海外資金管理范文10篇

中國國企和民企在國際化及向海外市場擴張的同時，也開始著眼于全球性或區域性的資金管理。大部分中國企業進行資金管理的目的在于提高總部對海外業務的監控，集中資金和規避匯率風險。他們希望通過國際性銀行提供的資金管理方案獲取全球賬戶信息、操作當地賬戶、在當地進行收付款、集中控制流動資金及資金回流。

需要全球性資金管理的中國企業主要包括在海外擁有分支機構、子公司、合資公司或生產基地的國企和民企，著眼于全球市場競爭和在海外上市或準備在海外上市的中國企業。

在海外資金管理方面，中國企業需要關注的事項包括銀行賬戶的管理、流動資金的歸集、資金收付的優化、網上銀行平臺的操作功能及其系統的安全性、外匯風險的規避以及銀行實施資金管理方案的能力和經驗。

鑒于眾多的中國企業實行“收支兩條線”的管理，企業應在特定國家當地法規容許的情況下，建立本國的資金歸集構架，把所需資金從收款賬戶自動劃轉到付款賬戶進行必要付款，以減少人工轉賬操作及其帶來的風險。

銀行賬戶管理

很多中國企業在全球不同的國家和地區擁有海外辦事處，如何有效地管理繁多且復雜的銀行關系及海外賬戶，同時確保閑置資金盡快集中回流是這些中國企業面臨的一大課題。

中國國企和民企在國際化及向海外市場擴張的同時，也開始著眼于全球性或區域性的資金管理。大部分中國企業進行資金管理的目的在于提高總部對海外業務的監控，集中資金和規避匯率風險。他們希望通過國際性銀行提供的資金管理方案獲取全球賬戶信息、操作當地賬戶、在當地進行收付款、集中控制流動資金及資金回流。

需要全球性資金管理的中國企業主要包括在海外擁有分支機構、子公司、合資公司或生產基地的國企和民企，著眼于全球市場競爭和在海外上市或準備在海外上市的中國企業。

在海外資金管理方面，中國企業需要關注的事項包括銀行賬戶的管理、流動資金的歸集、資金收付的優化、網上銀行平臺的操作功能及其系統的安全性、外匯風險的規避以及銀行實施資金管理方案的能力和經驗。

鑒于眾多的中國企業實行“收支兩條線”的管理，企業應在特定國家當地法規容許的情況下，建立本國的資金歸集構架，把所需資金從收款賬戶自動劃轉到付款賬戶進行必要付款，以減少人工轉賬操作及其帶來的風險。

銀行賬戶管理

很多中國企業在全球不同的國家和地區擁有海外辦事處，如何有效地管理繁多且復雜的銀行關系及海外賬戶，同時確保閑置資金盡快集中回流是這些中國企業面臨的一大課題。

中國國企和民企在國際化及向海外市場擴張的同時，也開始著眼于全球性或區域性的資金管理。大部分中國企業進行資金管理的目的在于提高總部對海外業務的監控，集中資金和規避匯率風險。他們希望通過國際性銀行提供的資金管理方案獲取全球賬戶信息、操作當地賬戶、在當地進行收付款、集中控制流動資金及資金回流。

需要全球性資金管理的中國企業主要包括在海外擁有分支機構、子公司、合資公司或生產基地的國企和民企，著眼于全球市場競爭和在海外上市或準備在海外上市的中國企業。

在海外資金管理方面，中國企業需要關注的事項包括銀行賬戶的管理、流動資金的歸集、資金收付的優化、網上銀行平臺的操作功能及其系統的安全性、外匯風險的規避以及銀行實施資金管理方案的能力和經驗。

鑒于眾多的中國企業實行“收支兩條線”的管理，企業應在特定國家當地法規容許的情況下，建立本國的資金歸集構架，把所需資金從收款賬戶自動劃轉到付款賬戶進行必要付款，以減少人工轉賬操作及其帶來的風險。

