宏觀經濟與管理范文

導語：如何才能寫好一篇宏觀經濟與管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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一、國家審計在宏觀經濟管理體系中的地位和作用

（一）國家審計在宏觀經濟管理體系中的地位國家審計在宏觀經濟管理體系中占據著非常重要的地位，主要表現為如下：第一，法定的監督地位。國家的相關法律法規對審計的監督地位進行了明確的定義，給予了審計法定和強制的“特權”，從某個層面來說，審計甚至與國家的律法具備同樣的效力。第二，超脫的監督關系；因為審計監督涉及著授權人、委托人，被審計人以及審計者本身，而審計者與被審計者不存著任何關系與聯系。第三，廣泛的監督內容；第四，權威的監督影響力。

（二）國家審計在宏觀經濟管理體系中的作用國家審計對宏觀經濟的運行有著非常重要的作用，主要包括如下五點：第一，完善國家的預算管理。審計工作能夠有效地推進預算管理的實施并確保其有效性。第二，對經濟進行宏觀的調控。審計機關有權對與國家資金、相關經濟活動落實審計監督，發揮其應有的價值，規范其行為。第三，對國有資產的監督提供保障。作為產權所有者，國家能夠有效的將國有資產授予企業自主經營，從而確保國有資產的安全性與完整性；第四，對國家權利進行制約。國家審計能夠有效的杜絕行為的發生。第五，是依法治國的理論依據。國家審計能夠很好的推動依法行政，使得審計工作更加公正，從而保證審計的高效、透明和公開。

二、強化國家審計作用在宏觀經濟管理中的對策

（一）完善機制確保審計與經濟管理相匹配對審計管理體制進行改革，強化國家審計的獨立性；對審計相關的法律法規進行修改完善，利用法律的強制性，對宏觀經濟管理中審計監督的法律地位進行標明；采用必要的手段加大審計和其他監督主體之間的配合協作，建立宏觀的經濟監督網絡體系；將審計公告制度廣泛推行，加大審計成果的利用效率。

（二）創新審計思路，提高審計服務于宏觀經濟管理的水平1、改變傳統審計理念，強化審計意識通過相關的資料顯示，傳統的國家審計制度已經不能滿足現在社會的根本需求，審計制度必須立足于完善政府的工作管理，轉變觀念，從法律制度等方面出發，利用有效的手段從政策、手段、方法等角度評價國家審計，健全化國家審計，改變人們心目中傳統的審計理念，宣揚審計在國家宏觀管理中的作用，強化所有人的審計意識，進而實現提高國家審計，使之服務于宏觀經濟管理。2、立足于經濟和社會發展，深化審計工作首先，從發展國家、穩定社會等角度出發，分析社會經濟發展過程中出現的問題，采取有效措施解決經濟社會可持續發展過程中涉及的宏觀調控的問題，全面地發揮審計工作的作用，落實審計解決社會問題，關注民生的工作內涵，確保審計發揮出最大的功效，為宏觀經濟服務，在促進社會經濟發展的同時協調社會的發展。其次，全面提高審計工作的效率，開展相關的評估活動，利用審計對國家的財政資金進行科學的、有效的、全面的分析評估，促進傳統的財政審計向績效審計的方向不斷的發展。最后，利用審計工作具備的優點對宏觀經濟政策進行全面的評估，為落實經濟政策提供相關的意見和建議。3、改進審計計劃方式，完善考核機制審計計劃體現的是審計工作的思想和審計工作的重點，相關部門在制定審計計劃方案的時候需要進行全面的調研工作，在了解了當下宏觀經濟基礎的同時落實國家宏觀經濟管理的目標，掌握民生關注的問題，積極聯系相關部門，在聽取其意見和建議之后選擇合適的審計項目。除此之外，充分利用審計的科學、針對、宏觀、前瞻，落實好相關的資源配置和整合問題，將審計合力的作用發揮到最大。此外，還應該采取最有效的措施對審計程序的管理系統進行完善和改進，完善審計公告結合國家現階段審核工作的具體情況，對現有的審計公告制度進行科學合理的完善，對不符合審核發展的條款進行刪除或者修改。第一，制定相關的法規對審計機關的審計公告工作步驟進行規定，落實審計機關審計公告工作的有效通報。第二，對特殊的審計條款進行規定或者新增，條款里需要明確指出審計公告的主體、審計公告的內容、審計公告的要求以及不按規定進行審計公告將要承擔的法律責任。第三，為了與更改后的審計公告相匹配，還需要對相關法律法規進行修改，對不明確的地方加以說明，避免不法之徒鉆法律的“空子”。4、強化審計隊伍建設，全面提高審計人員的綜合素質首先，完善負責人任命制度，在進行審計負責人任免的時候，必須提前向上一級審計機關申請，在予以統一之后方可執行。審計部門負責人任命制度的完善可以有效減少同級政府對審計機關負責人工作的不良干涉，增強審計機關負責人工作的獨立性。其次，完善公務員準人機制。制定專業的職業資格認證考試，選拔具備一定專業基礎的人士進入審計機構，實現審計人員的內部優化；根據職位、供職地點等的不同，對審計人員進行不同的審計資格要求，尤其是領導層面上的審計人員更要在政治以及業務上嚴格要求；制定相關的條款法規，公布崗位資格條件，通過考試選拔人才，通過考核實現人才的選拔，逐步實現無資格審計人員從審計團隊里的剔除目標，將審計工作的高效性真實的落實下去。

三、結束語

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關鍵詞：區域經濟；發展差異；宏觀經濟；管理

中圖分類號：F12 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）24-0110-02

隨著中國改革開放的發展，國民經濟有了更大的進步，全國各地區的經濟有了整體上的提升。然而，由于經濟政策、地理環境、經濟基礎以及其他各種因素的影響，有些地區的經濟發展速度較快，經濟水平大大提高，而有些地區的經濟發展則比較緩慢，整體經濟狀況落后。隨著中國改革開放的進一步深化，國民經濟有了更大的飛躍，在這樣不平衡的發展狀態下，區域經濟發展差異進一步擴大化。區域經濟發展的差異性，不僅直接影響著這個地區的人們的生活質量、教育質量，也不利于國家進行宏觀經濟管理。

一、區域經濟發展差異對宏觀經濟運行產生的影響

1.適度的區域經濟發展差異對宏觀經濟運行產生積極的影響。如果區域經濟發展的差異性在一個合適的度上，將會對宏觀經濟的運行產生積極的影響。第一，區域經濟發展的差異性是區域間進行合作和競爭的基礎。差異的存在，表示一方優勢的存在，因此有利于區域比較優勢的發揮，能促進優勢區域的進一步發展。第二，區域經濟發展的差異性具有激勵作用。如果一個區域的發展與其他地域發展相比存在著落后性，那么將會對這個落后區域產生激勵作用，能促進他們進一步解放思想，更新觀念，積極進取，努力拼搏，并借鑒先進區域的經驗，銳意發展，從而政治、經濟、思想都有了進步和發展。因此，適度的區域經濟發展的差異性會促進區域競爭的局面的出現，并共同提高，最終實現國家經濟的共同進步、共同發展。

2.過度的區域經濟發展差異對宏觀經濟運行產生消極的影響。如果區域經濟發展的差異性越過了一個合適的度，易造成失穩，將會對宏觀經濟的運行產生消極的影響。由于差異性比較大，那么區域間將會出現產業結構斷層、貿易受阻、收入分配不公、消費不足與消費過度并存等問題，極大地阻礙了某些宏觀經濟目標的實現，例如難以實現充分就業、穩定物價、增長經濟等。如果一些區域的經濟差異性特別大，將會影響社會的穩定性與安全性。

二、中國宏觀經濟管理的關鍵問題

區域經濟發展的差異性，使中國區域經濟被區分為兩部分：發達區域經濟和欠發達區域經濟。這種區別的存在，大大增加了中國進行宏觀經濟管理的難度，同時也帶來了發展與改革的矛盾、協調區域發展與趕超發達國家的矛盾、主導產業盡早換與傳統產業迅猛發展的矛盾、“雙二元結構”的矛盾。就中國現在的發展狀況和發展趨勢而言，這些矛盾的存在是很正常的，它是一個國家經濟快速發展并將步入一個新階段的必然現象。如果能正確、科學、合理地處理好這些實際矛盾，將能指明中國經濟發展的道路，促進中國經濟的發展，使中國的經濟走上一條健康、持續的發展道路；如果不能對以上矛盾進行正確處理，將會極大地影響乃至阻礙中國經濟的發展，不利于國家整體經濟水平的提高。根據中國的實際，這些問題的解決，主要是依靠宏觀經濟管理的作用。

1.實現公平與效率的最佳結合。在經濟管理問題上，如果單位時間內所創造的經濟效益實現最大化，那么說明經濟效率最高。而公平則是指個體或集體能平等地獲得政治權力，享受和占有平等的社會財富。公平能激發人的主動性和積極性，有利于提高人們的工作效率。因此，進行宏觀經濟管理時，如果以最公平的方式實現經濟效益的最大化，即是實現了工作者與獲利者的雙贏。在宏觀經濟管理中，就是實現了利益創造者與國家的雙贏。

