金融風(fēng)險(xiǎn)案例分析范文

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篇1

隨著我國(guó)人民幣自由兌換的不斷推進(jìn)，離岸金融市場(chǎng)的建設(shè)將越來(lái)越浮出水面。在過(guò)去的幾十年中，離岸金融中心的建立推動(dòng)了國(guó)際資本的流動(dòng)、促進(jìn)了一些國(guó)家的金融管理體制改革和全世界資本流動(dòng)模式的發(fā)展演變。與此同時(shí)，離岸金融中心也給我國(guó)帶來(lái)了相當(dāng)大的“負(fù)面影響”和“潛在風(fēng)險(xiǎn)”。離岸金融中心成為一些不法分子私占國(guó)有資產(chǎn)和公眾財(cái)產(chǎn)的“有效途徑”，成為資本外逃的助手，對(duì)央行的宏觀經(jīng)濟(jì)政策產(chǎn)生重大壓力。通過(guò)離岸金融中心，企業(yè)可以通過(guò)虛增資產(chǎn)和虛增經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行欺詐，外資企業(yè)可以轉(zhuǎn)嫁金融風(fēng)險(xiǎn)。本文將從信用、利率和匯率三個(gè)方面展開(kāi)分析，對(duì)離岸金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入研究。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)方違約、犯罪或無(wú)力履行合約義務(wù)給離岸金融業(yè)務(wù)的債權(quán)人帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)可分為違約風(fēng)險(xiǎn)（借款人、債券發(fā)行人或金融交易對(duì)方由于各種原因不能履約）與信用價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)（借款人信用評(píng)級(jí)的降低導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)值下降）。離岸金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)是針對(duì)非居民，其儲(chǔ)蓄者和貸款者皆來(lái)自國(guó)外，且來(lái)自不同國(guó)家，因此離岸金融機(jī)構(gòu)對(duì)其客戶信息的掌握難度很高，使其很難深入把握客戶的財(cái)產(chǎn)狀況及信用狀況，對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況和背景的了解存在困難，信息的不對(duì)稱使得離岸金融業(yè)務(wù)中容易產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。

1.為了便于分析，本出如下假設(shè)：（1）假設(shè)離岸金融的信用風(fēng)險(xiǎn)只涉及存貸款業(yè)務(wù)。（2）假定只有一個(gè)離岸金融機(jī)構(gòu)，一個(gè)非居民貸款者，離岸金融機(jī)構(gòu)所在的政府機(jī)構(gòu)沒(méi)有提供信用擔(dān)保。（3）假設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)函數(shù)R=f（p，l，d），其中，R為信用風(fēng)險(xiǎn)，p為非居民貸款者違約的概率，l為離岸金融機(jī)構(gòu)的貸款額，d為非居民貸款者貸款抵押品的市值。P代表的意義為信用風(fēng)險(xiǎn)中的違約風(fēng)險(xiǎn)，d代表的意義為信用風(fēng)險(xiǎn)中的信用價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)。（4）假定非居民貸款者的違約概率P是貸款期限t、非居民貸款者與離岸金融機(jī)構(gòu)的空間距離s和非居民貸款者的信用評(píng)級(jí)k的函數(shù)，即P=g（t，s，k）。非居民貸款者的違約概率P與貸款期限t和距離s成正比關(guān)系，貸款期限越長(zhǎng)，空間距離越大，則非居民貸款者的違約概率越高。非居民貸款者的違約概率P與非居民貸款者的信用評(píng)級(jí)k成反比關(guān)系，即墜P墜k<0，非居民貸款者的信用評(píng)級(jí)越高，則非居民貸款者的違約概率越低。在上述假設(shè)的基礎(chǔ)上，我們可以把由信用風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的離岸金融機(jī)構(gòu)的損失來(lái)代表信用風(fēng)險(xiǎn)，由此構(gòu)成離岸金融機(jī)構(gòu)的損益函數(shù)為。

2.由于信用風(fēng)險(xiǎn)是由違約風(fēng)險(xiǎn)和信用價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)兩部分組成，因此現(xiàn)討論：（1）違約風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響：即信用風(fēng)險(xiǎn)與違約風(fēng)險(xiǎn)成反比關(guān)系，信用風(fēng)險(xiǎn)隨著違約風(fēng)險(xiǎn)的增加而降低，因?yàn)楫?dāng)d>（1-r1）*l時(shí)，離岸非居民貸款者的貸款抵押品價(jià)值足夠大，在收回利息的情況下，即使違約情況發(fā)生，抵押品也足以彌補(bǔ)離岸金融機(jī)構(gòu)的損失。反之，則貸款者的違約風(fēng)險(xiǎn)越大，離岸金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)越大。綜上，由于離岸金融機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)際上非居民貸款者的信息掌握不充分，對(duì)其財(cái)務(wù)狀況掌握有難度，且貸款抵押品大都是房產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)，泡沫效應(yīng)較大，實(shí)際價(jià)值低于評(píng)估價(jià)值，因此通常是貸款抵押品價(jià)值不足以彌補(bǔ)違約時(shí)離岸金融機(jī)構(gòu)的損失，即d<（1-r1）*l，所以，信用風(fēng)險(xiǎn)R隨著違約風(fēng)險(xiǎn)P的增加而增加。而信用風(fēng)險(xiǎn)與非居民貸款者的貸款期限成正比，與空間距離成正比，與非居民貸款者的信用評(píng)級(jí)成反比。貸款期限越長(zhǎng)，空間距離越大，則信用風(fēng)險(xiǎn)越高。非居民貸款者的信用評(píng)級(jí)越高，則信用風(fēng)險(xiǎn)越低。

三、利率風(fēng)險(xiǎn)

為了研究離岸金融市場(chǎng)利率與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，本文設(shè)計(jì)了一個(gè)利率與風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)模型，從而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)刈C明了利率與風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的關(guān)系。為了簡(jiǎn)化模型分析，而不影響分析結(jié)果，現(xiàn)做出如下假設(shè)：（1）假設(shè)離岸金融的利率風(fēng)險(xiǎn)只涉及存貸款業(yè)務(wù)。（2）假定只有一個(gè)離岸金融機(jī)構(gòu)，一個(gè)非居民貸款者，一個(gè)非居民儲(chǔ)蓄者，其行為均滿足理性人原則，即其行為均是利己的，都是為了追求自身利益最大化。（3）假定P是非居民貸款者的投資成功率，其會(huì)影響離岸金融機(jī)構(gòu)的投資成功率，離岸金融機(jī)構(gòu)的投資成功率會(huì)影響非居民儲(chǔ)蓄者的投資成功率（這里指儲(chǔ)蓄），因而P=非居民貸款者投資成功率=離岸金融機(jī)構(gòu)投資成功率=非居民儲(chǔ)蓄者投資成功率，因此1-P即離岸金融風(fēng)險(xiǎn)，P越高，風(fēng)險(xiǎn)越低，P越低，風(fēng)險(xiǎn)越高。（4）假定離岸金融市場(chǎng)的存款利率rs=貸款利率rl，從而rs與rl有相同變化趨勢(shì)。（5）假設(shè)非居民貸款者的利益、離岸金融機(jī)構(gòu)的利益和非居民儲(chǔ)蓄者的利益有正向的相關(guān)關(guān)系，為了簡(jiǎn)化分析，都用Y來(lái)表示。（6）假定離岸金融市場(chǎng)利率遵循貨幣供需關(guān)系變化，即當(dāng)貨幣供給大于需求時(shí)，利率下降，當(dāng)貨幣需求大于供給時(shí)，利率上升。（7）假定離岸金融市場(chǎng)非居民儲(chǔ)蓄者的全部閑散資金都用來(lái)儲(chǔ)蓄，離岸金融機(jī)構(gòu)所吸收的儲(chǔ)蓄全部用來(lái)貸款且無(wú)自身資產(chǎn)貸出，非居民貸款者的貸款資金全部用來(lái)投資且無(wú)自身資產(chǎn)投資，因此，離岸金融市場(chǎng)的資金流動(dòng)用s表示。在上述假設(shè)的基礎(chǔ)上，由于離岸金融市場(chǎng)三方均是追求自身利益最大化，可以得出三方的行為函數(shù)。其中，p、Y、s的含義分別在假設(shè)（3）、（5）、（7）中給予解釋，rs為儲(chǔ)蓄利率，rl為貸款利率，ri為非居民貸款者的投資回報(bào)率，d為貸款抵押品的價(jià)值。根據(jù)離岸金融市場(chǎng)的三方行為函數(shù)，可以把離岸金融市場(chǎng)分為借方市場(chǎng)和貸方市場(chǎng)，借方市場(chǎng)由非居民儲(chǔ)蓄者與離岸金融機(jī)構(gòu)組成，貸方市場(chǎng)由非居民貸款者與離岸金融機(jī)構(gòu)組成，通過(guò)對(duì)借方市場(chǎng)與貸方市場(chǎng)的分析得出r與p的動(dòng)態(tài)模型：對(duì)于此模型p與r的關(guān)系，可以通過(guò)4個(gè)象限來(lái)解釋，第1象限解釋了p與s的關(guān)系，然后通過(guò)第二象限s與r的關(guān)系，第三象限r(nóng)s與rl同步變化，進(jìn)而解釋到第四象限r(nóng)與p的關(guān)系。圖1中第1象限ps的關(guān)系曲線向右上方傾斜，表示p與s呈正相關(guān)關(guān)系，隨著p的增大，s是增大的，反之亦然。也就是說(shuō)，當(dāng)非居民貸款者的投資成功率高了，離岸金融機(jī)構(gòu)愿意提供更高的貸款，非居民貸款者也愿意借更多的錢用來(lái)投資成功率高的項(xiàng)目。圖1中第2象限srs的關(guān)系曲線向右下方傾斜，表示s與rs呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，隨著s的增大，rs是減小的，反之亦然。也就是說(shuō)，可以把儲(chǔ)蓄者的存款看成離岸金融市場(chǎng)的貨幣供給，隨著s的增加，當(dāng)離按金融市場(chǎng)的貨幣供給大于需求時(shí)，會(huì)導(dǎo)致貨幣的價(jià)格下降，也就是說(shuō)存款增加，會(huì)導(dǎo)致利率的下降，即s與r呈反向變化。圖1中第3象限曲線的含義很容易理解，我們前面在假設(shè)4中已經(jīng)說(shuō)明，由于離岸金融市場(chǎng)的存貸款利率差很小，且不受管制，因此為了簡(jiǎn)化分析，假定離岸金融市場(chǎng)的存款利率rs=貸款利率rl，且存款利率與貸款利率有同向變化趨勢(shì)。因此是一條以45°角向右上方傾斜的曲線。圖1中第4象限便得到了r與p的關(guān)系，其為一條向右下方傾斜的曲線，即r與p呈反向變化。由于p代表非居民貸款者的投資成功率，因此其反面既代表了風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)槔蕆與成功率p呈反向相關(guān)關(guān)系，所以可得利率r與風(fēng)險(xiǎn)呈正向相關(guān)關(guān)系。對(duì)應(yīng)政策是，由于離岸金融市場(chǎng)的利率是不受管制的，其水平是與國(guó)際金融市場(chǎng)利率水平一致，所以，當(dāng)國(guó)際離岸金融市場(chǎng)利率水平上升時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)離岸金融市場(chǎng)的監(jiān)控程度；而當(dāng)國(guó)際金融市場(chǎng)利率下降時(shí)，相關(guān)部門的監(jiān)控程度可適當(dāng)放松。

四、匯率風(fēng)險(xiǎn)

為了簡(jiǎn)化分析，本文且把匯率風(fēng)險(xiǎn)理解為匯率波動(dòng)帶來(lái)的通貨膨脹問(wèn)題，通貨膨脹率越高即匯率風(fēng)險(xiǎn)越大，通貨膨脹率越低即匯率風(fēng)險(xiǎn)越小。因此研究匯率風(fēng)險(xiǎn)，就簡(jiǎn)化為通過(guò)離岸金融市場(chǎng)研究匯率與通貨膨脹率的相關(guān)關(guān)系。為了使讀者更明白，研究更嚴(yán)謹(jǐn)，現(xiàn)做出如下假設(shè)：（1）假定站在研究者的角度來(lái)看，外匯指本國(guó)以外的貨幣，現(xiàn)規(guī)定外匯即指美元。（2）假定采用直接標(biāo)價(jià)法，1美元兌6元人民幣。匯率上升，人民幣貶值，美元升值，1美元兌7元人民幣。（3）假定人民銀行對(duì)熱錢流入的對(duì)策具有滯后效應(yīng)，熱錢的流入會(huì)導(dǎo)致通貨膨脹率的上升。（4）假定套匯者是追求自身利益最大化，其行為是在匯率低的市場(chǎng)以人民幣買入美元，在匯率高的市場(chǎng)上再賣出美元，如在低匯率市場(chǎng)用6元人民幣買入1美元，再在匯率高的市場(chǎng)上賣出1美元得到7元人民幣，這樣1美元通過(guò)套匯即賺取1元人民幣。（5）假定國(guó)際上的熱錢可以通過(guò)某些手段在離岸金融市場(chǎng)和在岸金融市場(chǎng)間流通。現(xiàn)討論國(guó)內(nèi)匯率的變化是如何引起通貨膨脹率的變化進(jìn)而引起匯率風(fēng)險(xiǎn)的變化。其中，e表示在岸金融市場(chǎng)匯率，r表示國(guó)內(nèi)通貨膨脹率，mo表示由在岸金融市場(chǎng)流向離岸金融市場(chǎng)的資金，mi表示由離岸金融市場(chǎng)流向在岸金融市場(chǎng)的資金。綜合分析，我們可以得出以下結(jié)論，當(dāng)國(guó)內(nèi)匯率e升高時(shí)，會(huì)導(dǎo)致國(guó)內(nèi)通貨膨脹率r的降低，即當(dāng)國(guó)內(nèi)匯率e升高時(shí)，會(huì)導(dǎo)致匯率風(fēng)險(xiǎn)的降低，反之亦然。所以對(duì)應(yīng)政策是，由于在岸金融市場(chǎng)與離岸金融的匯率不一致，所以，當(dāng)一國(guó)在岸金融市場(chǎng)匯率降低時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)離岸金融市場(chǎng)的監(jiān)控程度，以免國(guó)際熱錢通過(guò)離岸金融市場(chǎng)滲透到國(guó)內(nèi)，引起國(guó)內(nèi)的通貨膨脹和經(jīng)濟(jì)泡沫。

