監(jiān)管方式范文10篇

自2003年以來，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度(以下簡(jiǎn)稱“新農(nóng)合”)在維護(hù)農(nóng)民健康權(quán)益、促進(jìn)衛(wèi)生公平方面發(fā)揮了重要作用。歷史上農(nóng)村合作醫(yī)療制度屬于農(nóng)村衛(wèi)生工作的范疇［1］。經(jīng)多年運(yùn)行管理模式已形成了衛(wèi)生部門主管、相關(guān)部門協(xié)調(diào)配合、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)運(yùn)作、醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)、多方監(jiān)督和評(píng)估，以及研究人員提供技術(shù)支持的組織體系［2］。目前大部分地區(qū)采用的是由衛(wèi)生部門管理新農(nóng)合的模式，而一些地區(qū)采用的是社保部門組織管理模式和商業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行模式。2009年，《國(guó)務(wù)院關(guān)于醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革近期重點(diǎn)實(shí)施方案(2009－2011年)》中提出:“探索城鄉(xiāng)一體化的基本醫(yī)療保障管理制度，并逐步整合基本醫(yī)療保障經(jīng)辦管理資源［3］。”在有關(guān)模式的討論中，一些觀點(diǎn)主張將新農(nóng)合納入社會(huì)保障體系，最終實(shí)現(xiàn)新農(nóng)合基金與社會(huì)保障基金的接軌，其理由是新農(nóng)合作為互助共濟(jì)制度雖然解決了“廣覆蓋、低保障”的問題，但是相對(duì)于農(nóng)村居民日益增加的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)需求而言基金池所支撐的保障力度較弱;而另一方觀點(diǎn)則認(rèn)為，應(yīng)堅(jiān)持衛(wèi)生部門主導(dǎo)，因?yàn)獒t(yī)療服務(wù)和醫(yī)療籌資上的“一體兩翼”管理模式更有利于實(shí)現(xiàn)滿足醫(yī)療服務(wù)需求和控制醫(yī)療費(fèi)用之間的良好平衡，以非常低的籌資水平緩解農(nóng)民群眾看病就醫(yī)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)［4］。那么社保和衛(wèi)生部門對(duì)新農(nóng)合2種不同的管理模式基金使用情況有何差異?鑒于此，本文以四川省為研究對(duì)象進(jìn)行探究。

1材料與方法

首先，采用調(diào)查法、訪談法，抽樣成都市、瀘州市分別作為新農(nóng)合社保部門、衛(wèi)生部門管理的樣本點(diǎn)，對(duì)的新農(nóng)合管理制度、管理模式進(jìn)行深入了解。其次，將社保部門管理27個(gè)縣(區(qū))作為社保組，再根據(jù)人均GDP、農(nóng)業(yè)人口數(shù)和農(nóng)民人均純收入采用分層隨機(jī)抽樣方法從衛(wèi)生部門管理的縣(區(qū))中，選取了與社保組特征值相當(dāng)?shù)?7個(gè)衛(wèi)生組。①對(duì)費(fèi)用控制及住院率控制情況進(jìn)行分析，②采用Z分?jǐn)?shù)綜合評(píng)價(jià)法對(duì)54個(gè)縣(市、區(qū))不同管理模式新農(nóng)合保障效果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)［5］并對(duì)2種模式效果進(jìn)行差異分析。

2結(jié)果

2.1基本情況四川省新農(nóng)合以衛(wèi)生部門管理為主導(dǎo)，截止2009年底，有15.1%的地區(qū)由勞動(dòng)與保障部門主管。經(jīng)調(diào)查，以衛(wèi)生部門主管的瀘州市于2008年實(shí)現(xiàn)了新農(nóng)合全覆蓋，新農(nóng)合主要由衛(wèi)生部門的農(nóng)村衛(wèi)生管理行政部門整體規(guī)劃管理，各區(qū)、縣設(shè)立新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理中心，負(fù)責(zé)新農(nóng)合的具體經(jīng)辦工作。作為社保部門主管的典型地區(qū)，成都市政府于2006－07將“新農(nóng)合”工作由衛(wèi)生部門整體劃歸到勞動(dòng)保障部門。2007－05成都市成立醫(yī)療保險(xiǎn)管理局，為市勞動(dòng)和社會(huì)保障局下屬事業(yè)單位，統(tǒng)一管理全市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)等。其中新農(nóng)合歸于綜合處管理，新農(nóng)合管理人員由原來的10多人下降為5人。2009年為完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障體系，實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)與新型農(nóng)村合作醫(yī)療一體化，制定《成都市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法》，該辦法將新農(nóng)合予以包含。

