開展國(guó)內(nèi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)決策

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我國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó),“三農(nóng)”問題一直是我國(guó)經(jīng)濟(jì)的突出問題,農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展關(guān)系著我國(guó)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與提高。我國(guó)又是世界上自然災(zāi)害損失最嚴(yán)重的國(guó)家之一,近年來(lái),隨著全球氣候變遷和生態(tài)環(huán)境的惡化,農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害發(fā)生的頻率和強(qiáng)度都有加劇的趨勢(shì)。而我國(guó)農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害保障較為落后,要么是政府財(cái)政救濟(jì),要么是農(nóng)戶自己承擔(dān),這就使得我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)對(duì)保險(xiǎn)的需求更為迫切。然而,我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的現(xiàn)狀卻不容樂觀。

一、我國(guó)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀

(一)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失的范圍和損失程度呈現(xiàn)擴(kuò)大的趨勢(shì)

我國(guó)是世界上自然災(zāi)害損失最嚴(yán)重的國(guó)家之一,自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失逐年上升。據(jù)統(tǒng)計(jì),我國(guó)每年自然災(zāi)害造成巨大的直接經(jīng)濟(jì)損失:20世紀(jì)50~60年代平均每年損失390億元,70年代平均每年損失520億元,80年代上升至620億元,1998年自然災(zāi)害直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)3007億元,2005年,各類自然災(zāi)害直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)2042億元,2006年自然災(zāi)害直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)2303億元,2007年自然災(zāi)害直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)2363億元。《國(guó)家綜合減災(zāi)“十一五”規(guī)劃》指出,近15年來(lái),我國(guó)平均每年因各類自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失近2000億元。我國(guó)自然災(zāi)害所造成直接損失占GDP的比重平均超過(guò)3%,而美國(guó)這一比例約為0.6%,日本約為0.8%。在20世紀(jì)90年代,我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的成災(zāi)面積占播種面積和受災(zāi)面積的比例分別超過(guò)20%和50%,農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失額范圍和程度呈現(xiàn)擴(kuò)大的趨勢(shì)。

(二)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀

1農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給主體不足。20世紀(jì)80年代我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)全面恢復(fù),從1982年開始由民政部門、農(nóng)業(yè)部門、保險(xiǎn)公司陸續(xù)開辦了一些農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。1982年,中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的各地分公司開始試辦種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)。1986年,新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)農(nóng)牧業(yè)保險(xiǎn)公司(現(xiàn)改名為“中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司”)成立后,在兵團(tuán)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

目前,國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)上只有中國(guó)人民保險(xiǎn)公司和中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司兩家綜合性保險(xiǎn)公司以及三家專業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司(上海安信、吉林安華和黑龍江陽(yáng)光保險(xiǎn)公司)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。相對(duì)于巨大的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng),我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體明顯不足,不能適應(yīng)農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)的需求,造成了農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害的能力下降,因此,迫切需要增加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給主體,發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保駕護(hù)航的作用。

2農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)收入、保險(xiǎn)險(xiǎn)種不斷萎縮。從1982年到1993年,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)呈上升趨勢(shì),由于當(dāng)時(shí)實(shí)行的是國(guó)家財(cái)政兜底的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制,保險(xiǎn)公司對(duì)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的盈虧考慮的較少,這期間農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的平均賠付率在95%左右。但是,隨著1994年中國(guó)人民保險(xiǎn)公司向市場(chǎng)化體制轉(zhuǎn)軌,政府支持性措施減弱以后,過(guò)高的賠付率導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)逐漸萎縮,中國(guó)人民保險(xiǎn)公司不得不收縮風(fēng)險(xiǎn)大、虧損多的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),而其他公司則退出了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng),農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)從20世紀(jì)90年代的高潮跌入了低谷。

自1993年以后,我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)模和保費(fèi)收入逐年下降,占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總保費(fèi)的比例也逐漸下降。1992年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入占全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的3.39%,1997年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入占全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的1.10%,2002年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入占全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的0.64%,2003年全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入占全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的0,58%,2004年全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入僅占全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的0.36%,2005年全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入占全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的0.55%,2006年全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入占全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的0.51%。資料顯示,1992年是形勢(shì)最好的一年,從1993年到2004年,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入占全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)的比例一直處于下降的狀態(tài),2005年有所回升。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)收入大幅下降的同時(shí),由于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高、管理難度大、政府支持不充分,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種也由以前的60多種下降到現(xiàn)在的30多種。目前,我國(guó)開展的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要有農(nóng)村家庭財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)、農(nóng)機(jī)具使用第三者責(zé)任險(xiǎn)、種植業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的持續(xù)萎縮與國(guó)家增加農(nóng)民收入,解決“三農(nóng)”問題的農(nóng)業(yè)政策背道而馳。我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展已不能滿足農(nóng)村和廣大農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)的需求。

