扶貧專項審計整改報告

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根據(jù)2018年扶貧統(tǒng)籌整合資金審計情況要求，現(xiàn)將審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況報告如下：

一、整改工作開展情況

審計指出問題后，縣政府高度重視，立即成立整改工作領導小組，精心組織整改工作，召開了由相關單位和人員參加的專題整改會議，研究制定整改方案，對每個問題都明確責任、限時辦結(jié)。通過努力，目前反饋的問題得到了全面整改。

二、審計整改情況

（一）問題整改情況

1.問題整改情況總述：審計共發(fā)現(xiàn)4個問題，涉及應整合未整合資金3871.33萬元；涉及貧困群眾繳納醫(yī)療保險未享受財政補助218.307萬元。截止2018年8月2日已全部得到整改，整改資金4089.637萬元。

2.按問題類型分述：我縣屬于應整合未整合問題和貧困群眾繳納醫(yī)療保險未享受財政補助問題。

（1）縣財政局2018年度收到部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)及單位退回的以前年度扶貧項目資金共1971.52萬元，未納入2018年度統(tǒng)籌整合的整改情況為：其中小農(nóng)水重點縣水利資金1200萬元和農(nóng)機技術推廣與服務項目10萬元有文件依據(jù)，不屬于整合范圍。其余資金761.5萬元于2018年2月作為存量資金上繳國庫，納入2018年統(tǒng)籌整合范圍。

（2）縣財政局將以前年度貧困林場扶持資金余額27.4萬元，已掛賬2年未使用形成存量資金，未納入2018年度統(tǒng)籌整合的整改情況為：2018年1月份金剛臺林場項目報賬后，凈結(jié)余資金1.4萬元，2018年2月已作為存量資金上繳國庫，納入2018年統(tǒng)籌整合范圍。

（3）縣財政局2018年度收到上級財政專項資金1872.41萬元，未納入2018年度統(tǒng)籌整合的整改情況為：2018年2月份，縣財政下達預算指標，將1875.41萬元納入2018年統(tǒng)籌整合范圍。

（4）農(nóng)村困難群眾繳納城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險未享受最低30元財政補助情況，涉及貧困人口72769人，涉及金額218.307萬元的整改情況：縣財政局已于2018年3月份配套到位，經(jīng)縣城鄉(xiāng)居民醫(yī)保中心進一步大數(shù)據(jù)比對應享受補助人數(shù)為71739人（相差的1030人屬于2018年新識別建檔立卡貧困人口，他們在2018年參保繳費時還不屬于建檔立卡貧困人口），補助資金215.217萬元于8月2日全部通過“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放到位。

（二）責任人處理情況

因上述問題不涉及相關單位和人員失職、瀆職，所以沒有處理責任人。

（三）未整改完成問題情況

問題全部得到整改落實，沒有未完成的整改問題。

（四）整改結(jié)果向社會公告情況

縣財政局主要利用政府門戶網(wǎng)站向社會進行公示公告，圍繞審計發(fā)現(xiàn)的主要問題，逐項說明了整改舉措及完成情況，接受社會監(jiān)督。

三、原因分析

一是按照上級關于“資金跟著項目走，項目跟著規(guī)劃走，規(guī)劃跟著脫貧目標走，脫貧目標跟著脫貧對象走”的原則要求，及我縣當年脫貧攻堅涉農(nóng)資金整合計劃，當年縣級投入已經(jīng)達到應整合資金計劃要求，所以收到以前年度扶貧項目結(jié)余資金1998.92萬元未納入當年整合計劃。

二是2018年收到上級財政專項資金1872.41萬元的指標于2018年12月底才下達，而2018年縣整合資金實施方案按照省廳要求于2018年12月20日已經(jīng)上報并鎖定，無法及時納入2018年實施方案。

三是2018年農(nóng)村困難群眾繳納城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險未享受最低30元財政補助，因有關部門不熟悉該項政策，在數(shù)據(jù)比對和甄別上消耗過多時間，導致資金一直未發(fā)放到位。

四、確保各項政策落地發(fā)揮實效的具體舉措和建議

（一）舉一反三，建立健全長效機制。以整改促提升，堅決按照統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金實施方案，統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金由縣政府按照縣脫貧攻堅規(guī)劃和項目庫統(tǒng)一安排使用，確保如期完成各項任務。根據(jù)2018年扶貧統(tǒng)籌整合資金審計情況要求，現(xiàn)將審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況報告如下：

一、整改工作開展情況

審計指出問題后，縣政府高度重視，立即成立整改工作領導小組，精心組織整改工作，召開了由相關單位和人員參加的專題整改會議，研究制定整改方案，對每個問題都明確責任、限時辦結(jié)。通過努力，目前反饋的問題得到了全面整改。