2.2新農(nóng)合管理模式四川省新農(nóng)合管理呈現(xiàn)條塊市管理模式，即每個(gè)區(qū)縣所制定的制度不一致，優(yōu)點(diǎn)在于管理能因地制宜、較為靈活，缺點(diǎn)在于難以統(tǒng)一規(guī)范。經(jīng)調(diào)查，衛(wèi)生部門主管的樣本地區(qū)瀘州市的各個(gè)區(qū)(市、縣)、各級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)新農(nóng)合補(bǔ)償制度不經(jīng)相同。管理上，瀘州市嚴(yán)把控制關(guān)口，如醫(yī)療機(jī)構(gòu)考評(píng)上，推行協(xié)議管理、風(fēng)險(xiǎn)保證金管理、執(zhí)業(yè)人員備案登記管理制度;治療用藥上，嚴(yán)格執(zhí)行疾病診療技術(shù)規(guī)范，準(zhǔn)確把握相關(guān)治療項(xiàng)目的使用指征、治療級(jí)別和頻次，控制治療費(fèi)用的不合理增長(zhǎng);檢查檢驗(yàn)上，嚴(yán)格掌握大型設(shè)備檢查指征，完善常規(guī)檢查，實(shí)行檢查互認(rèn)制度，杜絕以規(guī)避醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)為借口的濫檢查、重復(fù)檢查。價(jià)格費(fèi)用上，按物價(jià)部門規(guī)定執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)管方面建立以行政監(jiān)督為主體、社會(huì)監(jiān)督為補(bǔ)充、專家監(jiān)督為支撐的三個(gè)監(jiān)督機(jī)制，并配制相關(guān)制度，如入出院報(bào)告制度、身份核對(duì)制度、動(dòng)態(tài)分析制度、大額補(bǔ)償報(bào)告制度、醫(yī)療信息公示制度等。這一系列措施強(qiáng)化了醫(yī)療行為的監(jiān)督，推進(jìn)了新農(nóng)合管理工作常態(tài)化、制度化、規(guī)范化。醫(yī)社保部門主管的成都市基金籌資及住院補(bǔ)償水平較高，以多繳多報(bào)原則，將籌資補(bǔ)償制度分為三級(jí)，最高級(jí)別個(gè)人籌資繳納220元，報(bào)銷比例鄉(xiāng)級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)可達(dá)90%。由于成都實(shí)施的是城鄉(xiāng)統(tǒng)籌一體化戰(zhàn)略，新農(nóng)合基金池不再劃分為各區(qū)、縣，因此在新農(nóng)合報(bào)賬流程實(shí)施了整合，即成都的A縣患者到B縣就醫(yī)，其不用回A縣結(jié)算，在當(dāng)?shù)蒯t(yī)院結(jié)算即可。對(duì)于門診報(bào)銷，參保人員在選定的門診定點(diǎn)醫(yī)院發(fā)生的符合報(bào)銷范圍的費(fèi)用，由統(tǒng)籌基金按30%的比例支付，一個(gè)自然年度內(nèi)最高支付限額累計(jì)不超過200元。與此同時(shí)，成都還實(shí)施21種慢性病門診，對(duì)于指定病種按住院等級(jí)報(bào)銷，將3個(gè)月報(bào)銷一次，解決了部分常年吃藥但不能住院報(bào)銷的慢性病患者看病貴的問題。在監(jiān)管方面，醫(yī)保局設(shè)立稽查科，負(fù)責(zé)各項(xiàng)監(jiān)管工作，如對(duì)醫(yī)院進(jìn)行實(shí)地考察，與農(nóng)民訪談，另外，其建立考核制度，并對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期及不定期考核;建立專家評(píng)審制度，定點(diǎn)聘請(qǐng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)專家對(duì)住院清單等進(jìn)行審核，每月中旬聘請(qǐng)第三方評(píng)審組對(duì)費(fèi)用清單抽審。

地溫與土壤水分是決定大豆適宜播種期的兩個(gè)主要因素。一般認(rèn)為，北方大豆區(qū)，土壤5～10厘米深的土層內(nèi)，日平均地溫8～10℃時(shí)，土壤含水量為20%左右，播種較為適宜。所以，東北地區(qū)大豆適宜播種期在4月下旬至5月中旬，其北部5月上中播種，中部4月下旬至5月中旬最適合播種。首先談?wù)劥蠖沟牟シN方法

一、現(xiàn)在生產(chǎn)上應(yīng)用的大豆的播種方法有：

（1）窄行密植播種法

縮壟增行、窄行密植，是國(guó)內(nèi)外都在積極采用的栽培方法。改60～70厘米寬行距為40～50厘米窄行密植，一般可增產(chǎn)10%～20%。從播種、中耕管理到收獲，均采用機(jī)械化作業(yè)。機(jī)械耕翻地，土壤墑情較好，出苗整齊、均勻。窄行密植后，合理布置了群體，充分利用了光能和地力，并能夠有效地抑制雜草生長(zhǎng)。

（2）等距穴播法

機(jī)械等距穴播提高了播種工效和質(zhì)量。出苗后，株距適宜，植株分布合理，個(gè)體生長(zhǎng)均衡。群體均衡發(fā)展，結(jié)莢密，一般產(chǎn)量較條播增產(chǎn)10%左右。

摘要：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，社會(huì)市場(chǎng)體制發(fā)生了很大的變化。為了適應(yīng)新時(shí)期的市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)，市場(chǎng)監(jiān)督管理職能部門也做出了相應(yīng)的調(diào)整。新的市場(chǎng)形勢(shì)的需要，市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制要求監(jiān)管創(chuàng)新要遵循效益最優(yōu)原則，即利用最小的成本來獲取最大經(jīng)濟(jì)效益。