二、制約我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的因素

(一)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度不完善

1農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺乏立法支持。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)通常是政策性保險(xiǎn),要使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)揮應(yīng)有的作用,離不開法律的支持。世界上多數(shù)國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)都給予立法支持,如日本的《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》、美國(guó)的《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法》、加拿大的《農(nóng)作物保險(xiǎn)法》等,這些法規(guī)在促進(jìn)本國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展中都扮演了十分重要的角色。

我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)落后的原因之一就是至今還沒有一部完整的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法,使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體無(wú)法可依,無(wú)章可循。我國(guó)現(xiàn)行的《保險(xiǎn)法》對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)沒有明確規(guī)定,只是提到“國(guó)家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險(xiǎn)事業(yè),農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。”《中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)法》第46條也僅指出“國(guó)家逐步建立和完善政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度,鼓勵(lì)和扶持農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織建立為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)服務(wù)的互助合作保險(xiǎn)組織,鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。”由于法律并沒有明確規(guī)定政府在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的職能和作用,致使我國(guó)政府支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的隨意性很大。

2農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺乏政府的政策支持。從國(guó)際上看,凡是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)做得較好的國(guó)家,大都強(qiáng)調(diào)利用政府的財(cái)政政策和金融政策等手段,配合市場(chǎng)機(jī)制、價(jià)格機(jī)制共同支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)作,如實(shí)行免稅政策、對(duì)保費(fèi)給予一定比例的補(bǔ)貼、政府出面制定和實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)計(jì)劃等。而我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)卻長(zhǎng)期處于自主經(jīng)營(yíng)狀態(tài),政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)除了免征營(yíng)業(yè)稅外,國(guó)家尚無(wú)配套政策對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)予以扶持。缺乏相應(yīng)的政策支持,使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展缺乏堅(jiān)實(shí)的后盾。

(二)有效需求不足

隨著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展,農(nóng)民生活水平的提高,盡管不少農(nóng)民有投保愿望,但從總體上來(lái)看,對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)際上還是缺乏有效需求。一方面,農(nóng)作物保險(xiǎn)的價(jià)格(費(fèi)率)很高,有的險(xiǎn)種費(fèi)率高達(dá)10%左右,但期望收益(理賠金額)卻不高,并且這種期望收益是不確定的。而我國(guó)農(nóng)民收入普遍偏低,支付能力有限,尤其是那些經(jīng)濟(jì)比較落后地區(qū)的農(nóng)民,他們從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然條件相對(duì)更惡劣,風(fēng)險(xiǎn)更大,更需要農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障,但是,對(duì)收入不高的農(nóng)民來(lái)說(shuō),購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)是很沉重的。即使在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)、農(nóng)民收入比較高的上海、廣東等農(nóng)村地區(qū),雖然農(nóng)民支付能力較強(qiáng),但是由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)本身的預(yù)期收益不高及不確定,也不愿意購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。另一方面,我國(guó)農(nóng)民文化素質(zhì)相對(duì)較低,很少具有現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念,對(duì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)存在僥幸心理,甚至還有人將保險(xiǎn)費(fèi)和亂收費(fèi)、亂攤派相聯(lián)系,認(rèn)為買保險(xiǎn)會(huì)加重經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

(三)有效供給不足

高風(fēng)險(xiǎn)和高賠付率是我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)持續(xù)萎縮的主要原因。農(nóng)業(yè)是弱勢(shì)產(chǎn)業(yè),既包括自然災(zāi)害帶來(lái)的自然風(fēng)險(xiǎn),也包括市場(chǎng)信息不對(duì)稱、供求不平衡帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn),還包括由于個(gè)體或團(tuán)體有意或無(wú)意的錯(cuò)誤行為帶來(lái)的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率高、范圍廣、損失慘重,致使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率居高不下,這就從根本上制約了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效供給。另外,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策性和非盈利性同商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相背離。2004年我國(guó)專業(yè)性保險(xiǎn)公司成立以前,經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的只有中國(guó)人民保險(xiǎn)公司和中華聯(lián)合保險(xiǎn)公司兩家綜合性保險(xiǎn)公司,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基本是按商業(yè)化的模式運(yùn)營(yíng),尚未享受政府補(bǔ)貼,經(jīng)營(yíng)虧損由經(jīng)營(yíng)主體自行消化,致使商業(yè)保險(xiǎn)公司無(wú)力、也不愿意經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)很大的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。

