx‰

c、千人負(fù)傷率：xxxx

d、爭創(chuàng)各級(jí)文明、標(biāo)準(zhǔn)化安全生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)

二、完善管理制度，健全安保體系

1、完善安全生產(chǎn)責(zé)任制度。落實(shí)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、部門以及各崗位員工在管理和生產(chǎn)過程中的安全職責(zé)，是安全生產(chǎn)工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化的重要手段，是搞好安全生產(chǎn)的基礎(chǔ)。

2、完善安全教育培訓(xùn)制度。新的形勢(shì)對(duì)企業(yè)的安全教育提出了新的要求，對(duì)安全教育培訓(xùn)制度進(jìn)行必要的調(diào)整，使之更加制度化、規(guī)范化，以提高全體人員的安全意識(shí)和安全生產(chǎn)管理水平，也是企業(yè)長期發(fā)展的需要。

3、完善安全生產(chǎn)獎(jiǎng)罰辦法。制定合理的獎(jiǎng)罰辦法是為了更好地落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制，激勵(lì)先進(jìn)，鞭策后進(jìn)。

4、完善職工傷亡事故管理辦法。是為了進(jìn)一步規(guī)范公司生產(chǎn)安全事故的報(bào)告制度和處理辦法。

5、充實(shí)加強(qiáng)安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組成員，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開展各項(xiàng)安全管理工作，配備專職安全員負(fù)責(zé)日常安全監(jiān)督檢查管理工作，安全重點(diǎn)部門應(yīng)指定兼職人員負(fù)責(zé)安全工作。

三、加強(qiáng)學(xué)習(xí)宣傳，全面提高認(rèn)識(shí)

1、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要進(jìn)一步學(xué)習(xí)和貫徹《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》和《安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》

等國家有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)；提高認(rèn)識(shí)，在工作中做到依法辦事。

2、各崗位員工要通過對(duì)國家有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)的學(xué)習(xí)，理解和掌握相關(guān)條款，明確自己的安全職責(zé)。

篇8

關(guān)鍵詞：管理報(bào)告制度；落腳點(diǎn)；全面內(nèi)控體系；企業(yè)內(nèi)控制度

一、項(xiàng)目背景

公司為一般生產(chǎn)企業(yè)，公司成立以來，陸續(xù)制定了一些規(guī)章制度，這些規(guī)章制度的執(zhí)行，對(duì)公司發(fā)展起到了積極的作用。這些規(guī)章制度未形成一個(gè)有機(jī)體系，影響了其作用的發(fā)揮進(jìn)而影響了公司的發(fā)展和壯大，為上市需要，依《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引規(guī)定完善公司內(nèi)部控制。

二、工作過程

（1）對(duì)公司進(jìn)行了內(nèi)控調(diào)研；（2）對(duì)現(xiàn)有管理制度的審閱和梳理；（3）設(shè)計(jì)和修正內(nèi)部控制制度體系框架；（4）對(duì)現(xiàn)有制度調(diào)整、補(bǔ)充、完善；（5）起草、修訂內(nèi)部控制制度體系。

三、修訂后內(nèi)部控制制度體系

（一）內(nèi)部控制制度體系

（二）本體系涵蓋四大要素：（1）經(jīng)營控制系統(tǒng)，屬于公司基礎(chǔ)系統(tǒng)，按經(jīng)營活動(dòng)過程的環(huán)節(jié)包括：采購、生產(chǎn)、銷售、儲(chǔ)存、運(yùn)輸所屬的系統(tǒng)；（2）經(jīng)營保障控制系統(tǒng)：屬于為公司生產(chǎn)經(jīng)營正常運(yùn)轉(zhuǎn)而服務(wù)的系統(tǒng)。按構(gòu)成要素分為：會(huì)計(jì)核算、技術(shù)研發(fā)、工藝質(zhì)檢、后勤人事所屬系統(tǒng)；（3）審計(jì)監(jiān)督控制系統(tǒng)：屬于公司用于發(fā)現(xiàn)上述兩個(gè)系統(tǒng)運(yùn)行偏差的內(nèi)部控制系統(tǒng)。根據(jù)偏差內(nèi)容分類包括業(yè)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、紀(jì)律監(jiān)督所屬系統(tǒng)；（4）運(yùn)營控制系統(tǒng)：屬于公司用于糾正經(jīng)營及經(jīng)營保障控制兩個(gè)系統(tǒng)運(yùn)行偏差及公司發(fā)展規(guī)劃的系統(tǒng)。按內(nèi)容分為績效考核、運(yùn)營發(fā)展所屬系統(tǒng)。

（三）每個(gè)大系統(tǒng)根據(jù)所屬系統(tǒng)的的組成內(nèi)容和控制要求

可以劃分為若干小系統(tǒng)（部門或個(gè)人），每個(gè)小系統(tǒng)內(nèi)控制度含5項(xiàng)內(nèi)容：（1）內(nèi)部控制的組織機(jī)構(gòu)（包括公司總體組織機(jī)構(gòu)、各組成部分的組織機(jī)構(gòu)、相關(guān)業(yè)務(wù)流程的規(guī)定）；（2）各項(xiàng)管理規(guī)章制度（各組成部分具體工作原則、控制方法，行為規(guī)范、工作紀(jì)律）；（3）崗位責(zé)任制度（是對(duì)業(yè)務(wù)及信息環(huán)節(jié)的規(guī)定。包括業(yè)務(wù)向哪個(gè)部門負(fù)責(zé)向哪個(gè)部門報(bào)告工作，業(yè)務(wù)范圍；領(lǐng)導(dǎo)、組織下屬制定業(yè)務(wù)計(jì)劃，領(lǐng)導(dǎo)、組織下屬制定內(nèi)部控制并動(dòng)員要求遵守，審閱處理下屬管理報(bào)告，審批決定重大業(yè)務(wù)的工作，組織內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)本單位及下屬實(shí)施審計(jì)監(jiān)督，協(xié)調(diào)相關(guān)部門間關(guān)系，做到分工配合、密切聯(lián)系、溝通信息、互相支持）；（4）管理報(bào)告制度（是對(duì)信息流程的規(guī)定，包括業(yè)務(wù)資料及請(qǐng)示、匯報(bào)。具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括指令來源時(shí)間、內(nèi)容、部門，上交工作結(jié)果的內(nèi)容、時(shí)間、部門。）；（5）內(nèi)部審計(jì)制度（是對(duì)業(yè)務(wù)流程和信息流程的審計(jì)監(jiān)督。具體包括考核指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)）。