銀行賬戶管理

很多中國企業在全球不同的國家和地區擁有海外辦事處，如何有效地管理繁多且復雜的銀行關系及海外賬戶，同時確保閑置資金盡快集中回流是這些中國企業面臨的一大課題。

銀行賬戶管理

很多中國企業在全球不同的國家和地區擁有海外辦事處，如何有效地管理繁多且復雜的銀行關系及海外賬戶，同時確保閑置資金盡快集中回流是這些中國企業面臨的一大課題。

銀行賬戶管理的重點在于調整銀行關系和精簡銀行賬戶，其中最關鍵的是：

減少銀行賬戶數量。企業在全球應統一于同一家國際性銀行開立收款和付款營運賬戶（包括本幣賬戶和外幣賬戶）。在個別偏遠國家，海外辦事處可以繼續使用當地銀行的服務，并且通過當地銀行的SWIFTMT940電報，將每天的賬戶情況匯總到該國際性銀行，用于監控賬戶的活動及余額情況。

鑒于眾多的中國企業實行“收支兩條線”的管理，企業應在特定國家當地法規容許的情況下，建立本國的資金歸集構架，把所需資金從收款賬戶自動劃轉到付款賬戶進行必要付款，以減少人工轉賬操作及其帶來的風險。

通過合理簡化銀行賬戶可以鞏固企業與銀行的關系，增加賬戶利用率，提高賬戶透明度，同時統一的銀行服務標準也有利于提高企業的工作效率。

中國國企和民企在國際化及向海外市場擴張的同時，也開始著眼于全球性或區域性的資金管理。大部分中國企業進行資金管理的目的在于提高總部對海外業務的監控，集中資金和規避匯率風險。他們希望通過國際性銀行提供的資金管理方案獲取全球賬戶信息、操作當地賬戶、在當地進行收付款、集中控制流動資金及資金回流。

需要全球性資金管理的中國企業主要包括在海外擁有分支機構、子公司、合資公司或生產基地的國企和民企，著眼于全球市場競爭和在海外上市或準備在海外上市的中國企業。

在海外資金管理方面，中國企業需要關注的事項包括銀行賬戶的管理、流動資金的歸集、資金收付的優化、網上銀行平臺的操作功能及其系統的安全性、外匯風險的規避以及銀行實施資金管理方案的能力和經驗。

鑒于眾多的中國企業實行“收支兩條線”的管理，企業應在特定國家當地法規容許的情況下，建立本國的資金歸集構架，把所需資金從收款賬戶自動劃轉到付款賬戶進行必要付款，以減少人工轉賬操作及其帶來的風險。

銀行賬戶管理

很多中國企業在全球不同的國家和地區擁有海外辦事處，如何有效地管理繁多且復雜的銀行關系及海外賬戶，同時確保閑置資金盡快集中回流是這些中國企業面臨的一大課題。

銀行賬戶管理的重點在于調整銀行關系和精簡銀行賬戶，其中最關鍵的是：

減少銀行賬戶數量。企業在全球應統一于同一家國際性銀行開立收款和付款營運賬戶（包括本幣賬戶和外幣賬戶）。在個別偏遠國家，海外辦事處可以繼續使用當地銀行的服務，并且通過當地銀行的SWIFTMT940電報，將每天的賬戶情況匯總到該國際性銀行，用于監控賬戶的活動及余額情況。

鑒于眾多的中國企業實行“收支兩條線”的管理，企業應在特定國家當地法規容許的情況下，建立本國的資金歸集構架，把所需資金從收款賬戶自動劃轉到付款賬戶進行必要付款，以減少人工轉賬操作及其帶來的風險。

通過合理簡化銀行賬戶可以鞏固企業與銀行的關系，增加賬戶利用率，提高賬戶透明度，同時統一的銀行服務標準也有利于提高企業的工作效率。

中國企業如果在特定國家擁有多家辦事處，可以在法規允許的情況下建立該國的內部資金歸集構架，將資金集中在一個主要賬戶，從而加強財務控制。如果企業在海外辦事處有外幣資金，則可應用跨境流動資金管理。