關(guān)鍵詞：市場(chǎng)監(jiān)管方式創(chuàng)新；指導(dǎo)原則探析

1市場(chǎng)監(jiān)管方式創(chuàng)新的意義

1.1只有實(shí)行市場(chǎng)監(jiān)管方式的創(chuàng)新，市場(chǎng)監(jiān)督管理部門才能適應(yīng)當(dāng)前市場(chǎng)的發(fā)展形勢(shì)。當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形態(tài)，可分為消費(fèi)品市場(chǎng)與要素市場(chǎng)。相對(duì)來說，消費(fèi)品市場(chǎng)所屬層次比較低，且結(jié)構(gòu)相對(duì)較簡(jiǎn)單。在一些低層次的市場(chǎng)中，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的方式和競(jìng)爭(zhēng)方式都比較簡(jiǎn)單，而在高層次市場(chǎng)、無形市場(chǎng)與要素市場(chǎng)中，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行方式與競(jìng)爭(zhēng)方式都相對(duì)復(fù)雜多樣。我國(guó)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期，經(jīng)濟(jì)水平比較低，各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要依靠大量廉價(jià)資源生產(chǎn)投入，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)形態(tài)也比較簡(jiǎn)單，而無形市場(chǎng)與消費(fèi)品市場(chǎng)發(fā)育不夠健全，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不激烈。這個(gè)時(shí)期，市場(chǎng)監(jiān)管部門主要職能監(jiān)管屬于低層次的，結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)單的有形商品市場(chǎng)，其所具備的監(jiān)管職能方式，基本可以符合當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)發(fā)展需求。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，在一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)初級(jí)生產(chǎn)要素短缺的問題，逐步呈現(xiàn)出來，價(jià)格也出現(xiàn)大幅度升高現(xiàn)象。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的整體性聚合要求越來越強(qiáng)烈，依靠初級(jí)要素的大量投入則逐漸喪失主動(dòng)權(quán)，資金、技術(shù)管理方式等，則成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要手段。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)方式運(yùn)作的復(fù)雜化，政府對(duì)于市場(chǎng)的監(jiān)管難度也進(jìn)一步加大。而作為國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理部門，面對(duì)日趨復(fù)雜多變的市場(chǎng)形勢(shì)，就必須加大重視市場(chǎng)監(jiān)管方式的創(chuàng)新工作。1.2只有實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)監(jiān)管方式的創(chuàng)新，才能適應(yīng)科技高速發(fā)展的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作方式。當(dāng)前世界進(jìn)入了一個(gè)技術(shù)高速發(fā)展的時(shí)期，現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)在市場(chǎng)交易中發(fā)揮著積極的作用，為了新的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作方式提供了發(fā)展的條件，大大提升了市場(chǎng)資源配置能力。在市場(chǎng)流通領(lǐng)域，現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)所帶來的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方式，主要體現(xiàn)在商流、物流及信息流等方面。然而，現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)發(fā)展在推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制過程中，也帶來了一些弊端，如網(wǎng)絡(luò)信息高速傳遞中，一些虛假的商業(yè)信息也大量出現(xiàn)，一些產(chǎn)品商標(biāo)也開始被復(fù)制、模仿，這就給監(jiān)管帶來了一定難度。為了應(yīng)對(duì)現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)廣泛應(yīng)用帶來的多種問題，除了要對(duì)當(dāng)前的法律制度、規(guī)范。做出一定的修整外，還要根據(jù)當(dāng)前市場(chǎng)狀況，對(duì)于市場(chǎng)監(jiān)管方式進(jìn)行有效創(chuàng)新。1.3只有實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)監(jiān)管方式創(chuàng)新，才能適應(yīng)新的宏觀市場(chǎng)態(tài)。勢(shì)及流通業(yè)態(tài)多樣化的市場(chǎng)運(yùn)作方式自改革開放以來，中國(guó)經(jīng)濟(jì)取得了前所未有的發(fā)展，綜合來看，一方面，當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)跨越了溫飽階段，進(jìn)入到追求滿足小康生活的新目標(biāo)。另一方面，宏觀市場(chǎng)態(tài)勢(shì)已經(jīng)走出了短缺經(jīng)濟(jì)格局，從之前的賣方市場(chǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場(chǎng)。隨著人們生活水平的提升，人們的消費(fèi)觀念也有了一定轉(zhuǎn)變。不同顧客之間不僅對(duì)于同一產(chǎn)品，具有不同的要求，而且由傳統(tǒng)的單一消費(fèi)轉(zhuǎn)變?yōu)榱藭r(shí)間、空間及附加值的消費(fèi)。而在買方市場(chǎng)新形勢(shì)下，激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)又迫使企業(yè)對(duì)于消費(fèi)需求市場(chǎng)多變性，有了不斷的改進(jìn)。消費(fèi)者需求方式與宏觀市場(chǎng)態(tài)勢(shì)的轉(zhuǎn)變，所帶來直接后果主要體現(xiàn)在流通業(yè)態(tài)的多樣化、細(xì)分化與差異化等方面。一些新的流通業(yè)態(tài)形式開始興起，如郵購(gòu)、折扣、自動(dòng)售貨、拍賣、租賃等。一些新的業(yè)態(tài)組織形式，如超級(jí)市場(chǎng)、購(gòu)物中心、商業(yè)街等不斷出現(xiàn)。這些新出現(xiàn)的流通業(yè)態(tài)，其運(yùn)作方式各不相同，交易過程中，有的商品將所有權(quán)、使用權(quán)一同轉(zhuǎn)讓，也有的只是出讓使用權(quán)如租賃，有的交易進(jìn)行方式屬于面對(duì)面交易，也有的交易只是在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，一部分商品以優(yōu)良的品質(zhì)吸引消費(fèi)者，也有些商品依據(jù)優(yōu)質(zhì)的服務(wù)來獲得青睞。市場(chǎng)監(jiān)督管理部門在新的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方式作用下，要想切實(shí)實(shí)現(xiàn)有效的市場(chǎng)監(jiān)管，就需要面對(duì)當(dāng)前發(fā)展形勢(shì)，對(duì)于市場(chǎng)監(jiān)管方式進(jìn)行創(chuàng)新。1.4只有實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)監(jiān)管方式創(chuàng)新，才能適應(yīng)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)化形勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)際化，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制符合國(guó)際化要求是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀需要。我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)在發(fā)展中，開放程度也進(jìn)一步加大，國(guó)外的一些經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方式及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)方式，如電子銷售、數(shù)據(jù)庫(kù)營(yíng)銷也逐步走入到國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。一些不當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式，也會(huì)由于我國(guó)當(dāng)前管理制度的不健全而趁機(jī)而入。因此，這些新的市場(chǎng)運(yùn)作與競(jìng)爭(zhēng)方式，都會(huì)存在一些法律爭(zhēng)議，對(duì)我國(guó)市場(chǎng)管理工作提出新的挑戰(zhàn)。如當(dāng)前一些商品在下單、出單、收貨等方面，都是在網(wǎng)上進(jìn)行，而當(dāng)前一些監(jiān)管方式主要針對(duì)于傳統(tǒng)面對(duì)面交易，電子銷售的不斷發(fā)展，在一定程度上在市場(chǎng)監(jiān)管上會(huì)存留一定真空段。面對(duì)一些經(jīng)濟(jì)糾紛、消費(fèi)欺詐等，很難取得有效證據(jù)。此外，在網(wǎng)絡(luò)交易中，會(huì)涉及大量的消費(fèi)者信息，如果這些信息被惡意傳播到非法者手中，可能會(huì)對(duì)消費(fèi)者的隱私及安全帶來一定隱患。為迎合實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)國(guó)際化形勢(shì)的目標(biāo)，我國(guó)市場(chǎng)監(jiān)督管理部門就需要接受新的挑戰(zhàn)，為符合國(guó)際形勢(shì)的市場(chǎng)機(jī)制，就需要對(duì)于傳統(tǒng)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制做出調(diào)整，在此基礎(chǔ)上做出創(chuàng)新。簡(jiǎn)言之，市場(chǎng)監(jiān)督管理職能的發(fā)展變化，及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在規(guī)律，科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展變化，宏觀市場(chǎng)態(tài)勢(shì)及流通業(yè)態(tài)的變化及國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)等，都要求市場(chǎng)監(jiān)督管理部門必須要面對(duì)當(dāng)前形勢(shì)，并及時(shí)進(jìn)行相關(guān)市場(chǎng)監(jiān)管方式的創(chuàng)新。