四、公司內(nèi)控系統(tǒng)相互關(guān)系圖

（一）本體系2級(jí)內(nèi)部控制系統(tǒng)有14個(gè)：（1）①至⑤方框列示的部分為經(jīng)營控制系統(tǒng)，屬于本公司基礎(chǔ)系統(tǒng)，通過這個(gè)系統(tǒng)創(chuàng)造并實(shí)現(xiàn)企業(yè)的利潤和產(chǎn)品價(jià)值。（2）⑥至⑨圓形圈列示部分為經(jīng)營體障控制系統(tǒng)，屬于為基礎(chǔ)系統(tǒng)提供保障服務(wù)的系統(tǒng)。為經(jīng)營控制系統(tǒng)的正常運(yùn)行提供人力支持、物資裝備支持、技術(shù)支持、資金支持，并核算和反映經(jīng)營控制系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)結(jié)果和效果。（3）⑽至⑿為審計(jì)監(jiān)督控制系統(tǒng)， 屬于發(fā)現(xiàn)經(jīng)營控制系統(tǒng)和經(jīng)營保障控制系統(tǒng)運(yùn)行偏差的內(nèi)部控制系統(tǒng)。其中業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽監(jiān)督①至⑤方框列示各系統(tǒng)在質(zhì)量、生產(chǎn)進(jìn)度、采購流程的執(zhí)行情況；財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾監(jiān)督會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)反映的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)真實(shí)、完整性的情況；紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿主要監(jiān)督⑦至⑨圓形圈列示各系統(tǒng)違反廠規(guī)廠紀(jì)的情況。（4）⒀至⒁條形框列示部分為運(yùn)營控制系統(tǒng)，屬于糾正經(jīng)營內(nèi)部控制系統(tǒng)及經(jīng)營保障內(nèi)部控制系統(tǒng)運(yùn)行偏差及決定公司發(fā)展方向的系統(tǒng)。其中績效考核系統(tǒng)⒀通過預(yù)算考核糾正經(jīng)營內(nèi)部控制系統(tǒng)及經(jīng)營保障內(nèi)部控制系統(tǒng)運(yùn)行偏差。運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁中運(yùn)營管理系統(tǒng)負(fù)責(zé)日常管理事務(wù)同時(shí)提供標(biāo)準(zhǔn)化支持，運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁中發(fā)展管理系統(tǒng)代表總經(jīng)理管理分支機(jī)構(gòu)，收集與公司發(fā)展目標(biāo)相關(guān)的信息（包括政府法令、政策變化對(duì)企業(yè)的影響與機(jī)遇）、制定公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，決定公司發(fā)展方向。

（二）采購系統(tǒng)①與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與生產(chǎn)系統(tǒng)②關(guān)系：②向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)，②向①布產(chǎn)外協(xié)任務(wù)，②為①購入部分生產(chǎn)物料提供檢驗(yàn)；①將采購后生產(chǎn)用物料、非生產(chǎn)用物料、外協(xié)物料通過⑧⑤傳遞給②，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給②。（2）與銷售系統(tǒng)③的關(guān)系：③向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給③，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給③，①利用②以采購計(jì)劃申報(bào)單傳遞的③需求信息實(shí)施采購。（3）與運(yùn)輸系統(tǒng)④的關(guān)系：④向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)，④為①提供購貨運(yùn)輸服務(wù)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給④，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給④。（4）與存貨存儲(chǔ)系統(tǒng)⑤的關(guān)系：⑤向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)，⑤接受①購入貨物倉儲(chǔ)；①將采購后物料通過⑧傳遞給⑤，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給⑤。（5）與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)⑥的關(guān)系：⑥向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)，⑥為①結(jié)算、支付應(yīng)付購貨款；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑥，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給⑥。（6）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：⑦向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑦，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給⑦，①利用②以采購計(jì)劃申報(bào)單傳遞的⑦的技術(shù)要求實(shí)施采購。（7）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)，⑧為①購入貨物提供檢驗(yàn)；①將采購后物料通過驗(yàn)收后經(jīng)⑤傳遞給⑧，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)收后傳遞給⑧。（8）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)，⑨向①提供人力保障服務(wù)；①人員需求信息提供給⑨①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑨，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給⑨。（9）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑽向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑽，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給⑽，①將接受⑽監(jiān)督。（10）與財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑾向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑾，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給⑾，①將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（11）與紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑿向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑿，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給⑿，①將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。（12）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⒀向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⒀，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給⒀，①將執(zhí)行⑿預(yù)算，接受⑿考評(píng)。（13）與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⒁向①提出請(qǐng)購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⒁，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗(yàn)收后傳遞給⒁，①接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作。

（三）生產(chǎn)系統(tǒng)②與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與銷售系統(tǒng)③的關(guān)系：③向②提交布產(chǎn)單，下達(dá)布產(chǎn)任務(wù)；②經(jīng)過生產(chǎn)過程后的產(chǎn)品⑧⑤傳遞給③，②生產(chǎn)進(jìn)度按時(shí)傳遞給③，②參與③組織的訂單評(píng)審。（2）與運(yùn)輸系統(tǒng)④的關(guān)系：④為②提供購貨運(yùn)輸服務(wù)、生產(chǎn)過程運(yùn)輸服務(wù)、產(chǎn)成品銷售運(yùn)輸服務(wù)。（3）與存貨存儲(chǔ)系統(tǒng)⑤的關(guān)系：⑤向②提供生產(chǎn)用各種物料，各種收發(fā)存信息；②將生產(chǎn)完成后產(chǎn)成品經(jīng)⑧傳遞給⑤。（4）與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)⑥的關(guān)系：⑥核算②實(shí)際生產(chǎn)成本，⑥指導(dǎo)②進(jìn)行存貨盤點(diǎn)、和成本核算統(tǒng)計(jì)，⑥為②結(jié)算、支付零星款項(xiàng)和職工工資；②向⑥提供盤點(diǎn)資產(chǎn)和成本核算資料。（5）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：⑦通過⒁組織技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和工藝流程編制傳遞給②，⑦協(xié)助②解決產(chǎn)品批量生產(chǎn)過程出現(xiàn)的問題，⑦根據(jù)②的雕塑布產(chǎn)單或模具布產(chǎn)單提供硫磺模。（6）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧為②過程產(chǎn)品、入成品庫前成品、及出庫前產(chǎn)品提供檢驗(yàn)，⑧為②提供工藝技術(shù)指導(dǎo)和工藝檢查，負(fù)責(zé)監(jiān)督落實(shí)相關(guān)操作規(guī)程、工藝規(guī)范、檢驗(yàn)規(guī)范等技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)文件，杜絕違章作業(yè)。（7）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向②提供人力保障服務(wù)，⑨負(fù)責(zé)②所需設(shè)備的檢修、保養(yǎng)和臺(tái)賬管理，⑨向②提供消防安全保障；②人員需求信息提供給⑨。（8）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：②將接受⑽監(jiān)督。（9）與財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：②將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（10）與紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：②將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。（11）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：②將執(zhí)行⑿預(yù)算，接受⑿考評(píng)。（12）與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：②接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作。