2.實現靈活性與統一性的結合。要實現宏觀經濟管理，必須做到靈活性與統一性的結合。統一性是指國家宏觀經濟政策的一致性，通過統一的政策對整個社會的經濟活動進行調節和控制，為微觀活動創造一定的條件，從而促進整個國家經濟的發展，這是宏觀經濟管理的必然要求。但統一性只是其中之一，還需要結合靈活性，因為中國擁有眾多的人口，地域遼闊，各區域人口密度也不一樣，經濟發展水平和生產力水平也各不相同，每個區域的實際情況完全不一樣，但宏觀經濟管理作為一種整體性、綜合性的權利，必須由中央政府進行掌控，所以只有結合靈活性與統一性，才能利于地方政府根據自身的實際情況，對宏觀經濟管理的統一政策進行靈活的實施，從而實現宏觀經濟管理政策和法令效果的最大化。

3.實現均衡發展與傾斜發展的結合。除了以上兩點要求，還必須實現均衡發展與傾斜發展的結合。因為對于中國這樣的發展中國家而言，要追趕并超過發達國家的經濟發展水平，必須要接受傾斜發展的局面，這是發展中國家的發展水平所決定的。就均衡發展而言，并不是要求國內的每個區域的經濟發展規模、速度、水平都是均衡的，而是要確保每個區域都能把自身的相對優勢以及絕對優勢充分地發揮出來，在區域分工中占有屬于自己的地位，從而確保本區域“人無我有，人有我優，人優我精”的強有力競爭態勢。任由區域經濟發展差異的進一步擴大發展，或者完全否認區域經濟發展差異的存在，都不是一種科學、實事求是的態度。

三、區域經濟發展差異狀態下宏觀經濟管理的基本政策框架

中國在區域經濟發展存在差異的狀態下，一方面，我們應該確保全國區域的經濟都處在一個不停發展的進步狀態中；另一方面，還要確保區域經濟發展存在差異在一個合理的、社會可以接受、容忍的范圍內，不應過大。為了完成這樣的追求目標，結合目前的實際情況，宏觀經濟管理必須處理好以下幾點關系。

1.正確處理公平與效率的關系。在市場經濟條件下，每個區域都可以依據自己的能力，創造本區域的價值，發展本區域的經濟。然而，就國家政策公平問題來看，區域經濟發展的差異難以避免。如果國家沒有對全國各區域一視同仁，而是區別對待，例如，給予某些區域特殊政策，而卻又不給予其他區域，這種不公平的政策，就會對區域經濟發展產生重要的影響。

2.堅持計劃和市場相結合的原則。中國目前是社會主義市場經濟。面對區域經濟發展不平衡、存在差異性的問題，如果只是依靠市場進行調節，市場運作也只由市場機制進行的作用，那么不僅不能處理好區域經濟發展差異性問題，甚至還會進一步擴大差異性，增加其不平衡發展的可能性。因此，進行宏觀經濟管理時，必須堅持計劃和市場相結合的原則，重視計劃的作用，而不能放任自流，只有這樣，才能確保宏觀經濟管理的基本政策框架的完整性、科學性。

3.堅持傾斜政策與協調政策相結合的原則。中國進行改革開放后，就在全國范圍內推行傾斜政策。傾斜政策的主要特征，就是區域傾斜。區域傾斜政策的提出與實施，使中國的沿海地區得到了中央政策的保護，經濟快速迅猛發展，并取得了極大的成就。然而任何事物都有兩面性，區域傾斜政策也不例外，它的實施，一方面起到了積極的作用，促進了改革開放往深度、縱向發展；另一方面也起到了一些消極作用，其中最明顯的，就是其他區域得不到一樣的政策照顧，由于所處的政策環境不一，因此不利于這些區域的經濟發展，原有的區域經濟差異性進一步擴大化。因此，為了避免區域差異進一步擴大化，我們應該堅持傾斜政策與協調政策相結合的原則，例如，以產業傾斜（嚴格定義是：“指根據國家產業政策的要求，對于國家規定的重點產業、支柱產業實施傾斜，而不論這些產業是分布在哪一個區域。”）代替地區傾斜，不僅能改變區域政策不公平的情況，而且還能協調全國產業結構體系，促進全國產業分工局面的形成，同時有利于產業政策在各個地區的推行和實施。

4.堅持經濟手段與法律手段相結合的原則。為了確保中國地方政府在區域內的經濟主體地位，確保地方政府在區域內的管理權力，使本區域的經濟發展做到有秩序、有指導、有規劃，那么就應該堅持經濟手段與法律手段相結合的原則。因為市場經濟具有法制性，因此，在全國各區域的經濟活動范圍內推行法律手段，將能極大促進經濟規劃與經濟運行的科學性和合理性，并建立區域經濟新秩序。首先，要從制定法律的高度，明確界定中央和地方的權利、責任關系。其中中央和地方的權利責任關系，最重要的是事權以及財權。從事權來看，它以法律的形式，使兩者之間的權利責任固定下來，使中央與地方在以后的事物處理中，有法可依、有法必依；從財權上看，有利于中央與地方在明確各自事權的權利和責任的基礎上，進一步確定某些財權的歸屬問題，雙方獲得相應的財權，在進行財權劃分時需要注意的是，必須與事權相統一，這是不能違反的原則，否則將會不利于以后的工作。其次，中國的“分稅制”、“補助制”改革必須進一步加強、發展和規范，并實現分稅制以及補助制兩者的有機結合，從而正確處理劃分中央與地方的各自財政收入問題以及收入劃分問題，最終對中央與地方的經濟利益劃分工作進行明晰和穩定。

在十上，同志對國內外一系列的經濟發展問題進行了全面、準確、科學的論述。其中，針對中國建設有中國特色的社會主義的過程中必然存在的區域經濟發展差異問題，以及全面建設小康社會和推進宏觀經濟管理的內容進行了詳盡的分析。中國經濟在社會主義初級階段的發展過程中，區域經濟發展的差異性將會一直存在，而隨著中國經濟的迅猛發展，區域經濟發展差異與宏觀經濟管理之間的關系愈發影響著中國全面實現小康社會，關系到加快推進中國社會主義現代化的偉大使命以及實現我中華民族偉大復興的歷史重任。因此，國家應該在在宏觀經濟管理工作中，切實處理好區域經濟發展差異性問題。

參考文獻：

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關鍵詞：規范化 管理會計 管理 應用 策略

在宏觀經濟全球化浪潮席卷全球和信息技術革命日新月異的背景下，管理會計已成為行政事業單位決策的基礎，商業的語言。作為WTO的成員國，我國進行現代化建設，對內搞活宏觀經濟，對外開放，要在宏觀經濟領域內堅決貫徹“三個代表”的重要思想，在鞏固和發展市場宏觀經濟中，堅持社會主義，反對形形的不正之風，管理會計更顯得重要。管理會計的應用與推廣是一項任重而道遠的工作，需要實務界與理論界的廣泛參與。我國管理會計理論研究的目的在于通過對管理會計理論和典型案例的研究，積極探索在現行體制下的管理會計規范化問題，以更好地為社會主義市場宏觀經濟服務。

一、深刻理解會計管理的含義

所謂的會計管理學是一門以提高宏觀經濟效益為目的、以運籌資金為對象，闡明會計管理的基本理論和基本方法的應用性宏觀經濟管理學科。以行政事業單位資金運動為中心內容，以資金的籌集、投放、耗費、收入和分配為框架，闡述財務管理的基本概念、管理原則、管理制度等理論問題以及預測、決策、計劃、控制、分析等業務方法。對于大多數行政事業單位而言，傳統的會計職能已經無法適應行政事業單位發展的需求，所以要對會計管理進行革新，相應的其內涵也發生了改變。對一個行政事業單位而言，會計工作最基本的內容就是生成、提供真實、完整的會計資料，可以說會計基礎工作水平的高低決定了會計行為的規范性以及會計資料的質量水平；但是會計基礎工作水平的高低不單單會對行政事業單位內部的組織運營產生影響，它還會對會計資料的使用者有效利用會計資料的合法權益產生直接的影響。掌握財務管理的各種業務方法，學會運用財務管理的知識和技能為經營戰略和經營決策服務。通過本課程的學習掌握現代財務管理的基本理論，具備從事宏觀經濟管理工作所必需的財務管理業務知識和工作能力。

二、現代管理會計的產生

現代管理會計是從傳統的會計系統中分離出來，與財務會計并列，著重為行政事業單位改善經營管理，提高宏觀經濟資產服務的信息系統。現代管理會計形成與發展經歷了執行性管理會計與決策性管理會計兩大階段。執行性管理會計始于20世紀20年代末，其前身是成本會計。決策性管理會計是以現代管理科學為基礎，適應當時的歷史條件形成和發展起來的。

三、管理會計的現狀

（1）缺乏一套嚴密而又行之有效的理論。20世紀70年代以來，各種相關科學諸如行為科學、理論、信息宏觀經濟學等的研究成果相繼引入管理會計，拓寬了管理會計領域，修正了管理會計某些不合理的假設。可是，相關科學的引入并不全面系統，只是對管理會計的某些假設進行個別的修正。許多只是處于定性的分析階段，缺乏實際應用價值。在實務中，決策者往往無法準確計量信息的成本和價值，從而無法進行信息的成本效益分析。