2市場(chǎng)監(jiān)管方式創(chuàng)新的指導(dǎo)原則

市場(chǎng)監(jiān)管方式在實(shí)施中，應(yīng)遵循一定的指導(dǎo)原則，以保證經(jīng)濟(jì)效益的最優(yōu)化。人類的一些經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都直接關(guān)系著利益，即以最小的投入獲取最大經(jīng)濟(jì)效益。市場(chǎng)監(jiān)管方式的創(chuàng)新是需要為市場(chǎng)來服務(wù)的，為符合新的市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)，可以制定合理的管理方式來達(dá)成目標(biāo)。市場(chǎng)的監(jiān)管方式關(guān)系著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r，因此，也需要講究市場(chǎng)帶來的經(jīng)濟(jì)效益。市場(chǎng)監(jiān)管方式是為實(shí)現(xiàn)一定的市場(chǎng)目標(biāo)服務(wù)的，為達(dá)到這一目標(biāo)，則需要在不同的監(jiān)管體制下采用合理的監(jiān)管方式來實(shí)現(xiàn)。由于監(jiān)管體制不同，監(jiān)管成本的費(fèi)用的支出也各不相同。以經(jīng)濟(jì)利益最大化為指導(dǎo)原則，來實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)監(jiān)管方式的創(chuàng)新，就是要在最大實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)的基礎(chǔ)上，使監(jiān)管成本能降到最低。一定程度而言，我們常說的市場(chǎng)監(jiān)管成本主要包含兩層含義。一是市場(chǎng)監(jiān)管部門成本支出，即部門監(jiān)管成本，它主要包括監(jiān)管部門由于對(duì)市場(chǎng)監(jiān)管活動(dòng)，所支出的財(cái)力、物力、人力和時(shí)間等成本。我國(guó)傳統(tǒng)的一些監(jiān)管方式，如集貿(mào)市場(chǎng)中駐場(chǎng)的監(jiān)管模式，一般耗時(shí)基本在四個(gè)月，對(duì)于一些市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)于證件資質(zhì)采用逐一查詢方式，這種方式的監(jiān)管，將會(huì)大大消耗市場(chǎng)監(jiān)管成本。其中所具有的二層含義，則是從整個(gè)社會(huì)角度來考慮的，也是社會(huì)監(jiān)管成本。它主要包括各市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體為了應(yīng)付監(jiān)管，或者為了維護(hù)自身的合法權(quán)益所耗費(fèi)的人力、物力及時(shí)間支出等。如各監(jiān)管部門對(duì)于企業(yè)實(shí)行的年審制度，各種重復(fù)性的檢查行為，企業(yè)或者消費(fèi)者投訴渠道存在障礙等問題，都會(huì)大大增加市場(chǎng)監(jiān)管的成本。通過上面兩點(diǎn)含義，我們可以看到，上述所說的市場(chǎng)監(jiān)管成本，不僅僅指的是降低市場(chǎng)監(jiān)管部門的監(jiān)管成本，而且也包括降低社會(huì)的監(jiān)管成本。市場(chǎng)監(jiān)管中，我們?nèi)绻鼙行б孀顑?yōu)的原則，那么對(duì)于市場(chǎng)監(jiān)管方式的創(chuàng)新方式，就有了一個(gè)較為明確的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)及選擇依據(jù)，市場(chǎng)監(jiān)管方式創(chuàng)新過程中，則有了更為明確的方向。