五、結(jié)論

篇2

［關(guān)鍵詞］計(jì)算金融金融風(fēng)險(xiǎn)管理教學(xué)方法教學(xué)改革案例教學(xué)

［中圖分類號(hào)］G642［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A［文章編號(hào)］2095-3437（2013）08-0094-02

金融風(fēng)險(xiǎn)管理需要具備金融學(xué)、數(shù)學(xué)、計(jì)算科學(xué)技術(shù)等多方面的知識(shí)。隨著我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展與進(jìn)一步開(kāi)放，社會(huì)對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才的需求逐年遞增，為了培養(yǎng)相應(yīng)人才，很多高校開(kāi)設(shè)了相關(guān)的金融工程或者金融數(shù)學(xué)等與金融風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的課程，而很多學(xué)者也越來(lái)越重視數(shù)學(xué)理論和方法在金融市場(chǎng)以及金融風(fēng)險(xiǎn)理論研究領(lǐng)域中的應(yīng)用。這種趨勢(shì)的最大特點(diǎn)體現(xiàn)在利用數(shù)學(xué)模型來(lái)解釋和研究金融問(wèn)題，主要是產(chǎn)品定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化。而其中的核心問(wèn)題――產(chǎn)品定價(jià)更是離不開(kāi)數(shù)學(xué)工具。隨著社會(huì)對(duì)懂得數(shù)學(xué)和計(jì)算機(jī)技術(shù)的金融管理和金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)人才需求量的逐漸增多，越發(fā)要求金融工程專業(yè)相關(guān)課程的教學(xué)符合社會(huì)需要。計(jì)算金融課程作為金融工程和金融數(shù)學(xué)本科專業(yè)乃至研究生專業(yè)的核心課程，很好地體現(xiàn)了金融工程融合數(shù)學(xué)、金融學(xué)、計(jì)算機(jī)技術(shù)于一體的特點(diǎn)，單一地側(cè)重金融學(xué)的教學(xué)方法或者側(cè)重?cái)?shù)學(xué)的教學(xué)方法都不能符合這門課的教學(xué)。因此，針對(duì)計(jì)算金融課程的內(nèi)在特點(diǎn)，從教學(xué)方法選取、教學(xué)內(nèi)容設(shè)定、教學(xué)手段安排等方面進(jìn)行研究并針對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行研究并提出適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)措施是十分有必要的。這是本文主要的研究?jī)?nèi)容。

一、計(jì)算金融教學(xué)中存在的問(wèn)題

（一） 缺乏合適的本科教材，數(shù)學(xué)與金融難以兼顧

當(dāng)前金融工程專業(yè)有的學(xué)校是數(shù)學(xué)學(xué)院開(kāi)設(shè)的，也有的學(xué)校是經(jīng)濟(jì)學(xué)院或者金融學(xué)院開(kāi)設(shè)的。不同學(xué)院的學(xué)生所學(xué)的基礎(chǔ)知識(shí)相差很大，缺乏很好地兼顧兩方面的教材。如果有相關(guān)的金融學(xué)和數(shù)學(xué)教育工作者群策群力出版一本合適的教科書(shū)，則對(duì)于這門課程的教學(xué)幫助甚大。

（二） 教學(xué)方法和手段難以兼顧數(shù)學(xué)和金融學(xué)的特點(diǎn)

本科生的基礎(chǔ)知識(shí)相對(duì)有限，而計(jì)算金融又需要面對(duì)了解的金融背景知識(shí)和數(shù)學(xué)模型理論，背景介紹需要大量的文字信息，而數(shù)學(xué)模型需要條分縷析，因此教師教學(xué)過(guò)程中挑戰(zhàn)不小，現(xiàn)有師資力量難以滿足需要。

（三）課程體系有待優(yōu)化，強(qiáng)化課程的內(nèi)在聯(lián)系

計(jì)算金融一般是金融工程或者金融數(shù)學(xué)專業(yè)大三年級(jí)以后的課程，依賴于需要很多前期課程所奠定的知識(shí)基礎(chǔ)和能力基礎(chǔ)，比如：高等數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計(jì)以及程序設(shè)計(jì)的能力等等。這就需要對(duì)整個(gè)課程體系合理安排，如果這些課程沒(méi)有銜接好，不僅學(xué)生學(xué)習(xí)感到困難，老師在教授的過(guò)程中也會(huì)倍感吃力。

（四）課堂教學(xué)理論不能聯(lián)系實(shí)際，優(yōu)良的教學(xué)案例缺乏

計(jì)算金融的教學(xué)內(nèi)容必須面對(duì)當(dāng)前金融學(xué)關(guān)心的課題和問(wèn)題，培養(yǎng)學(xué)生的目標(biāo)是提供滿足社會(huì)需要的金融工程人才，如果教學(xué)脫離實(shí)踐，不但會(huì)妨礙學(xué)生的發(fā)展，而且不利于提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，難以得到較高的教學(xué)效果。

二、計(jì)算金融的教學(xué)內(nèi)容改革

（一）優(yōu)化課程體系

軟件選取方面要針對(duì)行業(yè)的需求，選取主流行業(yè)認(rèn)可的，又能提高學(xué)生軟件運(yùn)用能力的軟件。安徽師范大學(xué)在計(jì)算金融教學(xué)中使用的SAS統(tǒng)計(jì)軟件，經(jīng)使用反饋，效果較好。對(duì)數(shù)學(xué)專業(yè)的學(xué)生來(lái)說(shuō)，要引導(dǎo)學(xué)生對(duì)金融相關(guān)專業(yè)的學(xué)習(xí)。可以通過(guò)輔修專業(yè)的方式培養(yǎng)兼顧金融和數(shù)學(xué)知識(shí)的學(xué)生。教師應(yīng)該編寫(xiě)一些適合數(shù)學(xué)學(xué)生學(xué)習(xí)的講義。

（二）教學(xué)內(nèi)容上要統(tǒng)籌兼顧

課堂教學(xué)應(yīng)該以數(shù)學(xué)理論和數(shù)學(xué)建模的內(nèi)容為主，金融學(xué)的內(nèi)容則主要集中于對(duì)金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)的基本原理、金融衍生工具的定價(jià)、管理等基本思想的講解。 要求學(xué)生在課后選擇自學(xué)，這也是拓寬知識(shí)面、了解社會(huì)的重要途徑。培養(yǎng)學(xué)生主動(dòng)學(xué)習(xí)的興趣，只是被動(dòng)地學(xué)習(xí)，這很難適應(yīng)信息社會(huì)的發(fā)展步伐。

（三）增加案例教學(xué)的比例

計(jì)算金融課程的目的在于輔助解決金融實(shí)踐中出現(xiàn)的數(shù)學(xué)計(jì)算問(wèn)題，其出現(xiàn)和發(fā)展與金融問(wèn)題的解決和金融創(chuàng)新的發(fā)展過(guò)程息息相關(guān)。因此，該課程的教學(xué)必須理論聯(lián)系實(shí)際，而案例教學(xué)就是理論和實(shí)踐相結(jié)合的最好方式，而通過(guò)切實(shí)具體的案例分析，也可以激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)積極性。案例教學(xué)求精不求多，通過(guò)典型案例分析清楚建模、分析、評(píng)價(jià)等諸多計(jì)算金融教學(xué)環(huán)節(jié)的內(nèi)容。

三、計(jì)算金融教學(xué)方法的改革

（一）以學(xué)生為本，注重?cái)?shù)學(xué)思想和建模方法的教學(xué)

在課程中加強(qiáng)數(shù)學(xué)思想的滲透，使得數(shù)學(xué)在金融課程中更好地發(fā)揮作用；同時(shí)指導(dǎo)學(xué)生學(xué)習(xí)一些軟件來(lái)進(jìn)行金融計(jì)算。對(duì)理論性較強(qiáng)的章節(jié)，采取了先介紹知識(shí)背景及相關(guān)的金融案例，使得學(xué)生先了解概況，然后介紹金融業(yè)務(wù)所需要的方法和技術(shù)手段等。

（二）提倡課堂教學(xué)和課后小組教學(xué)結(jié)合，注重平時(shí)成績(jī)的考核

在講授過(guò)程中加強(qiáng)參與式學(xué)習(xí)，通過(guò)小組討論的方法可以鼓勵(lì)學(xué)生表達(dá)自己的金融想法、金融產(chǎn)品的相關(guān)定價(jià)、對(duì)沖、管理的方法和看法，通過(guò)討論明已有方法和思想的優(yōu)越性以及有待提高的地方，真正實(shí)現(xiàn)研究型教學(xué)、自主型學(xué)習(xí)。注重學(xué)生平時(shí)的考核，有利于培養(yǎng)學(xué)生利用所學(xué)分析實(shí)際問(wèn)題的能力。

（三）重視案例教學(xué)的作用

加強(qiáng)案例的講解，特別是中國(guó)金融市場(chǎng)中的計(jì)算案例，運(yùn)用案例激發(fā)學(xué)生的興趣和探究思想，培養(yǎng)計(jì)算金融學(xué)所需的技能和技巧。案例教學(xué)中，可以聘請(qǐng)校外專家來(lái)校講授計(jì)算金融行業(yè)需要的專業(yè)理論與方法，指導(dǎo)學(xué)生如何將課堂所學(xué)的方法應(yīng)用到那個(gè)計(jì)算實(shí)踐中；聘請(qǐng)金融學(xué)研究專家與學(xué)生交流。并邀請(qǐng)金融行業(yè)的人力資源負(fù)責(zé)人對(duì)有興趣從事金融行業(yè)的學(xué)生進(jìn)行模擬面試，讓學(xué)生更加清楚地知道課堂中所學(xué)的專業(yè)知識(shí)的重要性。

四、教學(xué)手段的改進(jìn)

（一）加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高師資水平是根本

例如美國(guó)的卡耐基-梅隆大學(xué)是世界上最早開(kāi)設(shè)金融數(shù)學(xué)和金融工程應(yīng)用專業(yè)碩士培養(yǎng)的大學(xué)，該校在金融工程領(lǐng)域的人才培養(yǎng)模式與質(zhì)量一向?yàn)闃I(yè)界所稱道。

（二）在課程中，需要從機(jī)制上保證這種特點(diǎn)在教學(xué)中能夠?qū)嵤?/p>

對(duì)于教學(xué)大綱和教學(xué)方法在某些細(xì)節(jié)地方要允許教師有自，容許教師根據(jù)新的金融產(chǎn)品和金融思想，更新教學(xué)內(nèi)容。因此，對(duì)于計(jì)算金融課程的教學(xué)效果評(píng)價(jià)應(yīng)該體現(xiàn)出個(gè)性特點(diǎn)，不能以傳統(tǒng)的大文大理的科目教學(xué)中的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)看待。

（三）考試方式的改進(jìn)

當(dāng)前，受制于考試條件的限制，計(jì)算金融的考試多數(shù)采用閉卷的形式考試，學(xué)生的最終評(píng)定成績(jī)通過(guò)閉卷成績(jī)和課程作業(yè)成績(jī)來(lái)定。計(jì)算金融強(qiáng)調(diào)的是理論分析和實(shí)際運(yùn)算結(jié)合的能力，因此要注重平時(shí)實(shí)踐操作能力的考核，增加平時(shí)考核成績(jī)的比重，對(duì)于期末考核的方式也應(yīng)該考慮采用其他形式的考試，例如：可以用網(wǎng)上案例分析、金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、建模、定價(jià)等等來(lái)確定成績(jī)。要實(shí)現(xiàn)這樣的目標(biāo)，需要建立完善的案例題庫(kù)、網(wǎng)上考試的平臺(tái)建設(shè)。本人所在的學(xué)校已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了計(jì)算機(jī)公共課的無(wú)紙化考試，為計(jì)算金融等類似科目的無(wú)紙化考試提供了借鑒的模式，奠定了平臺(tái)基礎(chǔ)。我們的下一步目標(biāo)是逐步在校內(nèi)推進(jìn)無(wú)紙化考試和網(wǎng)絡(luò)考試，加強(qiáng)試題庫(kù)和案例庫(kù)的建設(shè)，真正改進(jìn)計(jì)算金融課程的考核方式，從而提升計(jì)算金融的教學(xué)質(zhì)量，培養(yǎng)更加優(yōu)質(zhì)的人才。

［參考文獻(xiàn)］

［1］岑仲迪，奚李峰.信息與計(jì)算科學(xué)專業(yè)建設(shè)的探索與實(shí)踐［J］.大學(xué)數(shù)學(xué)，2009，（3）:1-5.

