大病保險資金來源范文

導(dǎo)語：如何才能寫好一篇大病保險資金來源，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：籌資；大病保險；可持續(xù)性

一、太倉市大病保險發(fā)展現(xiàn)狀及籌資情況

（一）太倉市大病保險發(fā)展現(xiàn)狀

太倉大病保險是太倉社會醫(yī)療保險機構(gòu)運用社會醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金，通過向商業(yè)保險機構(gòu)招標，引入商業(yè)保險管理優(yōu)勢，加強醫(yī)療保險管理，為社會醫(yī)療保險參保人員在享受社會醫(yī)療保險待遇的基礎(chǔ)上，對發(fā)生的大額住院自負醫(yī)療費用，由商業(yè)保險進行再次補償?shù)难a充保險。

太倉市確定了大病保險在基本醫(yī)保“保基本、廣覆蓋”基礎(chǔ)上，通過“保負擔、濟重病”進一步提升保障層次，為單次住院自負（政策內(nèi)自付、政策外自費）1萬元以上或單次住院自負不滿1萬元而年度累計超過了1萬元的參保群眾，按照53%-82%分級累進標準予以補償，上不封頂。

（二）太倉市大病保險是如何籌資的

太倉市目前根據(jù)預(yù)測的每年大病保險基金盤子總量，分配到職工醫(yī)保、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保參保人員人頭，預(yù)定人均籌資標準，以職工醫(yī)保每人每年50元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保每人每年20元的標準從基本醫(yī)保基金中提取大病保險基金。醫(yī)保基金不足時，由財政承擔。籌資標準將根據(jù)“大病保險”待遇水平的調(diào)整，適時進行調(diào)整。從基金結(jié)余中劃撥的籌資政策，由于其前提條件是基金必須有結(jié)余，對于結(jié)余不足或者無結(jié)余的地區(qū)無法適用，對目前有結(jié)余今后結(jié)余基金不夠充足的地區(qū)也無法適用。也就是說，從該點來看，太倉的籌資模式并不具有推廣與可持續(xù)性。

二、太倉市大病保險目前資金收支運行情況

從表1來看，目前來看太倉市大病醫(yī)保資金尚有一定的結(jié)余，基本能滿足大病保險運營的需求，為開展大病保險提供了一定的財務(wù)基礎(chǔ)，這個和太倉在之前做了大量的數(shù)據(jù)測算與研究是分不開的。但近幾年來，太倉市大病醫(yī)保卻呈現(xiàn)出籌資與支付額度逐年遞增且結(jié)余額度一直逐年遞減的趨勢，結(jié)余的逐年遞減意味著保險公司的盈利逐年減少。商業(yè)保險公司畢竟是要追求利潤的，如果經(jīng)辦大病保險長期處于盈利較少甚至出現(xiàn)收不抵支或不盈利狀態(tài)，這勢必會嚴重影響保險公司經(jīng)辦此業(yè)務(wù)的積極性，從而導(dǎo)致其難有持續(xù)跟進的動力，制度的可持續(xù)性也必然會因此而失去保障。

三、太倉市大病保險籌資模式是否可持續(xù)

（一）從籌資來源上看

太倉現(xiàn)行的大病保險基金全部來源于基本醫(yī)保統(tǒng)籌基金的累計結(jié)余。目前，城鎮(zhèn)居民、新農(nóng)合基金整體上有一些結(jié)余，為開展大病保險提供了較好的財務(wù)基礎(chǔ)。雖然大病保險的籌資額很小，僅占醫(yī)保統(tǒng)籌基金的3%-4%左右，但對基本醫(yī)保統(tǒng)籌基金的財務(wù)狀況而言也具有較大的影響，或者說，大病保險制度的可持續(xù)性將嚴重依賴基本醫(yī)保制度的財務(wù)可持續(xù)狀況，可持續(xù)性發(fā)展不容樂觀。

而且從長期看，由于潛在經(jīng)濟增長率和財政收入增速的放緩，以及人口老齡化趨勢的加快和醫(yī)療支出的上升，基本醫(yī)保基金結(jié)余很可能會在未來某個階段開始有所減少甚至轉(zhuǎn)為赤字。即使在同一個地區(qū)，在不同時間段，其基本醫(yī)保基金財務(wù)狀況也是存在差異性的，這就為大病保險制度的可持續(xù)性帶來不確定性。換言之，太倉大病保險模式的籌資問題尚未制度化，亟需政策依據(jù)予以支持，為實現(xiàn)大病保險制度的可持續(xù)性，大病保險需要在一開始就建立長期穩(wěn)定的籌資機制。

（二）從統(tǒng)籌層次上看

太倉市大病保險資金目前以地市級統(tǒng)籌為主，較低的統(tǒng)籌層次存在著一系列弊端。一是降低了大數(shù)法則的風險分散效應(yīng)。大病保險的本質(zhì)是為了分散風險而進行的收入再分配，統(tǒng)籌層次越高越有利于分散風險，基金抵御風險的能力也越強；反之，統(tǒng)籌層次越低，基金的抗風險能力也越弱。二是降低了保險資金的使用效率。較低的統(tǒng)籌層次不利于醫(yī)保基金在不同地區(qū)之間調(diào)劑使用，特別是在大病保險通過結(jié)余資金籌資的情況下，隨著醫(yī)保基金不平衡問題日益凸顯，大病保險籌資也將面臨一定困難。三是影響了制度的公平性，不同縣市之間，受政策設(shè)定影響，待遇標準有很多差異，將造成參保人員的攀比與心理不平衡。

從上述分析來看，太倉市大病保險的籌資模式并不具有可持續(xù)性。

四、如何保持太倉市籌資可持續(xù)性發(fā)展

筆者認為，為了促進籌資機制可持續(xù)發(fā)展，在籌資機制建設(shè)上，應(yīng)著眼于長效，采取以下幾個方面的措施：

（1） 合理確定大病保險的籌資標準

這是保障大病保險資金來源的一項重要措施。從大病保險制度實施之日起，就要根據(jù)其保障責任，科學合理地確定籌資標準，確保大病保險有一個正常、穩(wěn)定、可持續(xù)的資金來源。根據(jù)目前各地的實踐，大病保險的籌資標準可以確定為不超過城鄉(xiāng)居民醫(yī)保當年籌資額的5%左右，而太倉目前為3%-4%左右，符合可持續(xù)發(fā)展的標準。

（2）合理確定大病保險資金的籌資渠道

《指導(dǎo)意見》規(guī)定大病保險是基本醫(yī)療保險的補充，也就是說大病保險并不隸屬于基本醫(yī)療保險，因此大病保險基金應(yīng)該單獨籌資，不應(yīng)該繼續(xù)從基本醫(yī)保基金中劃分，以減少其對基本醫(yī)療保險的依賴性并增加大病保險籌資的可持續(xù)發(fā)展性。大病保險籌資可以從目前的醫(yī)保基金劃分逐步演變到由政府、企業(yè)、個人三方共同負擔的原則，其中政府為主，企業(yè)個人為輔。例如可以增加政府財政補貼、提高個人繳費或者鼓勵慈善捐助，尤其要積極探索個人繳費機制。可以在籌取基本醫(yī)療保險保險費時，告知繳費者所繳費用不僅包括基本醫(yī)療保險還包括大病保險的保費，即基本保費加補充保費。這在一定程度上還能增進群眾對大病保險的了解，也在一定程度上避免了亂用藥行為，節(jié)省資金的運用。當然，對于基本醫(yī)療保險賬戶有結(jié)余的個人可以用其余額支付大病保險費。

（3）逐漸提高資金統(tǒng)籌層次

太倉市目前采取市級統(tǒng)籌的方式，已經(jīng)先達到了小范圍統(tǒng)一，應(yīng)該在總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上穩(wěn)妥推進，適時實現(xiàn)全省的統(tǒng)一政策，統(tǒng)一組織實施，以便擴大保險對象來源，分散區(qū)域性疾病，提高抗風險能力和實現(xiàn)全省的政策公平。（作者單位：中央財經(jīng)大學保險學院）

參考文獻：

[1]國家發(fā)改委、衛(wèi)生部、財政部、人力資源社會保障部、民政部、保監(jiān)會：《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民大病保險工作的指導(dǎo)意見》，發(fā)改[2012]2605號，2012年8月24日

[2]吳海波. 保險籌資動態(tài)調(diào)節(jié)機制研究[J]. 金融與經(jīng)濟，2014，05：85-88+14

[3]董曙輝：《關(guān)于大病保險籌資與保障范圍的思考》，《中國醫(yī)療保險》2013年第4期

篇2

切實減輕人民群眾大病醫(yī)療費用負擔

大病的醫(yī)療費用高昂。雖然當前全民醫(yī)保體系初步建立，全國人民中的13億人有了醫(yī)保、新農(nóng)合，政策范圍內(nèi)報銷比例也在不斷提高，但是城鄉(xiāng)居民的個人負擔仍然較重，甚至造成因病致貧、因病返貧的現(xiàn)象。

城鄉(xiāng)居民大病保險是在基本醫(yī)療保障的基礎(chǔ)上對大病患者發(fā)生的高額醫(yī)療費用給予進一步保障的一項制度性安排，有利于切實減輕人民群眾大病醫(yī)療費用負擔，解決因病致貧、因病返貧問題，促進社會公平正義。

那么，什么是大病？大病保險的保障水平有多高？孫志剛指出，在設(shè)計大病保險的保障范圍和目標時，參考了世界衛(wèi)生組織關(guān)于“家庭災(zāi)難性醫(yī)療支出”的定義。

《意見》明確，大病保險對這小部分人群個人負擔的合規(guī)醫(yī)療費用在基本醫(yī)保已經(jīng)報銷的基礎(chǔ)上再次給予報銷，要求實際報銷比例不低于50%。也就是說，患者進行大病保險報銷時，是以實際發(fā)生的醫(yī)療費用為準，其報銷范圍更寬泛。

這里的合規(guī)醫(yī)療費用不局限于基本醫(yī)保政策范圍內(nèi)，但為避免浪費和過度負擔，不是基本治療所必須的項目不列入報銷范圍。

個人不需再繳費

大病保險是全民醫(yī)保體系中新設(shè)計的一類補充保險，《意見》明確，大病保險的保障對象是城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合的參保人，所需要的資金從城鎮(zhèn)居民醫(yī)保基金、新農(nóng)合基金中劃出，不再額外增加群眾個人的繳費負擔。

個人不用再額外繳費，并且原則上醫(yī)療費用越高、報銷越多。《意見》指出，各地結(jié)合當?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展水平、醫(yī)療保險籌資能力、患大病發(fā)生高額醫(yī)療費用的情況、基本醫(yī)療保險補償水平，以及大病保險保障水平等因素，精細測算，科學合理地確定大病保險的籌資標準。按醫(yī)療費用高低分段制定支付比例，原則上醫(yī)療費用越高支付比例也越高。隨著籌資、管理和保障水平的不斷提高，逐步提高大病報銷比例，最大限度地減輕個人醫(yī)療費用負擔。