（四）銷售系統(tǒng)③與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與運(yùn)輸系統(tǒng)④的關(guān)系：④為③提成品銷售送貨服務(wù)。（2）與存貨存儲(chǔ)系統(tǒng)⑤的關(guān)系：⑤向③提成品各種收發(fā)存信息；③從⑤提貨銷售。（3）與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)⑥的關(guān)系：⑥開具③銷售貨物的發(fā)票提供給客戶，⑥督促③貨款的催收，應(yīng)收款項(xiàng)的對(duì)賬，⑥為③結(jié)算、支付銷售費(fèi)用和職工工資；③向⑥提供發(fā)貨清單、應(yīng)收賬款明細(xì)。（4）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：⑦參與③組織的訂單評(píng)審，⑦為③提供成本預(yù)算，供報(bào)價(jià)參考，⑦根據(jù)③出具的樣品布產(chǎn)單制作樣品并協(xié)助寄樣。（5）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧為③出庫前產(chǎn)品提供最終檢驗(yàn)，③為⑧提供售后服務(wù)信息及客戶滿意報(bào)告報(bào)告。（6）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向③提供人力保障服務(wù)；③人員需求信息提供給⑨。（7）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：③將接受⑽監(jiān)督。（8）與財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：③將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（9）與紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：③將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。（10）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：③將執(zhí)行⑿預(yù)算，接受⑿考評(píng)。（11）與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：③接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作。

（五）運(yùn)輸系統(tǒng)④與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與存貨存儲(chǔ)系統(tǒng)⑤的關(guān)系：⑤將外購物料、或經(jīng)驗(yàn)收入庫的產(chǎn)成品提交給④保管；④從⑤提貨供③銷售。（2）與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)⑥的關(guān)系：⑥為④結(jié)算、支付運(yùn)輸費(fèi)用；④向⑥提供運(yùn)輸發(fā)票及相關(guān)費(fèi)用憑證。（3）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：無直接的業(yè)務(wù)關(guān)系。（4）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：無直接的業(yè)務(wù)關(guān)系（銷售貨物裝車前終檢）。（5）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向④提供人力保障服務(wù)；④人員需求信息提供給⑨。（6）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：④將接受⑽監(jiān)督。（7）與財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：④將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（8）與紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：④將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。（9）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：④將執(zhí)行⑿預(yù)算，接受⑿考評(píng)。（10）與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：④接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作。

（六）存貨存儲(chǔ)系統(tǒng)⑤與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)⑥的關(guān)系：⑥指導(dǎo)⑤進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)及核算指導(dǎo)；⑤向⑥提供存貨收、發(fā)、存原始資料及盤點(diǎn)資料。（2）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：⑦將生產(chǎn)的樣品、模具交⑤保管；⑤向⑦提供樣品、模具技術(shù)檔案信息。（3）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧對(duì)新購入物料及產(chǎn)成品進(jìn)行入⑤庫前檢驗(yàn)，⑧對(duì)⑤中待裝柜發(fā)貨產(chǎn)成品進(jìn)行發(fā)貨前最終檢驗(yàn)。（4）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向⑤提供人力保障服務(wù)；⑤人員需求信息提供給⑨。（5）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑤將接受⑽監(jiān)督。（6）與財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑤將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（7）與紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑤將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。（8）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑤將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評(píng)。（9）與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑤接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作。

（七）會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)⑥與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：⑦向⑥提供技術(shù)研發(fā)費(fèi)用明細(xì)及相關(guān)原始資料；⑥為⑦結(jié)算、支付技術(shù)研發(fā)費(fèi)用。（2）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧向⑥提供工藝質(zhì)檢費(fèi)用明細(xì)及相關(guān)原始資料；⑥為⑧結(jié)算、支付工藝質(zhì)檢費(fèi)用。（3）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向⑥提供人力保障服務(wù)，⑨向⑥提供人事管理、員工培訓(xùn)方面、后勤管理的原始資料；⑥人員需求信息提供給⑨，為⑨結(jié)算、支付人事管理、員工培訓(xùn)方面、后勤管理費(fèi)用。（4）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑽監(jiān)督⑥對(duì)①②③④⑤核算的反映。⑽監(jiān)督結(jié)果的獎(jiǎng)罰經(jīng)⒀⒁同意后通過⑥兌現(xiàn)。（5）與財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑥將接受⑾監(jiān)督。⑾監(jiān)督結(jié)果的獎(jiǎng)罰經(jīng)⒀⒁同意后通過⑥兌現(xiàn)。（6）與紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑥將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。⑿監(jiān)督結(jié)果的獎(jiǎng)罰經(jīng)⒀⒁同意后通過⑥兌現(xiàn)。（7）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑥將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評(píng)；獎(jiǎng)罰經(jīng)⒁同意后通過⑥兌現(xiàn)。（8）與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑥接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作；獎(jiǎng)罰通過⑥兌現(xiàn)。