［2］姜禮尚，徐承龍.金融數(shù)學(xué)課程體系，教材建設(shè)及人才培養(yǎng)的探索［J］.中國(guó)大學(xué)教學(xué)，2008，（10）.

［3］孫偉.財(cái)經(jīng)類院校經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)教學(xué)改革探索［J］.教育探索，2009，（8）:159-160.

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篇3

關(guān)鍵詞：法律風(fēng)險(xiǎn)　風(fēng)險(xiǎn)控制　市場(chǎng)融資

國(guó)際貸款的風(fēng)險(xiǎn)指的是有可能給當(dāng)事人造成經(jīng)濟(jì)損失的潛在事件或狀態(tài)。①然而，就貸款人一方來(lái)說(shuō)的話，國(guó)際銀團(tuán)貸款的風(fēng)險(xiǎn)不僅包括了信用風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可能會(huì)受到所在國(guó)經(jīng)濟(jì)法律和政治層面的影響而導(dǎo)致貸款人無(wú)法償還債務(wù)。宏觀的說(shuō)，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)國(guó)家的信用風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)也包括借款人是否愿意償還債務(wù)而導(dǎo)致的主觀風(fēng)險(xiǎn)。

所謂的風(fēng)險(xiǎn)，可以解釋為難以預(yù)料的不正常的危險(xiǎn)，而實(shí)質(zhì)是發(fā)生損失的可能性。金融風(fēng)險(xiǎn)一般指的是在金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于決策的失誤和客觀情況的變化以及其他原因等一系列不確定因素下，使得資本在運(yùn)作過(guò)程中發(fā)生的價(jià)值和收益損失的可能性。金融風(fēng)險(xiǎn)的種類多種多樣，有的是支付能力不足的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，也有利率匯率變化的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，有經(jīng)營(yíng)不善資不抵債的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，也有政局變化或者法律革新的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因就是信息不對(duì)稱，主要指的就是交易的一方對(duì)另一方?jīng)]有充分的了解，進(jìn)而影響其作出正確的決策。②而同樣的，信息不對(duì)稱也導(dǎo)致了道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。道德風(fēng)險(xiǎn)主要指的是在發(fā)生金融交易之后的信息不對(duì)稱，比如說(shuō)，借款人將借來(lái)的資金用在違背投資者意愿的投資領(lǐng)域，或者超越投資者愿意承受的高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，這就是所謂的不道德的經(jīng)營(yíng)行為，進(jìn)而形成了道德風(fēng)險(xiǎn)。而后者主要指的是在金融交易之前的信息不對(duì)稱現(xiàn)象，比如說(shuō)，由于銀行和借款人之間存在的信息不對(duì)稱現(xiàn)象，導(dǎo)致最有可能發(fā)生償債能力的人卻從銀行借到貸款。

而國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)按照產(chǎn)生的原因或者表現(xiàn)的形式可以分為風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)以及貨幣風(fēng)險(xiǎn)和政治經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)主要指的是因借款人本身享有國(guó)家的豁免權(quán)或者借款人所在國(guó)家政府行使的而引起的風(fēng)險(xiǎn)，也可以說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)的外延基本等同于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的外延。政治風(fēng)險(xiǎn)主要指的是因?yàn)榻杩钊怂趪?guó)家發(fā)生的某些政治性的意外事件從而引起的風(fēng)險(xiǎn)。而貨幣風(fēng)險(xiǎn)也可稱作匯率風(fēng)險(xiǎn)，指的是無(wú)法預(yù)計(jì)的匯率發(fā)生變化從而使得貸款人可能承受的外匯損失。政治風(fēng)險(xiǎn)主要指的是和私人企業(yè)實(shí)質(zhì)相當(dāng)?shù)恼瑫?huì)發(fā)生延期償債或者倒賬的問(wèn)題，政治風(fēng)險(xiǎn)和政治經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)也是密不可分的。國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)取決于多種因素的作用情況，不僅僅是一種不利于貸款返還的可能性，這種可能性最終是否會(huì)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)也取決于眾多的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。

在研究國(guó)際銀團(tuán)貸款的法律風(fēng)險(xiǎn)方面，在我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后帶來(lái)的實(shí)用價(jià)值是不言而喻的。針對(duì)我國(guó)的貸款人來(lái)說(shuō)，這更加有利于我國(guó)金融機(jī)構(gòu)參與國(guó)際資本市場(chǎng)的融資。因此，本文重點(diǎn)主要放在分析法律的風(fēng)險(xiǎn)以及討論控制的對(duì)策層面采用的研究方法。

自從2004年《資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》公布以后，國(guó)際銀團(tuán)貸款的數(shù)額進(jìn)一步增加，其中涉及的國(guó)家和地區(qū)的商業(yè)銀行等當(dāng)事人也逐步增多，法律關(guān)系十分復(fù)雜，因此，各種風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)也蘊(yùn)含在其整個(gè)過(guò)程之中。③在經(jīng)受了1997年的亞洲金融危機(jī)之后，國(guó)際銀團(tuán)貸款的法律風(fēng)險(xiǎn)研究開(kāi)始具有重大的意義了。

在這部巴塞爾新協(xié)議發(fā)出以后，主要發(fā)生了首次將包括法律風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的通過(guò)人員和業(yè)務(wù)流程以外的外部事件引致的操作風(fēng)險(xiǎn)納入了資本要求的框架之中，這使得資本的協(xié)議所覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍也從1988年的信用風(fēng)險(xiǎn)和1996年的交易賬戶市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步的擴(kuò)大到了金融機(jī)構(gòu)的全面風(fēng)險(xiǎn)。從不同的觀察角度可以看出來(lái)，所謂國(guó)際銀團(tuán)貸款的法律，是針對(duì)不同的當(dāng)事人而分別存在的。首先，對(duì)于貸款人來(lái)說(shuō)，這主要包括與國(guó)家信用相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)，也包括與借款人自身信用有關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)；而對(duì)于借款人來(lái)說(shuō)，貸款人常常處于一種優(yōu)勢(shì)地位，貸款的法律也是有貸款人起草和提供的，因此，處于弱勢(shì)地位的借款人就必須要識(shí)別出國(guó)際銀團(tuán)貸款中可能出現(xiàn)的霸王條款，以防止掉進(jìn)法律的陷阱之中。

一般在分析法律問(wèn)題時(shí)，不建議采取單一的法律分析工具而就法論法，筆者建議采取綜合的方法，比如規(guī)范分析、實(shí)證分析、比較分析和法律的經(jīng)濟(jì)分析以及博弈論分析等研究方法。這里也有必要簡(jiǎn)單說(shuō)明一下，以便混淆。

規(guī)范分析主要是相對(duì)于實(shí)證分析而言的，是以一定的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)判斷作為出發(fā)點(diǎn)，提出的法律行為的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步研究如何才能符合這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，它主要為了說(shuō)明“應(yīng)該是什么”的問(wèn)題。④如此看來(lái)，實(shí)證分析并不能等同于案例分析，案例分析也僅僅是實(shí)證分析的一部分。

法律的比較分析，也稱為比較法研究，這是國(guó)際銀團(tuán)貸款法律風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中的一種重要的工具。顧及英美法的重要性，以及全球化視角下普通法和大陸法系的互相融合的趨勢(shì)，可以發(fā)現(xiàn)，兩大法系的區(qū)別越來(lái)越不明顯3，因此，只有在有可比性的時(shí)候，可以進(jìn)行比較。

法律的經(jīng)濟(jì)分析，也稱為經(jīng)濟(jì)學(xué)分析法學(xué)，這種方法主要是將經(jīng)濟(jì)理論運(yùn)用在法律制度的理解和完善層面⑤，也是國(guó)內(nèi)外法學(xué)界非常流行的一種分析工具。這種方法作為一種規(guī)范理論的經(jīng)濟(jì)法律的經(jīng)濟(jì)分析理論，它必須對(duì)經(jīng)濟(jì)法律鎖定的經(jīng)濟(jì)政策的目標(biāo)提供嚴(yán)密的價(jià)值理論的分析和證明。

博弈論也是研究決策主體的行為發(fā)生直接相互作用時(shí)候的決策以及這種決策的均衡性問(wèn)題，因此，又被稱為“對(duì)策論”。它也是很多學(xué)科在研究前期喜歡采用的一種方法4。按照博弈論的觀點(diǎn)，博弈有兩種方法，一種是合作博弈，一種是非合作博弈。合作博弈主要指的是人們?cè)谙嗷ソ灰椎臅r(shí)候，之間訂立一種具有約束力的協(xié)議或者就某種交易達(dá)成某種共識(shí)；而后者主要是指在相互之間沒(méi)有協(xié)議或者不能按照協(xié)議規(guī)定的比例獲得利益的方法。在研究非合作博弈情況下的國(guó)際經(jīng)濟(jì)行為時(shí)，博弈論的分析工具可以解決很多難題。國(guó)際銀團(tuán)貸款的交易本身就是一種博弈的行為，相關(guān)的主體在做出國(guó)際銀團(tuán)貸款法律風(fēng)險(xiǎn)控制方案決策的時(shí)候，應(yīng)該考慮到信息的不對(duì)稱因素和各個(gè)當(dāng)事人之間的利益平衡。這時(shí)，應(yīng)該使用博弈論的分析工具。

當(dāng)然，在實(shí)際分析中，我們?cè)趶氖律鐣?huì)科學(xué)的研究中，還應(yīng)該堅(jiān)持辯證唯物主義和歷史唯物主義為指導(dǎo)的思想，去分析具體問(wèn)題，從而保證分析結(jié)果的客觀性和可使用性。（作者單位：河南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)）

參考文獻(xiàn)：

［1］張文顯主編：《法理學(xué)》，高等教育出版社、北京大學(xué)出版社1999年10月第1版，第51頁(yè)。

［2］參見(jiàn)劉永艷著：《全球化視角下的兩大法系》，中國(guó)商務(wù)出版社2003年11月第1版，第274頁(yè)。

［3］參見(jiàn)張維迎著：《博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)》，上海三聯(lián)書(shū)店、上海人民出版社1996年8月第1版，第3、4、6頁(yè)。

篇4

【關(guān)鍵詞】金融工程；實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系

1.引言

中國(guó)的金融市場(chǎng)正在逐步開(kāi)放，利率、匯率市場(chǎng)化進(jìn)程不斷推進(jìn)，金融產(chǎn)品也在不斷創(chuàng)新，金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制是決定我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展前景的兩個(gè)關(guān)鍵因素。2008年民生銀行開(kāi)始籌備成立金融工程實(shí)驗(yàn)室和市場(chǎng)研究中心，其主要作用包括：“開(kāi)發(fā)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)分析模型，建立滿足業(yè)務(wù)需要、分析水平較高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過(guò)積累對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)運(yùn)用的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，逐步自主開(kāi)發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析模型；掌握對(duì)固定收益類、外匯類、信用類以及商品類等金融產(chǎn)品定價(jià)的成熟方法和實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，并與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的實(shí)際情況相結(jié)合，物為我用；針對(duì)人民幣市場(chǎng)的特殊情況，建立符合現(xiàn)狀的、能夠指導(dǎo)實(shí)踐的人民幣金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，初步形成獨(dú)立的內(nèi)部定價(jià)機(jī)制。”然而金融資產(chǎn)定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理正是金融工程專業(yè)所討論的兩個(gè)核心內(nèi)容。