關(guān)于大病保險的資金來源，《意見》提到“利用結(jié)余籌集大病保險資金；結(jié)余不足或沒有結(jié)余的地區(qū)，在城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合年度提高籌資時統(tǒng)籌解決資金來源”。

對此，孫志剛說：“大病醫(yī)療保障是全民醫(yī)保體系建設(shè)當中的一塊短板。與此同時，基本醫(yī)保基金存有不少結(jié)余，累計結(jié)余規(guī)模較大。有必要設(shè)計專門針對大病的保險制度，解決群眾的實際困難，使城鄉(xiāng)居民人人享有大病保障。”

由商業(yè)機構(gòu)承辦

在開展城鄉(xiāng)居民大病保險過程中，商業(yè)保險機構(gòu)扮演了重要角色。《意見》指出，采取向商業(yè)保險機構(gòu)購買大病保險的方式。政府有關(guān)部門制定大病保險的籌資、報銷范圍、最低補償比例，以及就醫(yī)、結(jié)算管理等基本政策要求，商業(yè)保險機構(gòu)中標后以保險合同形式承辦大病保險，承擔經(jīng)營風險，自負盈虧。

為什么由商業(yè)保險機構(gòu)承辦？孫志剛指出，以往，基本醫(yī)保經(jīng)辦通常有兩種形式，主要是事業(yè)單位直接經(jīng)辦，也有些地方委托一些專業(yè)機構(gòu)提供部分環(huán)節(jié)的服務(wù)，如審核單據(jù)、稽查服務(wù)行為等。為進一步轉(zhuǎn)變政府職能，創(chuàng)新公共服務(wù)管理，提升服務(wù)效率，新一輪醫(yī)改明確提出要探索“委托具有資質(zhì)的商業(yè)保險機構(gòu)經(jīng)辦各類醫(yī)療保障管理服務(wù)”。

相比而言，商業(yè)保險機構(gòu)以保險合同形式承辦大病保險，主要具備以下幾個優(yōu)勢：第一，發(fā)揮商業(yè)保險機構(gòu)專業(yè)特點，加大對醫(yī)療機構(gòu)和醫(yī)療費用的制約；第二，商業(yè)保險機構(gòu)在全國范圍內(nèi)統(tǒng)籌核算，可間接提高大病保險的統(tǒng)籌層次，增強抗風險能力，提高服務(wù)水平，放大保障效應(yīng)；第三，專業(yè)化管理和市場化運行機制，有利于促進提高基本醫(yī)保的經(jīng)辦效率；此外，這也有助于促進健康保險業(yè)的發(fā)展，推動構(gòu)建多層次醫(yī)療保障體系。

《意見》對商業(yè)保險機構(gòu)的要求具體包括三個方面：一是制定了商業(yè)保險機構(gòu)的基本準入條件；二是規(guī)范大病保險招標投標與合同管理，要求其保本微利，建立起以保障水平和參保人滿意度為核心的考核辦法；三是要求商業(yè)保險機構(gòu)不斷提升大病保險管理服務(wù)的能力和水平，為參保人提供異地結(jié)算等服務(wù)，解決大病異地報銷難題。

讓城鄉(xiāng)居民大病治療有保障

《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民大病保險工作的指導(dǎo)意見》的出臺是我國進一步完善城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障制度、健全多層次醫(yī)療保障體系、有效提高重特大疾病保障水平的新舉措，對于減輕人民群眾大病負擔具有重要意義。

開展城鄉(xiāng)居民大病保險是全民醫(yī)保制度的有力完善。這一制度拓展和延伸了基本醫(yī)保的功能，基本醫(yī)保、商業(yè)保險、醫(yī)療救助制度實現(xiàn)有效銜接，構(gòu)建了多層次的全民醫(yī)保體系；把結(jié)余基金利用起來，放大了基本醫(yī)保的效用，使更多參保人受益，提高了保障水平；引入商業(yè)保險機構(gòu)經(jīng)辦管理，政府責任和市場機制的基礎(chǔ)性作用得到有機結(jié)合，提高了運行效率和服務(wù)水平，使基金風險得到更有效的管控，用少量的投入換來更大的收益。

開展城鄉(xiāng)居民大病保險是社會管理制度的重大創(chuàng)新。這一制度強調(diào)大病保險保障水平要與經(jīng)濟社會發(fā)展、醫(yī)療消費水平及承受能力相適應(yīng)，強化了社會互助共濟的意識和作用，形成了政府、保險機構(gòu)、個人共同分擔大病風險的機制，推動了醫(yī)保、醫(yī)療、醫(yī)藥互聯(lián)互動，提高了醫(yī)療保障水平和質(zhì)量，促進了公平正義和社會和諧。

開展城鄉(xiāng)居民大病保險是保障和改善民生的重要體現(xiàn)。這一制度堅持以人為本，把維護人民健康權(quán)益放在首位，以著力解決群眾反映強烈的突出問題為出發(fā)點和落腳點，體現(xiàn)了把基本醫(yī)療衛(wèi)生制度作為公共產(chǎn)品向全民提供的理念。

篇3

【關(guān)鍵詞】企業(yè)管理；補充醫(yī)療保險；報銷；保障

引言

企業(yè)補充醫(yī)療保險是企業(yè)依照國家的法律和政策，在參加基本醫(yī)療保險的基礎(chǔ)上，為企業(yè)員工提供更好的醫(yī)療保險服務(wù)。企業(yè)補充醫(yī)療保險作為我國城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的補充，是醫(yī)療保障體系的重要組成部分，隨著人民生活水平的提高，職工健康需求不斷增長，它在企業(yè)中的作用日益突出。搞好企業(yè)員工補充醫(yī)療保險，為職工解除病患后顧之憂，成為保障職工能否安心工作和安全生產(chǎn)關(guān)鍵一個環(huán)節(jié)。因此，如何建立企業(yè)補充醫(yī)療保險，如何確定補充醫(yī)療保險的保障水平，成為我們研究和探討的問題。

一、建立補充醫(yī)療保險的意義

1.增強職工抵御疾病能力。在我國現(xiàn)階段，在保障基本醫(yī)療保險覆蓋面的制度目標下，基本醫(yī)療保險待遇水平不可能很高，對于絕大多數(shù)職工而言，疾病風險仍然是能使其生活陷入貧困境地的重要風險原因。企業(yè)通過實施補充醫(yī)療保險制度，可以有效分散疾病風險，減輕職工醫(yī)療費負擔，增強職工抵御疾病能力。

2.滿足職工多層次醫(yī)療保障的需要。由于我國基本醫(yī)療保險制度不能滿足具有不同支付能力和醫(yī)療需求的企業(yè)職工的醫(yī)療保障需要。特別是一些效益好的企業(yè)，原有的醫(yī)療保障水平已經(jīng)超過了基本醫(yī)療保險的待遇水平，這類企業(yè)客觀上又有著保持原有醫(yī)療保障待遇的支付能力。補充醫(yī)療保險的建立可以滿足不同行業(yè)、企業(yè)、職工多樣化的醫(yī)療需求。

3.促進企業(yè)和諧發(fā)展。企業(yè)補充醫(yī)療保險是在基本醫(yī)療保險之外增加的保障，是企業(yè)福利的一個重要方面，體現(xiàn)了企業(yè)以人為本的管理理念，可以增強職工和企業(yè)之間的凝聚力及職工對企業(yè)的歸屬感，也可以吸引大批優(yōu)秀人才加盟企業(yè)，調(diào)動職工為企業(yè)工作的積極性和創(chuàng)造性，促進企業(yè)和諧發(fā)展。

二、自主建立企業(yè)補充醫(yī)療保險的必要性

建立企業(yè)補充醫(yī)療保險減輕重病大病職工醫(yī)療負擔過重問題，減輕職工自付醫(yī)療費負擔，解決困難職工看病后顧之憂，保障其基本生活，提高其生活質(zhì)量，增進企業(yè)與職工的和諧穩(wěn)定。

建立企業(yè)補充醫(yī)療保險的企業(yè)能確保保險資金安全，有能力建立保險管理機構(gòu)，并使補充保險資金與企業(yè)經(jīng)營性資金分離，確保補充醫(yī)療保險資金專款專用。

三、企業(yè)自主建立補充醫(yī)療保險方案設(shè)計原則

企業(yè)補充醫(yī)療保險的保障水平，應(yīng)與國家醫(yī)療保險保險政策相吻合，與基本醫(yī)療保險制度相結(jié)合，與企業(yè)經(jīng)濟效益相對應(yīng)。在設(shè)計補充醫(yī)療保險方案時，應(yīng)遵循以下設(shè)計原則：

1. 合法性原則。企業(yè)在制訂補充醫(yī)療保險方案時一定要依法從事，切不可認為補充醫(yī)療保險是企業(yè)自己的事而自行其是。企業(yè)補充醫(yī)療保險最大支付總額不超過本企業(yè)職工工資總額的 4%（現(xiàn)行規(guī)定）。

2. 比例分擔原則。企業(yè)補充醫(yī)療保險方案在設(shè)計過程中遵循比例分擔的原則，這樣既有利于規(guī)避道德風險，抑制不合理費用支出。同時，也有利于提高參保人員的保障意識。

3.合理側(cè)重原則。企業(yè)建立補充醫(yī)療保險，目的是解決基本醫(yī)療保險以外個人自付部分的醫(yī)療費用，側(cè)重解決患重大（慢性）疾病人員醫(yī)療費用負擔過重的問題。如門診醫(yī)療費用

與住院醫(yī)療費用設(shè)計不同的分擔比例；病情輕重、費用多少、年齡大小也分別設(shè)計不同的分擔比例。

4. 與基本醫(yī)療保險制度相銜接的原則。企業(yè)在設(shè)計補充醫(yī)療保險方案時，與當?shù)鼗踞t(yī)療保險制度相銜接。企業(yè)補充醫(yī)療保險覆蓋的范圍與當?shù)鼗踞t(yī)療保險覆蓋的范圍一致。這樣也有利于醫(yī)療保險報銷范圍的認定和醫(yī)療單據(jù)的收集。

四、企業(yè)補充醫(yī)療保險水平的確定

水平確定的總原則是：總量封頂、略有結(jié)余；年度結(jié)算、余量轉(zhuǎn)存；獨立帳戶、專款專用。為與基本醫(yī)療保險制度相銜接和便于企業(yè)補充醫(yī)療保險的實際操作，具體辦法如下：

1. 與基本醫(yī)療保險實施辦法同步的原則。分為門診報銷和住院報銷。門診報銷的起步線為個人帳戶金額為零；住院報銷是在基本醫(yī)療保險支付以后的個人自付部分。住院報銷按照基本醫(yī)療保險的辦法，“門檻費”報銷50%，其他自付部分再分不同年齡段按50%、60%、70%的比例報銷。當一次住院自付部分超過3000元（含3000元）時，報銷比例為80%。

2.按側(cè)重分擔的原則。充分考慮年老體弱多病的因素，年齡在60 歲（女性在55歲）以上的，醫(yī)療費用報銷比例高 10%；考慮到住院部分個人自付金額相對較多，住院費用報銷比例高出門診比例 10%；重病（慢性疾病）人員除按基本醫(yī)療保險享受重病醫(yī)療待遇外，重病醫(yī)療費用的自付部分仍按企業(yè)補充醫(yī)療保險規(guī)定的比例報銷。