（八）技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧協(xié)同⑦通過⒁組織技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和工藝流程編制，為②批量生產(chǎn)服務(wù)。（2）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向⑦提供人力保障服務(wù)；⑦人員需求信息提供給⑨。（3）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑽監(jiān)督⑦對(duì)①②③④⑤提供技術(shù)支持的情況。（4）與財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑦將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（5）與紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑦將接受⑿監(jiān)督。（6）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑦將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評(píng)。（7）與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑦接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作。

（九）工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向⑧提供人力保障服務(wù)；⑧人員需求信息提供給⑨。（2）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑽監(jiān)督⑧對(duì)①②③④⑤質(zhì)量檢驗(yàn)、工藝指導(dǎo)和檢查情況。（3）與財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑧將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（4）與紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑧將接受⑿監(jiān)督。（5）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑧將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評(píng)。（6）與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑧接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作。

（十）人事后勤系統(tǒng)⑨與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑽監(jiān)督⑨對(duì)①②③④⑤提供人力支持，及設(shè)備管理服務(wù)情況。（2）與財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑨將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（3）與紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑨將接受⑿監(jiān)督。（4）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑨將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評(píng)。（5）與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑨接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作。

（十一）業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽、財(cái)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾、紀(jì)律監(jiān)督系統(tǒng)⑿與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑽⑾⑿將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評(píng)。（2）與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑽⑾⑿接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作。

（十二）績效考核系統(tǒng)⒀與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。與運(yùn)營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⒀接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人向⒁報(bào)告工作。

五、獨(dú)具特色的管理報(bào)告制度

（1）管理報(bào)告以業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)信息披露為基礎(chǔ)，結(jié)合內(nèi)部管理需求設(shè)定，有明確的指令來源部門、指令來源時(shí)間，指令來源形式、責(zé)任部門、管理報(bào)告時(shí)間、管理報(bào)告形式、管理報(bào)告接收部門。（2）各級(jí)系統(tǒng)管理報(bào)告環(huán)環(huán)相扣，涵蓋了企業(yè)資金流、實(shí)物流、人力流和信息流等各項(xiàng)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，體現(xiàn)了全面、全員、全過程控制的理念，有利于財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整。（3）各級(jí)系統(tǒng)管理報(bào)告作為考核崗位責(zé)任制度、執(zhí)行管理規(guī)章制度情況的重要依據(jù)，有利于保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全。（4）管理報(bào)告制度使各小系統(tǒng)（具體部門、個(gè)人）任務(wù)具體，切實(shí)可行，便于將企業(yè)內(nèi)控制度落到實(shí)處。

六、全面內(nèi)控體系模型的特征

篇9

行政主管試用期工作總結(jié)范文一 首先非常感謝 XXX 能夠給予我這樣一個(gè)機(jī)會(huì);讓我能有幸加入漢基電器有限公司。擔(dān)任行 政人部經(jīng)理工作，作為行政人事部的負(fù)責(zé)人，自己要清醒地認(rèn)識(shí)到，行政人事部是是承上啟下、 溝通內(nèi)外、協(xié)調(diào)左右、聯(lián)系四面八方的樞紐，面對(duì)復(fù)雜瑣碎的大量事務(wù)性工作，自我強(qiáng)化工作 意識(shí)，注意加快工作節(jié)奏，提高工作效率，冷靜辦理各項(xiàng)事務(wù)，力求周全、準(zhǔn)確、適度，避免 疏漏和差錯(cuò)。時(shí)間一晃而過，轉(zhuǎn)眼間，我在公司即將度過三個(gè)月的時(shí)光。在公司領(lǐng)導(dǎo)的悉心關(guān) 懷與指導(dǎo)下， 在各部門主管的配合下， 我經(jīng)歷了從對(duì)公司的初窺門徑到順利融入這個(gè)大家庭。

現(xiàn)將三個(gè)月來的工作總結(jié)如下：

一、人事工作：

1.招聘、入職、建檔

(1)在招聘方面，通過學(xué)習(xí)公司招聘制度與流程，我感覺到公司目前在招聘方面應(yīng)該說較為完善，員工人員較為穩(wěn)定，目前需要做的就是認(rèn)真執(zhí)行，腳踏實(shí)地去做。

當(dāng)時(shí)招聘人員：計(jì)劃專員、激光打字、模具師傅、模具學(xué)徒、還有廚電車間、電機(jī)車間、沖壓車間、電子車間、SMT 等部門都需要人員補(bǔ)充，按照計(jì)劃時(shí)間，部分人員需求6月中旬 就要報(bào)到上班，但6月初還沒有確定幾個(gè)，時(shí)間緊迫，離預(yù)定目標(biāo)還相差很多。關(guān)鍵崗位的招聘，遇到了許多問題，進(jìn)展緩慢。針對(duì)上述情況，我重新梳理了崗位需求，明確了招聘進(jìn)展計(jì)劃，并對(duì)招聘工作進(jìn)行了合理分工，尤其對(duì)工作的細(xì)致性與效率進(jìn)行了嚴(yán)格要求。經(jīng)過在 網(wǎng)上中山領(lǐng)航人才網(wǎng)、58同城、中山趕集網(wǎng)招聘信息，人員招聘取得不錯(cuò)的成效，及時(shí)補(bǔ)充了人員。

(2)入職在細(xì)：規(guī)范員工入職必須填寫全面、完整的人事資料，提供必備的證明，如身份證、畢業(yè)證、學(xué)位證、技能證、相片，同時(shí)注重細(xì)節(jié)、效率和行政后勤工作的配合， 讓員工從入職的那一刻感覺到家的溫暖，培養(yǎng)新進(jìn)員工對(duì)公司的認(rèn)同感。規(guī)定員工何時(shí)到崗 必須進(jìn)行核實(shí)，避免人事和工作部門的脫節(jié)，杜絕員工到廠不到崗的現(xiàn)象發(fā)生。

(3)建檔在全：完善員工檔案時(shí)要全面，應(yīng)該登記的人事資料必須全部登記，定期進(jìn)行核實(shí)，保證員工檔案的真實(shí)性。

2.培訓(xùn) 入職培訓(xùn)：工作要及時(shí)、注重細(xì)節(jié)、灌輸企業(yè)文化和企業(yè)優(yōu)越性，同時(shí)要培養(yǎng)員工的積極態(tài)度，在崗培訓(xùn)需要記錄在檔(新員工入廠須知) 員工培訓(xùn)考核:針對(duì)培訓(xùn)知識(shí)進(jìn)行書面考試，提高員工對(duì)公司的認(rèn)識(shí)。