2.金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)的意義

作為金融工程技術(shù)的發(fā)源國(guó)，美國(guó)金融工程的專業(yè)主要設(shè)置于碩士階段，強(qiáng)調(diào)金融學(xué)與數(shù)學(xué)的結(jié)合。其對(duì)金融工程人才的培養(yǎng)目標(biāo)是具有經(jīng)濟(jì)學(xué)理論、金融理論、金融數(shù)學(xué)、金融工程和金融管理知識(shí)，掌握開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)、運(yùn)用創(chuàng)新性金融工具和手段解決金融實(shí)務(wù)問(wèn)題的能力。然而，金融工程專業(yè)的理工味道非常濃厚，美國(guó)的金融工程專業(yè)在具體的人才培養(yǎng)環(huán)節(jié)上演化出三個(gè)不同的方向：（1）將金融工程專業(yè)的培養(yǎng)環(huán)節(jié)設(shè)置在工程學(xué)院。代表學(xué)校有哥倫比亞大學(xué)和普林斯頓大學(xué)，主要培養(yǎng)學(xué)生成為金融工程師，課程設(shè)置強(qiáng)調(diào)數(shù)學(xué)建模思想，如隨機(jī)過(guò)程模型、金融工程最優(yōu)化模型、蒙特卡洛方法、期限結(jié)構(gòu)模型等。（2）將金融工程專業(yè)的培養(yǎng)環(huán)節(jié)設(shè)置在數(shù)學(xué)或統(tǒng)計(jì)學(xué)院。代表學(xué)校有芝加哥大學(xué)、斯坦福大學(xué)和康乃爾大學(xué)等。主要把學(xué)生培養(yǎng)成為合格的數(shù)理金融理論型人才，課程設(shè)置強(qiáng)調(diào)相關(guān)的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)理論課程，比如隨機(jī)積分、偏微分方程、連續(xù)隨機(jī)過(guò)程等，為進(jìn)一步研究開(kāi)展奠定良好基礎(chǔ)。（3）將金融工程專業(yè)的培養(yǎng)環(huán)節(jié)設(shè)置在金融學(xué)院或商學(xué)院。代表性學(xué)校如加州大學(xué)Berkeley分校的Hass商學(xué)院。主要把學(xué)生培養(yǎng)成為實(shí)用型人才，課程設(shè)置強(qiáng)調(diào)了如金融機(jī)構(gòu)討論、公司金融、資本與貨幣市場(chǎng)、動(dòng)態(tài)資產(chǎn)管理等職業(yè)導(dǎo)向型課程和案例教學(xué)，為學(xué)生畢業(yè)后較好地適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)工作奠定了基礎(chǔ)。

20世紀(jì)90年代中期，金融工程被引進(jìn)到我國(guó)，也演化出兩個(gè)方向：（1）金融數(shù)學(xué)系，代表性的學(xué)校北京大學(xué)的金融數(shù)學(xué)系、南開(kāi)大學(xué)應(yīng)用數(shù)學(xué)專業(yè)下的金融數(shù)學(xué)和金融工程方向、山東大學(xué)的金融數(shù)學(xué)專業(yè)等，主要培養(yǎng)既具備金融基本知識(shí)又受到良好數(shù)學(xué)訓(xùn)練的新型復(fù)合型金融人才。（2）金融工程專業(yè)，主要設(shè)在金融學(xué)院，代表性的學(xué)校主要是國(guó)內(nèi)的財(cái)經(jīng)類高校及其他綜合類院校的金融學(xué)院，采用的教材主要是以美國(guó)注冊(cè)金融分析師的考試教材，要求學(xué)生掌握金融衍生產(chǎn)品的概念以及簡(jiǎn)單產(chǎn)品的定價(jià)。

培養(yǎng)高素質(zhì)的金融工程人才，除了要培養(yǎng)扎實(shí)的理論功底，同時(shí)也要注重培養(yǎng)學(xué)生動(dòng)手操作和解決實(shí)際問(wèn)題的能力。從近年來(lái)獲得諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)的成果可以看到，數(shù)理定量分析已成為經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)研究必不可少的工具，所以學(xué)習(xí)金融工程必須要有數(shù)理基礎(chǔ)。訓(xùn)練學(xué)生在注重定性研究分析經(jīng)濟(jì)金融現(xiàn)象本質(zhì)的同時(shí)，加強(qiáng)定量研究。金融工程的核心基礎(chǔ)理論包括估價(jià)理論、資產(chǎn)選擇理論、資產(chǎn)定價(jià)均衡理論、期權(quán)定價(jià)理論、套期保值理論、有效市場(chǎng)的均衡理論、匯率與利率理論等，這些理論的應(yīng)用只有借助于數(shù)理方法和工程技術(shù)的支持，才能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的操作工具。一定要進(jìn)行模擬實(shí)驗(yàn)才能將理論知識(shí)進(jìn)行應(yīng)用，從而轉(zhuǎn)化為動(dòng)手操作和解決實(shí)際問(wèn)題的能力。

3.國(guó)內(nèi)金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)的現(xiàn)狀與觀點(diǎn)

目前在開(kāi)設(shè)金融工程專業(yè)的高校中，相當(dāng)一批高校的金融管理與金融工程實(shí)驗(yàn)室在全國(guó)具有一定的影響力，對(duì)推進(jìn)相關(guān)教學(xué)與科研起到了重要的作用，如清華大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院與中信證券股份有限公司聯(lián)合建立的“中信清華金融工程實(shí)驗(yàn)室”，中國(guó)人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院的金融管理與金融工程實(shí)驗(yàn)室，廈門大學(xué)金融學(xué)院與世華公司共建的“金融模擬實(shí)驗(yàn)室”，中國(guó)科學(xué)技術(shù)大學(xué)管理學(xué)院金融工程實(shí)驗(yàn)室，武漢大學(xué)金融系的金融工程實(shí)驗(yàn)室（上接第184頁(yè)）等。由于這些高校金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)室在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、建模、蒙特卡羅仿真分析及決策優(yōu)化中應(yīng)用了分析軟件等工具，使得該學(xué)科在金融工程教學(xué)和研究領(lǐng)域在全國(guó)一直保持領(lǐng)先的地位。

國(guó)內(nèi)一些老師對(duì)金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)教學(xué)提出了一些相對(duì)比較好的建議，如安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)的何啟志老師強(qiáng)調(diào)了金融工程專業(yè)實(shí)踐教學(xué)的重要意義，卻沒(méi)有提出具體的課程設(shè)置和模塊。中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)的劉向華老師提出了在金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)中應(yīng)該堅(jiān)持實(shí)驗(yàn)教學(xué)與理論教學(xué)相結(jié)合、實(shí)驗(yàn)教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)相結(jié)合，使學(xué)生掌握金融基本理論、數(shù)理方法、相關(guān)軟件三個(gè)模塊，培養(yǎng)學(xué)生在金融衍生產(chǎn)品設(shè)計(jì)、金融數(shù)據(jù)處理、金融建模、金融風(fēng)險(xiǎn)管理四個(gè)方向的動(dòng)手能力。劉向華老師的觀點(diǎn)我非常同意，但是沒(méi)有提出具體的實(shí)驗(yàn)教學(xué)的課程設(shè)置。天津財(cái)經(jīng)大學(xué)的張?jiān)祭蠋熖岢隽苏麄€(gè)金融工程實(shí)驗(yàn)教學(xué)的架構(gòu)體系，但是她的課程設(shè)置與整個(gè)金融學(xué)的其他專業(yè)沒(méi)有差異，不能夠體現(xiàn)金融工程專業(yè)的特殊性。安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)文忠橋老師提出了金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)可以分為課程實(shí)驗(yàn)，專業(yè)必修實(shí)驗(yàn)課與專業(yè)選修實(shí)驗(yàn)課，他的想法和觀點(diǎn)具有創(chuàng)新性，但是沒(méi)有給出具體的運(yùn)行方案。我參考了國(guó)外一些高校金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)課程，結(jié)合以上幾位老師的想法與5年實(shí)驗(yàn)教學(xué)的經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)思了金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系。

4.金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系設(shè)計(jì)

通過(guò)5年的實(shí)驗(yàn)教學(xué)經(jīng)驗(yàn)，我認(rèn)為金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系可以分為四類實(shí)驗(yàn)，其中包括課程實(shí)驗(yàn)、專題實(shí)驗(yàn)、項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)、第二課堂實(shí)驗(yàn)。通過(guò)這四類實(shí)驗(yàn)可以讓學(xué)生掌握金融基本理論、數(shù)理方法、相關(guān)軟件三個(gè)模塊，也能夠培養(yǎng)學(xué)生在金融衍生產(chǎn)品設(shè)計(jì)、金融數(shù)據(jù)處理、金融建模、金融風(fēng)險(xiǎn)管理方面的動(dòng)手能力。同時(shí)我認(rèn)為金融工程專業(yè)應(yīng)該在大一就應(yīng)該學(xué)完高等數(shù)學(xué)、線性代數(shù)、概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)、宏微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理與貨幣銀行學(xué)等課程。大二應(yīng)該完成外匯業(yè)務(wù)、固定收益、證券投資分析、國(guó)際金融、金融工程、期權(quán)期貨及其他衍生品定價(jià)等專業(yè)課程，大三開(kāi)始學(xué)習(xí)計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)管理、對(duì)沖基金等難度相對(duì)較高的課程，同時(shí)學(xué)習(xí)一些專題實(shí)驗(yàn)課程。大三下學(xué)期或者大四上學(xué)期開(kāi)始一些項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)，然后撰寫(xiě)畢業(yè)論文。

（1）課程實(shí)驗(yàn)

課程實(shí)驗(yàn)，顧名思義就是在學(xué)習(xí)一些理論課的同時(shí)，結(jié)合相關(guān)實(shí)驗(yàn)進(jìn)行補(bǔ)充，讓學(xué)生能夠牢牢掌握基本理論。對(duì)于金融工程專業(yè)來(lái)說(shuō)比如統(tǒng)計(jì)學(xué)、銀行業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)、證券投資分析、金融工程、固定收益、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)等課程隨著教學(xué)進(jìn)度安排一定的實(shí)驗(yàn)課時(shí)，通過(guò)這些課程實(shí)驗(yàn)的教學(xué)，使學(xué)生在一定程度上加深對(duì)有關(guān)課程基礎(chǔ)知識(shí)和基本原理的理解和掌握，并具備一定的實(shí)踐操作能力，這些課程實(shí)驗(yàn)的具體安排如表1。

表1 課程實(shí)驗(yàn)的具體設(shè)計(jì)

理論課程 課程實(shí)驗(yàn)名稱 專業(yè)素質(zhì)與能力

統(tǒng)計(jì)學(xué)

計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué) SPSS在統(tǒng)計(jì)學(xué)中的應(yīng)用

EVIEWS在計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)中的應(yīng)用 掌握軟件如何導(dǎo)入數(shù)據(jù)，通過(guò)軟件掌握統(tǒng)計(jì)學(xué)理論與計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)方法，具體按照步驟操作

商業(yè)銀行

國(guó)際結(jié)算 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)實(shí)訓(xùn)

國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)訓(xùn) 掌握銀行業(yè)務(wù)（儲(chǔ)蓄、對(duì)公、票據(jù)）等業(yè)務(wù)以及國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)

金融學(xué)、證券投資分析、財(cái)務(wù)報(bào)表分析 證券交易模擬

證券市場(chǎng)行情分析

證券財(cái)務(wù)報(bào)表分析 掌握證券交易規(guī)則，證券投資的基本分析方法（技術(shù)分析與基本分析），如何獲取財(cái)務(wù)信息與資訊信息，賬務(wù)財(cái)務(wù)指標(biāo)的運(yùn)用

固定收益 訪問(wèn)中債網(wǎng)，查看債券信息 根據(jù)債券新息得出利率期限結(jié)構(gòu)

外匯業(yè)務(wù)

金融工程 外匯交易

期貨交易、權(quán)證交易 掌握外匯的報(bào)價(jià)、實(shí)盤交易與保證金交易規(guī)則

掌握期貨與期權(quán)交易規(guī)則、定價(jià)與套利機(jī)制

（2）專題實(shí)驗(yàn)

專題實(shí)驗(yàn)，就是開(kāi)一些專題軟件應(yīng)用課程，這些軟件在投行、證券公司、期貨公司運(yùn)用相對(duì)較多，比如MATLAB在金融數(shù)量分析中的應(yīng)用、EXCEL在金融模型分析中的應(yīng)用、Stata在金融工程中的應(yīng)用、SAS在金融數(shù)據(jù)處理中的應(yīng)用，這些實(shí)驗(yàn)課程和理論課程一樣，上一個(gè)學(xué)期。將這些課程的簡(jiǎn)介和方案列出來(lái)，要求每位學(xué)生根據(jù)自己的興趣必須選擇其中一門課程，每門課程2學(xué)分，共36課時(shí)，通過(guò)這些實(shí)驗(yàn)課程的教學(xué)使學(xué)生掌握這些軟件的基礎(chǔ)知識(shí)，以及這些軟件在金融數(shù)據(jù)處理、CAPM模型、APT模型、期權(quán)定價(jià)模型、固定收益證券計(jì)算、利率期限結(jié)構(gòu)模型、金融衍生產(chǎn)品計(jì)算、投資組合管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、金融數(shù)據(jù)的可視化與數(shù)據(jù)獲取等方面的應(yīng)用。同時(shí)將這些課程的講義和軟件掛到實(shí)驗(yàn)室網(wǎng)站，方便一些同學(xué)自學(xué)。

（3）項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)