3.為遵循總量封頂、略有結(jié)余的原則，企業(yè)補充醫(yī)療保險與基本醫(yī)療保險同步、設(shè)定封頂線（即基本醫(yī)療保險最高支付金額，現(xiàn)在為 20萬/年）。超出部分按現(xiàn)行基本醫(yī)療保險的有關(guān)規(guī)定實行。

總之，在制訂企業(yè)自辦補充醫(yī)療保險方案時，要對補充水平進行科學測算，對基本醫(yī)療保險保障水平有一個充分的估計，對職工醫(yī)療保障的消費水平有一個合理的推測，對過去職工的醫(yī)療費用的一個全面的統(tǒng)計。進而，保證補充醫(yī)療保險支付總量在一個可控范圍內(nèi)。

五、補充醫(yī)療保險的實施和完善

方案原則、保險水平確定后，建立一個系統(tǒng)的、完整的、自動化程度較高的應(yīng)用管理程序。完成補充醫(yī)療保險的費用支付、統(tǒng)計分析、系統(tǒng)預(yù)警、修訂完善的工作內(nèi)容。

第一，按照基本醫(yī)療保險收費單據(jù)，分自付費用、自費費用、住院費、門檻費、封頂線等內(nèi)容錄入計算機。第二，計算機根據(jù)設(shè)計方案進行分類計算，輸出結(jié)果，支付費用。第三，計算機自動進行各類數(shù)據(jù)的統(tǒng)計以及預(yù)警。第四，根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行分析、監(jiān)控以及修訂完善。

1.實施的結(jié)果分析：

①職工享受基本醫(yī)療保險待遇以外的自付部分，基本定為50%的比例，便于根據(jù)企業(yè)資金狀況及時調(diào)節(jié)。

②與基本醫(yī)療保險辦法一致，把門診報銷與住院報銷分開。可以區(qū)分一般疾病和大病，分設(shè)不同的比例，集中資金解決大病職工的醫(yī)療費用負擔。

③門診個人帳戶為零時享受補充醫(yī)療保險、住院門檻費實行分擔以及門診醫(yī)療費用按較低的比例報銷的規(guī)定，強化分擔原則，有利于增強職工的醫(yī)療保障意識，杜絕補充醫(yī)療保險費用的不必要支付。

④住院、慢性重癥醫(yī)療費用，實行較高比例報銷，盡最大可能分擔職工高額的醫(yī)療費用，減輕過重的醫(yī)療費用負擔，起到了醫(yī)療保障的作用。

⑤與基本醫(yī)療保險最高支付限額的規(guī)定同步，超過年度最高支付金額的部分不享受企業(yè)補充醫(yī)療待遇，可以有效的控制補充醫(yī)療保險資金不突破總額，達到略有結(jié)余的效果。

⑥根據(jù)實施情況適時、適度地調(diào)整補充醫(yī)療保險報銷比例，可以有效地控制資金總額，進一步保障職工的醫(yī)療水平。

2.需要進一步完善的內(nèi)容

①實行大額封頂（年度內(nèi)為20萬），對于超大病的醫(yī)療費用沒有起到有效的保障作用，可能會導(dǎo)致極少數(shù)職工因患超大病而致貧的狀況。嘗試辦法：企業(yè)可以根據(jù)超大病職工的比例和職工總數(shù)等數(shù)據(jù)資料，合理進行資金籌集和保障水平測算，設(shè)定出在年人均幾十元的條件下，保障超大病醫(yī)療費用的支付辦法。這種辦法可以通過企業(yè)自建補充醫(yī)療保險，也可以通過保險公司承保來實現(xiàn)。

②與基本醫(yī)療保險一樣，企業(yè)補充醫(yī)療保險只報銷起付標準以上和最高支付限額以下的醫(yī)療費用。對于患大病人員的醫(yī)療費用雖然得到了基本醫(yī)療保險以及企業(yè)補充醫(yī)療保險的保障。但是這部分人的醫(yī)療費用總額較大，其自付部分的絕對數(shù)額較大，職工負擔較重。嘗試辦法：在有條件的情況下，企業(yè)有必要建立職工大病專用基金，在企業(yè)內(nèi)部補充醫(yī)療保險的范疇內(nèi)統(tǒng)籌使用。資金來源，可以按企業(yè)稅前福利經(jīng)費中提取一部分和職工共同分擔的原則籌集。

醫(yī)療保險制度改革政策性強、涉及面廣、內(nèi)容復(fù)雜、操作煩瑣，被稱為“世界性難題”。企業(yè)補充醫(yī)療保險作為基本醫(yī)療保險的過渡性補充，在一定程度上滿足了人們多元化的醫(yī)

療需求。企業(yè)自主建立補充醫(yī)療保險（即本文介紹的方法）是多種補充醫(yī)療保險辦法之一。本辦法較好地突現(xiàn)了對基本醫(yī)療保險的補充性和過渡功能，有效地減輕了基本醫(yī)療保險實行后，職工個人醫(yī)療費用過重的負擔。起到了穩(wěn)定社會，推進醫(yī)改，和諧企業(yè)，惠及職工的作用。

六、結(jié)語

企業(yè)補充醫(yī)療保險能彌補企業(yè)基本醫(yī)療保險的不足，滿足企業(yè)員工醫(yī)療需求，同時使有限醫(yī)療資源得到更為合理和有效利用。隨著我國社會經(jīng)濟的飛速發(fā)展，企業(yè)職工生活水平、質(zhì)量不斷提高，企業(yè)職工對保險的認識也與日俱爭。建立和完善企業(yè)補充醫(yī)療保險，不僅能夠保持職工原有醫(yī)療消費水平不降低、解決職工因病致貧問題，而且能夠增強企業(yè)凝聚力、推動企業(yè)和諧穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻：

[1]何界天.建立和完善我國社會保障體系關(guān)鍵〔J〕.新華文摘.1998，（12） .

篇4

    關(guān)鍵詞:農(nóng)民工醫(yī)療保險;農(nóng)民工;醫(yī)療;醫(yī)療服務(wù)

    目前,全國各省先后推出農(nóng)民工醫(yī)療保險暫行辦法,重點解決農(nóng)民工在城市務(wù)工期間的住院醫(yī)療保障問題。本文就北京、深圳、青島、湖南等全國二十多個省(市)正在試行的農(nóng)民工醫(yī)療保險方案進行評述,試探求既適應(yīng)農(nóng)民工群體特征及現(xiàn)實需求,又盡可能與城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險制度接軌的農(nóng)民工醫(yī)療保險過渡方案。

    一、全國各地農(nóng)民工醫(yī)療保險的方案

    (一)參保對象。目前,陜西、湖南、寧夏、山西等全國大部分省份的農(nóng)民工醫(yī)療保險參保對象皆實行“全省所有城鎮(zhèn)用人單位,包括各類企業(yè)、機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位和個體經(jīng)營組織等(以下簡稱用人單位),都應(yīng)按規(guī)定為與其形成勞動關(guān)系的農(nóng)民工辦理醫(yī)療保險”的政策規(guī)定。農(nóng)民工無論就業(yè)于何種性質(zhì)單位,都能享受醫(yī)療保險。遼寧省沈陽市鑒于大部分農(nóng)民工已在所在單位參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險,因此將參保對象界定為“僅限于在外地注冊在我市從事建筑施工的單位、在本市已參加養(yǎng)老保險而未參加醫(yī)療保險且招用農(nóng)民工占本單位用工人數(shù)70%以上的個體餐飲和娛樂等服務(wù)性行業(yè)及其與之形成勞動關(guān)系的農(nóng)民工”。廣東省深圳市的醫(yī)保方案名為《深圳市勞務(wù)工醫(yī)療保險暫行辦法》,參保對象專指“所有企業(yè)及與其建立勞動關(guān)系的勞務(wù)工”。鑒于其地域的特殊性,將參保對象擴大到包括牧民在內(nèi)的“農(nóng)牧民工”。

    (二)繳費辦法。天津、陜西等全國大部分地區(qū)對住院醫(yī)療保險或大病醫(yī)療保險采取用人單位繳納的辦法。僅寧夏回族自治區(qū)要求用工期限3個月以上的大病住院保險費用“用人單位承擔90%,個人承擔10%”,對選擇參加統(tǒng)賬結(jié)合基本醫(yī)療保險,保費由用人單位和農(nóng)民工個人共同繳納,只有以個人名義參保的才要求個人承擔全部費用。遼寧省大連市保費均由用人單位承擔,農(nóng)民工只享受相關(guān)待遇。天津、大連繳費基數(shù)為“全市上年度在崗職工月平均工資的60%”,繳費比例分別為3.5%和2%。重慶市要求參保單位按繳費基數(shù)的1.4%繳納醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金,按0.1%繳納大額醫(yī)療費互助保險資金,農(nóng)民工個人每月繳納5元作為大額醫(yī)療互助保險費。山西省的做法是按3%的費率繳費,要求2.5%左右劃入基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金,0.5%左右劃入大額醫(yī)療費用補助資金。深圳市規(guī)定“每人每月12元,其中用人單位繳8元,勞務(wù)工個人繳4元,6元作為門診基金,用于支付門診醫(yī)療費用,5元作為住院統(tǒng)籌基金,用于支付住院醫(yī)療費用,1元用于調(diào)劑”。南京市除參加“大病醫(yī)療保險”外,要求同時參加“農(nóng)民工大病醫(yī)療互助保險”,按4元/人的月標準繳納,用于建立大病醫(yī)療互助基金,此費用由農(nóng)民工個人承擔。“用人單位以上年度當?shù)卦趰徛毠て骄べY為基數(shù),繳費率控制在1%-3%以內(nèi)”辦法最為普遍,湖南、陜西、安徽、寧夏回族自治區(qū)等全國大部分地區(qū)均采取此辦法。

    (三)醫(yī)保待遇。目前,農(nóng)民工大病住院醫(yī)療保險保障范圍基本為“住院和門診特殊病”,起付標準、個人自付比例大多按照當?shù)爻擎?zhèn)職工基本醫(yī)療保險規(guī)定執(zhí)行。建有大額醫(yī)療費補助基金的,住院最高支付限額以上部分可通過大病醫(yī)療補助解決。重慶、南京及北京都設(shè)置了農(nóng)民工大病醫(yī)療保險“統(tǒng)籌基金賬戶”及“大額醫(yī)療費互助保險資金”專戶,為農(nóng)民工大病醫(yī)療提供可靠的基金保障。依照南京市的規(guī)定,對起付標準以上、最高支付限額(暫定為6萬元)以下的門診大病和住院醫(yī)療費用,根據(jù)費用分段由大病醫(yī)療保險基金按50%~80%比例支付,最高支付限額以上、符合規(guī)定支付范圍的門診大病和住院醫(yī)療費用,由農(nóng)民工大病醫(yī)療互助基金按規(guī)定給予定額補助。北京市規(guī)定統(tǒng)籌基金年度支付最高數(shù)額為5萬元,超過此限額時,大額醫(yī)療費用互助資金支付70%,年度累計不得超過10萬元,其余30%由個人承擔。重慶市統(tǒng)籌基金支付限額3萬元,大額醫(yī)療費互助保險資金支付限額20萬元。寧夏回族自治區(qū)農(nóng)民工醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金支付范圍較為狹窄,僅限于住院治療的醫(yī)療費用及急診搶救留觀并收轉(zhuǎn)住院前7日內(nèi)的醫(yī)療費用,不包括門診特殊病和大額醫(yī)療費救助。在醫(yī)保待遇執(zhí)行上,除深圳市使用專用《深圳市勞務(wù)工醫(yī)療保險藥品目錄》、待遇與連續(xù)參加勞務(wù)工醫(yī)療保險時間掛鉤外,其它省份均依照統(tǒng)籌地區(qū)基本醫(yī)療保險的藥品目錄、診療項目及醫(yī)療服務(wù)設(shè)施范圍和支付標準執(zhí)行,繳費當期享受相關(guān)待遇,期間發(fā)生費用由社會統(tǒng)籌支付。