我國(guó)內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管的職能、方式及主要任務(wù)一、監(jiān)管的職能及目標(biāo)

保險(xiǎn)監(jiān)管,通常是指國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管部門依據(jù)國(guó)家的法律、法規(guī),對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其活動(dòng)進(jìn)行強(qiáng)制性的監(jiān)督與管理。就監(jiān)管體系來講,國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管是最高層次的剛性監(jiān)督形式。

經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),1998年11月18日中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)在北京成立。根據(jù)國(guó)務(wù)院規(guī)定,中國(guó)保監(jiān)會(huì)是中國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的主管部門,為國(guó)務(wù)院直屬事業(yè)單位,根據(jù)國(guó)務(wù)院授權(quán)履行行政監(jiān)管職能,依照法律、法規(guī)集中統(tǒng)一監(jiān)管保險(xiǎn)市場(chǎng)。

中國(guó)保監(jiān)會(huì)的基本職能:一是規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)行為;二是調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。具體分為四個(gè)方面:1.擬定有關(guān)商業(yè)保險(xiǎn)的政策法規(guī)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃;2.依法對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo),維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序,依法查處保險(xiǎn)企業(yè)違法違規(guī)行為,保護(hù)被保險(xiǎn)人利益;3.培育和發(fā)展保險(xiǎn)市場(chǎng),推進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)改革,完善保險(xiǎn)市場(chǎng)體系,促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng);4.建立保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)與預(yù)警系統(tǒng),防范和化解保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

根據(jù)上述職能,我國(guó)內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管的主要目標(biāo)是:加快培育和發(fā)展保險(xiǎn)市場(chǎng),努力建設(shè)一個(gè)市場(chǎng)主體多元化、市場(chǎng)要素完善、具有開放性的保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。其目的是維護(hù)市場(chǎng)秩序,保證公平競(jìng)爭(zhēng),監(jiān)督保險(xiǎn)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、具有充足償付能力,保護(hù)被保險(xiǎn)人的合法利益,最終促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展,為國(guó)家的改革和發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

二、監(jiān)管的方式

現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是目前我國(guó)中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)日常監(jiān)管的主要方式，兩者相互補(bǔ)充，互為依據(jù)，共同構(gòu)成了中央銀行實(shí)施有效監(jiān)管的主要手段。但作為一名基層銀行從業(yè)者，筆者認(rèn)為央行的金融監(jiān)管工作仍有必要進(jìn)一步完善。

——完善現(xiàn)場(chǎng)檢查技術(shù)操作規(guī)程。現(xiàn)場(chǎng)檢查是一項(xiàng)技術(shù)性很強(qiáng)的監(jiān)管業(yè)務(wù)，建議人民銀行制定一套切合中國(guó)銀行業(yè)實(shí)際情況，標(biāo)準(zhǔn)化、實(shí)用化的《金融業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查操作規(guī)程》。《規(guī)程》應(yīng)對(duì)檢查準(zhǔn)備工作、檢查實(shí)施工作、檢查總結(jié)及其處理等現(xiàn)場(chǎng)檢查的各個(gè)環(huán)節(jié)和全過程進(jìn)行全面規(guī)范，使監(jiān)管人員開展現(xiàn)場(chǎng)檢查工作能夠有章可循，照章辦事。其次，鑒于人民銀行現(xiàn)有監(jiān)管人員中很多原先并未從事過稽核工作，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容、程序和方法技術(shù)不熟悉，建議組織編寫專門的高質(zhì)量的現(xiàn)場(chǎng)檢查教材或手冊(cè)。

——加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管執(zhí)法工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，成立央行執(zhí)法領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。現(xiàn)在具有行政處罰和行政復(fù)議職能的各級(jí)人民銀行相應(yīng)成立了行政處罰委員會(huì)和行政復(fù)議委員會(huì)等非常設(shè)機(jī)構(gòu)，功能相對(duì)單一。可以在此基礎(chǔ)上成立一個(gè)央行執(zhí)法委員會(huì)。該機(jī)構(gòu)可作為人民銀行的非常設(shè)機(jī)構(gòu)，不占人員和機(jī)構(gòu)編制。該委員會(huì)按照監(jiān)管工作“一盤棋”的思路運(yùn)作，職能涵蓋對(duì)監(jiān)管工作的全面部署和統(tǒng)一安排、監(jiān)管實(shí)施、案件會(huì)審、行政處罰、行政復(fù)議和組織培訓(xùn)。每年年初各監(jiān)管部門將全年監(jiān)管工作計(jì)劃報(bào)送委員會(huì)，委員會(huì)召開各監(jiān)管部門參加的協(xié)商會(huì)議，據(jù)此對(duì)全年監(jiān)管工作進(jìn)行綜合安排，制定該分支機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)年度現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃。在對(duì)外開展檢查時(shí)，由執(zhí)法領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)一個(gè)口子對(duì)外，統(tǒng)一配置和調(diào)度檢查人員，杜絕以往的“各自為政、各路出擊”的現(xiàn)象