二、審計整改情況

（一）問題整改情況

1.問題整改情況總述：審計共發(fā)現(xiàn)4個問題，涉及應整合未整合資金3871.33萬元；涉及貧困群眾繳納醫(yī)療保險未享受財政補助218.307萬元。截止2018年8月2日已全部得到整改，整改資金4089.637萬元。

2.按問題類型分述：我縣屬于應整合未整合問題和貧困群眾繳納醫(yī)療保險未享受財政補助問題。

（1）縣財政局2018年度收到部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)及單位退回的以前年度扶貧項目資金共1971.52萬元，未納入2018年度統(tǒng)籌整合的整改情況為：其中小農(nóng)水重點縣水利資金1200萬元和農(nóng)機技術推廣與服務項目10萬元（信財預〔2016〕540號）有文件依據(jù)，不屬于整合范圍。其余資金761.5萬元于2018年2月作為存量資金上繳國庫，納入2018年統(tǒng)籌整合范圍。

（2）縣財政局將以前年度貧困林場扶持資金余額27.4萬元，已掛賬2年未使用形成存量資金，未納入2018年度統(tǒng)籌整合的整改情況為：2018年1月份金剛臺林場項目報賬后，凈結(jié)余資金1.4萬元，2018年2月已作為存量資金上繳國庫，納入2018年統(tǒng)籌整合范圍。

（3）縣財政局2018年度收到上級財政專項資金1872.41萬元，未納入2018年度統(tǒng)籌整合的整改情況為：2018年2月份，縣財政下達預算指標，將1875.41萬元納入2018年統(tǒng)籌整合范圍。

（4）農(nóng)村困難群眾繳納城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險未享受最低30元財政補助情況，涉及貧困人口72769人，涉及金額218.307萬元的整改情況：縣財政局已于2018年3月份配套到位，經(jīng)縣城鄉(xiāng)居民醫(yī)保中心進一步大數(shù)據(jù)比對應享受補助人數(shù)為71739人（相差的1030人屬于2018年新識別建檔立卡貧困人口，他們在2018年參保繳費時還不屬于建檔立卡貧困人口），補助資金215.217萬元于8月2日全部通過“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放到位。

（二）責任人處理情況

因上述問題不涉及相關單位和人員失職、瀆職，所以沒有處理責任人。

（三）未整改完成問題情況

問題全部得到整改落實，沒有未完成的整改問題。

（四）整改結(jié)果向社會公告情況

縣財政局主要利用政府門戶網(wǎng)站向社會進行公示公告，圍繞審計發(fā)現(xiàn)的主要問題，逐項說明了整改舉措及完成情況，接受社會監(jiān)督。

三、原因分析

一是按照上級關于“資金跟著項目走，項目跟著規(guī)劃走，規(guī)劃跟著脫貧目標走，脫貧目標跟著脫貧對象走”的原則要求，及我縣當年脫貧攻堅涉農(nóng)資金整合計劃，當年縣級投入已經(jīng)達到應整合資金計劃要求，所以收到以前年度扶貧項目結(jié)余資金1998.92萬元未納入當年整合計劃。

二是2018年收到上級財政專項資金1872.41萬元的指標于2018年12月底才下達，而2018年縣整合資金實施方案按照省廳要求于2018年12月20日已經(jīng)上報并鎖定，無法及時納入2018年實施方案。

三是2018年農(nóng)村困難群眾繳納城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險未享受最低30元財政補助，因有關部門不熟悉該項政策，在數(shù)據(jù)比對和甄別上消耗過多時間，導致資金一直未發(fā)放到位。

四、確保各項政策落地發(fā)揮實效的具體舉措和建議

（一）舉一反三，建立健全長效機制。以整改促提升，堅決按照統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金實施方案，統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金由縣政府按照縣脫貧攻堅規(guī)劃和項目庫統(tǒng)一安排使用，確保如期完成各項任務。

（二）建章立制，建立健全考核監(jiān)督管理辦法。明確責任部門、責任主體，強化跟蹤問效，紀檢、檢察、監(jiān)察、審計、財政等有關部門對統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金的使用管理情況進行監(jiān)督。

（三）建立健全統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金使用管理全程公開公示制度。資金分配、使用情況等信息通過政府門戶網(wǎng)站等渠道及時向社會公開，接受社會監(jiān)督。

（二）建章立制，建立健全考核監(jiān)督管理辦法。明確責任部門、責任主體，強化跟蹤問效，紀檢、檢察、監(jiān)察、審計、財政等有關部門對統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金的使用管理情況進行監(jiān)督。

（三）建立健全統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金使用管理全程公開公示制度。資金分配、使用情況等信息通過政府門戶網(wǎng)站等渠道及時向社會公開，接受社會監(jiān)督。