    (四)基金管理。農(nóng)民工大病住院醫(yī)療保險基金由用人單位繳納保費和統(tǒng)籌基金利息構(gòu)成,根據(jù)“以收定支、收支平衡”原則支付。在基金結(jié)算上,南京、深圳市實行當年核算,基金結(jié)余部分結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用,不足支付時,在下一年度調(diào)整繳費標準并予以補足。寧夏回族自治區(qū)統(tǒng)籌基金支付標準按保費有效期和醫(yī)療費用分段累加計算等辦法確定,每年公布一次。針對基金安全問題,各地多采用“單獨建賬,專款專用,收支兩條線,納入財政專戶”辦法。深圳市將用人單位繳納的醫(yī)療保險費列入成本,而南京市則規(guī)定“市、區(qū)兩級經(jīng)辦機構(gòu)的事業(yè)經(jīng)費不得從基金中提取,其經(jīng)費列入市、區(qū)兩級財政預(yù)算”。

    (五)政策執(zhí)行方面。《國務(wù)院關(guān)于解決農(nóng)民工問題的若干意見》中指出,“有條件的地方,可直接將穩(wěn)定就業(yè)農(nóng)民工納入城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險”。從全國二十幾個省份方案執(zhí)行情況看,城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險大多采取直接擴面形式,一定時限能穩(wěn)定就業(yè)的農(nóng)民工便可直接進入該體系。對于大病住院醫(yī)療保險,要求建立農(nóng)民工醫(yī)療保險基金預(yù)算和決算制度、財務(wù)會計制度以及內(nèi)部審計等制度,實行統(tǒng)一政策,屬地管理,分級執(zhí)行。具體而言,由統(tǒng)籌地區(qū)勞動保障行政部門負責組織實施,醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)負責參保、繳費、待遇支付,醫(yī)療服務(wù)則由定點醫(yī)療機構(gòu)根據(jù)國家醫(yī)療保險藥品目錄、診療項目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標準提供。上海、成都實行的農(nóng)民工綜合保險較之有較大差異,特別是在醫(yī)保運行模式上不再采取政府經(jīng)辦的傳統(tǒng)做法,而是由商業(yè)保險公司委托,這是一種農(nóng)民工、企業(yè)、政府多方受益的醫(yī)保運作模式,在減輕政府負擔的同時,強化了農(nóng)民工權(quán)益保障的社會責任。

    二、農(nóng)民工醫(yī)療保險方案存在的問題

    (一)醫(yī)療保障項目與農(nóng)民工實際需求脫節(jié)。基于農(nóng)民工流動頻繁、帳戶接續(xù)不便的特點,目前各地試行農(nóng)民工醫(yī)療保險方案基本遵循“不建個人賬戶、只建統(tǒng)籌基金”原則,保障項目僅限于住院及特殊門診。從推行效果看,農(nóng)民工醫(yī)療保障現(xiàn)狀與政策目標存在一定差距,主要原因是保障項目與實際需求不匹配。依照目前相關(guān)規(guī)定,門診費用由個人帳戶開支,必須與個人繳費基數(shù)掛鉤,即農(nóng)民工必須個人承擔保費,或部分承擔、或全額承擔,現(xiàn)行方案大多采用“現(xiàn)收現(xiàn)付、以收定支、收支平衡、略有結(jié)余”進行管理,基金積累難以成為個人帳戶資金劃撥來源。若沒有其它資金來源渠道,全部由農(nóng)民工個人承擔,這種個人賬戶等同于個人存款,以大數(shù)法則分攤風險的保險意義將不復(fù)存在。即使個人帳戶采用社會共濟原則籌資,在目前工資水平普遍低下的狀況下,無論全額或部分承擔保費都很難調(diào)動農(nóng)民工的參保熱情。基于此類多種原因,目前各地多實行“建社會統(tǒng)籌、用人單位繳費、保當期大病”辦法,基金支付范圍只涵蓋大病醫(yī)療和特殊門診。有調(diào)查數(shù)據(jù)表明,目前進城農(nóng)民工平均年齡為28.6歲,從生命周期規(guī)律來看,這類青壯年農(nóng)民工人群的大病住院概率相當?shù)?而常規(guī)疾病則不可避免。因此,農(nóng)民工迫切需要的不是大病住院保障而是常見門診醫(yī)療保障。另外,在農(nóng)民工頻繁流動的環(huán)境下,用人單位繳費且只保當期大病,意味著農(nóng)民工任何工作異動都可能導(dǎo)致醫(yī)療保險待遇的終止,隨時都可能重新被排除社會保障網(wǎng)之外。

    (二)城鎮(zhèn)醫(yī)療服務(wù)供給與農(nóng)民工實際需求不匹配。長期以來,我國醫(yī)療衛(wèi)生資源一直采取以城市居民醫(yī)療需求為中心的戶籍人口管理模式。在跨區(qū)域流動農(nóng)民工已超過1.2億的今天,這種模式表現(xiàn)出明顯的缺陷。正規(guī)醫(yī)療機構(gòu)的高額醫(yī)療費用與農(nóng)民工低收入間的矛盾比較突出。2004年衛(wèi)生部調(diào)研結(jié)果顯示,農(nóng)民工患病后25.4%的人選擇城鎮(zhèn)醫(yī)療機構(gòu)就診,73.2%的人采取從藥店買藥或服用自帶存藥的方式。這種事實證明農(nóng)民工沒有真正享受城鎮(zhèn)醫(yī)療服務(wù)。

    (三)農(nóng)民工老年醫(yī)療保障存在政策缺失。根據(jù)國務(wù)院研究室課題組調(diào)查結(jié)果顯示,目前1.2億城市農(nóng)民工的平均年齡為28.6歲,且流動性頻繁、勞動關(guān)系極不穩(wěn)定。所以目前我國農(nóng)民工醫(yī)療保險方案很少涉及農(nóng)民工老年醫(yī)保的相關(guān)問題。大連、天津、沈陽等很多地區(qū)規(guī)定:“農(nóng)民工達到法定退休年齡時,用人單位不再為其繳納醫(yī)療保險費,農(nóng)民工本人也不再享受醫(yī)療保險待遇”。這意味著當農(nóng)民工年老后,醫(yī)療保險將隨用人單位繳費停止而終止,如果沒有其他相關(guān)政策規(guī)定來延緩其醫(yī)保關(guān)系,農(nóng)民工將重新游離于社會保障網(wǎng)之外。農(nóng)民工長年從事苦、累、臟、險工作,慢性病或其它高危重病的困擾較城鎮(zhèn)職工更為嚴重,更需要老年醫(yī)療保障,尤其在當前農(nóng)民工逐漸成為城市產(chǎn)業(yè)工人主體的形勢下,如不能在農(nóng)民工年老后享有與城鎮(zhèn)職工同等醫(yī)療保險待遇,不僅是政府職能的缺失,同時也分裂了勞動者醫(yī)療保險制度的統(tǒng)一性。

    三、完善農(nóng)民工醫(yī)療保險方案的建議

篇5

目前我國實行的大病醫(yī)療保險并不是單一的制度，而是新農(nóng)合大病醫(yī)療保障、城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險以及商業(yè)大病補充醫(yī)療保險的統(tǒng)稱。新農(nóng)合大病醫(yī)療保障是在新農(nóng)合制度框架內(nèi)，衛(wèi)生部、民政部和財政部等有關(guān)部門針對特定重特大疾病，通過實行按病種付費和提高報銷水平等措施，為參合者建立的醫(yī)療保障機制。2010年首先啟動了提高農(nóng)村兒童先天性心臟病和急性白血病的醫(yī)療保障試點工作，2011年以省為單位全面實行農(nóng)村兒童兩病保障，并在全國范圍內(nèi)推廣終末期腎病、婦女乳腺癌、宮頸癌、重性精神疾病、艾滋病機會性感染、耐多藥肺結(jié)核6類重大疾病醫(yī)療保障工作。2012年又將肺癌、食道癌、胃癌、結(jié)腸癌、直腸癌、慢性粒細胞白血病、急性心肌梗塞、腦梗死、血友病、I型糖尿病、甲亢、唇腭裂12類疾病納入重大疾病保障試點范圍。2012年，國家發(fā)展改革委、衛(wèi)生部、財政部、人力資源和社會保障部、民政部、保監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民大病保險工作的指導(dǎo)意見》(發(fā)改社會〔2012〕2605號)，則是城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險實施的起點。城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險是針對城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合參保(合)者發(fā)生的大額醫(yī)療費用等情況，利用部分新農(nóng)合基金、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保基金，向商業(yè)保險機構(gòu)購買大病保險，在參(保)合群眾患大病發(fā)生高額醫(yī)療費用的情況下，對新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保補償后需個人負擔的合規(guī)醫(yī)療費用給予保障。［2］商業(yè)大病醫(yī)療保險是在基本醫(yī)療保險之外，完全依靠單位和個人意愿自愿參加的一種保險。商業(yè)大病醫(yī)療保險通常依照個人患病的風險情況繳納保費，遇重大疾病時可以從保險公司獲得一定數(shù)額的醫(yī)療費用。目前商業(yè)醫(yī)療保險機構(gòu)中已經(jīng)普遍開展了商業(yè)大病醫(yī)療保險。此外，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險中也有相應(yīng)的補充保險形式。國務(wù)院在1998年《關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》(國發(fā)〔1998〕44號)中指出，為了不降低一些特定行業(yè)職工現(xiàn)有的醫(yī)療消費水平，在參加基本醫(yī)療保險的基礎(chǔ)上，作為過渡措施，允許建立企業(yè)補充醫(yī)療保險。超過最高支付限額的醫(yī)療費用，可以通過商業(yè)醫(yī)療保險等途徑解決。