——增強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的計(jì)劃性。在目前的管理體系下，現(xiàn)場(chǎng)檢查工作計(jì)劃由大區(qū)行確定比較合適，總行對(duì)一些共性的、突出的、亟待了解的問題，在年底前作為次年的檢查計(jì)劃下達(dá)給大區(qū)行，大區(qū)行在此基礎(chǔ)上再根據(jù)轄區(qū)的實(shí)際情況，及時(shí)確定本轄區(qū)次年的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作計(jì)劃，然后由執(zhí)法領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一下達(dá)給各中心支行。中心支行再將檢查計(jì)劃進(jìn)行系統(tǒng)安排，使時(shí)間安排、人員調(diào)配和檢查內(nèi)容都做到協(xié)調(diào)一致，避免重復(fù)檢查、重復(fù)處罰和檢查碰車等現(xiàn)象。同時(shí)，對(duì)于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作，年初可根據(jù)不同時(shí)期的監(jiān)管重點(diǎn)，及時(shí)調(diào)整報(bào)表的格式、內(nèi)容與報(bào)送方式。對(duì)需經(jīng)各級(jí)人行審核批準(zhǔn)的事項(xiàng)，在不同時(shí)期的側(cè)重點(diǎn)也可有所不同，但是其調(diào)整應(yīng)是自上而下有計(jì)劃實(shí)施的。

——設(shè)立預(yù)警指標(biāo)，建立報(bào)告和詢問制度。針對(duì)目前金融服務(wù)和金融統(tǒng)計(jì)工作與金融監(jiān)管工作銜接不夠的狀況，可以在存款、貸款、利率、支付結(jié)算、信用證業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)方面設(shè)置若干個(gè)預(yù)警指標(biāo)，由金融服務(wù)與金融統(tǒng)計(jì)部門監(jiān)控。這些部門在日常工作中發(fā)現(xiàn)監(jiān)管對(duì)象某些業(yè)務(wù)即將或已經(jīng)達(dá)到預(yù)警指標(biāo)，就應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管部門或指定的執(zhí)法機(jī)構(gòu)通報(bào)，執(zhí)法機(jī)構(gòu)收到報(bào)告后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行客觀分析，如有可疑因素則應(yīng)開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，以防患于未然。同時(shí)監(jiān)管部門也應(yīng)定期向服務(wù)部門、統(tǒng)計(jì)部門主動(dòng)詢問相關(guān)情況，搜集監(jiān)管信息，提高監(jiān)管工作的前瞻性。

——構(gòu)造監(jiān)管信息平臺(tái)，形成職能部門的大監(jiān)管體系。目前，金融監(jiān)管信息散布于人民銀行各個(gè)職能部門之間，應(yīng)盡快把部門間的信息數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)，以集中反映金融監(jiān)管信息和監(jiān)管工作計(jì)劃及開展情況，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管信息資源共享。

我國(guó)內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管的職能、方式及主要任務(wù)一、監(jiān)管的職能及目標(biāo)

保險(xiǎn)監(jiān)管,通常是指國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)管部門依據(jù)國(guó)家的法律、法規(guī),對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其活動(dòng)進(jìn)行強(qiáng)制性的監(jiān)督與管理。就監(jiān)管體系來講,國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管是最高層次的剛性監(jiān)督形式。

經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),1998年11月18日中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)在北京成立。根據(jù)國(guó)務(wù)院規(guī)定,中國(guó)保監(jiān)會(huì)是中國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的主管部門,為國(guó)務(wù)院直屬事業(yè)單位,根據(jù)國(guó)務(wù)院授權(quán)履行行政監(jiān)管職能,依照法律、法規(guī)集中統(tǒng)一監(jiān)管保險(xiǎn)市場(chǎng)。

中國(guó)保監(jiān)會(huì)的基本職能:一是規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)行為;二是調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。具體分為四個(gè)方面:1.擬定有關(guān)商業(yè)保險(xiǎn)的政策法規(guī)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃;2.依法對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo),維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序,依法查處保險(xiǎn)企業(yè)違法違規(guī)行為,保護(hù)被保險(xiǎn)人利益;3.培育和發(fā)展保險(xiǎn)市場(chǎng),推進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)改革,完善保險(xiǎn)市場(chǎng)體系,促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng);4.建立保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)與預(yù)警系統(tǒng),防范和化解保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

根據(jù)上述職能,我國(guó)內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管的主要目標(biāo)是:加快培育和發(fā)展保險(xiǎn)市場(chǎng),努力建設(shè)一個(gè)市場(chǎng)主體多元化、市場(chǎng)要素完善、具有開放性的保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。其目的是維護(hù)市場(chǎng)秩序,保證公平競(jìng)爭(zhēng),監(jiān)督保險(xiǎn)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、具有充足償付能力,保護(hù)被保險(xiǎn)人的合法利益,最終促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展,為國(guó)家的改革和發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

二、監(jiān)管的方式

［摘要］在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的背景下，市場(chǎng)監(jiān)管具有普遍性，可以維護(hù)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的秩序，避免假冒偽劣、詐騙等問題發(fā)生。通過市場(chǎng)監(jiān)管，可以使資源配置滿足國(guó)家政策法律制度的要求，進(jìn)而使我國(guó)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系得到良好鞏固，確保我國(guó)政權(quán)、公民權(quán)益、經(jīng)濟(jì)組織合法權(quán)益得到保護(hù)。市場(chǎng)監(jiān)管需要法律支持，在經(jīng)濟(jì)法視角下，我國(guó)市場(chǎng)監(jiān)管方式需要?jiǎng)?chuàng)新和完善，本文就此進(jìn)行了相關(guān)闡述和分析。