（2）管理會計的方法在實務中的運用具有較大的局限性。由于傳統管理會計的理論是依據特定的宏觀經濟環境而建立起來的，它所確定的定量模型和假設在變化著的現實宏觀經濟生活中有許多并不能成立，人們很難運用這些理論和模型來解決實際問題。例如，投資決策分析中貨幣時間價值的計算問題，所有教材都是沿用西方國家的復利制計算利息，而我國則普遍應用單利制計算利息。此外，追求高深莫測的理論與教學模型，有的將一些本來比較簡單的方法加以復雜化，使其不易掌握，可操作性差。

（3）缺乏職業化的管理會計師隊伍。在我國行政事業單位，管理會計的任務和職能基本上由財務部門和成本核算部門承擔，沒有專門機構和專業人員承擔其任務和履行其職責，無管理會計師專業隊伍，全國也無此類技術資格考試。由于行政事業單位把工作重點和主要精力放在會計循環上，只考慮會計實務是否符合會計慣例，而不去考慮是否有利于行政事業單位戰略目標的實現，致使管理會計與財務會計發展不平衡，從而制約了它的推廣和運用。

四、管理會計應用中存在的主要問題

⑴.使用不廣泛

迄今為止，管理會計僅在部分地區、部分行政事業單位得到了一定程度的應用，還有相當數量的行政事業單位管理人員對管理會計了解甚少，這使得管理會計的應用空間受到了極大的限制。

⑵.應用不深入

從目前情況來看，僅有部分管理會計理論和方法在基層行政事業單位的經營管理中得到了初步應用，還有許多有助于加強行政事業單位內部管理和提高行政事業單位微觀宏觀經濟效益的管理會計內容未進入實質性的應用階段，未能在現代行政事業單位的內部管理中發揮其應有的積極作用。

⑶.作用不協調

部分管理會計內容盡管在實際工作中得到了初步應用，但基本上還處于零星、分散狀態，彼此之間缺乏有機、緊密的聯系，尚未形成一個真正意義上的管理會計信息系統。

五、管理會計規范化的策略思考

⑴.建立管理會計組織機構和準則、制度

解決管理會計規范化問題，要建立一套具有中國特色的管理會計組織體系。從組織方面可建立一個專門研究管理會計的權威機構，創辦管理會計刊物，進行有組織、有計劃的各項研究活動，并根據發展需要調整研究方向，發揮其應有的指導作用。要解決管理會計規范化問題，應出臺管理會計準則和制度。西方一些發達國家出臺的管理會計準則規范了管理會計實踐，在管理會計的發展中起到了積極的作用。我國應滿足建立社會主義市場宏觀經濟體系與現代行政事業單位制度的要求，同時吸收相關學科的研究成果，建立起管理會計準則和制度，為管理會計實踐提供依據。

⑵.培植相應的行政事業單位文化

管理會計的應用需要有相應的行政事業單位文化背景，包括先進的管理思想、嚴格的管理制度以及能最大限度發揮個人能力的用人機制。構建我國行政事業單位文化應從以下幾個方面著手：一是培養員工的群體價值觀，塑造行政事業單位精神。行政事業單位精神是行政事業單位文化的核心，成功的行政事業單位都有反映自身個性的行政事業單位精神。行政事業單位精神一旦形成，將成為激勵員工不斷進取的動力；二是給員工自我發展的空間，激發員工的主人翁精神。關心員工，讓員工感受到集體的溫暖，并積極參與行政事業單位管理。建立公平的用人機制，增強行政事業單位的和諧度、創新力和凝聚力；三是以人為本，提高員工素質，對員工的文化價值觀、市場宏觀經濟觀、審美觀和思維方式進行培養和重塑。管理方法上不僅要有“剛性管理”，還要有“柔性引導”，要將東西方文化融合在一起，使之成為行政事業單位發展的動力。

總之，管理會計的推廣與應用是一項龐大的系統工程，需要理論界和實務界的共同參與與努力，需要花費大量的人力、物力和財力。行政事業單位治理和管理會計相互之間存在著重要的聯動關系。行政事業單位內部治理的加強與外部治理的合理化導致了對理中管理會計信息的巨大需求。行政事業單位治對于管理會計信息的需求促使行政事業單位財務工作者和研究者不斷對管理會計進行完善和創新，而管理會計的持續更新與變化，十分有利于健全完善行政事業單位治理，從而形成一個循環往復和互相制約的系統。隨著我國宏觀經濟的發展，應用管理會計必將成為我國行政事業單位的內在需求。隨著我國行政事業單位法人治理結構的完善，現代行政事業單位制度的建立，行政事業單位組織結構及環境的變化，行政事業單位必須以競爭力為導向，構筑行政事業單位的核心競爭力。與此相適應，管理會計必將在我國宏觀經濟建設中發揮出更大的作用。

參考文獻：

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[3]王宏.淺談管理會計在我國事業單位實踐中的應用[J].科技信息.2010（03）

篇4

關鍵詞：非理性定價；宏觀審慎；預警機制；壓力測試

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1674-2265（2016）10-0043-06

近年來，我國利率市場化改革全面提速，2015年10月24日放開存款利率浮動上限后，進入完善利率形成與調控機制的新階段。總體來看，我國金融機構存款定價行為較為理性，但同時也應看到，當前我國大部分金融機構的經營模式仍較為單一，盈利來源集中在傳統的存貸款業務，個別金融機構存款非理性定價的沖動還較強烈，給銀行機構自身盈利和風險控制帶來較大壓力。2015年11月4日國務院常務會議明確提出繼續深化金融改革，推進利率市場化，增強商業銀行自主定價能力和風險管理水平，加強對非理性定價行為的監督管理。如何強化對存款非理性定價的管理，引導銀行機構定價行為自律成為當前亟須解決的課題。本文基于存款定價的國內外研究理論和宏觀審慎管理框架，界定了存款非理性定價的概念及判定標準，運用利率敏感性壓力測試分析了存款非理性定價對銀行機構安全性、盈利性、流動性的影響，進而構建了非理性定價預警機制，對指導利率市場化推進過程中銀行機構理性定價具有重要的實踐意義。

一、存款非理性定價的界定和識別

縱觀國內外研究成果，關于非理性定價的研究較少，更多的是從利率市場化的角度分析對商業銀行的影響，而將存款定價與宏觀審慎管理相結合的研究更是沒有涉及。本文結合我國利率市場化的實際，并融入宏觀審慎管理理念，對存款非理性定價的概念、識別以及影響因素進行分析。

（一）存款非理性定價的概念

從個體層面看，存款理性定價是在實現銀行機構的經營目標，保證合理的資金利潤率，定價變動引起的財務風險、信貸風險、利率風險等潛在風險可控基礎上，確定的可以保持銀行機構持續穩健經營的存款價格標準。而存款非理性定價則是以明顯超過自身財務能力和風險承受能力的存款利率價格來組織運用資金，給銀行機構自身盈利和風險控制帶來較大壓力，影響銀行機構持續穩健經營。

從宏觀審慎管理層面看，利率作為借貸資本這一特殊生產要素的價格，其變動對宏觀經濟的影響也不容忽視，我們認為存款非理性定價是不遵循市場合理競爭秩序甚至惡性價格競爭，造成金融市場價格異常波動，進而影響宏觀經濟持續健康發展。

綜合微觀理性和宏觀審慎兩個層面，我們認為非理性定價是以超出自身財務能力或者不遵循市場合理競爭秩序甚至惡性競爭制定的存款價格，以及各種超出銀行自身風險承受能力或者造成金融市場價格異常波動，影響銀行機構和宏觀經濟持續健康發展的定價行為。

（二）非理性定價的識別

結合當前利率市場化推進過程中對利率定價行為管理的要求，我們從微觀理性和宏觀審慎兩個視角來識別非理性定價：

1. 微觀層面：從銀行內部盈虧平衡角度識別非理性定價。從金融機構內部管理看，各項財務指標的變化和風險的可承受度，可以作為識別存款定價是否理性的一種標準。近年來金融機構普遍采用內部資金轉移定價（FTP），各銀行機構計算出存款產品的各項作業成本，進而根據商業銀行的項目能力及利潤目標、風險控制目標要求來確定行內的內部資金轉移價格，在此基礎上計算銀行客戶存款的盈利水平，得出用以彌補成本和達到利潤目標的服務價格和利率。因此，當存款利率水平嚴重偏離盈虧平衡合理價格時，便引起財務指標尤其是效益類指標的惡化或者經營風險的上升，可以認為存在非理性定價風險。

2. 宏觀審慎：從市場秩序和政策管理角度識別非理性定價。從市場環境看，由競爭形成的市場價格原則上是存款定價過程中最重要的參考指標，也可以作為識別存款定價是否理性的一種標準。因此，相同地域的金融機構面臨的市場環境、政策變化基本上一致，存款定價水平的變化應大致趨同，其波動幅度如出現嚴重背離或者某類存款產品定價水平與當地同業相比，出現長時間的大幅波動、偏離度較大，可以認為存在非理性定價風險。