2大病醫(yī)療保險的屬性

針對大病醫(yī)療保險的屬性，目前有兩種觀點:一是認為大病醫(yī)療保險是一種在基本醫(yī)療保險制度之上的補充保險。［3］補充醫(yī)療保險是泛指對某一主體醫(yī)療保險的各種補充形式。［4］對城鄉(xiāng)居民而言，無論參與城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民和新農(nóng)合等社會保險，都可視為其主體保險，在此基礎(chǔ)之上自愿參與的其他補償形式，都可被納入補充醫(yī)療保險范疇。它既可以是非營利性的醫(yī)療保險組織形式，如社會性醫(yī)療保險、企業(yè)(行業(yè))互助醫(yī)療保險;也可以是營利性的商業(yè)醫(yī)療保險。補充醫(yī)療保險不僅是滿足城鎮(zhèn)職工對不同層次醫(yī)療服務(wù)需求的重要籌資機制，而且也是提高醫(yī)療費用風險共擔與控制道德?lián)p害的平衡機制。主體醫(yī)療保險著重于關(guān)注衛(wèi)生服務(wù)的公平性，而補充醫(yī)療保險強調(diào)衛(wèi)生服務(wù)的效率。補充醫(yī)療保險應(yīng)該體現(xiàn)自愿性與選擇性原則，更多地依賴于市場機制，通過需方選擇與市場競爭，達到其最有效率地提高衛(wèi)生服務(wù)可及性的目標。因此，城鎮(zhèn)職工的補充醫(yī)療保險和商業(yè)大病保險更符合補充醫(yī)療保險的性質(zhì)。另一種觀點認為，近年來實行的大病醫(yī)療保險是基本醫(yī)療保險的延伸。［5］在新農(nóng)合制度和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保制度下開展的大病保險，從性質(zhì)來看，由政府部門制定大病保險的籌資標準、報銷范圍、最低補償比例以及就醫(yī)、結(jié)算管理等基本政策要求，并通過政府招標選定承辦大病保險的商業(yè)保險機構(gòu)。從建立基礎(chǔ)看，從基本醫(yī)療保險基金中劃出一定比例或額度作為大病保險資金，而不是參保者自愿投保，以合同契約形式形成保險基金。從參保對象看，參加基本醫(yī)療保險的人都必須辦理大病保險，而不是參保者自愿投保并愿意履行合同條款即可。從資金來源看，大病補充保險的資金大部分來自國家基本醫(yī)療保險，而不同于一般補充保險的個人或單位。從上述特點看，在新農(nóng)合制度和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保制度下開展的大病保險應(yīng)屬于國家基本醫(yī)療保險的重要組成部分。

3不同模式大病保險的政策要點

不同類型大病保險在實施主體、對大病的判斷標準以及具體操作等方面均不相同(表1)。具體表現(xiàn)在:一是保障的主體范圍不同。城鄉(xiāng)居民大病保險覆蓋全體城鄉(xiāng)居民，而新農(nóng)合大病保障僅限于參合的農(nóng)村居民，商業(yè)大病保險針對是自愿選擇該險種的參保人;二是對大病的判斷標準不同，新農(nóng)合大病保障是以病種作為切入點，從流行病學、臨床醫(yī)學的專業(yè)角度出發(fā)，選擇患病率高、費用高的疾病，通過實行按病種付費和提高報銷比例的方式實現(xiàn)費用控制，而城鄉(xiāng)居民大病保險和商業(yè)保險均以發(fā)生大額醫(yī)療費用為基礎(chǔ);三是報銷的具體比例和實施時機不同。新農(nóng)合大病保障先判斷患者病癥是否符合大病條件，如符合直接進入新農(nóng)合大病保障政策，按照定額或限額支付，報銷比例不低于70%，剩余部分患者自付;城鄉(xiāng)居民大病保險需要參保人先按照所參加的基本醫(yī)療保險險種的各項政策進行補償，超過補償標準的部分，再由大病保險按照不低于50%的比例給予補償。不同大病保險間的聯(lián)系主要表現(xiàn)在不同制度的銜接上。如在已開展大病保險試點的地區(qū)，優(yōu)先將20種重大疾病納入大病保險范圍，對自付部分超過城鄉(xiāng)居民大病保險標準的部分，再按照政策規(guī)定給予不低于50%的補償，有效實現(xiàn)對大病風險的分擔。

4大病醫(yī)療保險的管理經(jīng)辦

我國現(xiàn)有的大病醫(yī)療保險，尤其是具有社會醫(yī)療保險屬性的大病保險主要有兩種經(jīng)辦模式:一是由基本醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)直接經(jīng)辦大病醫(yī)療保險;另一種是由商業(yè)保險公司承辦大病醫(yī)療保險。政府基本醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)可確保基金安全，也有利于基本醫(yī)療保險政策的有效延續(xù)。而商業(yè)保險機構(gòu)擁有專業(yè)化的組織機構(gòu)，在精算定價、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)方面具有專業(yè)優(yōu)勢，可建立單獨財務(wù)核算體系，提供業(yè)務(wù)、財務(wù)、信息技術(shù)等支持。而從國際經(jīng)驗看，不同類型經(jīng)辦機構(gòu)均可以承辦補充醫(yī)療保險。有的是政府直接舉辦，如新加坡的健保雙全計劃和增值健保雙全計劃，由中央公積金局承辦［6］;有的是非營利機構(gòu)舉辦，如澳大利亞、法國等國家均有大量非營利的社會合作團體、互助會以及互濟基金會等非營利性的醫(yī)療保險機構(gòu)，提供全民醫(yī)療保障制度未覆蓋的醫(yī)療服務(wù)項目［7］;還有很多國家的補充保險直接由商業(yè)保險公司舉辦，如英國、德國均有商業(yè)醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)辦補充醫(yī)療保險［8］。值得注意的是，大病醫(yī)療保險的經(jīng)辦選擇與對大病醫(yī)療保險性質(zhì)和未來發(fā)展走向的認定有緊密聯(lián)系。如果認為大病醫(yī)療保險是基本醫(yī)療保障制度的延伸，其籌資與支付方式與社會基本醫(yī)療保險并無實質(zhì)性區(qū)別，從確保基本醫(yī)療保險基金安全的角度出發(fā)，更傾向于選擇政府的基本醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)。但也有觀點認為，目前的大病醫(yī)療保險并沒有體現(xiàn)補充醫(yī)療保險的自愿性與選擇性，如果附加醫(yī)療保險基金不能與基本醫(yī)療保險基金獨立核算，補充醫(yī)療保險基金的風險控制能力將會降低，從而難以保證基本醫(yī)療保險基金的收支平衡，因此建議由商業(yè)機構(gòu)獨立經(jīng)營管理。無論是由哪個機構(gòu)進行經(jīng)辦管理，實際保費都要取決于社會保障部門與經(jīng)辦機構(gòu)對保險標的、費用風險、增長趨勢等技術(shù)指標的具體界定商討。為控制管理成本、提高保障效率，目前許多地方仍選擇由政府的基本醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)直接管理大病醫(yī)療保險基金。

5完善大病醫(yī)療保險制度的建議

篇6

以上理論闡述了人口老齡化與養(yǎng)老保險基金支出以及醫(yī)療衛(wèi)生費用支出的關(guān)系，但是他們都沒有考慮當前經(jīng)濟形勢的變化。隨著社會保障制度的不斷完善，人口老齡化與養(yǎng)老保險基金支出以及醫(yī)療衛(wèi)生費用支出的關(guān)系也必然在發(fā)生改變，因此以上理論的現(xiàn)實意義不是很強。同時選取的指標也比較單一，主要是單獨研究人口老齡化對養(yǎng)老保險的影響，以及人口老齡化對醫(yī)療衛(wèi)生費用的影響。因此本文在借鑒文獻的基礎(chǔ)上，對指標的選取以及研究的方法做了改進。選取人口老齡化為解釋變量，養(yǎng)老保險基金支出與醫(yī)療保險基金支出分別為被解釋變量，采取計量經(jīng)濟的分析方法，從定量的角度，清楚直觀地顯示出人口老齡化與養(yǎng)老保險支出以及醫(yī)療保險支出的關(guān)系，從而在人口老齡化的背景下，完善我國的社會保障制度提出一些現(xiàn)實意義較強的建議。

數(shù)據(jù)來源與指標選擇

本文采用時間序列數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)來源于《中國勞動統(tǒng)計年鑒》、《中國統(tǒng)計年鑒》。由于城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險以及養(yǎng)老保險實施較晚，因此本文選取了1993年到2011年這19年的數(shù)據(jù)作為樣本范圍。國際上通常把60歲以上的人口占總?cè)丝诒壤_到10%，或65歲以上人口占總?cè)丝诘谋戎剡_到7%作為國家或地區(qū)進入老齡化社會的標準。根據(jù)數(shù)據(jù)的收集的難易程度，本文將65歲以上老年人口的比重作為衡量老齡化程度的標準。因此，選取1993年到2011年65歲以上老年人口的比重為解釋變量。由于城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險仍然是社會保障制度中最重要的部分，[6]因而對養(yǎng)老保險基金支出與醫(yī)療保險支出的研究則從城鎮(zhèn)企業(yè)職工入手，選取城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險分別為被解釋變量，主要研究的是人口老齡化對城鎮(zhèn)職工的影響。

計量模型與分析

根據(jù)以上數(shù)據(jù)的來源與指標的選取，建立老年人口的比重與養(yǎng)老保險基金支出以及老年人口與醫(yī)療保險支出的計量模型。具體如下:第一步，由于老年人口的比重、養(yǎng)老保險基金支出與醫(yī)療保險基金支出的指標口徑不一致，因此需要對養(yǎng)老保險基金支出與醫(yī)療保險基金支出取對數(shù)，而三者大體呈現(xiàn)為線性關(guān)系，因此建立半對數(shù)的線性回歸模型。第二步，用最小二乘法(OLS)對樣本期間的老年人口的比重、養(yǎng)老保險基金支出與醫(yī)療保險基金支出時間序列進行回歸，估計出養(yǎng)老保險基金支出與醫(yī)療保險基金支出相對于老年人口比重的影響系數(shù)。

結(jié)論分析

通過對計量經(jīng)濟的模型估計結(jié)果分析，從（7）、（10）式可以看出，65歲以上老年人口的比重每增長1%，平均來說可導(dǎo)致城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老保險基金支出增加0.87%，導(dǎo)致城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險支出增加3.06%。由此可知，老齡化對養(yǎng)老保險基金支出與醫(yī)療保險支出影響均較顯著，尤其對醫(yī)療保險基金支出而言，老齡化的貢獻率很大。當今世界，隨著老齡化程度的日益加深，我國城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保險支出與養(yǎng)老保險支出必然增加，這勢必然會對我國的養(yǎng)老以及醫(yī)療造成嚴重的負擔，可能面臨一系列的支付問題，甚至是支付危機問題。這是未來控制醫(yī)療費用增長與養(yǎng)老的重點與難點之所在，也是政策制定者所需考慮的一大因素。但是本文只是研究了老齡化對城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險支出與醫(yī)療保險基金支出的影響，并沒有研究老齡化對新型農(nóng)村以及城鎮(zhèn)居民的養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險的影響，這是本文的一個較大的缺點。