［關(guān)鍵詞］經(jīng)濟(jì)法；市場(chǎng)監(jiān)管；創(chuàng)新策略

在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展過程中，政府和市場(chǎng)之間的問題是最主要的，也是最常見的問題之一。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制之下，政府應(yīng)該正確認(rèn)識(shí)自身職能，從原本的市場(chǎng)管理者，變?yōu)楝F(xiàn)如今的市場(chǎng)干預(yù)者。在市場(chǎng)運(yùn)作過程中，“缺陷”和“失靈”是在所難免的，這是客觀存在的問題，單純依靠自由市場(chǎng)機(jī)制并不能解決，也無法實(shí)現(xiàn)資源配置最優(yōu)化。所以，需要政府適當(dāng)干預(yù)和管理。為了更好地處理政府和市場(chǎng)之間的關(guān)系，應(yīng)該加強(qiáng)監(jiān)管工作和法制化管理。市場(chǎng)監(jiān)管主要對(duì)市場(chǎng)活動(dòng)主體和主體行為進(jìn)行限制、約束等干預(yù)行為。在市場(chǎng)監(jiān)管過程中，主要由有相關(guān)權(quán)利的機(jī)構(gòu)、團(tuán)體、機(jī)關(guān)單位來實(shí)施，目前政府機(jī)關(guān)是最主要的市場(chǎng)監(jiān)管主體。監(jiān)管對(duì)象普遍為市場(chǎng)活動(dòng)的參與者。市場(chǎng)監(jiān)管的最終目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)資源的合理配置，以此為前提，需要先保障市場(chǎng)的安全和穩(wěn)定，減少市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)。

1市場(chǎng)監(jiān)管方式的創(chuàng)新目標(biāo)

市場(chǎng)監(jiān)管方式創(chuàng)新的核心目標(biāo)就是提升監(jiān)管效率，使監(jiān)管活動(dòng)能夠達(dá)到最理想的狀態(tài)。在《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》（以下簡(jiǎn)稱《決定》）中，不僅明確了重啟改革的時(shí)間表、路線圖，還提出了許多重要的指導(dǎo)意見。在市場(chǎng)監(jiān)管方面，強(qiáng)調(diào)政府的作用，使市場(chǎng)在資源配置中的作用得到充分發(fā)揮。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，資源配置由市場(chǎng)來決定，要促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制完善與健全，就要嚴(yán)格遵守這個(gè)規(guī)律，對(duì)市場(chǎng)體系不完善、政府過度干預(yù)、市場(chǎng)監(jiān)管不足等問題加強(qiáng)重視，并盡快解決此類問題。目前，我國(guó)越來越重視市場(chǎng)管理，并不斷加強(qiáng)市場(chǎng)在資源配置中的作用，大力推行市場(chǎng)化改革，減少了政府直接配置資源的行為，使資源依據(jù)市場(chǎng)規(guī)則、競(jìng)爭(zhēng)等條件進(jìn)行配置，進(jìn)而提升配置的合理性，使資源效益最大化。政府也應(yīng)該充分發(fā)揮自身職能，針對(duì)市場(chǎng)體系不完善、政府過度干預(yù)等問題，要采取有效的解決措施，建立明確的權(quán)責(zé)制度，確保宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，同時(shí)優(yōu)化公共服務(wù)，避免惡意競(jìng)爭(zhēng)、違規(guī)營(yíng)銷等行為發(fā)生，嚴(yán)格維護(hù)市場(chǎng)秩序，確保市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。總的來看，市場(chǎng)監(jiān)管方式的創(chuàng)新目標(biāo)應(yīng)該包括兩個(gè)方面：一方面，強(qiáng)化市場(chǎng)在資源配置中的作用，使市場(chǎng)化進(jìn)程進(jìn)一步加快、加深；另一方面，充分發(fā)揮政府作用，確保市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的公平性，做好市場(chǎng)監(jiān)管工作，保障市場(chǎng)秩序，盡可能地避免市場(chǎng)失靈等問題。從我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)來看，要?jiǎng)?chuàng)新市場(chǎng)監(jiān)管方式，就要確保其滿足以下幾個(gè)特征：第一，市場(chǎng)監(jiān)管應(yīng)該以明確政府與市場(chǎng)的關(guān)系和邊界；第二，市場(chǎng)監(jiān)管應(yīng)該以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制深化改革為主要目的；第三，維護(hù)市場(chǎng)環(huán)境和秩序是市場(chǎng)監(jiān)管的重點(diǎn)工作內(nèi)容；第四，市場(chǎng)監(jiān)管需要從直接監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)殚g接監(jiān)管，應(yīng)該使其具有柔性化的特點(diǎn)，并以事后監(jiān)管為主，確保監(jiān)管工作能夠充分發(fā)揮作用。

2影響市場(chǎng)監(jiān)管方式創(chuàng)新的主要因素

摘要：為推進(jìn)金融體制的改革，我國(guó)將適時(shí)推出股指期貨。因此，比較和分析發(fā)達(dá)國(guó)家股指期貨監(jiān)管模式及特點(diǎn)，尤其是對(duì)美國(guó)和英國(guó)監(jiān)管股指期貨的模式進(jìn)行研究，對(duì)我國(guó)制定相應(yīng)的政策具有借鑒作用。