集中流動資金管理

目前，全球競爭日益激烈，又加上我國提出的“走出去”戰略以及“一帶一路”戰略，我國的大型建筑公司在涉外工程中獲得了很大的機遇，海外工程項目的發展水平也不斷的成熟、平穩，但是隨著我國經濟的發展，又加上海外工程項目在實施過程中又受到諸多因素的影響，工程項目在海外的拓展也面臨著一定的挑戰。海外工程的資金管理和成本控制對工程獲得利潤、順利實施具有很大的幫助，但是在資金管理方面也存在著很多的問題，解決好海外工程項目在資金管理和成本控制方面存在的問題，能夠實現海外工程的良好的發展。

一、海外資金管理工作主要內容

(一)海外資金管理工作的內容與難點。資金管理在企業中主要是對企業資金的來源、使用、控制、考核、監督等進行的管理，所以資金管理屬于財務管理的一部分。其中海外工程中的資金管理工作的主要內容包括以下幾點：1.對工程項目所需的資金進行籌措、投資，對項目中的流動資金進行管理、管控匯率風險。2.對工程項目整個過程中產生的各項稅費進行監督管理，在遵守當地稅法的情況下，合法避稅，對各項費用進行控制。3.從資金層面對工程項目的各項成本中進行控制，提高對海外工程項目資金管理的重視程度。從對海外工程項目資金管理所涉及的工作內容中看來，在提高項目資金使用效率的同時，更能為項目決策者的決策提供有力的數據支撐。(二)在資金集中管理體系下對海外工程項目組的資金管理工作的影響。企業一般都是追求利潤最大化，更有理論倡導“資金具有時間價值”，海外工程項目在工程實施的過程中，一般都很注重資金的調動，努力提高資金的使用效率，想辦法降低外匯的風險、將資金風險降到最低，進而提高工程所帶來的利潤。所以大部分涉外工程項目的企業都會選擇總部集中對賬的資金管理模式，在企業的內部一般都會采用不同的結算方式來降低資金占用比例，提高資金的利用效率，為整個企業提高利潤做貢獻。資金集中管理雖然有很多優點，但是也存在一定的弊端。比如有的公司同時具有兩個或以上的海外工程項目，有時候為了確保總公司利潤的最大化，會暫時犧牲掉其中一個工程項目，這種行為不利于公司實現海外工程的整體戰略布局。另外，涉及到海外工程項目的資金管理，一般都會與我國國內的相關財會法律法規存在差異，負責海外工程項目的財會人員都會面臨兩種財會制度。但是，有時候在總部工作的人員對項目所在地的財會制度并不能完全掌握，即使有也是極少數人，特別是涉及到一些小國家，本身他們的財會制度就有待完善。據調查顯示，大多數的從業人員都熟知歐美國家的會計制度，但是對中亞、非洲財會制度了解的人員卻不多。這種情況就導致，很多總部的工作人員面對海外工程項目的資金管理時，不能對項目組所遇到的財務問題進行有效的理解，以至于很難對項目工程中所遇到的財會問題給予技術上的指導。還有就是，如果采用集中財務管理的制度，那么總部和駐地工作人員的權限劃分也是一個難題，由于海外工程項目資金支付審批的工作流程比較復雜，這種情況下就會使工作的效率受到影響。