政策建議

由于老齡化程度的加深，依據(jù)計量經(jīng)濟學的分析，為完善我國的社會保障制度可以提出以下對策和建議：

第一，面對老齡化的日趨嚴重，政府應(yīng)承擔起自己身上的責任，建立多支柱養(yǎng)老保障計劃，把社會養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、個人儲蓄三種制度相結(jié)合，即所謂的“三支柱”制度[6]。適當增加對老年人口的養(yǎng)老支出，加大政府對養(yǎng)老保險基金入不敷出的地區(qū)進行財政補貼。同時不斷完善我國的養(yǎng)老設(shè)施建設(shè)，比如建設(shè)社區(qū)醫(yī)療保健站為慢性病高發(fā)的老年人提供日常的檢查服務(wù)；加強社區(qū)養(yǎng)老的方式，改變傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式，真正貫徹“老有所養(yǎng)、老有所醫(yī)、老有所教、老有所學、老有所為、老有所樂”的政策。

第二，通過資本市場來緩解我國的社會保障支付危機[7]。我國目前養(yǎng)老保險基金實行的是個人賬戶和社會統(tǒng)籌相結(jié)合的半基金積累制，個人賬戶中積累了大量的資金，因此必然面臨著養(yǎng)老保險資金的保值增值問題，為了降低個人賬戶基金貶值的風險,應(yīng)該制定專門的基本養(yǎng)老保險基金投資辦法,擴大基金投資渠道,不斷提高基金收益率。而資本市場則是資金保值增值的主要渠道。

第三，建立合理的醫(yī)療保險費用籌措機制，拓寬醫(yī)療費用的籌資渠道[8]，比如政府制定一些優(yōu)惠政策，吸引更多的慈善捐款，用于大病醫(yī)療等方面，使老年人的養(yǎng)老與醫(yī)療費用有一個穩(wěn)定資金來源。同時對養(yǎng)老保險基金以及醫(yī)療表顯基金建立社會化管理、統(tǒng)籌調(diào)劑使用好著兩部分資金，使老年人的生活真正得到保障，實現(xiàn)“老有所養(yǎng)，老有所醫(yī)”。第四，大力發(fā)展醫(yī)療服務(wù)體系，重點發(fā)展社區(qū)服務(wù)，建立以社區(qū)為中心的老年人養(yǎng)老與醫(yī)療保障體系。國際經(jīng)驗表明,社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心可以診治80%以上的常見病和多發(fā)病。而社區(qū)就診又十分方便，為老年人的衛(wèi)生保健需要提供可能，同時可以避免去大醫(yī)院成本高、就診人多的問題。

篇7

關(guān)鍵詞:科學發(fā)展觀;以人為本;社會保險體系

黨的十七大報告當中明確地提出:“社會保障是社會安定的重要保證。要以社會保險、社會救助、社會福利為基礎(chǔ),以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、最低生活保障制度為重點,以慈善事業(yè)、商業(yè)保險為補充,加快完善社會保障體系,到2020年我們國家基本建立起覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系”。做好社會保障工作,是關(guān)心弱勢人群、建立和諧社會的有力舉措,是治國之本、富民之舉、安民之策,是以人為本,真正踐行科學發(fā)展觀的具體體現(xiàn)。社會保險是社會保障的核心部分。社會保險能使人民群眾老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)、失有所補、弱有所助,是社會穩(wěn)定的“減壓閥”。 我國社會保險項目主要包括醫(yī)療保險、失業(yè)保險、養(yǎng)老保險、工傷保險等. 建立健全與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)的社會保障體系,完善基本養(yǎng)老和基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育保險制度,是落實“以人為本”的科學發(fā)展觀,不斷擴大社會保障覆蓋面,把更多的人納入到社會保障制度中來,是促進小康社會建設(shè)和社會和諧穩(wěn)定的重要舉措,是社會經(jīng)濟發(fā)展和醫(yī)保制度改革的必然要求。

我市1986年啟動基本養(yǎng)老、失業(yè)保險制度,1996年啟動城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度,2005年啟動工傷保險和新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度,2008年全面實施生育保險制度,2008年10月啟動城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度,至此,我市以基本養(yǎng)老、失業(yè)、工傷、醫(yī)療、生育為框架的社會保險體系已基本構(gòu)建完成。

近年來,我市按照“政府推動、部門聯(lián)動、投入保障、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、多方幫扶、優(yōu)質(zhì)服務(wù)”的思路,聽民聲、護民利、幫民困、解民憂,聯(lián)動執(zhí)法,強化監(jiān)督,注重維權(quán),扎實推進社會保障體系建設(shè),確保了各項社會保險待遇的正常發(fā)放,開創(chuàng)了社會保險事業(yè)的新局面。但從總體上來看,我市社會保障離真正意義上的全覆蓋還有較大差距,社會保險擴面征繳越來越難,基金支付壓力越來越大。農(nóng)民特別是失地農(nóng)民、進城務(wù)工人員、大部分農(nóng)村貧困農(nóng)民和非公有制從業(yè)人員的社會保障權(quán)益維護亟待加強。困難企業(yè)、困難人員無法參加醫(yī)療保險的問題日益突出。按照國務(wù)院《健全完善社會保障體系試點方案》統(tǒng)帳分開管理的要求,做實養(yǎng)老保險個人賬戶的難度極大。社會保險費征繳方式還不能適應(yīng)市場就業(yè)的要求和就業(yè)方式多樣化的需要,社會保險費的征繳、清欠缺乏強制性政策措施。人口老齡化進程加快,非正常提前退休人員增多,造成社會保險基金的支撐能力不斷下降,難以為激烈的市場競爭主體提供持久有力的支持,企業(yè)和職工對社會保險的信心有待進一步增強。

一、我市社會保險體系建設(shè)現(xiàn)狀

――基本醫(yī)療保險制度穩(wěn)健運行

我市1997年4月被列為全國第二批醫(yī)療保險制度改革試點城市。同年,我市首先在市直行政事業(yè)單位實施“通道式”醫(yī)改方案,1997年開始在全市范圍內(nèi)推行。

目前,我市醫(yī)療保險繳費比例仍然執(zhí)行市府辦發(fā)〔2001〕55號文件。單位按職工年工資總額的7%繳納基本醫(yī)療保險費,個人按職工年工資總額2%繳納(退休人員個人不繳納)。實行分片運作(11個片區(qū)),但由于各醫(yī)保片區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和醫(yī)療費支出的差異,單位繳納部分由各片區(qū)結(jié)合實際自行確定,個人繳費全市均執(zhí)行2%的統(tǒng)一標準。單位繳納部分盤縣按在職職工年工資總額的8%繳納,退休人員按年工資總額的10%繳納,六枝特區(qū)機關(guān)事業(yè)單位按年工資總額的5%繳納,企業(yè)單位按年工資總額的7%籌資;水鋼按年工資總額的4%籌資;六枝煤機廠按年工資總額的5%籌資。實施基本醫(yī)療保險的同時大部分片區(qū)建立大病醫(yī)療補助制度。大病基金按每人每年80元籌資,單位和個人各繳納40元。但有的片區(qū)未實行大病保險,如六枝社區(qū)服務(wù)管理局、六枝工礦集團、六枝煤機廠。

為解決農(nóng)民“因病致貧,因病返貧”等突出問題,切實保障農(nóng)民的基本醫(yī)療需求,2002年我國開始實行新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度,即由政府組織、引導(dǎo)、支持,農(nóng)民自愿參加,政府、集體、個人多方籌資,以大病統(tǒng)籌為主的農(nóng)民醫(yī)療互助共濟制度。2005年,我市盤縣作為貴州省第一批10個新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度試點縣(區(qū)),開展了新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度試點工作。2007年,全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度覆蓋縣區(qū)已達100%,覆蓋農(nóng)業(yè)人口231.88萬人,參合農(nóng)民202.71萬人,參合率達87.42%,高于全省平均參合率84.91%,列全省前茅。2007年全市共籌集新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險資金10135.43萬元,其中中央財政補助4054.2萬元,地方各級財政補助4054.2萬元,個人交納2027.03萬元。在一定程度上緩解了農(nóng)民兄弟看病難、就醫(yī)難的問題。目前,六盤水市已實行“大病統(tǒng)籌加門診家庭賬戶”的統(tǒng)籌方式,對全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療運行管理實行“六統(tǒng)一”(即實施方案統(tǒng)一、補償項目統(tǒng)一、藥品目錄統(tǒng)一、醫(yī)藥價格統(tǒng)一、藥品配送統(tǒng)一,網(wǎng)絡(luò)建設(shè)統(tǒng)一),將資金使用率提高到85%以上。隨著2008年8月城鎮(zhèn)居民合作醫(yī)療保險制度的啟動,我市基本建立起了以基本醫(yī)療保險為主體,大額醫(yī)療補充保險、公務(wù)員醫(yī)療補助、商業(yè)醫(yī)療保險為補充的多層次醫(yī)療保障體系。根據(jù)“以支定收、收支平衡、略有結(jié)余”的原則,醫(yī)療保險有關(guān)政策不斷完善,醫(yī)保待遇標準逐步提高,保障對象也從機關(guān)事業(yè)單位和國有集體企業(yè)職工擴大到城鄉(xiāng)勞動者,整個制度運行比較平衡。全市社會保險體系框架基本建立。

截止2009年8月,我市基本醫(yī)療保險覆蓋人數(shù)大幅上升,城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險參保107899人,籌集醫(yī)療保險費9922.8萬元,城居醫(yī)保參保222160人,征繳城居醫(yī)保基金377.55萬元 (此為個人繳費,財政補助部分待年底劃入)。

――職工基本養(yǎng)老保險制度逐步完善

養(yǎng)老保險是社會保障制度的重要組成部分,是社會保險五大險種中最重要的險種之一。養(yǎng)老保險(或養(yǎng)老保險制度)是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī),為解決勞動者在達到國家規(guī)定的解除勞動義務(wù)的勞動年齡界限,或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。我市自1986年啟動基本養(yǎng)老制度以來,一直是縣級統(tǒng)籌,為了進一步發(fā)揮整體功能,增強基金互濟能力和抗風險能力,2008年1月我市開始全面實施企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險和失業(yè)保險市級統(tǒng)籌。2006年至2009年上半年,連續(xù)四年調(diào)整企業(yè)退休人員養(yǎng)老金,人均基本養(yǎng)老金水平由2005年的583.77元/月調(diào)整為2009年的1073元/月,人均增加489.23元/月。截止2009年8月底,全市養(yǎng)老保險參保55090人,征繳養(yǎng)老保險費14516萬元,確保了按時足額發(fā)放參保人員養(yǎng)老金,社會發(fā)放率為100%。預(yù)計到2010年,全市養(yǎng)老保險覆蓋率為60%,參保人數(shù)預(yù)計為8.5萬人,養(yǎng)老保險個人賬戶基本做實。

――失業(yè)、工傷和女工生育保險穩(wěn)步發(fā)展。

1986年,為了配合國營企業(yè)實行勞動合同制,國務(wù)院頒布了《國營企業(yè)職工待業(yè)保險暫行規(guī)定》,同年,我市啟動失業(yè)保險。截止2009年8月,全市失業(yè)保險參保85816人,為全年任務(wù)85000人的100.96%。征繳失業(yè)保險費1639.33萬元。預(yù)計到2010年,失業(yè)保險覆蓋率為60%,全市參保人數(shù)預(yù)計為8.9萬人。