從政策管理看，銀行業自發組成的利率定價自律機制能夠在較大程度上引導銀行理性定價，避免銀行由于定價技術不完善、對市場信息捕捉不全面導致的定價過低或過高的情況發生。因此，自律機制協商形成的合理定價規則，可以作為識別存款定價是否理性的一種標準。若存款定價嚴重突破區域利率定價自律機制定價規則，或者出現以法律法規禁止形式吸收存款行為的，可以認為存在非理性定價風險。

（三）基于宏觀審慎視角的非理性定價判定標準影響因素

1. 銀行經營穩健性因素。銀行自身經營狀況和財務狀況，直接決定著其對存款的需求、愿意支付存款利率的價格以及對存款利率成本的可承受能力。中間業務收入高、不良貸款率低、流動性充裕的銀行，利率定價空間較大，對利率定價風險的承受能力也較強。自身經營能力較弱的銀行非理性定價沖動反而偏強，而利率定價空間和風險承受能力卻恰恰偏弱。因此，在判定銀行非理性定價時，應根據其經營穩健性設置不同的容忍度。

2. 宏觀經濟因素。逆周期調控是宏觀審慎管理政策的重要內涵，其著眼于整個金融系統的穩定，強調金融發展和宏觀經濟波動的內在聯系，目的在于熨平經濟周期。在經濟上行期，銀行機構各項經營指標和穩健性指標均處在相對較高水平，本身杠桿水平就偏高，資產規模擴張沖動強，為平滑經濟周期波動，存款定價應引導其降低上浮水平，抑制擴張沖動。因此，此時期內應加強非理性定價的監管力度，提高非理性定價的判定和預警標準。

3. 外部市場競爭因素。市場競爭程度高的區域，金融機構類別多元化、機構數量多，存款份額爭奪激烈，非理性定價沖動高。同時，市場競爭充分地區貸款利率價格普遍低于市場競爭程度低的地區，在資產端收益相對偏低情況下，其負債端存款利率定價空間也相應收窄。因此，從維護市場競爭秩序的角度，應根據銀行所在區域市場競爭程度，對非理性定價的判定和預警標準進行反向調整。

4. 系統擴散性因素。大銀行的存款利率定價對其他小機構定價行為具有一定的導向效果，其提高存款利率的行為容易擴散為行業或區域定價水平的整體提升，其存款利率的波動影響著市場利率的穩定性。在宏觀審慎評估體系（MPA）中，將評估對象分為全國性系統重要性機構、區域性系統重要性機構和普通機構。對非理性定價的判定也應充分考慮銀行的系統重要性和擴散性影響，對系統重要性銀行機構采用更為嚴格的標準。

二、基于敏感性壓力測試的非理性定價行為影響效應分析

（一）非理性定價影響機理分析

本文從商業銀行經營的“三性”原則（盈利性、安全性、流動性）出發，針對非理性定價行為對商業銀行的影響機理進行理論推演。在預算約束效應、流動性約束效應和替代效應作用下，非理性定價行為直接推升銀行存款成本，導致其利潤空間縮小，盈利能力下降，進而傳導至貸款利率以及資產結構，對銀行資金營運和風險控制能力產生巨大挑戰，最終表現為信用風險和流動性風險的加劇和波動。非理性定價行為對商業銀行的作用機理見圖1所示。

從圖1可以看出，非理性定價行為最直接的影響是對金融機構盈利能力，量化來說就是成本收入比、資產利潤率和凈息差等財務指標，隨后影響安全性和流動性等方面。基于此，本文將量化非理性定價行為對盈利性指標的影響。

（二）壓力測試

本文選取敏感性壓力測試作為實證分析方法，定量演繹金融機構存款非理性定價行為對其自身盈利性指標的影響。測試對象為假定的某銀行X。按照資金來源的成本和資金運用的收益相等，計算出X銀行的盈虧平衡存款利率。計算過程如下：

金融機構附加資產減值損失的綜合資金成本=綜合成本+資產減值均攤成本

金融機構全部生息資產收息率=（各項貸款利息收入+同業往來利息收入+其他生息資產利息收入）/全部生息資產余額

其中：綜合成本=利息之外的成本支出均攤成本+全部付息負債的付息率

全部付息負債的付息率=（各項存款利息支出+同業往來利息支出+其他付息負債利息支出）/全部付息負債余額

“金融機構附加資產減值損失的綜合資金成本”等于“金融機構全部生息資產收息率”時，計算出X銀行資金來源成本等于資金運用收入時的盈虧平衡加權平均利率，將其與X銀行目前的存款加權平均利率水平相比，可以得出壓力測試的空間為60%。因此設定壓力測試場景為目前存款加權平均利率上升10%、20%、30%、40%、50%、60%。

本文選取的沖擊變量為X銀行的存款加權平均利率，承壓指標為X銀行的盈利性財務指標資產利潤率（APR）、成本收入比（CIR）和凈息差（NIM）。實施路徑為：存款利率發生非理性定價，推升資金成本，盈利能力減弱，出現債務成本上升和資產收益下降的財務困境。對X銀行的壓力測試發現：一是隨著存款利率浮動幅度的不斷上升，成本收入比上升，即單位收入的成本支出在增加，獲取收入的能力在減弱；二是資產利潤率下降，資產運用的綜合效果在弱化；三是凈息差縮減，運用生息資產的效率不斷降低。

三、基于宏觀審慎管理的存款非理性定價預警機制的構建

（一）預警區間的劃分

根據利率敏感性壓力測試結果分析，當X銀行存款利率上浮到當前加權平均利率水平15%時，其成本收入比接近45%的監管要求；當上浮到當前加權平均水平30%時，資產利潤率接近0.6%的監管要求；當利率上浮到當前加權平均利率水平60%時，達到盈虧平衡點。因此，我們選取15%、30%和60%作為預警區間的閾值（R），并將存款非理性定價的風險態勢劃分為正常、關注、非理性、嚴重非理性四個類型（見表1）。

（二）預警區間閾值（R）調整參數的設置

基于宏觀審慎管理逆周期調控思維，根據非理性定價的影響因素，我們引入4個參數對預警區間閾值（R）進行調整，分別是穩健性調整參數（α）、宏觀經濟熱度調整參數（β）、區域競爭調整參數（C）和擴散調整參數（S）。4項調整參數基準值均設為1，調整空間設為[0.5-1.5]（避免某個參數的影響過小或者過大）。

穩健性調整參數（α）：穩健性與預警區間的閾值呈正相關關系。即：當金融機構資本充足、不良貸款率較低、流動管理健全，說明該機構潛在風險較小、經營穩健，可承受的存款定價水平較高，穩健性調整參數值α上調，提高該機構非理性定價預警區間的閾值；反之下調。穩健性調整參數值α可根據預警金融機構資本充足率、不良貸款率、資產流動性比率與監管要求、同類機構均值相比進行確定。如金融機構資本充足率每超過區域同類機構平均值10%，穩健性調整參數值α上調0.1，反之亦然。

宏觀經濟熱度調整參數（β）：宏觀經濟熱度與預警區間的閾值呈負相關關系。即：經濟上行期，宏觀經濟熱度高，金融機構各項經營指標和穩健性指標均處在相對較高水平，銀行存款定價提高的需求強烈，為平滑經濟周期波動，應適當引導降低存款定價水平，降低宏觀經濟熱度調整參數β，從而降低銀行機構非理性定價預警區間的閾值；反之上調。宏觀經濟熱度調整參數β根據“廣義信貸/GDP”偏離其長期趨勢的程度測算，如每向上偏離10%，則向下調整β值0.1，每向下偏離10%，則向上調整β值0.1。

區域競爭調整參數（C）：區域競爭狀況與預警區間的閾值呈負相關關系。即：當一個區域市場競爭激烈時，銀行機構為爭搶客戶非理性定價的沖動更強烈，為抑制沖動，引導其穩健經營，將降低區域競爭調整參數C，從而降低預警區間的閾值；反之上調。區域競爭調整參數C根據金融機構所在城市“每萬人擁有的營業機構網點數（A）和每十萬人中金融機構從業人員數（B）”來計算。計算區域內（如全省）金融機構所在城市的A和B的數據，按照各50%的權重加權得出一個E值，同理計算出區域平均的E值。計算某金融機構的E值相對區域平均E值的偏離程度，每高出10%，則向下調整區域競爭調整參數C值0.1，每低于10%，則向上調整C值0.1。

擴散調整參數（S）：擴散性狀況與預警區間的閾值呈負相關關系。即：當金融機構的存款非理性定價行為影響面廣，擴散可能性大時，下調擴散調整參數S，降低預警區間的閾值；反之上調。擴散調整參數S依據金融機構的系統重要性衡量。將同類機構的資產規模排序，處于中間名次的金融機構S值定為1，其余機構的S值根據該機構資產規模偏離中間名次金融機構資產規模的程度確定，每高出10%，S值下調0.1，每低于10%，S值上調0.1。當然，S值應保持在區間[0.5-1.5]之間。

（三）調整參數權重的確定

上述4個調整參數對存款利率定價的影響大小不同，因此，為更科學、客觀地對各銀行機構存款利率水平進行預警，我們采用專家打分法對不同參數賦予相對權重（W），再采用綜合指數法對區域存款非理性定價預警機制的閾值構建模型：