(四)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題嚴(yán)重

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,有些農(nóng)民已經(jīng)認(rèn)識(shí)到購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的必要性,但是由于農(nóng)民文化素質(zhì)較低,誠(chéng)信意識(shí)不高。同時(shí)由于保險(xiǎn)雙方信息不對(duì)稱,保險(xiǎn)公司在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和理賠過(guò)程中常常被道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題所困擾。由于農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的地域差異性和個(gè)體差異性較大,使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中逆向選擇較為嚴(yán)重。受農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的自身屬性、小農(nóng)業(yè)意識(shí)和文化素質(zhì)的影響,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的道德風(fēng)險(xiǎn)也比較嚴(yán)重,且難以有效控制或控制成本較高。相關(guān)資料顯示,近年來(lái)在我國(guó)的一些地區(qū),農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的道德風(fēng)險(xiǎn)給保險(xiǎn)公司造成的損失占農(nóng)作物保險(xiǎn)賠償?shù)?0%以上。因此,保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)非常謹(jǐn)慎,不輕易接受投保,也不輕易開發(fā)新險(xiǎn)種。

(五)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)機(jī)制不夠完善

農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大都是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn),我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺乏適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的措施,因此使得風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體自身,難于分散風(fēng)險(xiǎn),影響經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)效果。而國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)普遍有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁機(jī)制,特別是避免特大自然災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的影響。例如美國(guó)和日本的政府都對(duì)本國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供再保險(xiǎn)支持。而我國(guó)由于再保險(xiǎn)市場(chǎng)不發(fā)達(dá),一方面,供給主體償付能力嚴(yán)重不足,另一方面技術(shù)與服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國(guó)際水平。

三、發(fā)展我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的對(duì)策

(一)加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法的步伐,為發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供法律依據(jù)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)離不開國(guó)家的有關(guān)政策和法律,實(shí)踐證明凡是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)比較成功的國(guó)家均制定了單獨(dú)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法。我國(guó)1995年頒布實(shí)施的《保險(xiǎn)法》是一部商業(yè)保險(xiǎn)法,而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)帶有明顯的公益性,它是國(guó)家農(nóng)業(yè)和農(nóng)村政策的重要組成部分,其中大部分屬于政策性保險(xiǎn),與商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)大相徑庭,用現(xiàn)有的《保險(xiǎn)法》規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)會(huì)存在許多問題。因此,立法部門應(yīng)盡快制定和頒布《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》,用法規(guī)的形式明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策屬性、政府的責(zé)任、權(quán)利和支持方式、經(jīng)營(yíng)主體享受的優(yōu)惠政策、業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)范圍、保險(xiǎn)金額的確定、保費(fèi)的厘定、資金運(yùn)營(yíng)、財(cái)政補(bǔ)貼辦法、農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)等內(nèi)容。

(二)建立財(cái)政支持制度

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有準(zhǔn)公共產(chǎn)品的屬性,因此必須依靠國(guó)家的財(cái)政支持加以推動(dòng)。實(shí)踐證明,凡是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)做得好的國(guó)家,政府都對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)給予了強(qiáng)大的支持。

1對(duì)投保的農(nóng)民提供保費(fèi)補(bǔ)貼。對(duì)于投保的農(nóng)民給予保費(fèi)補(bǔ)貼,提高農(nóng)民投保的積極性。美國(guó)保費(fèi)補(bǔ)貼比例因險(xiǎn)種不同而有所差異;日本保費(fèi)補(bǔ)貼因費(fèi)率不同而有所不同,費(fèi)率越高,補(bǔ)貼越高。美國(guó)、加拿大、日本、法國(guó)等國(guó)家,政府對(duì)農(nóng)民保費(fèi)補(bǔ)貼比例都在50%~80%。我國(guó)可以根據(jù)不同地區(qū)的農(nóng)業(yè)具體情況和政府的財(cái)力情況提供不同程度的保費(fèi)補(bǔ)貼。從險(xiǎn)種上看,首先,給予種、養(yǎng)兩業(yè)保險(xiǎn)以保費(fèi)補(bǔ)貼,種、養(yǎng)兩業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例可適當(dāng)高一些;其次,考慮在更大范圍內(nèi)、更大規(guī)模上對(duì)涉農(nóng)的險(xiǎn)種給予保費(fèi)補(bǔ)貼。補(bǔ)貼比例可以根據(jù)當(dāng)?shù)卣呢?cái)力情況而確定。

2給經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公司提供稅收優(yōu)惠政策。對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供稅收優(yōu)惠是國(guó)際普遍做法。目前,許多國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)免征一切稅收,而我國(guó)現(xiàn)行稅制規(guī)定對(duì)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)險(xiǎn)免征營(yíng)業(yè)稅和印花稅。隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,種、養(yǎng)兩業(yè)收入在農(nóng)民收入中的比例不斷下降,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的外延不斷擴(kuò)大。可以考慮免征種、養(yǎng)兩業(yè)保險(xiǎn)的所得稅,對(duì)種、養(yǎng)兩業(yè)以外的其他涉農(nóng)保險(xiǎn)可以降低營(yíng)業(yè)稅、印花稅,免征經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加,用以積累壯大經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)基金,用作農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆e累,從而提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的償付能力。