我市工傷保險自2005年7月開始繳費參保以來,覆蓋率已達43%,參保人員8.8萬人,收繳工傷保險費1040萬元,支出工傷保險金82萬元。此外,我市在《六盤水市工傷保險實施細則(暫行)》中還特別指出2004年1月1日后受到事故傷害或者患職業(yè)病的職工,其工傷保險待遇按《條例》、《辦法》和該細則規(guī)定執(zhí)行。截止2009年8月底,我市工傷保險參保162975人,為全年任務(wù)163200人的99.86%。其中農(nóng)民工參保80045人,為全年任務(wù)76700人的104.36%。征繳工傷保險費4749.42萬元,征繳金額為全年任務(wù)6100萬元的77.86%。預(yù)計到2010年,工傷保險覆蓋率為63%,全市參保人數(shù)預(yù)計為15.22萬人,年平均增長9.87%。工傷保險市級統(tǒng)籌基本完善。

我市從2008年全面實施生育保險制度以來 ,截止到2009年8月底,生育保險參保48254人,為全年任務(wù)46900人的102.89%。征繳生育保險費253.6萬元,征繳金額為全年任務(wù)300萬元的84.53%。預(yù)計到“十一五”期末,生育保險覆蓋率為54%,全市預(yù)計為17萬人,年平均增長56.97%。

二、我市社會保險體系建設(shè)中存在的幾個突出問題

我市社會保險體系建設(shè)經(jīng)過多年努力,已取得突破性進展,在保障群眾基本生活,解決群眾實際困難方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。但是,受經(jīng)濟社會發(fā)展條件的制約,我市的社會保險覆蓋面仍然不高,社會保險體系建設(shè)仍然存在不少困難和問題,一些深層次的矛盾還未得到有效解決,社保體系有待進一步健全完善。

1.由于存在認識上的誤區(qū),社會保險覆蓋面窄,進一步擴面難度較大。截止2009年9月,我市養(yǎng)老、失業(yè)保險覆蓋率60%左右,低于全國70%左右的水平。未參保的主要是困難群體、非公經(jīng)濟。這說明社會保險的惠及面不夠,發(fā)展成果由人民共享的面不寬。有的是有能力不愿參保,有的是想?yún)⒈o能力。如果把農(nóng)村人口計算進來,覆蓋面更窄。一是少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)領(lǐng)導(dǎo)對社保工作重要性認識不足,缺乏統(tǒng)籌發(fā)展觀念,主觀上希望社保能為招商引資讓路,怕擴面影響地方經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境,存在一定的畏難思想;二是部分企業(yè)主法治意識和社會責任意識相對淡薄,一味追求低成本擴張,擔心為職工參保繳費后增加企業(yè)的成本和負擔,影響產(chǎn)品競爭力,部分私營企業(yè)主甚至把應(yīng)繳的保費當成個人的利潤,不愿拿錢為職工參保繳費;三是部分年輕職工和外來職工的自我保障意識不強,參保積極性不高。

2.由于社會保險立法滯后,社保擴面缺乏剛性手段。目前為止,國家社會保障法仍未出臺,具最高法律效力的只有國務(wù)院頒布的《社會保險費征繳暫行條例》。對企業(yè)不參保繳費所應(yīng)承擔的法律責任規(guī)定不明確,沒有設(shè)定查扣財產(chǎn)、限制人身自由等制約條款,主要依靠行政手段,在強調(diào)依法行政的今天,現(xiàn)有的強制手段難以完全執(zhí)行到位。又如對惡意侵占醫(yī)保基金現(xiàn)象以及其他醫(yī)療保險違規(guī)行為的處罰缺乏法律依據(jù),難以有效遏制違規(guī)行為的發(fā)生。

3.統(tǒng)籌層次低。現(xiàn)在我市養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險還沒有完全實現(xiàn)市級統(tǒng)籌,還處于縣級統(tǒng)籌。統(tǒng)籌層次過低,制約了勞動力的流動,不利于就業(yè)穩(wěn)定性;形成了地區(qū)之間醫(yī)療保險待遇差距,形成了新的社會矛盾,跨區(qū)域看病不便、在一定程度上形成新的分配不公;增加經(jīng)辦管理成本、不利于基金監(jiān)管,給基金安全完整帶來隱患。

4.流動勞動力(特別是農(nóng)民工)參保率低、退保率高。影響農(nóng)民工參保的原因很多,但最重要的原因是由流動勞動力社保關(guān)系轉(zhuǎn)續(xù)困難造成的,這個問題國家層面正在研究。據(jù)我市社保部門統(tǒng)計,僅就養(yǎng)老保險這一項,2009年1至8月,我市共辦理養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)移人員406人,個人賬戶轉(zhuǎn)移額179.74萬元,其中,轉(zhuǎn)出人員301人,個人賬戶轉(zhuǎn)移額111.77萬元,轉(zhuǎn)往市外人員和總金額分別為245人和82.63萬元;市內(nèi)各縣區(qū)相互接轉(zhuǎn)56人、29.14萬元。轉(zhuǎn)入我市參保人員105人,金額67.97萬元。

5.各種險種之間不銜接帶來的新問題。如職工醫(yī)保、居民醫(yī)保和新農(nóng)合之間的銜接問題沒有解決好,農(nóng)民工醫(yī)療保險問題如何更好地解決。

三、解放思想、破解難題、在實踐科學發(fā)展觀中逐步完善我市社會保險體系

1.擴面征繳。要以非公經(jīng)濟單位、靈活就業(yè)人員為重點擴大社會保險覆蓋面,農(nóng)民工重點解決工傷保險問題。結(jié)合我市實際,考慮社保基金的存量狀況,深入研究困難企業(yè)參加養(yǎng)老保險的政策措施,在解決困難企業(yè)老有所養(yǎng)的問題上能有新進展,在提高醫(yī)療保險參保人員待遇上能有新突破,并作為實踐科學發(fā)展觀解決老百姓看得見、摸得著的實事來辦。

2.加快制度建設(shè)步伐。要提高統(tǒng)籌層次,實現(xiàn)養(yǎng)老、失業(yè)保險市(地)級統(tǒng)籌層次的基礎(chǔ)上推進省級統(tǒng)籌。要完善職工醫(yī)保制度,著力于提高待遇,作為實踐科學發(fā)展觀,為民做的實事之一;工傷保險著力在老工傷的覆蓋面、工傷預(yù)防、工傷康復(fù)方面制度創(chuàng)新;養(yǎng)老保險能在困難企業(yè)(大集體)等歷史遺留問題上有新創(chuàng)新新突破;失業(yè)保險支持國有企業(yè)改革方面有所創(chuàng)新突破,可考慮修改條例,在擴大支出用于促進就業(yè)、企業(yè)改制方面有所創(chuàng)新。

篇8

文章分析了甘肅省老年人社會保障現(xiàn)狀和存在的問題，指出商業(yè)保險當前發(fā)展面臨政策紅利不斷釋放、發(fā)展環(huán)境不斷優(yōu)化、養(yǎng)老年金市場持續(xù)擴容、行業(yè)競爭能力顯著增強等機遇，最后提出了構(gòu)筑商業(yè)保險民生保障服務(wù)網(wǎng)、服務(wù)企事業(yè)單位養(yǎng)老保障需求、參與社會養(yǎng)老保險基金管理模式改革、積極探索商業(yè)保險服務(wù)精準脫貧新思路、優(yōu)化投資環(huán)境積極引資入甘等商業(yè)保險參與地方養(yǎng)老保障體系建設(shè)的路徑建議。

【關(guān)鍵詞】

商業(yè)保險；養(yǎng)老服務(wù)；養(yǎng)老保障體系

隨著人口老齡化速度的加快，中國正面臨著巨大的社會養(yǎng)老壓力。世界銀行在20世紀90年代曾提出“三支柱”體系的社會保障模式。“三支柱”模式認為，社會保障資金來源和管理方式的多元化有助于提高經(jīng)濟效率和促進社會公平，最終有利于社會保障體系的完善。2014年，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》，提出“要充分發(fā)揮商業(yè)保險對基本養(yǎng)老的補充作用，把商業(yè)保險建成社會保障體系的重要支柱”。本文通過對甘肅省老年人社會保障現(xiàn)狀的研究，分析商業(yè)保險在參與地方養(yǎng)老保障體系建設(shè)進程中所面臨的機遇，探索商業(yè)保險因地制宜參與多層次社會養(yǎng)老保障服務(wù)體系建設(shè)的有效路徑。

一、甘肅省老年人社會保障現(xiàn)狀

（一）基本情況甘肅省于2005年正式進入人口老齡化社會，老齡化的進程略晚于全國1，但之后進程加快。2015年城市人均可支配收入2.3萬元，農(nóng)村人均純收入6900元。2014年底，全省常住人口為2590.78萬人，其中60歲以上老年人口364萬人，65歲以上老年人口221.5萬人，分別占常住人口的14%和8.5%。甘肅省是典型的未富先老、未備先老的省份。

（二）老年人社會保障現(xiàn)狀1.社會養(yǎng)老保障情況。省內(nèi)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險覆蓋率達到97.99%，替代率為53.1%，尚未參保的對象主要是城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員。2015年，省內(nèi)企業(yè)退休人員養(yǎng)老金人均水平為元月，較上年增長了205.03元。除此以外，70周歲以上人員可分年齡段享受高齡補貼。截至2015年底，省內(nèi)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)1235萬人，平均參保率97%，其中老年人群體達到了100%。目前，這些老年人可享受每月85元政府發(fā)放的補貼，其中中央補貼標準為每人每月70元，省級財政補貼為每人每月15元。2.社會醫(yī)療保障情況。數(shù)據(jù)顯示，省內(nèi)60歲以上老年人已經(jīng)實現(xiàn)了基本醫(yī)療保障全覆蓋，居民醫(yī)保財政補助由2010年人均120元提高到2015年人均380元。目前，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險老年人報銷比例可達到85%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險含大病保險的老年人報銷比例達到70%以上。省內(nèi)部分地區(qū)還開展了試點，對70、80、90周歲以上的高齡老年人分別提高報銷比例10%到30%。3.養(yǎng)老服務(wù)保障情況。隨著省政府《關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的實施意見》等政策的出臺，甘肅省養(yǎng)老服務(wù)業(yè)得到快速發(fā)展，初步建立起了以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機構(gòu)為補充的社會養(yǎng)老服務(wù)體系。2015年，省內(nèi)先后在16個縣區(qū)開展居家養(yǎng)老服務(wù)試點，目前加入居家養(yǎng)老服務(wù)平臺的老年人超過13萬人，僅蘭州市就提供養(yǎng)老服務(wù)320萬人次。機構(gòu)養(yǎng)老方面，各類養(yǎng)老機構(gòu)498家，養(yǎng)老床位10.5萬張，每千名老年人擁有床位數(shù)28張。除此以外，省內(nèi)還建立了天水市麥積區(qū)、張掖市甘州區(qū)全國綜合性養(yǎng)老示范基地，臨夏市國家級少數(shù)民族地區(qū)綜合性社會福利服務(wù)示范區(qū)，為越來越多的老年群體提供更為精細化的服務(wù)。