二、海外工程的資金管理和成本控制問題分析

(一)外匯管制嚴格，資金轉回困難。在我國實行外匯管制的前提下，海外工程經常要有外匯支出，如何保證外匯支出的順暢，是所有海外工程項目面臨的資金管理問題。不同國家經濟發展程度不同就會有不同的外匯管制制度，各地區的外匯管制也存在很大的區別，比如有些國家的外匯儲備較少，很難兌換到國際性的貨幣；有的國家實行嚴格的外匯管制，跨境匯款比較難；有些國家在跨境匯款是會有較高的稅收等等。外匯管制嚴，跨境付款難度很大，使得企業的資金回流的難度增大，有些項目增加了稅收成本，有些項目會產生大量的手續費，導致項目產生的閑置資金或者獲得的利潤很難匯回，同樣也影響項目籌資、投資等工作。例如：在非洲不能將美元隨意兌換成盧比，這就會讓在該地的持有美元的項目產生資金缺口；在越南項目利潤轉回必須在項目清算，完成當地稅務審計后方可申請，審批中還會有各種難度，周期較長。(二)供應商收款期要求短，資金壓力大。海外工程項目的工期一般很長，很多海外工程項目都集中在一些經濟較為落后的地區，涉及的金額比較大，當地供應商給外國建筑商的收款期限一般都比較短，一些緊俏材料采購時甚至需要預付全款，一旦超過付款期限，當地供應商就會停止供貨或者采取發律師函等措施，使得項目處境很被動。從業主方面看，國際市場競爭激烈，技術成熟的傳統建筑行業為了在競爭中取得項目，在價格上或收款時間上，或多或少都會給業主一些讓步，這些都會導致后期施工中資金緊張。(三)海外施工過程中的稅費較高。在非洲或者中非的一些項目中，施工過程中會產生較高稅費。如果海外工程項目中所用到的設備需要在當時維修，就需要支付高額的安保費；另外，如果需要進行跨匯款等業務，有些國家將會征收高額的手續費；還有就是一些國家的資金支付審批工作流程復雜，且需要交納相應的稅費。海外工程項目因作為國外承包商，一般都會成為當地稅務部門的重點監察對象，特別是開發新國家的市場，對當地稅法理解不夠充分，會發生一些額外的費用。有的國家，稅制不夠完善，一些針對外國承包商的條款本身就有問題，且地方稅務機關對稅法有自己的解釋權，很難完全達到其要求。這些都會造成海外工程項目無形中稅賦增加。(四)利用金融衍生工具規避匯率風險帶來的問題。雖然一些海外工程項目初具規模，擁有了一定的實力，但從整體出發，我國的海外工程項目仍處于起步階段，低價仍是其主要的競爭優勢。匯率的變動會降低企業在國際上的競爭力，即使匯率波動的幅度很小，但是由于合同的金額比較大，也會給企業帶來巨大的損失。尤其是近幾年人民幣美元匯率波動較大，如果不對匯率的風險進行相應的控制，那么對企業的影響絕不單單只有盈虧問題，而是會涉及到整個公司的戰略問題。從我國的海外工程項目工程來看，主要集中在比較落后的亞非拉等地區，匯率風險不僅會涉及到人民幣兌美元的結算，還涉及到其他幣種的風險。匯率變動的溶蝕很容易引起通貨膨脹，造成成本的增加。工程周期越長，面臨的匯率風險就越大。

三、海外工程的資金管理和成本控制策略

摘要：隨著全球經濟一體化進程的不斷加快，我國越來越多的企業都開始把業務擴展到國外，以爭取更多的市場份額，不斷提升自身的業務量，提高企業的經濟效益。在不斷對外擴張的過程中，企業采取的擴展方式也存在一定的差異，但是在海外建立辦事處是比較普遍的一種形式。然而，目前我國企業海外辦事處在資金管理中存在一些問題，影響了企業資金管理的效益。筆者針對海外辦事處資金管理的幾個關鍵問題進行了深入的研究，并提出一些有效的解決對策，謹供參考。