(三)構(gòu)建多種形式、多種渠道的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系

我國(guó)地域遼闊,根據(jù)我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展區(qū)域性不平衡的現(xiàn)實(shí)及農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)差異大的特點(diǎn),發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)必須因地制宜,努力構(gòu)建多種形式、多種渠道的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)體系。

1設(shè)立專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。如現(xiàn)在已運(yùn)行的上海安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司,采取的是“政府財(cái)政補(bǔ)貼推動(dòng)、商業(yè)化運(yùn)作”的經(jīng)營(yíng)模式。經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基礎(chǔ)較好的地區(qū)可以根據(jù)具體情況考慮設(shè)立專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。

2設(shè)立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。目前在全國(guó)范圍內(nèi)設(shè)立一家政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司,條件尚不成熟,可以根據(jù)地方的財(cái)力情況,建立地方性的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司,經(jīng)營(yíng)旨在實(shí)現(xiàn)政府的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策目標(biāo)而實(shí)施的關(guān)系國(guó)計(jì)民生的政策性險(xiǎn)種。這種模式運(yùn)行成本較高,政府補(bǔ)貼農(nóng)民保費(fèi)的同時(shí),還要對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行補(bǔ)貼,因此,在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、地方財(cái)政實(shí)力強(qiáng)的地區(qū)可以考慮推行。

3設(shè)立農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司。如現(xiàn)已運(yùn)行的黑龍江陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司,保費(fèi)農(nóng)戶承擔(dān)65%,黑龍江農(nóng)墾局和農(nóng)場(chǎng)分別代表國(guó)家財(cái)政與地方財(cái)政承擔(dān)35%。不同地區(qū)可以根據(jù)實(shí)際情況建立這種經(jīng)營(yíng)模式。

4大力發(fā)展農(nóng)業(yè)互助合作保險(xiǎn)社,構(gòu)建農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的基層組織。農(nóng)業(yè)互助合作保險(xiǎn)社的投保人同時(shí)也是保險(xiǎn)人,共同的利益關(guān)系有助于形成相互監(jiān)督機(jī)制,從而有效地解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中存在的逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。同時(shí),農(nóng)業(yè)互助合作保險(xiǎn)社能夠適應(yīng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求的高度分散性,能夠有效地降低農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的交易成本。因此,在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的地區(qū)可以考慮建立農(nóng)村互助合作型保險(xiǎn)組織。

具體采取哪種形式應(yīng)根據(jù)不同地域、不同時(shí)期、不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段而異;即使是同一地區(qū)也可以采取多層次的經(jīng)營(yíng)模式。

(四)構(gòu)建農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系

由于保險(xiǎn)人自身經(jīng)濟(jì)條件的限制和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)難度大、賠付率高等特點(diǎn),農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的能力和賠付能力有限。因此,必須通過(guò)再保險(xiǎn)方式,在更大范圍內(nèi)分散風(fēng)險(xiǎn),分?jǐn)倱p失。而我國(guó),農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺乏適當(dāng)?shù)脑俦ｋU(xiǎn)安排,影響了經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)效果。國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)普遍有再保險(xiǎn)支持,如美國(guó)聯(lián)邦政府農(nóng)作物保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)在中央建立再保險(xiǎn)基金,向開展農(nóng)作物保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)人提供超額損失再保險(xiǎn)。日本則由都、道、府、縣的共濟(jì)組合會(huì)和中央政府為市、町、村的農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合提供兩級(jí)再保險(xiǎn)。我國(guó)可以借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn),由政府出面建立再保險(xiǎn)公司,對(duì)農(nóng)業(yè)提供再保險(xiǎn)支持。

(五)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化

保險(xiǎn)公司對(duì)巨災(zāi)損失的賠付,主要是通過(guò)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的積累。然而,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司目前維持正常的賠付和管理成本都要依賴政府的資助或補(bǔ)貼,根本談不上足額的準(zhǔn)備金的積累。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看,隨著我國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展,農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化是解決農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)較好的措施。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化是農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)與資本市場(chǎng)結(jié)合起來(lái),在資本市場(chǎng)上以證券的方式籌集資金來(lái)分散和化解農(nóng)業(yè)的巨災(zāi)損失。由于農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)與資本市場(chǎng)相關(guān)性極小,所以,巨災(zāi)債券為投資者提供了一個(gè)優(yōu)良的投資組合,對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司而言,擴(kuò)大了資金來(lái)源,提高了分散風(fēng)險(xiǎn)和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化既能滿足投保人風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的需求,又能滿足資本市場(chǎng)投資人的投資需求,使得更多的人關(guān)注、參與、支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。