（三）存在的問題1.社會保障體系還不完善。全省人口老齡化速度較快，老齡事業(yè)發(fā)展不平衡，集中表現(xiàn)為區(qū)域、城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展不平衡、河西經(jīng)濟相對發(fā)達地區(qū)與中東部經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)發(fā)展不平衡、農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)與城市養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展不平衡。城鎮(zhèn)個體勞動者和靈活就業(yè)人員、農(nóng)民工等群體的社會保障問題比較突出，保障能力有待提高。社會養(yǎng)老保險基金的運作管理存在不完善、不透明等問題，社會養(yǎng)老保險的信息化管理水平還比較滯后。2.養(yǎng)老服務(wù)資金投入不足。甘肅是西部欠發(fā)達省份，經(jīng)濟社會基礎(chǔ)比較薄弱，養(yǎng)老服務(wù)資金投入與老年人養(yǎng)老需求之間存在較大差距。養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)服務(wù)資金短缺，投入資金少，政府資金引導(dǎo)社會資本投入的效果不明顯，社會資本的參與度普遍不高。老年社會的保障和福利水平整體偏低，環(huán)境有待于進一步改善。3.養(yǎng)老機構(gòu)建設(shè)存在較大差距。居家養(yǎng)老服務(wù)網(wǎng)絡(luò)還不健全，養(yǎng)老機構(gòu)建設(shè)檔次低、缺乏專業(yè)技術(shù)人員，難以滿足老年人多樣化、多層次的養(yǎng)老服務(wù)需求。目前全省每千名老年人擁有養(yǎng)老床位數(shù)，與全國平均水平相比還有較大差距。一些城市一床難求與個別地區(qū)床位閑置的矛盾比較突出。社會辦養(yǎng)老機構(gòu)成本支出高，普遍運營困難，處于微利或虧損狀態(tài)。4.農(nóng)村老年服務(wù)水平低。人口老齡化問題的難點和重點在農(nóng)村，農(nóng)村人口老齡化具有程度高于城鎮(zhèn)、速度快于城鎮(zhèn)、地區(qū)差異大于城鎮(zhèn)、老年人口多于城鎮(zhèn)等特征。尤其是甘肅作為農(nóng)業(yè)勞動力輸出大省，農(nóng)村留守老人日益增多，高齡化、空巢化等問題比較突出，對基層公共服務(wù)構(gòu)成了嚴峻的挑戰(zhàn)。農(nóng)村老年服務(wù)的質(zhì)量效益普遍偏低，基礎(chǔ)工作薄弱，養(yǎng)老形式單一。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金替代率過低，與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老待遇差別大，可持續(xù)性面臨巨大挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)保險發(fā)展面臨的機遇

（一）政策紅利不斷釋放2014年5月，甘肅省政府了《關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的實施意見》，全面規(guī)劃了我省養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)藍圖，提出要推動現(xiàn)代商業(yè)保險發(fā)展，并制訂了多項促進商業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)發(fā)展的政策措施。2016年，在甘肅省出臺的“十三五”規(guī)劃綱要中，也明確提出要大力發(fā)展職業(yè)年金、企業(yè)年金、商業(yè)養(yǎng)老保險，探索醫(yī)養(yǎng)結(jié)合的工作制度。這些政策措施表明，甘肅省已經(jīng)把商業(yè)養(yǎng)老保險納入到社會養(yǎng)老保障體系建設(shè)布局當中。商業(yè)養(yǎng)老保險在加快推進多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)進程中必將成為不可缺少的重要組成部分。

（二）發(fā)展環(huán)境不斷優(yōu)化省內(nèi)商業(yè)養(yǎng)老保險服務(wù)社會養(yǎng)老保障體系的作用越來越明顯，發(fā)展環(huán)境日益優(yōu)化。多項支持商業(yè)保險參與社會養(yǎng)老保障的項目工程已經(jīng)啟動實施。2015年，省內(nèi)建立了商業(yè)保險與養(yǎng)老機構(gòu)經(jīng)營風險管控相結(jié)合的工作機制，通過鼓勵養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)購買綜合責任保險，提高養(yǎng)老機構(gòu)風險應(yīng)對和善后處置能力。2016年，又確定在蘭州、天水、武威3市開展老年人意外傷害保險試點，可有效化解126萬老年群體意外傷害風險。隨著金融支持養(yǎng)老服務(wù)業(yè)加快發(fā)展等措施的落地實施，甘肅省內(nèi)還將推動個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點，爭取開展老年人住房反向抵押保險試點等。商業(yè)保險正在逐步深入到社會保障體系的各個領(lǐng)域和環(huán)節(jié)中，已經(jīng)有越來越多的地方政府部門開始重視并注重發(fā)揮商業(yè)保險的作用，這些都為商業(yè)保險融入地方民生保障工程提供了廣闊的發(fā)展前景。

（三）養(yǎng)老年金市場持續(xù)擴容隨著機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老改革制度的推進，商業(yè)保險在職業(yè)年金市場及養(yǎng)老年金市場中將會發(fā)揮更大作用，承擔起更多社會責任。據(jù)保守測算，甘肅省機關(guān)事業(yè)單位在職員工每年僅實賬繳費部分大約能籌集25億元左右的資金。未來，隨著年度積累、投資賬戶收益增加和退休人員虛賬坐實，該基金規(guī)模還會快速增長，遠遠超出現(xiàn)有的企業(yè)年金規(guī)模。職業(yè)年金市場釋放出的巨大潛力，給商業(yè)保險特別是養(yǎng)老險公司帶來了新一輪的發(fā)展機遇。同時，隨著機關(guān)事業(yè)單位社會保障制度的改革，公務(wù)人員保障待遇可能降低，也從一定程度上激發(fā)出更多的個人商業(yè)年金保險需求。

（四）行業(yè)競爭能力顯著增強商業(yè)保險經(jīng)過近20年的發(fā)展，在養(yǎng)老年金業(yè)務(wù)運營方面積累了豐富經(jīng)驗，供給和服務(wù)水平不斷提高，行業(yè)競爭能力顯著增強。以企業(yè)年金業(yè)務(wù)為例，據(jù)不完全統(tǒng)計，我省企業(yè)年金積累基金余額約為70億元，建立企業(yè)年金計劃的主要為酒鋼集團、金川公司等省屬大中型企業(yè)，銀行、保險、信托、基金公司均參與到了上述機構(gòu)的年金計劃管理當中。其中，保險系受托管理的企業(yè)年金基金規(guī)模為15.53億元，受托企業(yè)51家，占企業(yè)年金市場份額的22.19%；投資管理資金余額為53.08億元，涉及企業(yè)62家，占企業(yè)年金市場份額的75.83%；管理職工賬戶數(shù)達到8975戶。可以說，商業(yè)養(yǎng)老險公司作為市場上唯一專門經(jīng)營養(yǎng)老金管理業(yè)務(wù)的機構(gòu)，憑借其在精算技術(shù)、產(chǎn)品設(shè)計、風險控制等方面的專業(yè)優(yōu)勢，已成為企業(yè)年金領(lǐng)域強有力的競爭者。

三、對商業(yè)保險參與地方養(yǎng)老保障體系建設(shè)的路徑思考

（一）構(gòu)筑商業(yè)保險民生保障服務(wù)網(wǎng)保險行業(yè)應(yīng)緊密結(jié)合甘肅省情，把工作重心向農(nóng)村和基層傾斜，發(fā)揮專業(yè)技術(shù)、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，積極參與到政府對地方基本養(yǎng)老保險制度的改革規(guī)劃當中，從城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險體系建設(shè)、改革機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度、提升養(yǎng)老基金運作能力、促進養(yǎng)老保險可持續(xù)發(fā)展等方面，謀求商業(yè)保險與社會養(yǎng)老的契合點，為構(gòu)筑民生保障提供服務(wù)支撐。通過與地方政府開展合作，以政府購買服務(wù)、委托等方式引入商業(yè)保險機制，積極參與社會基本養(yǎng)老保險的市場化運作，為改善基本養(yǎng)老保險經(jīng)辦管理提供支持，降低公共服務(wù)的運行成本，提升社會管理的效率。

（二）服務(wù)企事業(yè)單位養(yǎng)老保障需求鼓勵專業(yè)性養(yǎng)老保險機構(gòu)積極參與養(yǎng)老保險制度改革，拓展包括企業(yè)年金、職業(yè)年金、商業(yè)團體補充養(yǎng)老保險、團體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)和服務(wù)，滿足不同類型企業(yè)或團體多樣化的養(yǎng)老保障需求。新出臺的職業(yè)年金辦法中明確規(guī)定，職業(yè)年金只能分期領(lǐng)取，可以購買商業(yè)保險。因此，一方面，商業(yè)保險公司可以設(shè)計合適的團體養(yǎng)老年金產(chǎn)品，與職業(yè)年金計劃進行無縫對接，形成行業(yè)發(fā)展新的增長點。另一方面，積極爭取職業(yè)年金計劃，在年金積累階段就提前介入，實現(xiàn)對職業(yè)年金從積累期到給付期一條龍式的管理，以減少參保單位及公務(wù)人員在退休時點的計劃轉(zhuǎn)換成本，形成新的核心競爭力。

（三）參與社會養(yǎng)老保險基金管理模式改革甘肅省社會養(yǎng)老保險基金所承載的支付壓力逐年遞增，基金抗風險的能力有待提高。2015年，全省社會養(yǎng)老保險基金規(guī)模結(jié)余約為439.42億元，主要的投資渠道為銀行存款和購買國債，目前尚沒有委托給任何一家專業(yè)機構(gòu)進行投資，基金的升值保值空間非常有限。通過引入諸如養(yǎng)老金管理公司、養(yǎng)老保險公司等第三方專業(yè)投資管理機構(gòu)，由專業(yè)公司進行金融資產(chǎn)的多樣化經(jīng)營，就可以盤活社保基金，大大提高基金的投資收益率，實現(xiàn)養(yǎng)老基金的保值增值，緩解基金支付壓力。

（四）積極探索商業(yè)保險服務(wù)精準脫貧的新思路據(jù)統(tǒng)計，省內(nèi)目前有86.8萬老年人在享受社會救助，其中城市低保10.5萬人，農(nóng)村低保63.8萬人，農(nóng)村五保戶12.5萬人，占救助保障人數(shù)的20.3%，占全省老年人口的23.5%，政府扶貧脫貧的壓力較大。因此，探索運用保險機制服務(wù)扶貧開發(fā)的新路徑顯得尤為必要。2015年，省內(nèi)開展了“兩保一孤”秦安模式保險試點，針對農(nóng)村孤寡老人和困難群體風險保障缺口，用扶貧資金購買商業(yè)保險，是一項具有普惠性質(zhì)的保障措施。下一步，可以繼續(xù)擴大試點范圍，進一步提高農(nóng)村孤寡老人的養(yǎng)老、疾病保障水平，使商業(yè)保險真正做到為政府分憂，解群眾之困，讓更多的老年困難群體得享實惠。