項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)，就是將這個(gè)實(shí)驗(yàn)作為一個(gè)項(xiàng)目，以小組為單位，進(jìn)行模擬。通常項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)一般放在大三下學(xué)期或者大四上學(xué)期進(jìn)行。我個(gè)人認(rèn)為目前金融工程專業(yè)可以開(kāi)設(shè)兩個(gè)項(xiàng)目試驗(yàn)：股指期貨投資模擬與企業(yè)投資決策模擬。這種項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)一般持續(xù)一個(gè)學(xué)期，4個(gè)學(xué)分，項(xiàng)目方案的具體設(shè)計(jì)非常重要。股指期貨投資模擬，要求學(xué)生以小組為單位，將這些小組分為套期保值、投機(jī)、套利三類小組，初始資金相同，套期保值小組只做套保，投機(jī)小組只做投機(jī)、套利小組只做套利，分別設(shè)置交易費(fèi)用。通常利用期貨股票模擬平臺(tái)，初始資金額度要足夠大，同時(shí)限制倉(cāng)位，避免在模擬期間由于爆倉(cāng)出局。同時(shí)要求小組撰寫(xiě)交易記錄、月度報(bào)告以及最后的投資總結(jié)報(bào)告。企業(yè)投資決策模擬，主要利用股票交易平臺(tái)，投資股票，這個(gè)項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)要求小組必須撰寫(xiě)投資報(bào)告，相當(dāng)于學(xué)生小組管理一只股票型基金，需要撰寫(xiě)投資策略報(bào)告，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析報(bào)告、行業(yè)分析報(bào)告、投資定價(jià)分析報(bào)告以及公司分析報(bào)告，同時(shí)需要設(shè)計(jì)投資控制報(bào)告，要求每個(gè)學(xué)生參與，防止小組同學(xué)搭便車，最后每位同學(xué)撰寫(xiě)投資總結(jié)報(bào)告。整個(gè)成績(jī)按照模擬業(yè)績(jī)、報(bào)告質(zhì)量，控制報(bào)告填寫(xiě)加權(quán)給出綜合成績(jī)。項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)的設(shè)置，主要是為了學(xué)生利用大學(xué)四年學(xué)到的知識(shí)進(jìn)行應(yīng)用，在走出社會(huì)之前，知道所學(xué)的知識(shí)該怎么應(yīng)用。

（4）第二課堂實(shí)驗(yàn)

第二課堂也就是學(xué)生參與的與學(xué)習(xí)有關(guān)的活動(dòng)。舉個(gè)例子，上海某一財(cái)經(jīng)院校每學(xué)年舉辦一次“金融論壇”與“金融案例分析大賽”，其中兩次活動(dòng)分在兩個(gè)學(xué)期進(jìn)行。“金融論壇”的主題包括金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)：結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)等等，通過(guò)設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品，讓學(xué)生了解這個(gè)產(chǎn)品的定價(jià)、投資者和發(fā)行方面臨的風(fēng)險(xiǎn)和收益。“金融案例分析大賽”主要依托案例的形式，一般要求學(xué)生對(duì)案例進(jìn)行分析，主要掌握投資選擇，產(chǎn)品定價(jià)，以及面臨的風(fēng)險(xiǎn)。為了與實(shí)踐相結(jié)合，通常邀請(qǐng)證券公司、期貨公司、銀行保險(xiǎn)等業(yè)內(nèi)人士進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，防止學(xué)生產(chǎn)品設(shè)脫離實(shí)踐。

本文結(jié)合金融工程專業(yè)的特點(diǎn)，構(gòu)建金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系包括課程實(shí)驗(yàn)、專題實(shí)驗(yàn)、項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)、第二課堂實(shí)驗(yàn)。通過(guò)這四類實(shí)驗(yàn)可以讓學(xué)生掌握金融基本理論、數(shù)理方法、相關(guān)軟件三個(gè)模塊，也能夠培養(yǎng)學(xué)生在金融衍生產(chǎn)品設(shè)計(jì)、金融數(shù)據(jù)處理、金融建模、金融風(fēng)險(xiǎn)管理方面的動(dòng)手能力。從目前國(guó)際國(guó)內(nèi)的金融工程學(xué)科發(fā)展來(lái)看，理論教學(xué)必須與實(shí)驗(yàn)教學(xué)相結(jié)合，培養(yǎng)學(xué)生的動(dòng)手能力和解決實(shí)際問(wèn)題能力，并了解最新學(xué)科的前沿發(fā)展，為銀行、券商、期貨、保險(xiǎn)等公司提供能解決實(shí)際問(wèn)題的專業(yè)人才。

參考文獻(xiàn)

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篇5

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；課程改革；人才培養(yǎng)

中圖分類號(hào)：G642.0 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-9324（2015）32-0189-03

黨的十八屆三中全會(huì)對(duì)深化金融業(yè)改革進(jìn)行了總體部署，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融和大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來(lái)，中國(guó)金融業(yè)呈現(xiàn)出一幅百花齊放、群芳爭(zhēng)艷的新局面，民資銀行粉墨登場(chǎng)、利率市場(chǎng)化改革快速推進(jìn)，存款保險(xiǎn)制度破冰出爐，股票期權(quán)交易上市，等等，面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的挑戰(zhàn)，傳統(tǒng)金融企業(yè)必須應(yīng)對(duì)這些改革帶來(lái)的“顛覆性”沖擊。與此同時(shí)，金融業(yè)的創(chuàng)新與融合的新形勢(shì)也使金融人才培養(yǎng)與管理面臨新的問(wèn)題與挑戰(zhàn)。高等院校的金融學(xué)課程體系設(shè)置和人才培養(yǎng)必須緊跟金融市場(chǎng)的變化，加快課程體系改革，著力培養(yǎng)適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)新時(shí)代需求的金融專業(yè)人才。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融新時(shí)代我國(guó)金融業(yè)發(fā)展特征

1.金融業(yè)務(wù)向網(wǎng)絡(luò)化、電子化發(fā)展。2014年12月，我國(guó)第一家民營(yíng)銀行微眾銀行在深圳前海掛牌試營(yíng)業(yè)。微眾銀行以“普惠金融”為目標(biāo)、“個(gè)存小貸”為特色，致力于服務(wù)小微企業(yè)和普通民眾。銀行采取有別于傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，無(wú)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和柜臺(tái)，完全依托互聯(lián)網(wǎng)為目標(biāo)客戶群各類金融業(yè)務(wù)提供服務(wù)，這是一種全新的經(jīng)營(yíng)模式。同時(shí)，另外一家民營(yíng)銀行浙江網(wǎng)商銀行也已經(jīng)通過(guò)國(guó)家審批等待開(kāi)業(yè)，其負(fù)責(zé)人近日透露，網(wǎng)商銀行不經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)，不設(shè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，“是一家純網(wǎng)絡(luò)銀行”。這種模式不受時(shí)間、地域限制，可以在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)，以更便捷的方式為客戶提供全天候、全方位的金融服務(wù)。民營(yíng)銀行的設(shè)立和全新的網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營(yíng)方式，對(duì)傳統(tǒng)金融服務(wù)提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

2.金融業(yè)務(wù)全球化、國(guó)際化趨勢(shì)明顯加速。2014年11月，中國(guó)人民銀行了《中國(guó)銀行人民幣國(guó)際化業(yè)務(wù)白皮書(shū)（2014）》，從中可以看到，我國(guó)金融業(yè)務(wù)的全球化、國(guó)際化已經(jīng)成為不可扭轉(zhuǎn)的趨勢(shì)。數(shù)據(jù)顯示，2014年境外企業(yè)進(jìn)出口過(guò)程中使用人民幣結(jié)算比例超過(guò)15%的企業(yè)占比達(dá)26%，比2013年提升了10%，約有87%的境內(nèi)企業(yè)和69%的境外企業(yè)打算在跨境交易中使用人民幣結(jié)算或進(jìn)一步提升人民幣在收付結(jié)算中的使用比例，分別較2013年的調(diào)查結(jié)果上升了110%和8%。我國(guó)跨境人民幣結(jié)算量目前累計(jì)已經(jīng)突破16萬(wàn)億元，貨物貿(mào)易以人民幣結(jié)算的金額占同期海關(guān)進(jìn)出口總額的比重提高到16%左右，人民幣成為中國(guó)對(duì)外經(jīng)貿(mào)投資往來(lái)的第二大支付結(jié)算貨幣。隨著人民幣國(guó)際化快速發(fā)展，金融業(yè)務(wù)即將延伸到全球各個(gè)角落。

3.借助互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，金融衍生工具迅速發(fā)展。以保證金和杠桿交易為特征的金融衍生品，一直伴隨著金融業(yè)創(chuàng)新而得到日新月異的發(fā)展，在全球金融市場(chǎng)上，每天成交的金融衍生工具合約金額高達(dá)數(shù)萬(wàn)億美元。我國(guó)金融衍生產(chǎn)品也得到了快速發(fā)展，據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，截止2014年，我國(guó)銀行業(yè)的金融衍生產(chǎn)品數(shù)量達(dá)到兩千余種，各家銀行不斷推出新的衍生產(chǎn)品適應(yīng)客戶投資需求。互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，使得金融投資產(chǎn)品組合更加便利化，金融衍生工具已經(jīng)成為大眾化的投資工具。

4.互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展為金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管提出挑戰(zhàn)。互聯(lián)網(wǎng)金融是金融與高科技網(wǎng)絡(luò)的完美結(jié)合，它通過(guò)整合在線交易的海量數(shù)據(jù)，對(duì)客戶資信進(jìn)行快捷化的審查，以電子支付方式完成信用消費(fèi)、資金支付，讓客戶享受到便捷及時(shí)的金融服務(wù)。互聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)了無(wú)地域、無(wú)時(shí)限的全方位金融服務(wù)。但由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的限制，網(wǎng)絡(luò)安全對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，增加了金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，其中包括信息風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)等，迫切需要金融行業(yè)及監(jiān)管部門強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，規(guī)避系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。近幾年，互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品呈現(xiàn)井噴式增長(zhǎng)，但其本質(zhì)是借助電商平臺(tái)與基金公司合作，為客戶提供增值服務(wù)，仍然受利率和貨幣市場(chǎng)的影響，如果盲目追求高收益率，可能導(dǎo)致血本無(wú)歸的投資風(fēng)險(xiǎn)。

二、目前我國(guó)高校金融學(xué)專業(yè)本科生課程體系及人才培養(yǎng)存在的問(wèn)題

互聯(lián)網(wǎng)金融新時(shí)代，金融業(yè)改革發(fā)展一日千里，銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等金融市場(chǎng)從分業(yè)經(jīng)營(yíng)趨向混業(yè)經(jīng)營(yíng)，如平安集團(tuán)已經(jīng)構(gòu)建了全方位的金融投資平臺(tái)。金融業(yè)發(fā)展不僅需要從事金融研究和頂層設(shè)計(jì)的高級(jí)人才，同時(shí)還需要大量從事基層管理和實(shí)物操作的技術(shù)人才，因此，客觀上要求我國(guó)高等學(xué)校金融學(xué)教學(xué)課程體系和人才培養(yǎng)進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確定位，人才培養(yǎng)目標(biāo)和培養(yǎng)模式與課程體系設(shè)置相適應(yīng)。但在現(xiàn)實(shí)中，我國(guó)高校金融學(xué)專業(yè)本科人才培養(yǎng)目標(biāo)和培養(yǎng)模式與課程體系設(shè)置卻存在著較大的滯后性。具體表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)。

（一）課程體系建設(shè)滯后，培養(yǎng)目標(biāo)定位不明確

1.課程體系設(shè)計(jì)理念不明確，培養(yǎng)目標(biāo)沒(méi)有準(zhǔn)確定位。金融學(xué)的學(xué)科隸屬于經(jīng)濟(jì)學(xué)還是管理學(xué)，這是我國(guó)學(xué)術(shù)界長(zhǎng)期爭(zhēng)論的話題，對(duì)金融學(xué)科發(fā)展定位不準(zhǔn)確，就會(huì)影響金融學(xué)課程體系的設(shè)計(jì)和人才培養(yǎng)目標(biāo)的定位。經(jīng)濟(jì)學(xué)科和管理學(xué)科在課程設(shè)置和培養(yǎng)方面各具側(cè)重點(diǎn)，需要在教學(xué)進(jìn)度設(shè)計(jì)時(shí)重點(diǎn)考慮，但目前我國(guó)高校金融學(xué)課程設(shè)計(jì)的目標(biāo)尚未明確[1]。

2.教學(xué)內(nèi)容方面，宏觀金融與微觀金融內(nèi)容比例不合理。我國(guó)金融學(xué)教學(xué)長(zhǎng)期以貨幣銀行學(xué)和國(guó)際金融學(xué)為兩大核心課程體系，貨幣銀行學(xué)課程體系往往注重宏觀金融學(xué)方面的分析，以宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)為主干課程；而以國(guó)際金融為主干課程體系的教學(xué)，集中反映公司財(cái)務(wù)、企業(yè)融資、企業(yè)財(cái)務(wù)管理等微觀方面的內(nèi)容，課程設(shè)計(jì)主要圍繞公司金融、以資產(chǎn)定價(jià)為核心的投資學(xué)等，更加偏重市場(chǎng)投資、企業(yè)資產(chǎn)管理，偏重微觀金融的研究和教學(xué)。

（二）人才培養(yǎng)偏重理論教學(xué)，輕視應(yīng)用能力培養(yǎng)