采用問卷調查方式，邀請銀行存款定價方面的高校專家學者、企業管理人員以及金融機構管理人員對上述四個參數的重要性進行打分。共發出調查問卷200份，回收182份。根據打分結果，得出四個調整參數α、β、C、S的權重分別為18%，19%，28%和35%。

（四）基于宏觀審慎管理框架的非理性定價預警模型應用檢驗

按照前述壓力測試得出的預警區間閾值及調整參數的調整規則，以假設的X銀行為例，預警區間計算過程如下：該行資本充足率12.6%，不良貸款率2.1%，均滿足監管要求，并高于全省同類機構平均水平的30%，各項穩健性指標狀況良好，依據上文確定的參數調整原理，將穩健性調整參數（α）上調為1.3；測算當前“廣義信貸/GDP”偏離其長期趨勢的程度，計算出向下偏離20%，則相應將宏觀經濟熱度調整參數（β）上調至1.2；該行所處的城市每萬人擁有金融機構營業網點數為1.7個，每十萬人有金融機構從業人員2.6人，計算出的E值為2.15，全省平均的E值為1.87，X銀行的E值高于全省平均水平15%，則區域競爭調整參數（C）下調為0.85；該行負債規模高于同類機構排名中間的機構33%，則擴散調整參數（S）下調至0.67。據此，我們得到X銀行調整后的存款非理性定價預警區間（表2）。可以看出，調整后的預警區間比調整前有所下降，即相同預警狀況要求的閾值減小，即對X銀行的存款利率定價上浮空間的要求縮小。

（五）對不同風險預警等級設計相應的糾偏行動

1. 關注等級。利率自律機制采取糾偏行動。對相應商業銀行發出關注預警通知，指出指標預警值及應改進的措施，要求其對自身非理性定價行為給予足夠重視，形成清晰的改善預期。

人民銀行采取糾偏行動。對相應商業銀行的存款利率定價水平加強監測頻度，并關注其各項經營指標和穩定性指標，儲備下一步措施和方案。

商業銀行自身糾偏行動。開展存款定價自查，評估自身定價行為是否理性，與商業銀行的資本充足率、FTP定價和凈利差、凈息差、利潤率等財務經營指標是否匹配。采取合理措施，使預警指標恢復至正常等級，防止預警指標向下遷移。

2. 非理性等級。利率自律機制采取糾偏行動。對相應商業銀行發出非理性定價預警通知，指出指標預警值，建議其盡快采取措施，改進存款利率定價方法，使預警指標逐步恢復至正常等級。

人民銀行采取糾偏行動。通過電話訪談、書面調查、問卷調查或現場評估的方式，掌握其非理性定價的具體行為和內在原因。在掌握相關情況的基礎上，對相應商業銀行的主要負責人進行現場約談，指出其非理性定價行為以及負面影響，提出整改措施，并要求金融機構立即整改。同時，視其整改情況，考慮是否綜合采用多種貨幣政策工具對其進行約束性指導。

商業銀行自身糾偏行動。立即改變存款定價水平，使預警指標逐步恢復至正常等級。完善存款定價機制，評估自身定價行為與資本充足率、FTP定價和凈利差、凈息差、利潤率等財務經營指標的匹配性，從制度層面對存款定價行為進行全面規范。

3. 嚴重非理性等級。利率自律機制采取糾偏行動。對相應商業銀行發出嚴重非理性定價預警通知，指出指標預警值，建議其立即采取措施，改變存款利率定價方法，使預警指標逐步恢復至正常等級。同時，發出自律機制內部通報，向其他成員提示風險。

人民銀行采取糾偏行動。對相應商業銀行立即開展現場調研，掌握其非理性定價的具體行為和內在原因，對其主要負責人進行現場約談，指出其非理性定價行為以及負面影響，提出整改措施，要求其立即整改。同時，采取宏觀審慎評估一票否決等約束措施。建立對相應商業銀行的實時、全覆蓋的監測機制，關注其各項經營指標和穩定性指標，儲備下一步措施和方案。

商業銀行自身糾偏行動。立即改變存款定價水平，使預警指標逐步恢復至正常等級。改變存款定價機制，從制度層面對存款定價行為進行全面規范，對其他輔助系統進行完善，包括：內部資金轉移定價系統、客戶信息管理系統、成本分攤系統、資產負債管理系統、利率風險管理系統。

四、結論與建議

綜上所述，本文創新性地提出了基于宏觀審慎管理框架的存款非理性定價預警機制，對于加強非理性定價行為的監督管理、推進利率市場化，以及防范區域性系統性金融風險具有重要意義。基于此，在加強利率定價預警、提高行業自律約束、提升行業定價能力等方面提出以下政策建議：

一是建議由各級人民銀行組織建立存款非理性定價預警機制，對金融機構存款定價行為進行實時監測和糾偏，及時處置潛在風險。

二是加強行業自律監督力度，完善各級自律機制懲處權限，強化自律機制成員自律意識，維護合理定價秩序。

三是金融機構加強自我約束，順應外部環境和市場發展變化，按照宏觀審慎管理的要求，結合自身實際，增強存款定價約束，提高理性定價水平。

參考文獻：

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篇5

關鍵詞：西方宏觀經濟學；勞動力市場；西方古典學派；凱恩斯學派

引言

自從1936年以來,西方的經濟學就被劃分為宏觀經濟學與微觀經濟學這連個大的體系，而長期以來，凱恩斯學派的經濟思想都貫穿于宏觀經濟學領域，并且圍繞著勞動力市場這個重大的問題與傳統的西方古典學派展開激烈的爭論，有時候二者之間分明的鴻溝甚至都相互沖突。

1.西方宏觀經濟學內部勞動力市場的理論評述

關于勞動經濟學的研究，主要涉及到的是企業之間雇主與員工之間的雇傭合同，而由于勞動力市場是不同于商品和其他要素市場，這是由于其特殊性存在而造成的結果。而往往內部勞動力市場理論對企業內部組織起到至關重要的作用。

1.1 內部勞動力市場的概念與發展

內部勞動力市場概念闡述的問題可以追溯到1971年的派爾雷，其被闡釋為一個企業中，它勞動力的定價通過管理規則以及程序來決定的。并且它的特殊性在于高度的雇傭穩定性，簡而言之，就是高水平職位往往由內部晉升的員工大批量占有，并且分配程序都是根據所制定的程序來支配的。并且在其發展的歷程中，有三個關鍵性的因素出現：在職培訓、技術的特殊性以及習慣法則等。而這些特殊的技能對一些發展中的企業而言，往往非常重要。

1.2 內部勞動力市場的最新動態

從某種程度上來說，西方宏觀經濟學上的內部勞動力市場解釋了工資條上的剛性，把企業對慣例的調整視為工資決定的關鍵因素，并且認為市場的供求關系因素只能對工資的決定存在阻礙。

近年來，關于對內部勞動力市場的研究就沒有停止過，特別是美國與日本等發達的資本主義國家的勞動力市場都出現了相應的一些新情況時候，比如美國自80年代中期的公司縮減規模，導致了失業的增加；而日本也開始了史無前例的大裁員，在這種經濟大蕭條的形勢下，如何能夠從理論上看待內部勞動力市場的走向與變化規律也成為一個熱點問題，而比較有前瞻性的觀點認為，企業裁員有較大規模的增長確實標志著內部勞動力市場的衰減與勞動力市場外部的傾向的增強，并且預測可能未來的時間厘米那，直接由市場媒介的雇傭關系將會逐步取代內部拉動力市場，導致這種現象產生的原因可能部分源于“后福特時代”技術的進步使得產品的周期大大縮短。

2.關于勞動力市場兩派的不同論述

2.1 西方古典學派對勞動力市場的闡述

關于對勞動力市場的闡述，通常會涉及到對工資效率即所謂的工資決定論的闡述。而西方古典學派認為，在工資決定論方面，工資為勞動力價格的體現，它必須等于維持這種勞動力所需生活資料的價值，而對勞動力市場最早的闡述來源于英國經濟學家威廉，爾后亞當斯密在這基礎上做了進一步的闡述。而且認為勞動力也是一種商品，而不同于其它的商品市場，勞動力的價格是由生產這種勞動力所需要的社會必要勞動力時間來決定的，與此同時，作為勞動力商品價格的工資，其形成與決定也同樣受到供求規律與競爭規律的制約，而且這種競爭因素的作用也使得價格在勞動力價值上下波動。

其次對于西方宏觀經濟學中的勞動力市場，往往會涉及到勞動力的供給與需求，西方古典學派在“古典”的宏觀經濟學模型中已經對勞動力的需求與供給給予了深刻的闡述，分別是當勞動力市場處于均衡就業水平時候，就已經不存在失業這樣的概念了，而且在這樣的古典模型中，由于工資條的剛性已消失，并且其完全的伸縮性，當失業這種不良的經濟現象出現時候，往往能夠通過降低貨幣工資來降低實際工資，從而達到充分就業。因此西方古典學派認為僅僅依靠市場，貨幣就能實現最大限度的彈性空間，從而經濟也能處于充分就業的狀態。從經濟學模型的角度來看，就是勞動力供給與需求餓曲線交點，不僅決定了充分就業的總產量同時也決定了均衡的就業量。