安全培訓(xùn)：注重實(shí)用性、效率性，講解公司消防安全事項(xiàng)。

3.考勤 (1)不定期進(jìn)行考勤抽查，促進(jìn)員工提高工作積極性，了解各部門到崗情況，對(duì)人事資料 進(jìn)行及時(shí)更新。

(2)進(jìn)一步規(guī)范考勤和打卡制度，相關(guān)制度進(jìn)行修改，提高考勤制度的可執(zhí)行性和滿意度， 力爭做到無人為原因漏打卡，考勤執(zhí)行的過程中對(duì)事不對(duì)人，嚴(yán)格按照考勤制度照 章行事。

(3)要求各部門從自身做好考勤打卡規(guī)定，如外出、請(qǐng)假、轉(zhuǎn)班、按程序向行政人事部備 檔。

4.薪酬 (1)規(guī)范加班申報(bào)制度，嚴(yán)格按照考勤制度加班，做到考勤數(shù)據(jù)和加班申請(qǐng)記錄一致，出 現(xiàn)差誤由相關(guān)負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)責(zé)任，并按員工守則考勤制度處理。

(2) 定期通知要求各部門將本部門人員名單、調(diào)薪、獎(jiǎng)罰、績效獎(jiǎng)金等資料及時(shí)跟行政人 事部進(jìn)行溝通，確保核算薪資準(zhǔn)確度。

(3)及時(shí)收集、遲到、早退、曠工，請(qǐng)假等資料，確保工資核算準(zhǔn)確。

5.社保、工傷 社會(huì)保險(xiǎn)的購買和退保保證及時(shí)、有效。完善工傷保險(xiǎn)制度和流程，做到工傷事故處 理及時(shí)，保證公司和員工利益。并對(duì)重要傷員及時(shí)溝通，協(xié)調(diào)理培工作。

修改公司消防制度，完善公司義務(wù)消防人員名單，并對(duì)全廠消防器材進(jìn)行統(tǒng)計(jì)檢查， 對(duì)過期的消防器材進(jìn)行維修更換，保證消防器材工作正常。

6.人事資料 (1)完善人事資料，做到人在資料在，資料完整、準(zhǔn)確， 出現(xiàn)人事異動(dòng)、離職及時(shí)進(jìn)行資 料更改。

(2)規(guī)范電子檔案和文本檔案配套，將員工的有效證件、晉升、獎(jiǎng)懲、異動(dòng)情況及時(shí)準(zhǔn)確 的記錄在文本檔案上，定期進(jìn)行檢查和歸類。二、行政工作1.宿舍 (1)完善生活配套設(shè)施，維修宿舍停車棚，對(duì)宿舍清潔工推行衛(wèi)生獎(jiǎng)罰結(jié)合， (2)保安定期檢查寢室生活設(shè)施，預(yù)防火災(zāi)到等事故發(fā)生; (4)員工反映水電維修更換工作做到及時(shí)、 高效，保證員工生活; 2.食堂 (1)針對(duì)員要提出飯菜質(zhì)量不好，晚下班沒有飯吃情況同承包飯?zhí)民T小姐進(jìn)行溝通，就反 映情況要求飯?zhí)昧⒓锤纳疲潞笥^察飯菜有所改善，但還有待進(jìn)步搞高。

(2)對(duì)飯?zhí)霉ぷ魅藛T提出要求，在打菜時(shí)間，飯?zhí)霉ぷ魅藛T必須進(jìn)穿工作服、帶工作帽、 口罩，三個(gè)月進(jìn)行一次體檢。

3.保安 (1)保安工作對(duì)全廠財(cái)產(chǎn)、安全起重要作用，完善保安隊(duì)伍，配置了對(duì)講機(jī)、電筒、保安 服，對(duì)工作存在的老問題及時(shí)給予解決、對(duì)玩忽職守的保安給予辭退。

(2)規(guī)范出入廠制度，員工早上進(jìn)入廠區(qū)必須出示廠牌、嚴(yán)禁帶早餐、穿拖鞋、背心進(jìn)廠， 嚴(yán)禁物品出廠須嚴(yán)禁有物品放行條和車輛檢查，非公司員工 進(jìn)廠必須登記。上班時(shí)間 員工出廠要有請(qǐng)假條或放行條。 (3)保安隊(duì)長每天中午到飯?zhí)镁S護(hù)員工打飯次序，每周檢查一次公司消防安全器材、通道、 每天中下午不定時(shí)巡邏各車間，檢查是否有員工賭博。

4.公共場(chǎng)所 (1) 重新規(guī)劃清潔工工作， 對(duì)公共場(chǎng)所清潔衛(wèi)生進(jìn)行劃分區(qū)域， 推行清潔工上班打卡制度， 嚴(yán)格按照相關(guān)合同時(shí)間做好清潔工作。

(2) 規(guī)劃了沖壓車間、電子車間、辦公室停車棚，有效的解決了員工車輛亂擺亂放問題。

(3) 規(guī)劃了公共區(qū)域跟辦公室人員小車停車位，解決了車輛擺放亂七八糟現(xiàn)象。

4.5S 檢查 (1)現(xiàn)階段公司5S 工作只是還在做清潔工作，將進(jìn)一步推行后續(xù)5S 整理、整頓工作。

(2)每月5S 檢查工作中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)跟相關(guān)部門主管溝通，幫助相關(guān)部門提高5S 工作。近期工作重點(diǎn)：一、人員招聘 根據(jù)公司定編總表，對(duì)各部門人員需求進(jìn)行核對(duì)，因員工辭職需補(bǔ)充人員行政人事部要 盡快補(bǔ)充。對(duì)部份關(guān)鍵崗位招聘要盡快落實(shí)，模具維修工、沖壓車間統(tǒng)計(jì)員要盡快招聘到位。

二、 、安全方面 1.防火、安全 (1)排除火災(zāi)隱患，每月行政人事部進(jìn)行消防大檢查，發(fā)現(xiàn)存在的隱患必須及時(shí)處理，特 殊區(qū)域的管理如、油庫、電房等，不定時(shí)的檢查。