1.理論研究型人才還是實(shí)踐應(yīng)用型人才的培養(yǎng)目標(biāo)定位不準(zhǔn)確。我國(guó)高校普遍存在專業(yè)定位及人才培養(yǎng)目標(biāo)不明確的問(wèn)題，理論研究型人才培養(yǎng)與金融業(yè)基層應(yīng)用型人才培養(yǎng)方式和課程設(shè)置往往沒(méi)有明顯區(qū)別，人才培養(yǎng)缺乏特色目標(biāo)，沒(méi)有根據(jù)金融市場(chǎng)需求設(shè)計(jì)培養(yǎng)方案。造成高校培養(yǎng)的學(xué)生與市場(chǎng)需求脫節(jié)的原因，一方面是金融業(yè)產(chǎn)品研發(fā)和基層管理人才缺乏，另一方面卻存在高校的大批金融學(xué)畢業(yè)生難以按期就業(yè)。

2.教學(xué)方法單一，學(xué)生缺少主動(dòng)參與意識(shí)，實(shí)踐環(huán)節(jié)薄弱。金融學(xué)是應(yīng)用性很強(qiáng)的學(xué)科，脫離實(shí)踐應(yīng)用價(jià)值的教學(xué)是舍本逐末，因此，金融學(xué)本科教學(xué)的基本目標(biāo)是側(cè)重能將理論知識(shí)轉(zhuǎn)化為實(shí)踐應(yīng)用的能力。但是目前高校金融學(xué)教學(xué)普遍存在理論內(nèi)容龐雜、教學(xué)方式以灌輸式為主、學(xué)生被動(dòng)聽(tīng)課、缺乏主動(dòng)參與課堂的積極性、案例教學(xué)內(nèi)容較少、討論式或研究式教學(xué)學(xué)時(shí)偏少等問(wèn)題，總體上缺失實(shí)踐教學(xué)的設(shè)計(jì)與能力培養(yǎng)。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融新時(shí)代對(duì)金融人才知識(shí)結(jié)構(gòu)和能力結(jié)構(gòu)的要求

在經(jīng)濟(jì)全球化和金融國(guó)際化背景下，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展使得國(guó)際金融市場(chǎng)一體化進(jìn)程加快，金融對(duì)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活的影響已經(jīng)滲透到全球每個(gè)角落。金融業(yè)的新變化對(duì)金融人才知識(shí)和能力培養(yǎng)提出越來(lái)越高的要求，要求金融人才具備敏銳市場(chǎng)洞察力和較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，同時(shí)具備多學(xué)科綜合應(yīng)用和分析能力，能綜合應(yīng)用計(jì)算機(jī)、英語(yǔ)、法律工具，具備較好的計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)分析能力。

1.具備扎實(shí)的金融學(xué)理論基礎(chǔ)知識(shí)。互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)瞬息萬(wàn)變，要求金融從業(yè)者系統(tǒng)掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)的基本理論和基礎(chǔ)知識(shí)，對(duì)金融理論發(fā)展的脈絡(luò)有較深入了解，對(duì)現(xiàn)代金融理論及應(yīng)用有充分認(rèn)識(shí)，能夠?qū)暧^金融政策進(jìn)行理論解讀，同時(shí)具備微觀金融理論知識(shí)與實(shí)踐緊密結(jié)合的能力，運(yùn)用金融理論分析金融市場(chǎng)。互聯(lián)網(wǎng)金融將貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、信貸市場(chǎng)緊密聯(lián)系成一個(gè)整體，金融從業(yè)者要具備交叉性、跨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的能力，具備把握系統(tǒng)性互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)的時(shí)機(jī)和能力。

2.具備敏銳的金融市場(chǎng)分析能力。大資管時(shí)代，金融機(jī)構(gòu)展開(kāi)了以金融理財(cái)為主導(dǎo)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，需要金融從業(yè)者具備敏銳的市場(chǎng)分析能力。我國(guó)金融市場(chǎng)投資工具日益豐富，與此同時(shí)，金融投資和管理的風(fēng)險(xiǎn)難度也在不斷增加，需要金融學(xué)專業(yè)培養(yǎng)的人才，要具備敏銳的市場(chǎng)判斷能力和批判性思維，準(zhǔn)確把握國(guó)家金融經(jīng)濟(jì)政策走向，必須把金融學(xué)理論與實(shí)踐緊密結(jié)合，鍛煉自己對(duì)金融市場(chǎng)的直覺(jué)和敏感性，具有良好的金融市場(chǎng)的洞察能力，具備風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和檢測(cè)能力，對(duì)可能存在的投資風(fēng)險(xiǎn)做好風(fēng)險(xiǎn)提示，保護(hù)投資者的利益，具有良好的金融服務(wù)意識(shí)。

3.富有創(chuàng)新精神和持續(xù)鉆研，多學(xué)科綜合應(yīng)用能力。互聯(lián)網(wǎng)金融是社會(huì)科學(xué)創(chuàng)新的產(chǎn)物，網(wǎng)絡(luò)金融新時(shí)代意味著自然科學(xué)和社會(huì)科學(xué)將會(huì)更加融為一體，金融與經(jīng)濟(jì)將會(huì)互相融合、互相促進(jìn)，金融對(duì)人們經(jīng)濟(jì)生活的影響將會(huì)更加普及，突破時(shí)空的限制。因此，要求培養(yǎng)的金融專業(yè)人才不可墨守成規(guī)，要具備創(chuàng)新精神，同時(shí)，要具備多學(xué)科綜合應(yīng)用的能力，能夠?qū)⒔鹑谂c統(tǒng)計(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)、工程學(xué)、法學(xué)、社會(huì)學(xué)、心理學(xué)等互相交叉的邊緣科學(xué)進(jìn)行融合，這是互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)金融行業(yè)從業(yè)者所具備的素養(yǎng)的基本要求。

4.具備基本的外語(yǔ)、計(jì)算機(jī)及法律應(yīng)用技能。互聯(lián)網(wǎng)金融使得金融邁向全球化、國(guó)際化的步伐加快。金融人才全球化趨勢(shì)進(jìn)一步增強(qiáng)，要求金融人才熟悉國(guó)際金融理論慣例，具備熟練的外語(yǔ)技能和溝通能力的要求，同時(shí)，適應(yīng)金融國(guó)際化要求，為金融市場(chǎng)電子化、信息化、工程化做準(zhǔn)備；要求金融人才熟練運(yùn)用計(jì)算機(jī)工具，進(jìn)行文字編輯和大數(shù)據(jù)信息處理和計(jì)算。目前，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)尚未出臺(tái)相關(guān)的法律法規(guī)，存在明顯的法律盲區(qū)，金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)面臨諸多問(wèn)題，而互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)業(yè)務(wù)本身也沒(méi)有一個(gè)成熟的模式，其過(guò)度擴(kuò)張將引發(fā)一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。這一現(xiàn)狀需要金融人員具備保護(hù)投資人利益以及較強(qiáng)的法律自律意識(shí)。

5.具有扎實(shí)的金融數(shù)學(xué)和計(jì)量分析能力。金融學(xué)科的研究越來(lái)越借助數(shù)學(xué)和計(jì)量分析工具，因而定量分析在金融學(xué)科研究中得到廣泛應(yīng)用。最近推出的金融期權(quán)交易工具，對(duì)數(shù)學(xué)模型的分析依賴性更強(qiáng)，創(chuàng)新金融衍生產(chǎn)品，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行金融產(chǎn)品精算，等等，都離不開(kāi)金融數(shù)學(xué)和金融計(jì)量工具。這些都要求從業(yè)人員熟練應(yīng)用數(shù)學(xué)工具，具備分析實(shí)踐能力，具備扎實(shí)的數(shù)學(xué)建模能力和計(jì)量分析能力，這是現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)展對(duì)專業(yè)人員素質(zhì)的基本要求。

四、互聯(lián)網(wǎng)金融新時(shí)代金融學(xué)課程改革及人才培養(yǎng)的建議

1.改革教學(xué)內(nèi)容，增加互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理課程的內(nèi)容。為了更好地把握金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，培養(yǎng)新形勢(shì)下的復(fù)合型、創(chuàng)新型人才，提升金融業(yè)管理水平，發(fā)展普惠金融，適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融信息更新和傳播速度加快的需求，傳統(tǒng)課程的教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)方法無(wú)法適應(yīng)快節(jié)湊的金融市場(chǎng)發(fā)展要求，必須加快改革。在教學(xué)內(nèi)容上，改變?cè)瓉?lái)以銀行貨幣信用為核心，貨幣、信用、銀行為主體的貨幣銀行學(xué)課程體系，增加以金融市場(chǎng)為主體，以貨幣經(jīng)濟(jì)、金融經(jīng)濟(jì)、金融工程為側(cè)重點(diǎn)的內(nèi)容，以及金融產(chǎn)品精算、風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)量、金融政策演變等方面的內(nèi)容。在教學(xué)過(guò)程中針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的熱點(diǎn)問(wèn)題，讓學(xué)生在尚未有成熟教材的情況下，用余額寶、P2P、眾籌等經(jīng)典案例分析互聯(lián)網(wǎng)金融的營(yíng)銷模式及風(fēng)險(xiǎn)管理案例，通過(guò)分析我國(guó)第一家民營(yíng)銀行微眾銀行無(wú)網(wǎng)點(diǎn)、無(wú)需客戶面對(duì)面的純網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，讓學(xué)生直觀感受互聯(lián)網(wǎng)金融的特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)流程[2]。

2.改革教學(xué)方式，適度增加案例教學(xué)和研討式教學(xué)方式。傳統(tǒng)的教學(xué)方式，主要是教師灌輸式教學(xué)，學(xué)生被動(dòng)聽(tīng)課，很少主動(dòng)參與到課程中與老師一起形成討論和思考，這樣難以取得較好的教學(xué)效果，難以培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)興趣，難以調(diào)動(dòng)學(xué)生參與課堂、與教師互動(dòng)交流。如今互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展，為教師在課程中增加案例提供了豐富的教學(xué)內(nèi)容。教師可以先設(shè)定互聯(lián)網(wǎng)金融的某一熱點(diǎn)問(wèn)題，讓學(xué)生課后查閱資料，撰寫(xiě)案例分析報(bào)告，在課堂分享展示；教師也可以在課堂上將經(jīng)典案例結(jié)合教學(xué)內(nèi)容分享給學(xué)生，案例與討論結(jié)合，激發(fā)學(xué)生參與的熱情，培養(yǎng)學(xué)生判斷、處理問(wèn)題的能力。案例教學(xué)需要教師下較大功夫搜集整理經(jīng)典案例，精心設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容，將案例作為“導(dǎo)入式”或“總結(jié)式”，需要根據(jù)課程內(nèi)容情景與案例的結(jié)合程度來(lái)設(shè)計(jì)，案例分析的情景及過(guò)程需要抓住案例內(nèi)容的精華，不可斷章取義，也不可花費(fèi)太多時(shí)間講解案情，要突出案例教學(xué)的“真實(shí)性”、“可學(xué)性”和“內(nèi)涵型”，以提高案例分析和討論式教學(xué)的效果。

3.對(duì)人才培養(yǎng)目標(biāo)進(jìn)行科學(xué)定位，著力培養(yǎng)學(xué)生分析解決實(shí)際問(wèn)題的能力。金融業(yè)快速發(fā)展，需要研發(fā)型和高級(jí)管理的金融人才，但是基層管理和業(yè)務(wù)實(shí)踐型人才的需求量更大。因此，確定了培養(yǎng)金融業(yè)基層管理和應(yīng)用性業(yè)務(wù)人員的目標(biāo)，就會(huì)在課程設(shè)計(jì)和培養(yǎng)方式方面有的放矢，如課程內(nèi)容增加實(shí)訓(xùn)課程，校外參與金融企業(yè)實(shí)踐，讓學(xué)生了解金融市場(chǎng)政策及環(huán)境現(xiàn)狀，有選擇地儲(chǔ)備從事金融業(yè)的能力和資質(zhì)，重點(diǎn)培養(yǎng)創(chuàng)新能力、分析能力和解決問(wèn)題能力的綜合素質(zhì)；針對(duì)一些互聯(lián)網(wǎng)金融熱點(diǎn)和銀行理財(cái)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐，可以聘請(qǐng)銀行業(yè)的專業(yè)人員走進(jìn)校門開(kāi)展講座，讓學(xué)生及時(shí)了解最新動(dòng)態(tài)及發(fā)展方向。[3]

4.對(duì)教材選擇和考試制度進(jìn)行創(chuàng)新改革，適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)專業(yè)人才基本素質(zhì)的要求。金融市場(chǎng)快速發(fā)展，高校很難及時(shí)將反映市場(chǎng)特色的教材與課程相結(jié)合。因此要加快課程設(shè)置和教材配置步伐，教學(xué)方案和進(jìn)度應(yīng)該及時(shí)調(diào)整，教材選擇在尊重真實(shí)、客觀、準(zhǔn)確反映金融學(xué)特征和規(guī)律基礎(chǔ)上，具有激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)熱情、培養(yǎng)學(xué)生對(duì)學(xué)科的興趣的效果。教材的難易程度和要求方面，既要繼承發(fā)揚(yáng)國(guó)外經(jīng)典理論，讓學(xué)生奠定堅(jiān)實(shí)的金融學(xué)理論基礎(chǔ)，也要有分析中國(guó)金融熱點(diǎn)和事務(wù)的內(nèi)容，要將二者真正結(jié)合起來(lái)。教師可以指定主要教材和輔助教材，彌補(bǔ)一本教材難以達(dá)到理論與實(shí)踐結(jié)合的缺陷。