2.2 凱恩斯學派有關勞動力市場的闡述

在承認了古典學派的部分經濟學觀點的基礎上，凱恩斯學派也提出了自己獨到的見地，比如其認為在貨幣工資不變的情況下，如果價格稍微有提高會導致勞動力供給量的減少，這樣的觀點往往是不符合事實的。另外更重要的一點是，凱恩斯學派認為在進行工資協議的時候，對于工會與資本家雙方所規定的只能是貨幣工資，至于實際工資出現的波動還要由另外的一些因素來決定比如很關鍵的價格水平，因此凱恩斯學派闡述了自己的勞動供給函數的觀點，即勞動者具有“貨幣幻覺”因此勞動的供給量是貨幣工資的函數，而并不是古典學派認為的實際工資的函數。

2.3 二者的共融點與分歧所在

關于二者的共融點，首先兩個學派都認為“勞動需求為實際工資的函數”這樣是一個真命題，而且關于就業量增加，國民收入也會增加，實際工資相應卻減少，關于這樣的觀點雙方也達成了一致。

但是雙方存在的分歧也是不容忽視的，首先對于“貨幣幻覺”這樣的概念，古典學派認為其未曾有之，而凱恩斯學派堅信這樣概念的存在，即信息的不完全。并且對于貨幣工資與價格水平關系而言，古典學派認為價格水平與貨幣工資漲落幅度十分具有彈性，而凱恩斯學派認為要降低實際工資，只能通過提高價格水平（P）這樣的途徑才能實現。

3.西方宏觀經濟政策對失業率造成的影響

西方宏觀經濟政策強調了價格穩定、充分就業以及國際收支平衡等問題，而往往現今西歐大部分國家所出現的失業率恐慌與國家宏觀經濟政策的失調不無關系。

3.1 宏觀經濟政策對結構性失業率的影響

關于歐洲目前存在的較高的失業率并不能完全歸咎于勞動力市場的僵化，因為目前存在的風險在于如果勞動力市場出現問題后，失業率周期性的增長就會演變會很嚴重的結構性問題。比如，某些國家實施的嚴格保障就業的法規只會使那些失去工作的工人更難找到新的工作。同時，他們失業時間愈長會導致有興趣雇傭他們的雇主更少，一些雇主甚至會放棄從失業工人中進行挑選。此外，由于這些失業工人無法有效地抑制工資彈性，從而使就業環境問題進一步惡化，從某種意義上講，他們最終成了“結構性”失業者。所以從這一角度來看待這問題，歐洲央行完全有理由堅持，宏觀經濟政策會導致更高的結構性失業率的產生。

4.結語

對于當前的全球經濟形勢而言，如何能夠更好的將國家宏觀調控與市場的經濟規律結合并合理的運用成為一個熱議的話題，而且需要在充分發揮市場配置的基礎作用同時，防止市場出現過度通脹或蕭條狀態出現。（作者單位：湖北省武漢市華中科技大學）

參考文獻

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篇6

今年年初以來，我國經濟增長出現了一些新特點，主要是經濟增長率趨高，物價漲幅加大，貨幣供給增長加快，外貿順差繼續較快增加。

經濟增長率提高主要受外貿順差擴大影響

2006年第四季度以來，在投資增長趨緩的影響下，經濟增長率也呈現回落態勢。今年第一季度，全社會固定資產投資同比增長23.7%，增速比上年同期回落4個百分點；社會消費品零售總額同比增長14.9%；全國居民消費價格總水平同比上漲2.7%（3月份同比上漲3.3%，環比下降0.3%），漲幅比上年同期上升1.5個百分點。比較突出的是外貿順差達464億美元，比上年同期增加231億美元。綜合三大需求的情況看，外貿順差擴大是拉動經濟增長加快的主要因素。分析外貿順差的結構，一般貿易對國內工業增長的拉動更為直接。

物價漲幅提高，主要受食品價格的影響

今年第一季度居民消費價格上漲中，食品價格同比上漲6.2%，居住價格上漲3.8%，娛樂教育文化用品及服務價格下降1.4%，其余商品價格與上年同期相比大體持平或略有上漲。食品價格上漲是影響消費價格上漲的主要因素。2006年10月以來國內糧食價格上漲，有其合理性，主要是由于糧食生產成本提高，消費和加工需求增長，國際市場糧價持續走高，以及國家按最低收購價“托市收購”。最近兩個多月市場糧價已經趨于穩定。今年上半年和全年糧食價格將會保持基本穩定，繼續上漲的空間很小。目前，國家掌握小麥、稻谷大部分糧源，調控市場的能力較強。預計食品價格難以持續上漲，消費價格的漲幅也不會持續提高。

貨幣供給量增加較快，主要是M1增長較多，這與股市發展有一定的關系

今年第一季度的貨幣供給增加較多，3月末，廣義貨幣M2比上年同期增長17.3%，狹義貨幣M1增長19.8%。M1增加較多的原因主要有：一是企業擴大生產和采購；二是資金流向股市。考慮到股市開戶增加較快的情況，股市對貨幣供應量增長的影響估計更大些。

綜合來看，當前經濟運行中出現的新特點，還不足以改變我國經濟持續穩定增長的態勢。

資金流動性過剩問題短期難以解決

資金流動性過剩主要指流通中的貨幣總量偏大。導致這一問題的主要原因是外匯儲備的迅速增加。2002～2006年，中國外匯儲備由2864億美元迅速增加到10663 億美元。按照對應期的匯率計算，增加的外匯儲備導致人民幣資金投放約6.3萬億元，相當于同期M2余額增量的34%。由于結匯渠道的人民幣投放屬于基礎貨幣，考慮到貨幣乘數的作用，增加的貨幣供應量還要大。因此，結匯已成為人民幣投放的主渠道。為了控制貨幣投放的增加，近年來央行較多地運用了公開市場對沖操作的手段，并收到明顯成效。但隨時間的推移，因對沖操作形成的大量銀行票據，正在成為貨幣投放的新因素，被對沖操作延遲的貨幣供給，開始加快釋放出來。這些情況，對央行的貨幣政策操作帶來很大沖擊。

引起外匯儲備增加的主要因素是外貿和外資的雙順差。從未來的外貿順差情況看，預計仍將保持較大規模，這主要是由于：第一，國際產業轉移帶動了中國加工貿易出口大幅度增長。第二，國內競爭壓力將越來越多的勞動密集型產業推向國際市場，例如輕紡、服裝、家電等，而中國勞動力的資源優勢，以及民營企業的市場開拓能力，推動了一般貿易出口大幅度增長。第三，受國內市場激烈競爭，以及替代進動的（國內產業升級導致很多產品國產化程度提高）影響，進口增速提高的空間不大。第四，匯率升值幅度不大，比較平穩，考慮美元對歐元貶值的情況、國內物價水平較低對進出口的影響等因素，人民幣實際有效匯率升值幅度更小一些。2005年6月至2006年7月，人民幣對美元名義匯率升值4.56%，人民幣實際有效匯率升值2.71%，因此，匯率變化對外貿順差的調節力度不大。從投資角度看，預計國外對我國投資仍將大于我國對國外的投資，主要由于：我國正處于加快工業化、城市化、市場化、國際化時期，經濟成長性好，投資回報率高，同時勞動力、土地價格較低，投資環境不斷改善，必然會吸引較多的外商投資；而國際市場資金流動性過剩，投資空間比較狹窄，競爭激烈，風險較大，必然限制中國向國外投資的增長。綜合兩個方面的發展態勢，可以認為，外貿外資雙順差的格局還會持續一定時間。

調控措施得當，資金流動性過剩不會對宏觀經濟穩定產生大的影響

貨幣供應量偏大，直接的作用是擴張社會總需求，可以從實體經濟和虛擬經濟兩個部分進行分析。

一方面，實體經濟的需求，包括居民和政府的消費需求，企業和政府的投資需求，居民的住房投資需求等。目前這些需求的擴張受到不同的約束，貨幣供給增加對這些需求的擴張作用也受到一定抑制。具體分析，居民消費主要決定于家庭收入和財產情況，收支安排比較理性，受消費信貸等因素的影響不大。企業投資主要受市場供求關系的影響，目前投資風險較大，預期回報率較低，因此，即使資金比較充裕，對其投資行為的影響也不大。對于政府投資則需要注意，出于中長期發展目標，很多政府參與的項目亟待啟動，對資金需求量很大，資金充裕的情況對其很容易形成推動。2006年在控制各級政府投資方面采取了一系列措施，主要是控制土地供給，嚴把準入門檻，按照產業政策審查信貸資金等，對違規項目采取了必要的行政處罰。目前來看，已經取得一定成效。在這些措施的作用下，貨幣供給量偏大對政府投資的影響也受到一定控制。居民住房投資，主要受支付能力影響，2005年以來，為了抑制過旺的買房需求，在房貸政策方面作了必要調整，因此，住房貸款擴張推動買房需求擴張的可能性也較低。另一方面，實體經濟的供給增長潛力則較大。2003～2006年，我國糧食產量由8614億斤增加到9949億斤，增長了15.5%。2002～2006年，轎車產量由70.36萬輛增加到387萬輛，增長了4.5倍；城鎮住宅建筑面積由44.1億平米（2000年）增加到107.7億平米（2005年），增長了1.44倍；微型電子計算機產量由877.65萬臺增加到9336萬臺，增長了9.6倍；手機產量由8023萬部增加到48014萬部，增長了4.98倍；鋼材產量由1.6億噸增加到4.7億噸，增長了1.93倍；水泥產量由6.6億噸增加到12.4億噸，增長了88%；燒堿產量由788萬噸增加到1597萬噸，增長了1.02倍；原煤產量由13.81億噸增加到23.8億噸，增長了72.3%；發電量由14808億度增加到28344億度，增長了91.4%。在需求受到不同程度的約束，而供給能力比較強大的背景下，物價漲幅不會很高，不會出現貨幣增發導致的通貨膨脹。綜合以上分析，貨幣供給量偏大對實體經濟的影響不大。