關鍵詞：海外辦事處;資金管理;問題

一、海外辦事處資金管理中存在的問題

（一）海外辦事處資金預算水平低

科學的資金預算對于總部控制海外辦事處的日常經營與管理具有非常重要的意義。然而，目前我國海外辦事處雖然設置了預算，但是預算的準確性與科學性不足。海外辦事處編制的預算數據與實際數據之間存在很大的差距，這樣預算根本就不能很好地發揮其職能效用，預算工作的實際意義無法實現。預算水平低給總部管理海外辦事處增加了難度，同時也給總部的資金管理帶來了很多的不便，增加了總部的資金管理壓力。

（二）貨幣資金安全系數低

【摘要】目前我國房地產業存在融資壓力大、融資渠道單一的問題。這里既有房地產金融市場不發達和宏觀調控政策的影響，也有企業自身的原因。筆者根據本單位的實際經驗，提出國內房地產企業應利用海外資金長期看好國內房地產業的良機，積極與海外資金合作；同時不斷提升自身管理能力，提高資金管理效率，加快開發建設過程中的資金周轉，較小的資金流量推動較大的房地產項目的運轉，從根本上降低融資需求。

【關鍵詞】房地產企業融資渠道

一、目前房地產業融資問題現狀

1、融資壓力大。房地產業項目投資大，周期長，風險高，融資壓力大，不容易實現供求平衡。近幾年我國房地產業環境出現的一些新變化：央行121文件，利率上漲，國六條國八條的出臺，銀行對房地產貸款的緊縮政策更加重了房地產企業的融資壓力。

2、融資渠道單一。我國房地產企業內部融資主要包括自有資金和預收的購房定金或購房款。預收的購房定金或購房款不僅可以籌集到必要的建設資金，而且可以將部分市場風險轉移給購房者。但是房地產企業單純依靠內部融資是不能滿足全部資金需求的，更多的資金需要通過外部融資獲得。主要渠道有發行股票、股權投資、發行企業債券、銀行貸款、房地產信托、利用外資、合作開發、產業基金等。

但目前融資渠道單一，主要是銀行貸款。據統計，全國房地產開發資金中銀行對開發商發放的貸款占23.86%，企業自籌占28.69%，定金及預收款占38.82%。而在定金及預收款中大部分又是銀行對購房者發放的個人住房貸款。因此，房地產開發資金約有60%來源銀行貸款，房地產開發資金對銀行的依賴程度較大。

摘要：目前我國房地產業存在融資壓力大、融資渠道單一的問題。這里既有房地產金融市場不發達和宏觀調控政策的影響，也有企業自身的原因。筆者根據本單位的實際經驗，提出國內房地產企業應利用海外資金長期看好國內房地產業的良機，積極與海外資金合作；同時不斷提升自身管理能力，提高資金管理效率，加快開發建設過程中的資金周轉，較小的資金流量推動較大的房地產項目的運轉，從根本上降低融資需求。

關鍵詞：房地產企業融資渠道

一、目前房地產業融資問題現狀

1、融資壓力大。房地產業項目投資大，周期長，風險高，融資壓力大，不容易實現供求平衡。近幾年我國房地產業環境出現的一些新變化：央行121文件，利率上漲，國六條國八條的出臺，銀行對房地產貸款的緊縮政策更加重了房地產企業的融資壓力。

2、融資渠道單一。我國房地產企業內部融資主要包括自有資金和預收的購房定金或購房款。預收的購房定金或購房款不僅可以籌集到必要的建設資金，而且可以將部分市場風險轉移給購房者。但是房地產企業單純依靠內部融資是不能滿足全部資金需求的，更多的資金需要通過外部融資獲得。主要渠道有發行股票、股權投資、發行企業債券、銀行貸款、房地產信托、利用外資、合作開發、產業基金等。

但目前融資渠道單一，主要是銀行貸款。據統計，全國房地產開發資金中銀行對開發商發放的貸款占23.86%，企業自籌占28.69%，定金及預收款占38.82%。而在定金及預收款中大部分又是銀行對購房者發放的個人住房貸款。因此，房地產開發資金約有60%來源銀行貸款，房地產開發資金對銀行的依賴程度較大。