創(chuàng)新考試方式，避免高分低能的現(xiàn)象。要采用多種考試方式相結(jié)合，教師可以將學(xué)生參與課堂討論、平時(shí)作業(yè)完成情況、小組討論完成情況等均作為期末成績(jī)的組成部分。比如在金融理財(cái)課程考核中，教師將3名同學(xué)分成一個(gè)小組，一人扮演理財(cái)師，另兩位扮演客戶，要求就家庭理財(cái)中某一問(wèn)題咨詢理財(cái)師。這樣的咨詢過(guò)程用手機(jī)錄制成視頻節(jié)目，作為期末考核的一項(xiàng)內(nèi)容。學(xué)校應(yīng)增加多種考核方式，注重過(guò)程考核環(huán)節(jié)，避免期末死記硬背，要綜合考評(píng)使得考核結(jié)果更加公平合理，也突出了學(xué)生應(yīng)用能力的培養(yǎng)和考核。

參考文獻(xiàn)：

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篇6

[關(guān)鍵詞] 灰關(guān)聯(lián)度；貿(mào)易結(jié)算方式；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；應(yīng)用研究

[中圖分類號(hào)] F740 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] B

一、有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的研究情況綜述

目前對(duì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)做識(shí)別量化分析的研究并不多見(jiàn)，而對(duì)其進(jìn)行定性分析的較多。朱文忠（2009）通過(guò)對(duì)國(guó)際結(jié)算最新發(fā)展趨勢(shì)的研究，得出在當(dāng)代的國(guó)際貿(mào)易中，國(guó)際結(jié)算方式正在悄然地發(fā)生變化，傳統(tǒng)上占重要比重的信用證結(jié)算正在衰退，讓步于托收和匯款結(jié)算方式，而且國(guó)際結(jié)算中混合結(jié)算方式日益增多，這些意味著國(guó)際結(jié)算潛在風(fēng)險(xiǎn)在加大。李曉潔、魏巧杰（2010）根據(jù)Paul（2003）利潤(rùn)模型和計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)方法對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)和出口貿(mào)易的關(guān)系進(jìn)行了實(shí)證分析，論證了信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)出口貿(mào)易的負(fù)面效應(yīng)，以及政府支持的出口信用保險(xiǎn)對(duì)外貿(mào)出口的推動(dòng)作用，提出了增加保險(xiǎn)基金規(guī)模、建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，降低出口企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的建議。楊叢（2011）針對(duì)中國(guó)人民銀行在2009年7月啟動(dòng)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)，提出了跨境人民幣結(jié)算增加了人民幣政策調(diào)控、外匯管理等諸多風(fēng)險(xiǎn)，并用層次分析法（AHP）建立的風(fēng)險(xiǎn)防范模型，并提出了加強(qiáng)管理、嚴(yán)格審查的對(duì)策。孫旭（2012）針對(duì)目前美元貶值、美國(guó)政府債券風(fēng)險(xiǎn)、美國(guó)存在的貿(mào)易壁壘風(fēng)險(xiǎn)這樣的國(guó)際貿(mào)易形勢(shì)，提出了建立外貿(mào)企業(yè)收匯風(fēng)險(xiǎn)防控體系的對(duì)策。高繼東（2013）對(duì)銀行支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)、種類、原因進(jìn)行了論述，并提出了健全支付結(jié)算方面的法律體系、健全內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)員工素質(zhì)建設(shè)和信息建設(shè)的建議。

這些研究多是定性研究，這與國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的實(shí)踐性較強(qiáng)的特點(diǎn)有關(guān)。要想深入了解實(shí)踐中國(guó)際貿(mào)易結(jié)算存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，須要有一定的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，而實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)和案例不適合用數(shù)學(xué)模型描述。然而過(guò)多的定性分析又顯得不科學(xué)、不嚴(yán)謹(jǐn)。李曉潔、魏巧杰所用的Paul（2003）模型和計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)模型，以及楊叢所提倡使用AHP（層次分析法）建立風(fēng)險(xiǎn)防范模型，雖然運(yùn)用了實(shí)證分析的方法，但是計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)和AHP方法都有一個(gè)共同的弊端：需要大量的真實(shí)、準(zhǔn)確、詳盡的信息，也就是說(shuō)對(duì)信息要求非常高。以結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)中的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別為例，如果建立數(shù)學(xué)模型，需要參考的一級(jí)指標(biāo)就有6個(gè)，包括企業(yè)環(huán)境、企業(yè)的基本狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)狀等，而二級(jí)指標(biāo)多達(dá)31個(gè)。

二、問(wèn)題的提出

國(guó)家統(tǒng)計(jì)局2014年2月數(shù)據(jù)顯示，2013年全年進(jìn)出口總額415967億美元，比上年增長(zhǎng)7.9%，全年出口22093億美元，進(jìn)口19503億美元，繼續(xù)保持進(jìn)出口總量世界第一的位置。這說(shuō)明我國(guó)經(jīng)濟(jì)在世界中的地位在不斷提高，并日益融入世界經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中，稱為全球生產(chǎn)鏈條中不可或缺的一部分。但是隨著我國(guó)國(guó)際貿(mào)易的迅猛發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范就顯得特別重要。

截止2013年底，我國(guó)工商注冊(cè)的中小企業(yè)總量超過(guò)4200萬(wàn)家，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%以上，貢獻(xiàn)了58.5%的GDP，68.3%的外貿(mào)出口額，52.2%的稅收和80%的就業(yè)，而此時(shí)我國(guó)上市公司只有2534家，也就是說(shuō)國(guó)際貿(mào)易大多發(fā)生在中小企業(yè)。通過(guò)獲取有關(guān)企業(yè)的詳細(xì)參考指標(biāo)建立數(shù)學(xué)模型對(duì)于研究上市公司是可行的，因?yàn)樯鲜泄拘畔⒐_(kāi)，容易獲取相關(guān)信息，但是對(duì)于大多數(shù)中小企業(yè)來(lái)講，這些信息都是不可能完全得到的。尤其是對(duì)于研究國(guó)際貿(mào)易結(jié)算來(lái)講，獲得外國(guó)中小企業(yè)的完全信息就更難了。

那么如何才能解決上述問(wèn)題呢？灰色系統(tǒng)理論是一種研究“少樣本”、“貧信息”不確定系統(tǒng)的方法，主要通過(guò)已知信息的生成、開(kāi)發(fā)來(lái)提取有價(jià)值的信息，實(shí)現(xiàn)對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行行為、演化規(guī)律的正確描述和有效監(jiān)控。本文將結(jié)合研究的內(nèi)容，用灰色關(guān)聯(lián)度測(cè)算，試圖解決信息貧乏和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)有效識(shí)別的矛盾，建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型進(jìn)行分析。

三、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)灰色識(shí)別相關(guān)原理

（一）灰色關(guān)聯(lián)度識(shí)別原理

目標(biāo)識(shí)別的基本任務(wù)就是利用樣本的特征和目標(biāo)庫(kù)中已知目標(biāo)的特征的比較，將待識(shí)別樣本劃分為相應(yīng)的目標(biāo)類型。

設(shè)目標(biāo)庫(kù)X中有m個(gè)目標(biāo)，每個(gè)目標(biāo)n個(gè)屬性。記Xi=（xi（1），xi（2），…xi（n））， xi（i=1，2，3，…m）表示第i個(gè)目標(biāo)， xi（k）（k=1，2，…，n），表示第i個(gè)目標(biāo)的第k個(gè)屬性。在灰色關(guān)聯(lián)分析理論中，目標(biāo)庫(kù)中的每一個(gè)目標(biāo)稱為比較序列xi。信息接收者收到的待識(shí)別的目標(biāo)記為x0，稱為參考序列， x0=（x0（1），x0（2），…，x0（n））。經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)處理后計(jì)算r（x0（k），xi（k）），用于反映了待識(shí)別目標(biāo)的第k個(gè)屬性與第i個(gè)目標(biāo)類的第k個(gè)屬性的匹配程度。然后計(jì)算x0對(duì)xi的灰關(guān)聯(lián)度r（x0，xi），反映了待識(shí)別目標(biāo)與第i個(gè)目標(biāo)的相似程度。

基于灰關(guān)聯(lián)分析的識(shí)別原理為計(jì)算待識(shí)別目標(biāo)與目標(biāo)庫(kù)中各目標(biāo)的灰關(guān)聯(lián)度，按照灰色系統(tǒng)分辨原理，對(duì)關(guān)聯(lián)度進(jìn)行排序，若r■={r（x■，x■）}，則判斷認(rèn)為目標(biāo)的類型為i0所對(duì)應(yīng)的目標(biāo)類型。如果有N個(gè)信息同一時(shí)間內(nèi)用來(lái)描述同一目標(biāo)，第j個(gè)信息接受者收到的待識(shí)別目標(biāo)信息記 x0j=（x0j（1），x0j（2），…，x0j（n））

多個(gè)信息灰色識(shí)別融合原理可敘述如下：

對(duì)J=1，2，…，N

1）計(jì)算第j個(gè)信息接受者收到的待識(shí)別目標(biāo)的第k個(gè)指標(biāo)與目標(biāo)庫(kù)中第i個(gè)目標(biāo)的關(guān)聯(lián)系數(shù) r（x0（k），xi（k））；

2）計(jì)算r（x0j，xi）（i=1，2，…，m），得向量rj=（r（x0，xi））1×m

3）設(shè)第j個(gè)信息接受者的權(quán)重為λj，rij=r（x0j，xi）

求矩陣R=（rij）N×m的加權(quán)和向量，并求出最大隸屬度數(shù)■，則斷定多個(gè)信息接受者融合識(shí)別的結(jié)果為目標(biāo)屬于第i0類。

（二）貿(mào)易結(jié)算方式

一般來(lái)講，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)與結(jié)算方式的選擇有直接關(guān)系。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式，通常包括信用證（L/C）、托收、匯付、賒銷（O/A）等，托收又可細(xì)分為光票托收和跟單托收，跟單托又分為“D/P即期”和“D/A遠(yuǎn)期”兩種。匯付有票匯、信匯、電匯三種，而最常用匯付方式是電匯，電匯按其性質(zhì)分為“前T/T”和“后T/T”兩種，這些結(jié)算方式中，有其不同的支付性質(zhì)，當(dāng)然收匯的風(fēng)險(xiǎn)也不同，我們可以根據(jù)結(jié)算方式的不同，按它們的風(fēng)險(xiǎn)大小列表（如表1）。

但是，除上述與交易形式相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)以外，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)還存在授信方拒絕或者無(wú)力按時(shí)、全額支付債務(wù)時(shí)所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化不能及時(shí)結(jié)匯造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；一國(guó)政府對(duì)居民和非居民的涉及外匯流入和流出活動(dòng)進(jìn)行限制相關(guān)以及兩國(guó)間貨幣比價(jià)的波動(dòng)所造成的金融風(fēng)險(xiǎn)；交易對(duì)手國(guó)家由于政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境變化所造成的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)；由于國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格水平變動(dòng)所造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。

表1 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式

四、比較序列xi的建立和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)灰色識(shí)別案例分析

（一）比較序列xi的建立

假設(shè)有四個(gè)比較序列x1，x2，x3，x4，分別表示x1無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、x2風(fēng)險(xiǎn)小、x3有風(fēng)險(xiǎn)、x險(xiǎn)大。對(duì)于每個(gè)比較序列我們可以根據(jù)貿(mào)易結(jié)算各環(huán)節(jié)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)為比較序列設(shè)定屬性。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)有企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算方式選擇風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。我們將這幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行量化：

企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)xi（1）：企業(yè)信用是衡量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。企業(yè)信用好，貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)小。在市場(chǎng)中有很多評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)價(jià)。一般來(lái)講企業(yè)信用可以分9級(jí)：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C，未獲得評(píng)級(jí)資質(zhì)的可以認(rèn)定為D級(jí)。我們可以對(duì)不同資信等級(jí)的企業(yè)賦值。資信等級(jí)越低，風(fēng)險(xiǎn)值越大。這樣的話AAA級(jí)為1，AA級(jí)為2，以此類推，D級(jí)為10。

結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)xi（2）：結(jié)算貿(mào)易方式主要有7種（如表1所示），可以對(duì)不同的結(jié)算方式賦予不同的風(fēng)險(xiǎn)值。假設(shè)風(fēng)險(xiǎn)越大，風(fēng)險(xiǎn)值越大。可以按風(fēng)險(xiǎn)大小排隊(duì)賦值：前T/T為1；L/C為2；前T/T和后T/T交叉為3；D/P即期為4；D/P遠(yuǎn)期為5；后T/T為6；O/A為7。