虛擬經濟方面的影響，主要表現在對股票、債券等證券需求的刺激方面。當前我國證券市場體制機制改革取得重要進展，股權分置問題基本得到解決，券商和上市公司管理逐步完善；受宏觀經濟向好的影響，上市公司業績改善，一批國有大企業，包括國有商業銀行、中石化、中國人壽等企業在境內上市。總體看，證券市場進入了一個新的大發展時期。貨幣供應量偏大，為證券市場發展提供了有利條件，但也容易推動相關需求過快擴張，引起虛擬經濟過熱和價格泡沫。如果股價上漲過快，一方面會重新造成極高的市盈率，重現投機性為主的股市格局，影響證券市場改革成果，對企業股份制改革造成不利影響；另一方面資本市場過熱會通過企業資金增加，居民收入預期增加的鏈條，傳導到實體經濟，推動投資（包括居民住房投資）和消費需求擴張。這些對宏觀經濟穩定十分不利。

以上分析表明，貨幣供給量偏大對社會總需求的影響，主要集中在證券市場方面。穩定證券市場，是資金流動性過剩局面下穩定宏觀經濟的一個非常重要的任務。

對策思考

鑒于以上分析，當前宏觀調控的重點之一是穩定證券市場。2006年以來，我國證券市場發展較快，股指持續上升。穩定證券市場的重點，還是加強基礎性建設，強化管理，完善規則，規范秩序。特別要嚴格管理違規資金入市炒作。同時，加強信息披露，注意風險意識宣傳，防止盲目炒作導致的非理性需求膨脹。

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前言

城市化在改變了城市道路、交通、住房等基礎設施的同時，也引發了天氣、水文、植被以及環境質量的轉變。城市化進程不僅破壞了大面積的植被覆蓋，而且也改變了水環境的自然循環過程。主要產生的問題主要體現在以下兩方面：其一，大量的自然土地被城市用地所占用，導致城市雨洪問題的出現，雨水徑流把污染物帶人城市排水系統，影響城市河流水體的質量；其二，城市人口的增加使城市的需水量和用水量急劇增加，水資源供需矛盾增加，城市水環境壓力增大。除此之外，城市雨洪問題對現有的公共基礎設施造成了威脅，不斷增加的雨水流量和雨水的流速侵蝕河道、河岸；強降雨時，降水量超出了城市排水系統的負荷，對現有的城市排水設施造成巨大沖擊。

雨水收集及雨水花園設計

1.雨水收集

雨水收集是雨洪資源化利用的前提，海綿城市的建設可通過天然的水體及影響開發設施實現雨水儲蓄。2014年我國中央提出住房城鄉建設部關于印發海綿城市建設技術指南――低影響開發雨水系統構建的通知，指出我國城市基礎設施建設和城市發展過程中面臨的城市內澇、徑流污染、水資源短缺、用地緊張等突出問題的復雜性需要靠低影響開發技術（LlD）來控制。其中具有儲存功能第影響開發設施主要有濕塘、雨水花園、蓄水池及雨水灌。

2.雨水花園

雨水花園可以暫時滯留雨水，并通過植被吸收和吸附對雨水進行凈化，在建筑與小區、綠地與廣場、城市道路及水系統均可布置，適用性最為廣泛。雨水花園只是在雨季用來蓄滯、儲存、利用和凈化雨水的花園，不是水景園。平時較少甚至是沒有積水的，從形態來看更類似于一個隨機出現的雨水滲透盆地。

雨水花園分為兩類，一種以控制雨洪為目的，一般用在環境較好和雨水污染較輕的地域，如居住區等，主要起到滯留與滲透雨水的目的，結構相對簡單。另一種以降低徑流污染為目的，這種雨水花園不僅滯留與滲透雨水，同時也起到凈化水質的作用，結構上需要進行嚴密的設計，適用于環境污染相對嚴重的地域。如城市中心和停車場等。

濕地設計

濕地是強調水文、土壤以及濕地植物三個要素同時存在的一種關系，水深一般不超過2m，濕生和水生植物占大多數，土壤為水成土，具有明顯生物積累和潛育化特征，有利于水生動植物的生長和繁育。

1.濕地設計原則：①保護優先、科學修復、合理利用；②因地制宜、按需建設；③生態效益與景觀效益同時兼顧；

2.濕地設計的目標：充分尊重自然，恢復自然，以水動力為基礎，以水質為目標。以最完美的科學設計和工程，構建科學完善的水陸空間格局、豐富多樣的植被系統及健全的水質凈化系統，打造自然濕地，實現可持續發展，并可降低運營成本。

海綿城市水系空間格局設計

城市化地區應該減少不透水鋪裝，盡量恢復自然地貌和植被，增加水域，提高水系連通性，恢復豐富的河網、滯留塘、雨水濕地和湖泊等水體類型。海綿城市的水系設計既能將雨洪資源轉化為水資源對地表和地下水進行補給，提高了水資源總量，緩解了生活和生產用水壓力；又能增加水景觀，提供更多親水區域，提高周邊土地價值；同時，也提供了更多的動植物棲息地，豐富生物多樣性，真正意義上實現區域的良性水循環，實現區域城市水系統空間格局價值的最大化。

雨水就地下滲設計

降雨時會有以下三種情況：一部分蒸發變成水蒸氣返回大氣（大約占降雨量的40%），一部分下滲到土壤補充地下水（在自然植被區，大約占降雨量的50%），其余的降雨隨著地形、地勢形成地表徑流（在自然植被區，大約占降雨量的10%），注入河流，匯人海洋。但是在城市發展的進程中，隨著城市地表的硬質化，地表徑流可以從10%增加到60%，下滲補充的地下水可能急劇減少，甚至是零。通過海綿城市的定義我們可以知道，一個具有良好雨水收集利用能力的城市，應該在降雨時就地或者就近吸收、存蓄、滲透、凈化雨水，補充地下水，調節水循環。

低影響開發中，人工土壤滲濾主要用作蓄水池等雨水儲存設施的配套雨水設施，使雨水達到回用水水質指標。每座城市和每一片區域都會存在區別于其他省市的獨特的地理屬性，下滲能力強的砂土地區，不需要對土壤性質做過多改變，以滲透功能為主。若該地區降雨量較大且時間集中，則可以考慮以儲存及調節功能為主。下滲能力弱的黏土地區則首先考慮是否對土壤性質進行人工改良，壤土地區則要綜合考慮當地情況。

小結

城市水資源的最大來源是降雨，海綿城市設施通過滯蓄、下滲，把城市降雨量最大限度地留在城市當中，將城市雨洪轉化為寶貴的水資源。想要利用雨洪資源，就需要城市打造更多的濕地、湖泊、綠地、公園，城市的宜居程度和生態安全將得以提高，也成為城市增加活動空間和生態空間。而這些空間的大小、形態、分布格局，都應該考慮歷史最大連續降雨量、地形地勢、城市發展格局。當然雨洪是資源，如何存儲這些資源，也就成為海綿城市建設的關鍵。

（作者單位：大連工業大學）

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1.1產業發展趨勢

2004年以來我國三次產業的國民生產總值，其中，第一產業產值僅從2004年的21412.7億元增加到了2011年的47486.2億元，曲線呈現平坦狀，而第二、三產業分別從73904.3和64561.3億元增長到了220412.8和204982.5億元，均增加了3倍左右，呈現出較為明顯的上揚狀。根據灰色關聯理論，經濟系統中的第二、三次產業發展具有很強的協同性，是國民經濟發展的主要因素，而農業與國民經濟整體的關聯程度比較小。

可以發現工業與第二產業產值序列具有較強的相關性，曲線波動趨勢較為一致，而建筑業與上述兩者之間的協同性不高。根據比例測算，2004~2011年間工業占第二產業的比重一致維持在86%左右，但有明顯的緩慢下滑趨勢，比重從88.24%降低到了2011年的85.5%，這可能與當前我國房地產業在近十年中的迅猛發展有關，但隨著房價的合理回歸，工業占第二產業比重下滑的趨勢將會停止。

第三產業中包含交通運輸、住宿餐飲、金融和房地產等四大子產業，根據時間序列圖示，除住宿服務業外，其他子行業都存在著較大的協同性，表明第三產業發展的協同性很強。從增長趨勢來看，第三產業2011年產值是3.17倍，其中金融業倍數高達4.63，其次是房地產業，為3.72倍。一定程度上說，大力發展金融業和規范房地產業是帶動第三產業的關鍵。