關(guān)鍵詞：股指期貨；監(jiān)管模式；借鑒

今年年初，我國(guó)股指期貨自然人合格投資者的開戶試點(diǎn)工作悄然啟動(dòng)。這說明我國(guó)的股指期貨有望推出，隨著股指期貨的推出，對(duì)股指期貨的監(jiān)管問題隨之而來。研究發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)股指期貨監(jiān)管的模式和特點(diǎn)，我國(guó)可從中得到一些啟示。

一、美國(guó)股指期貨監(jiān)管部門對(duì)股指期貨風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與控制

美國(guó)股指期貨的政府行政管理部門是1974年設(shè)立的商品期貨交易委員會(huì)(CFTC)，除這個(gè)主要監(jiān)管部門外，還有行業(yè)自身共同組建、共同管理的組織機(jī)構(gòu)——國(guó)家期貨協(xié)會(huì)(NFA)，監(jiān)管股票證券市場(chǎng)的證券與交易委員會(huì)(sEC)、美聯(lián)儲(chǔ)、財(cái)政部也管理著股指期貨市場(chǎng)上的一小部分。

(一)美國(guó)行政管理部門的監(jiān)管

摘要：商業(yè)銀行是近現(xiàn)代各國(guó)金融體制中歷史最為悠久的金融機(jī)構(gòu)，是業(yè)務(wù)范圍最廣泛、對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活影響最大的金融機(jī)構(gòu)，是各國(guó)金融體系的主體。商業(yè)銀行由于自身的一些特點(diǎn)，使其在經(jīng)營(yíng)管理中存在著各種風(fēng)險(xiǎn)。本文粗淺地分析了商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管

商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經(jīng)營(yíng)單位相比，最顯著的特點(diǎn)是負(fù)債經(jīng)營(yíng)，即利用客戶的各種存款及其他借入款作為主要的運(yùn)營(yíng)資金，通過發(fā)放貸款及投資獲取收益，自有資本占資產(chǎn)總額比率遠(yuǎn)低于其他行業(yè)。這一經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行本身即是一種具有內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中由于各種不確定因素的存在而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

一、商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

1．信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人違約而導(dǎo)致貸款或證券等銀行持有資產(chǎn)不能收回本息而造成損失的可能性。

2．利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率水平變化給銀行帶來?yè)p失的可能性。

一、外匯風(fēng)險(xiǎn)的類型及我國(guó)外匯體制改革

1.外匯風(fēng)險(xiǎn)的類型

外匯風(fēng)險(xiǎn)又稱匯率風(fēng)險(xiǎn),是指經(jīng)濟(jì)主體在持有或運(yùn)用外匯的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中,因匯率變動(dòng)而導(dǎo)致外幣資產(chǎn)或負(fù)債的價(jià)值發(fā)生變化的可能性。存在外匯風(fēng)險(xiǎn)的主體主要是從事對(duì)外貿(mào)易、投資、借貸活動(dòng)的企業(yè)或個(gè)人,這些企業(yè)不可避免的會(huì)在國(guó)際范圍內(nèi)收付大量外匯或擁有以外幣表示的債權(quán)債務(wù),一旦匯率發(fā)生變化,將會(huì)給外匯持有者或運(yùn)用者帶來不確定性,從而導(dǎo)致企業(yè)蒙受巨大損失或取得獲利機(jī)會(huì)。外匯風(fēng)險(xiǎn)主要包括交易風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

2.我國(guó)外匯體制改革的不同發(fā)展階段

新中國(guó)成立到1978年改革開放前,我國(guó)沒有自由交易的公開外匯市場(chǎng)。改革開放之后實(shí)行的是外匯調(diào)劑市場(chǎng)與官方外匯市場(chǎng)并存,經(jīng)濟(jì)主體依然游離在外匯市場(chǎng)之外,不參與外匯市場(chǎng)交易活動(dòng)。1994年我國(guó)進(jìn)行外匯體制改革,建立了銀行間外匯市場(chǎng),從此商業(yè)銀行以市場(chǎng)參與者的身份進(jìn)入外匯市場(chǎng)。隨著我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,外匯儲(chǔ)備迅速增長(zhǎng),結(jié)售匯體制也逐步從強(qiáng)制結(jié)售匯向意愿結(jié)售匯轉(zhuǎn)變,外匯市場(chǎng)逐步活躍,企業(yè)的匯率風(fēng)險(xiǎn)隨之暴露。針對(duì)這種狀況,2003年外匯市場(chǎng)進(jìn)行了一系列的改革:推出遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、延長(zhǎng)外匯市場(chǎng)交易時(shí)間、允許銀行進(jìn)行雙向交易、增加歐元交易品種。2005年7月21日我國(guó)外匯市場(chǎng)的市場(chǎng)化改革進(jìn)一步深化,人民幣匯率不再盯住單一美元,而是形成更具有彈性和市場(chǎng)化的浮動(dòng)匯率制度。此次改革使得人民幣匯率受到市場(chǎng)供求的影響,我國(guó)企業(yè)將更加直接的參與世界競(jìng)爭(zhēng),但是同時(shí)我國(guó)企業(yè)的外幣資產(chǎn)與外幣負(fù)債也被暴露在極大的匯率風(fēng)險(xiǎn)之中,企業(yè)在外匯風(fēng)險(xiǎn)管理方面面臨著更加巨大的挑戰(zhàn)。

3.我國(guó)企業(yè)所面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式