(2)進(jìn)行消防演習(xí)，培訓(xùn)義務(wù)消防人員使用消防器材。

(3)規(guī)范各部門吸煙區(qū)，做好防火工作。

2.防盜 為保證公司財(cái)產(chǎn)安全，保安要責(zé)任到人，加強(qiáng)防盜措施。晚班保安人員不定時(shí)巡邏，及時(shí) 了解公司異常情況。

三、紀(jì)律：制定相關(guān) 紀(jì)律規(guī)定，嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，對(duì)事不對(duì)人 (1)嚴(yán)格按公司員工守則執(zhí)行廠紀(jì)廠規(guī)，重新修訂《行政人事管理?xiàng)l例》 ，完善行政人事 工作流程， 《人事管理制度》 。員工培訓(xùn)體系等工作 (2) 公司賭博問題較為嚴(yán)重， 八月份將作為行政人事部工作重點(diǎn)， 維護(hù)公司正常工作次序。

四、定期5S 檢查

1.5S 定期檢查并進(jìn)行獎(jiǎng)罰結(jié)合，罰款作為員工活動(dòng)基金。相關(guān)獎(jiǎng)罰按5S 管理制度。

2.加強(qiáng)宿舍5S 檢查，一個(gè)月對(duì)宿舍進(jìn)行殺害消毒，保證員工宿舍清潔衛(wèi)生。

行政主管試用期工作總結(jié)范文二 白駒過隙，時(shí)光飛逝，短暫而充實(shí)的試用期就在這陽光明媚的初夏結(jié)束了。回想我剛來公司的場(chǎng)景，仿佛就在昨天。當(dāng)時(shí)的我剛從大學(xué)畢業(yè)，面對(duì)新的工作、新的環(huán)境懵懂無知卻滿腔熱血。然而在公司領(lǐng)導(dǎo)這幾個(gè)月來無微不至的關(guān)懷和海納百川的包容下，在同事們雷厲風(fēng)行的工作態(tài)度和溫暖活潑的公司氛圍的帶動(dòng)影響下，再加上自己在工作中的不斷摸索、學(xué)習(xí)，我順利地完成了試用期工作任務(wù)并收獲了很多書本上學(xué)不到的知識(shí)。

下面，我簡要匯報(bào)下我試用期的工作情況。總的來說，我的試用期工作大致可分為行政工作和風(fēng)控工作兩部分。

一、 行政工作。

試用期前半段，我主要參與了公司的行政工作。我很榮幸地與同事們?nèi)探?jīng)歷了公司從籌備到注冊(cè)開業(yè)的全部過程。

在公司籌備期間，我曾仔細(xì)校對(duì)整理過開業(yè)申報(bào)材料;協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)召開20xx年第一次股東會(huì)、第一屆第一次董事會(huì);配合集合公司開展了兩次公司招聘;參與了兩次南京培訓(xùn);協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)解決了公司裝修的遺留問題;并積極參與了公司開業(yè)典禮的籌備工作。

公司開業(yè)后，我主要參與了辦公用品購置、公司員工入職手續(xù)辦理、公司行政制度初步建立以及召開20xx年第一次股東會(huì)、第一屆第二次董事會(huì)的工作。

二、 風(fēng)控工作。

我從行政崗調(diào)到風(fēng)控崗也已一月有余。在這一個(gè)多月的時(shí)間里，按照公司規(guī)定，我已基本把開業(yè)時(shí)期遺留的合同檔案資料歸檔整理好，公司合同檔案庫初具雛形。如今新的業(yè)務(wù)資料，也能做到及時(shí)歸檔整理。

業(yè)務(wù)方面，對(duì)于我來說完全是一個(gè)新的領(lǐng)域。郭經(jīng)理也帶我走訪了一些企業(yè)，我從中獲益匪淺。但我深感自己金融知識(shí)以及工作經(jīng)驗(yàn)的匱乏，所以我也不斷督促自己繼續(xù)學(xué)習(xí)，希望能盡快勝任風(fēng)險(xiǎn)控制這個(gè)崗位。

試用期的結(jié)束，對(duì)我來說是這個(gè)階段的終點(diǎn)，也是下一個(gè)階段的起點(diǎn)。正是因?yàn)檫@個(gè)不可或缺的試用期經(jīng)歷，讓我更加看清了自己的實(shí)力，擺正心態(tài)，虛心學(xué)習(xí)，積極工作。在接下來的工作中，我會(huì)繼續(xù)堅(jiān)持積極嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度、孜孜不倦的學(xué)習(xí)態(tài)度，讓自己從一個(gè)雄心壯志卻處處碰壁的大學(xué)生迅速成長為一個(gè)工作負(fù)責(zé)、業(yè)務(wù)嫻熟的好員工。

最后，我要感謝公司給我提供了這個(gè)平臺(tái)和鍛煉自己的機(jī)會(huì)，給了我人生新的起點(diǎn)，感謝所有領(lǐng)導(dǎo)的培育和關(guān)懷，謝謝你們。我不會(huì)辜負(fù)你們的期望，請(qǐng)相信我、考核我，謝謝。

行政主管試用期工作總結(jié)范文三 兩個(gè)月的時(shí)間很快過去了，在這兩個(gè)月里，我在公司領(lǐng)導(dǎo)及同事們的關(guān)心與幫助下完成了各項(xiàng)工作，在思想覺悟方面有了更進(jìn)一步的提高。

這兩個(gè)月的工作總結(jié)主要有以下幾項(xiàng)：

1、專業(yè)知識(shí)、工作能力和具體工作。

公司行政助理的主要是協(xié)助行政經(jīng)理做好行政工作。我認(rèn)為行政工作比較瑣碎，每天都面臨著大量的、瑣碎的、不起眼的事務(wù)，而這些事務(wù)又是必不可少的。在短時(shí)間內(nèi)熟悉了本職的工作，明確了工作的程序、方向，提高了工作能力，在具體的工作中形成了一個(gè)清晰的工作思路，能夠順利的開展和完成本職工作。

在這兩個(gè)月中，我本著把工作做的更好的目標(biāo)，積極的完成了以下本職工作：

(1)辦公明細(xì)等電子文檔的更新和調(diào)整，以方便自己開展工作;