1.2能源、消費、科技與國際收支

在支持經濟增長的諸多因素中，能源消費量呈現出嚴格的直線上揚狀，其次是消費支出，而R&D經費支出呈現類似平坦狀，國際收支為無序波動。多年來我國經濟增長主要依靠能源、固定資產投資的持續增長來拉動，然而2007年開始我國經濟增長呈現方式的轉變，2007年前，消費支出大于固定資產投資，而在2007年后則相反。這意味著，在當前固定資產投資趨于飽和的情況下，以刺激消費使其成為經濟增長支柱力量，以擴大內需帶動經濟增長。從國際收支態勢來看，對外貿易順差與居民消費和經濟增長的協同關系并不顯著存在。從科技投入方面來看，R&D投入僅從1966.3億元增長到8687億元，總量增加了4倍有余，但占國民經濟產出的比重仍比較低，隨著我國產業升級轉型與經濟體制改革的推進，傳統資本人力要素在經濟增長中的重要性越來越低，大力實現科技創新和多資源匹配對新時期經濟發展具有重要作用。

2基于灰色GM系統的實證分析

2.1宏觀經濟系統運行的優勢分析

在經濟系統中，不同的因素對產出變量的影響錯綜復雜。因而，經濟學研究需要對數據進行挖掘，分析投入因素對產出因素的影響性，并按照影響大小進行因素排序，為改善經濟結構指明方向。本文假設有m個產出指標，y1,y2,……ym，n個投入因素記為x1,x2,……xm，用關聯度來衡量每個因素對每個指標的影響，構造關聯度矩陣R=(rij)m×l，具體含義是每行中的數值最大所對應的每列因素對該行影響最大，而每列中的最大元素所在的行表示某一特定因素對該行代表的產出影響最大。在此基礎上，設置我國宏觀經濟各參數與產業類別，收集相關數據運用matlab軟件進行編程，共有12個產出單元和7個投入單元，經過計算得到結果如表1所示。

各行系數排序可得到各因素與行指標的關聯度。其中，與GDP關聯度最高的是政府消費、居民消費，最低的是經常項目與資本項目，因而拉動我國經濟增長主要取決于消費，而對外貿易的貢獻不大，這也是當前經濟發展方向調整的出發點。影響農業發展的主要因素為能源消費和居民消費，同樣工業發展也取決于上述因素，建筑業與消費、固定資產投資、R&D支出間的關聯度很高，對第三產業而言，居民和政府消費無疑是一個重要的關聯因素。從縱列上看，最后一行代表了每個因素與產出關聯度的平均值，政府消費與三次產業發展的關聯系數達到了0.914，其次是居民消費達到了0.887，R&D經費達到了0.835，所以大力刺激消費水平和提高科技投入是當前帶動第三產業快速發展和改善產業結構的主要任務。

2.2GM(1，1)和Verhulst微分方程

對于具有明顯指數規律的時間序列可采用一階一元素的GM（1，1）方程，而對于呈現擺動狀的S型序列，則需要建立Verhulst方程。本文除國際收支及包含的兩項之外，均可適用于GM(1，1）方程，為了保證建模的合理性，進行級比檢驗，如對于能源消費而言，對2012~2015年的能源消費量進行預測，分別為：375552、403105、432680、464425萬噸標準煤。同理可以得到其他若干經濟變量的灰微分方程和預測值。從三次產業發展來看，第三產業在2015年將會達到了390508億元，比2011年近乎增長1倍，而第二產業從2011年的252883億元增加到2015年的391850億元，農業將僅增長25%左右，這說明第三產業的快速發展將會改變我國的產業結構，第二產業中的工業與建筑業占GDP的比重將會進一步降低。而農業作為基礎產業，由于城鄉二元結構和大量勞動力進城務工使其發展相對緩慢。能源消費中，增加了10000噸標準煤消費，年平均增長率為7.36%，居民消費年平均增長率為14.35%，固定資產投資在未來幾年還將有一個大幅增長，增速高達23.08%，R&D經費在4年內實現翻倍，但因基數較低故在2015年也僅為20102億元。根據以上分析，在未來若干年內我國依靠固定資產投資拉動經濟增長的作用機制仍然很強，居民消費增速不僅沒有增加反而有緩慢下降的趨勢，這是值得警惕的。

3總結

本文通過灰色關聯理論研究發現，作為第一產業的農業與國民經濟整體關聯度較弱，而第二、三產業與國民經濟整體關聯度較強，同時第二、三產業之間的協同性較強。從產業發展來看，基本穩定第一產業，大力促進第二產業帶動第三產業，實現聯動發展，對我國宏觀經濟增長具有較大的發展效能。

根據經濟增長因素的關聯度分析，本文研究發現消費對GDP關聯度最大，同時農業與工業的經濟發展主要因素也取決于消費。這也進一步驗證我國經濟發展方向調整為消費的合理性，以擴大內需帶動經濟發展政策的科學性。此外，實現科技創新對新時期經濟發展也具有不可低估的作用。

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一、個人簡介。鄧宏乾，1964年出生，湖北松滋人，教授、博士生導師，華中師范大學經濟與工商管理學院院長，湖北省人文社科重點研究基地——房地產發展研究中心主任，中國民主促進會會員，曾任湖北省政協委員

二、主要社會兼職。國家住房與建設部住房政策專家委員會副主任委員，湖北省人民政府咨詢委員，湖北省政府特邀土地監察專員，中國房地產估價師與房地產經紀人學會專家組成員，湖北省經濟學會副會長，湖北省房地產經濟學會副會長，武漢市房地產估價師學會專家組成員，武漢市土地招標委員會成員，湖北省工程本文由收集整理建設專家委員會委員、房地產與建筑經濟組組長，深圳房地產和物業管理學院兼職教授、客座研究員。

三、研究領域。城市經濟、房地產經濟。

四、主要學術成果。承擔了《中國財政主體財源問題研究》等4項國家社會科學基金項目，其中承擔國家社科基金重大項目《我國住房保障問題與改革創新研究》；承擔省部科研項目9項，橫向合作項目10多項。先后在《經濟學動態》、《財政研究》、《經濟體制改革》、《江海學刊》、《開放時代》、《中國房地產》等核心刊物上發表學術論文50多篇。出版著作多部，主要有：

1、《中國城市房地產收益分配》，華中師范大學出版社，1998年。

2、《中國房地產稅制研究》，華中師范大學出版社，2000年。

3、《房地產金融》，華中科技大學出版社，2004年。

4、《房地產金融》，復旦大學出版社，2006年。

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在行業內部將宏觀經濟管理看作是市場經濟體系的重要管理與支持體系，是市場經濟獲得長期發展和持續成長的基礎。在業界宏觀經濟管理被理解為政府和經濟主管部門利用宏觀的調控措施（銀行利率、行業補貼、就業政策、法律規范等各種形式），以宏觀的層面對市場進行運行方式和管理手段的調節，進而實現市場的經濟總量、產業結構、經濟制度、經濟政策、經濟法律適應市場發展需要的工作。宏觀經濟管理既是以經濟為中心的管理工作，同時也是以社會平衡發展為中心的控制工作，對于從宏觀上約束、規范、促進市場經濟建設有著不可替代的作用。

2宏觀經濟管理的演進歷程

宏觀經濟管理發源于西方市場經濟國家，在二戰后世界進入了以和平與發展為核心的建設時期，在經濟領域布雷頓森林體系的建立開始了西方市場經濟國家對宏觀經濟調控和管理的分析，這是對戰爭的反省，同時也是對金融體系世界層面上的重要反思。在布雷頓森林體系建立的談判過程中，西方國家看到了宏觀經濟調控和管理的價值，開始告別傳統的微觀經濟學說，最終形成了對宏觀經濟管理的廣泛認同，進而促進了戰后世界經濟體系的建立。經過60多年的發展，國際市場經濟體系在宏觀經濟管理的條件下，得到了迅速發展，避免了多次經濟領域的世界性災難，這使得宏觀經濟管理得到全面地認可，進而確定了宏觀經濟管理的價值和功能。在美國金融風暴的影響下，世界看到了加強宏觀經濟管理的重要價值，在主體經濟領域人們對宏觀經濟管理已經取得了共識，認為在市場經濟體系下，要想獲得高效、穩定的經濟發展，必須依靠全面的宏觀經濟管理，通過宏觀經濟管理的全面開展和運行來實現對市場經濟的促進與發展作用。

3宏觀經濟管理中更好地體現對市場經濟發展價值的措施與方法

中國市場經濟發展需要宏觀經濟管理，市場不能有效地提供公共產品和服務，市場無法自發消除壟斷，市場不能夠完全體現公正的收入分配，市場不能有效地處理外部經濟的問題，市場調節有一定的盲目性和滯后性，等等。我國的企業為了創造出更大、更多的經濟利潤，于是紛紛引進國外的最新技術、最新設備，并且加大產量和發展的步伐，以便在競爭中獲得有利地位，占領市場，盲目生產，這樣就造成了供大于求的結果，而這些都需要政府的宏觀調控加以解決。當前，我國面臨的國內外經濟形勢非常嚴峻，西方發達國家實行貿易壁壘，因此，應該對宏觀經濟管理的手段和方式進行完善和提高，才能滿足我國市場經濟發展。

4結語