(2)工作區(qū)域的衛(wèi)生管理及執(zhí)行;

(3)協(xié)助行政經(jīng)理做好了各類文件、通知的修改、公布、下發(fā)等工作，并按具體整理的文件類別整理好放入文件夾內(nèi)，以便查閱;

(4)公司車輛的違章及用車情況的管理;

(5)協(xié)助好行政經(jīng)理做好公司的人事工作：招聘，新員工入職的手續(xù)及物品發(fā)放工作，和各項(xiàng)安排;分類整理公司人員請(qǐng)假、辭職、工作方面的資料，便于人員的合理安排及月末的考勤工作;

(6)每星期對(duì)考勤進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、公布，每月準(zhǔn)時(shí)上繳員工考勤情況;

(7)辦公耗材及辦公室及后勤用品的申購以及領(lǐng)取工作;

篇10

 

通常財(cái)務(wù)控制是指與保護(hù)財(cái)產(chǎn)物資的安全性，會(huì)計(jì)信息的客觀性、真實(shí)性和完整性以及財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性、有效性有關(guān)的控制。它是內(nèi)部控制的重要組成部分，對(duì)加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督、提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，提高管理效率具有重要作用，也是衡量企業(yè)經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志。然而財(cái)務(wù)控制決不僅僅只是財(cái)務(wù)部門的事情，也不僅僅是經(jīng)營者的職責(zé)，而是整個(gè)管理體系內(nèi)各組織結(jié)構(gòu)共同參與的一項(xiàng)管理活動(dòng)。一個(gè)健全的企業(yè)財(cái)務(wù)控制體系，實(shí)際上是完善的法人治理結(jié)構(gòu)的體現(xiàn)。財(cái)務(wù)控制可分為出資者財(cái)務(wù)控制、經(jīng)營者財(cái)務(wù)控制和財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)控制；從控制的對(duì)象來看，財(cái)務(wù)控制則可分為各責(zé)任中心財(cái)務(wù)控制；財(cái)務(wù)控制的目標(biāo)是財(cái)務(wù)價(jià)值最大化，是成本與財(cái)務(wù)收益的均衡，是企業(yè)現(xiàn)實(shí)的低成本和未來高收益的統(tǒng)一。 

 

2　我國內(nèi)部財(cái)務(wù)控制的現(xiàn)狀 

 

(1)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制環(huán)境不完善。 

目前大部分企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制的觀念比較落后。我國有些企業(yè)的管理層缺乏正確的經(jīng)營理念。對(duì)職能部門尤其是財(cái)務(wù)部門的作用不夠明確，有的高層把會(huì)計(jì)的職能理解為記賬、算賬和報(bào)賬。沒有把財(cái)務(wù)工作納入企業(yè)的管理活動(dòng)中，沒有將其視為企業(yè)經(jīng)營決策的參謀。 

沒有良好的現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制。在多極關(guān)系的現(xiàn)代企業(yè)環(huán)境下，我國很多上市公司雖然形式上設(shè)立了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)等，但在實(shí)際工作中，因國有股和法人股較大，一票制勝，中小股東的權(quán)益得不到切實(shí)保護(hù)；同時(shí)企業(yè)“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象較為普遍。 

內(nèi)部財(cái)務(wù)控制的信息化程度落后。我國企業(yè)信息化管理的時(shí)間較短，信息化程度偏低。多數(shù)企業(yè)雖然能夠進(jìn)行簡單的軟件開發(fā)和運(yùn)行，但能夠?qū)嵤﹎rp、erp等管理系統(tǒng)的企業(yè)為數(shù)不多。 

(2)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)較薄弱而且不受重視。 

我國現(xiàn)有企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制的各項(xiàng)規(guī)章也都是近幾年出臺(tái)的，內(nèi)部財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)的建立起步較晚，且企業(yè)的外部環(huán)境和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)變化較快，給財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)本身的設(shè)計(jì)建立帶來一定的困難，出現(xiàn)的問題比較多。 

首先，我國企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的基礎(chǔ)薄弱，甚至有部分企業(yè)根本沒建立有效的內(nèi)部控制制度，有部分企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度不完善，沒有形成完整的財(cái)務(wù)控制體系。這種現(xiàn)象形成的真正原因是由于企業(yè)的管理層還未意識(shí)到企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制的重要性，或是對(duì)內(nèi)部控制制度有誤解。認(rèn)為內(nèi)部控制只是企業(yè)成本控制、會(huì)計(jì)資料完整性控制、資產(chǎn)性控制，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度流于形式。 

其次，內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度的執(zhí)行與監(jiān)督、檢查、考核體制不健全。良好的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制不但要求制度化，而且還應(yīng)配有相應(yīng)的檢查與考核制度。目前，我國有些企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度的執(zhí)行與檢查流于形式，沒有建立完整配套的考核制度，獎(jiǎng)懲制度也沒有制度化。內(nèi)部財(cái)務(wù)控制的監(jiān)督體系也不健全，各部門、各崗位之間缺乏協(xié)調(diào)與交流，各自為政，致使會(huì)計(jì)信息難以迅速有效的傳遞和交流，對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制制度帶來不利的影響。 

(3)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制效率低下且易受主觀因素的影響。 

現(xiàn)有企業(yè)財(cái)務(wù)控制還存在著控制效率低下。在相互牽制，相互核對(duì)、檢查監(jiān)督等重要的內(nèi)容措施實(shí)施過程中，包含大量的信息提取、傳遞和校驗(yàn)等工作，現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境復(fù)雜、經(jīng)營廣泛、地理分布遼闊，信息處理工作量非常大。制度能否得到有效執(zhí)行的一個(gè)關(guān)鍵因素在于其交易成本的高低，因此，工作效率及經(jīng)濟(jì)效率低下可能造成企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度流于形式。同時(shí)現(xiàn)代企業(yè)提倡以人為本的管理理念，因此在制度的制定和執(zhí)行過程中不能忽視人性的弱點(diǎn)。在我國特別是國企，內(nèi)部財(cái)務(wù)控制難以避免人情障礙，我國社會(huì)有重視人情關(guān)系的文化傳統(tǒng)，在對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制中，難免發(fā)生由于控制人抹不開面子、邁不開人情而失去原則，使得內(nèi)部財(cái)務(wù)控制形同虛設(shè)。 

 

3　如何完善企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度 

 

(1)企業(yè)內(nèi)部控制體系的建立應(yīng)符合以下原則。 

①整體性原則。企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度必須充分考慮到企業(yè)財(cái)務(wù)工作的各個(gè)方面的控制，它既要符合企業(yè)的長期規(guī)劃，又要注重企業(yè)的短期目標(biāo)，還要和企業(yè)的其它內(nèi)部控制制度相互協(xié)調(diào)。 

②針對(duì)性原則。企業(yè)內(nèi)部控制制度的建立要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，針對(duì)企業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)，對(duì)企業(yè)容易出現(xiàn)錯(cuò)誤的細(xì)節(jié)，制定行之有效的制度，將各個(gè)環(huán)節(jié)和細(xì)節(jié)加以有效控制，以提高企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作水平。 

③一貫性原則。企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度必須具有連續(xù)性和一致性，不能隨時(shí)變動(dòng)，否則就無法貫徹執(zhí)行。　④適應(yīng)性原則。企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度應(yīng)根據(jù)企業(yè)變化的情況及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)的發(fā)展發(fā)展及社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r及時(shí)調(diào)整企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度。適應(yīng)性應(yīng)包括對(duì)企業(yè)外部的適應(yīng)性，同時(shí)還應(yīng)包括對(duì)企業(yè)內(nèi)部的適應(yīng)。 

⑤經(jīng)濟(jì)性原則。企業(yè)建立內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度要考慮成本效益原則在運(yùn)用過程中，從經(jīng)濟(jì)角度看必須是合理的，一項(xiàng)制度的制定是為控制企業(yè)的一些環(huán)節(jié)、關(guān)鍵點(diǎn)，并最終落實(shí)到提高企業(yè)管理水平及增加效益上，如果內(nèi)部控制制度的制定違背了這項(xiàng)原則，就變的得不償失了。 

⑥適用性原則。企業(yè)建立內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度應(yīng)便于各部門實(shí)際運(yùn)用，企業(yè)的內(nèi)部控制制度的可操作性要強(qiáng)，要切實(shí)可行。

(2)應(yīng)建立有效的組織機(jī)構(gòu)。

建立有效的組織機(jī)構(gòu)是保證財(cái)務(wù)控制的首要條件，沒有有效的組織機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)，財(cái)務(wù)控制工作就無從下手，從而導(dǎo)致控制失效。就被控制對(duì)象而言，最有效的控制方式就是建立能夠?qū)⒇?cái)務(wù)預(yù)算層層分解，層層落實(shí)的責(zé)任中心，其目的是為了實(shí)行有效的內(nèi)部協(xié)調(diào)與控制，將預(yù)算自上而下逐級(jí)分解，使企業(yè)的每個(gè)職工能夠明確自己的職責(zé)和任務(wù)，這樣才能實(shí)現(xiàn)最有效的財(cái)務(wù)控制。

(3)健全和完善內(nèi)部控制制度。

企業(yè)的財(cái)務(wù)控制必須依靠完善的內(nèi)部控制制度來完成的，而不是靠人的權(quán)力。內(nèi)控制度包括組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置和企業(yè)內(nèi)部采取的所有相互之間協(xié)調(diào)與管理的方法和措施。這些方法和措施目的是保護(hù)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保值和增值，檢查企業(yè)會(huì)計(jì)信息的準(zhǔn)確性、可靠性，提高經(jīng)營效率，促使有關(guān)人員遵循既定的管理方針。建立后的內(nèi)控制度必須在試行的過程中不斷地修訂和完善，這樣的內(nèi)控制度才能具有實(shí)用性和可操作性。

(4)建立良好的內(nèi)控環(huán)境。

建立有效的內(nèi)控制度還必須有一個(gè)良好的內(nèi)控環(huán)境。因?yàn)榭刂骗h(huán)境是直接關(guān)系到控制工作有效與否，是所有內(nèi)拉組成部分的基礎(chǔ)。創(chuàng)建良好的控制環(huán)境首先管理層必須要讓企業(yè)的每一個(gè)組成人員都能夠明確內(nèi)控制度的目的和意義，使每一個(gè)人都能夠具有控制覺悟和自覺的控制態(tài)度；其次高級(jí)管理層進(jìn)行內(nèi)部控制的態(tài)度必須一定要積極主動(dòng)；此外，必須充分考慮員工的能力與責(zé)任要相匹配。

(5)建立靈敏的信息反饋系統(tǒng)。

財(cái)務(wù)控制是一個(gè)動(dòng)態(tài)的控制過程，要確保財(cái)務(wù)預(yù)算的貫徹落實(shí)，就必須對(duì)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)調(diào)整執(zhí)行偏差。為此，就必須建立一個(gè)反映靈敏的信息反饋系統(tǒng)。

(6)制定獎(jiǎng)罰制度并嚴(yán)格執(zhí)行。

財(cái)務(wù)控制的最終效率取決于是否有切實(shí)可行的獎(jiǎng)罰制度，以及是否嚴(yán)格執(zhí)行獎(jiǎng)罰制度。獎(jiǎng)罰制度的執(zhí)行依賴于考評(píng)機(jī)制，考評(píng)的正確與否直接影響到獎(jiǎng)罰制度的效力。嚴(yán)格執(zhí)行獎(jiǎng)罰制度就必須有嚴(yán)格的考評(píng)機(jī)制，嚴(yán)格的考評(píng)機(jī)制包括建立考評(píng)機(jī)構(gòu)，確定考評(píng)程序，審查考評(píng)數(shù)據(jù)，依據(jù)制度考評(píng)和執(zhí)行考評(píng)結(jié)果等一系列事項(xiàng)。獎(jiǎng)罰的目的是為了實(shí)現(xiàn)有效的財(cái)務(wù)控制，財(cái)務(wù)控制是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，因此，獎(jiǎng)罰的方式、方法不能太單一，可以是及時(shí)獎(jiǎng)罰，也可以是期間獎(jiǎng)罰，也可以是兩者的有機(jī)結(jié)合。