企業(yè)財(cái)務(wù)狀況：企業(yè)財(cái)務(wù)狀況是衡量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，一個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，與之進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)自然就小。關(guān)于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金流量比率等諸多內(nèi)容。在實(shí)際的貿(mào)易中，關(guān)于企業(yè)詳細(xì)財(cái)務(wù)狀況會(huì)涉及企業(yè)的商業(yè)機(jī)密，很難得到其詳細(xì)的信息。但是財(cái)務(wù)狀況可以從公司的基本狀況中捕獲相關(guān)的信息。比如注冊(cè)資本、公司人數(shù)規(guī)模、銷售收入等。這些指標(biāo)一般來(lái)講是與公司財(cái)務(wù)狀況正相關(guān)，在不了解公司詳細(xì)財(cái)務(wù)狀況的情況下，可以拿來(lái)作為一個(gè)衡量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)來(lái)分析。關(guān)于公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可以設(shè)定結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的幾個(gè)屬性。xi（3）：注冊(cè)資本。注冊(cè)資本代表了企業(yè)承擔(dān)責(zé)任的能力。注冊(cè)資本高，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)小；xi（4）：公司規(guī)模。衡量公司規(guī)模的一個(gè)重要指標(biāo)就是公司職工數(shù)。公司職員多，生產(chǎn)力有保證，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)小；xi（5）：銷售收入。銷售收入是企業(yè)利潤(rùn)得到重要來(lái)源。銷售收入越高的企業(yè)，利潤(rùn)有保證，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)越小。根據(jù)工業(yè)和信息化部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、財(cái)政部關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知，以及我國(guó)《公司法》、《證券法》關(guān)于上市公司的要求，可以設(shè)定關(guān)于公司注冊(cè)資本、人數(shù)、銷售收入的標(biāo)準(zhǔn)，一般大公司信用等級(jí)要高于小公司。注冊(cè)資本6000萬(wàn)人民幣以上的、公司職工1000以上的、銷售收入3000萬(wàn)元以上的公司風(fēng)險(xiǎn)最小；其次是注冊(cè)資本3000萬(wàn)元以上、公司職工300人以上、銷售收入2000萬(wàn)元以上的中型公司風(fēng)險(xiǎn)小一些；注冊(cè)資本在500萬(wàn)以上，職工人數(shù)在20人以上、銷售收入在300萬(wàn)元以上小企業(yè)的為有風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)；注冊(cè)資本在10萬(wàn)元以上、職工人數(shù)在20人以下，銷售收入300萬(wàn)以下的微型企業(yè)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)最大。

金融風(fēng)險(xiǎn)xi（6）：金融風(fēng)險(xiǎn)是衡量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要指標(biāo)。一般來(lái)講，匯率變動(dòng)大，金融風(fēng)險(xiǎn)大，在外幣進(jìn)行結(jié)算時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)就大。可以用匯率變動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)差VAR描述匯率等風(fēng)險(xiǎn)，VAR值越大，風(fēng)險(xiǎn)越大。選取2014年1-7月美元兌人民幣匯率，計(jì)算出每個(gè)月的匯率變動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)差，再計(jì)算出1月份至7月份每個(gè)月匯率變動(dòng)VAR的均值作為匯率風(fēng)險(xiǎn)的衡量標(biāo)準(zhǔn)（VAR0=0.00616）。VAR=0匯率0變動(dòng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)；如果即期匯率變動(dòng)VAR=0.5VAR0看成是匯率風(fēng)險(xiǎn)小；VAR=VAR0認(rèn)為匯率有風(fēng)險(xiǎn)；VAR=1.5VAR0，認(rèn)為匯率風(fēng)險(xiǎn)較大。

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)xi（7）：如果一個(gè)國(guó)家政局穩(wěn)定，外匯儲(chǔ)備充足，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好，與這種國(guó)家的企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)自然就小。權(quán)威的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)有對(duì)國(guó)際資信進(jìn)行評(píng)級(jí)的制度，分為9個(gè)級(jí)別：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。可以對(duì)不同資信的國(guó)家賦予不同的風(fēng)險(xiǎn)值。AAA國(guó)家賦值1，AA國(guó)家賦值2，以此類推，C國(guó)家賦值9。本文選用的是中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)有限公司的標(biāo)準(zhǔn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)xi（8）：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。如果市場(chǎng)價(jià)格提高，對(duì)方企業(yè)就傾向于用原有貿(mào)易合同中的價(jià)格結(jié)算，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)小；如果市場(chǎng)價(jià)格降低，對(duì)方企業(yè)就可能違約，轉(zhuǎn)向出價(jià)低的企業(yè)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)大。可以用行業(yè)價(jià)格指數(shù)來(lái)衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，價(jià)格指數(shù)大于1，市場(chǎng)景氣，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)小；如果行業(yè)價(jià)格指數(shù)小于1，市場(chǎng)不景氣，產(chǎn)品價(jià)格下跌，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)大。

現(xiàn)將比較序列及其屬性進(jìn)行總結(jié)歸類，如表2所示。

表2 比較序列表

（二）案例分析

H紡織品有限公司成立于2003年，坐落于俄羅斯布拉戈維申斯克市，注冊(cè)資金達(dá)1500萬(wàn)元人民幣（換算成人民幣后），是一家集工貿(mào)為一體具有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)的專業(yè)外貿(mào)公司，現(xiàn)有員工50人。

公司主要出口商品有窗簾、浴簾、臺(tái)布、桌巾、餐墊、椅墊、被子等家用紡織品，產(chǎn)品出口到北美、歐盟等15個(gè)國(guó)家和地區(qū)，特別是出口到北美地區(qū)的主要家紡產(chǎn)品在全國(guó)服裝紡織行業(yè)排名列前10位。另外公司與100余家外商建立了良好的貿(mào)易伙伴關(guān)系，其中有十幾位主要客戶都是全美紡織品銷售前二十名。

截止2010年底，公司完成自營(yíng)出口額近4億美元，累計(jì)銷售總額超過(guò)30億人民幣，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益。公司先后多年被布市政府授予誠(chéng)信企業(yè)、外貿(mào)先進(jìn)企業(yè)、銀行資信等級(jí)AAA級(jí)企業(yè)等榮譽(yù)稱號(hào)，在本地區(qū)有一定的影響力和美譽(yù)度。

后來(lái)，本公司對(duì)H公司進(jìn)行了實(shí)際考察，發(fā)現(xiàn)其公司情況基本屬實(shí)。為了保險(xiǎn)起見(jiàn)，公司向公司內(nèi)部及同行業(yè)專家咨詢。專家認(rèn)為H公司資信尚可，但是其屬于中小型企業(yè)，其注冊(cè)資本可信度不高，此類公司注冊(cè)資本最多1300萬(wàn)元人民幣。建議使用信用證結(jié)算。但是我方公司市場(chǎng)部經(jīng)理為了打開(kāi)市場(chǎng)，提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，希望使用賒銷（O/A）。專家還指出，2014年6月份以來(lái)，家紡行業(yè)處于弱勢(shì)調(diào)整階段，7月末商戶月度市場(chǎng)景氣指數(shù)為98.49。2014年7月31日美元對(duì)人民幣匯率中間價(jià)為1美元兌換6.1675元人民幣，人民幣有貶值趨勢(shì)。7月份人民幣對(duì)美元的匯率變動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)差為VAR=0.06441=1.05VAR0，有一定的匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)以上關(guān)于企業(yè)的基本信息，可以設(shè)立參考序列，X11=（1，2，1300，50，30000，1.05，2，98.49）對(duì)專家意見(jiàn)建立參考序列；對(duì)本公司市場(chǎng)部經(jīng)理意見(jiàn)可以建立參考序列X12=（1，7，1500，50，30000，1.05，2，98.49），形成模糊識(shí)別表，如表3所示。

表3 模糊識(shí)別表

（三）模糊識(shí)別過(guò)程的計(jì)算

首先對(duì)表3中的數(shù)據(jù)進(jìn)行初值化處理，再計(jì)算絕對(duì)差，取分辨系數(shù)ρ=0.5，各指標(biāo)的權(quán)重相同ωk=■=0.125，由公式r（x0（k），xi（k））=■（其中Δ0i（k）=|x0（k）-xi（k）|，Δmin=■■Δ0i（k），Δmax=■■Δ0i（k），ρ∈（0，1）為分辨系數(shù)）計(jì)算關(guān)聯(lián)系數(shù)。再由公式r（x0，xk）=Σωkr（x0（k），xi（k））計(jì)算出灰關(guān)聯(lián)度。經(jīng)過(guò)計(jì)算，結(jié)果為：r（x11，xi）=（0.879749，

0.911134，0.906268，0.905517）；r（x12，xi）=（0.880684，0.909561，

0.904819，0.90408），則灰關(guān)聯(lián)度矩陣為：

信息接收者x11即專家判斷的風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)小的灰隸屬度是0.911134，為最高。而本公司判斷的風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)小的隸屬度為0.909561，而本公司判斷的灰隸屬度與0.904819和0.90408相差太小，判斷不精確。可以根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)專家的判斷與本公司的判斷分配權(quán)重，專家所占比重為2/3，本公司所占權(quán)重為1/3，計(jì)算矩陣R的加權(quán)和向量Rc=（0.880061，0.910609，0.905786，0.905035）。Rc中第二項(xiàng)（風(fēng)險(xiǎn)小）的灰隸屬度最高，為0.910609，說(shuō)明H紡織品有限公司屬于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)較小的企業(yè)，可以與之進(jìn)行貿(mào)易合作。

（四）模糊識(shí)別結(jié)果與實(shí)際情況的比較

經(jīng)過(guò)實(shí)際勘察，本公司決定與H紡織品公司進(jìn)行貿(mào)易合作。初步合作時(shí)，為保險(xiǎn)起見(jiàn)，公司對(duì)H公司使用的是信用證結(jié)算，效果良好。經(jīng)過(guò)幾次交易后，本公司與H公司形成默契，收到了良好的效果，并建立了長(zhǎng)期的合作關(guān)系。

按照同樣的方法，對(duì)本公司實(shí)際發(fā)生的七筆國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，由于篇幅有限計(jì)算過(guò)程從略，結(jié)果如表4所示。

從實(shí)際發(fā)生的貿(mào)易結(jié)算結(jié)果來(lái)看，只有YD公司YR的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別出現(xiàn)錯(cuò)誤，其他五項(xiàng)業(yè)務(wù)都判斷正確，判斷正確率較高，實(shí)際效果較好。但是也有判斷錯(cuò)誤的兩項(xiàng)業(yè)務(wù)，其具體的原因YD企業(yè)是國(guó)企，但是沒(méi)有被大型銀行通過(guò)“3A”級(jí)企業(yè)。我公司只是看中YD公司的規(guī)模和國(guó)企背景與之進(jìn)行交易。但是事后YD企業(yè)行政審批復(fù)雜、責(zé)任不清，公司多次派人催款未果，最后造成壞賬。而YR企業(yè)是由于生產(chǎn)能力有限，對(duì)于我公司所要求的產(chǎn)量難以按期完成，造成違約。對(duì)于以上出現(xiàn)的問(wèn)題，可以對(duì)表2中的比較序列修正參數(shù)，以提高結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)判別的正確率。

表4 七項(xiàng)業(yè)務(wù)識(shí)別結(jié)果表

五、結(jié)論

筆者基于灰色隸屬度識(shí)別方法，利用實(shí)際貿(mào)易中實(shí)際發(fā)生的具體案例，證明灰色理論在貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的應(yīng)用價(jià)值。灰色理論的特點(diǎn)是可以在含有不確定信息的系統(tǒng)中進(jìn)行識(shí)別和預(yù)測(cè)，而且計(jì)算相對(duì)簡(jiǎn)便、靈活。如果能掌握企業(yè)更多的信息，可以增加比較序列更多的屬性，或者增加參考序列的個(gè)數(shù)，即增加信息收集量，這樣風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性會(huì)更高。這種方法特別適合哪些不占有完全信息、信息收集成本高、人才相對(duì)匱乏的中小企業(yè)，并適合與對(duì)方公司進(jìn)行的初次合作或一次易。但是任何理論都有其局限性，如果對(duì)方企業(yè)是大型上市公司或者是老客戶，那么使用其他的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、AHP等）較為合適。但灰色理論不失是一種解決類似復(fù)雜問(wèn)題的一種新方法，并具有良好的應(yīng)用前景。

[參 考 文 獻(xiàn)]

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篇7

Abstract： PPP is widely used in the field of public infrastructure. Using PPP to develop endowment real estate can effectively reduce financing risk， and realize the rational allocation of social resources. By establishing a game model between public and private sector， we candetermine the risk ratio. Theconclusion is that the higher risk-return we expect， the greater proportion of risk we take.

關(guān)鍵詞：PPP模式；養(yǎng)老地產(chǎn)；融資風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)；博弈模型

Key words： PPP；endowment real estate；financing risk share；gametheory

中圖分類號(hào)：F293.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2016）30-0031-02

0 引言

我國(guó)是一個(gè)人口老齡化相當(dāng)嚴(yán)重的國(guó)家，有數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)60歲及以上老年人口在2015年底已達(dá)22200萬(wàn)人，占人口總數(shù)16.1%，相較于2014年底，增長(zhǎng)了4.5%。人口老齡化對(duì)整個(gè)社會(huì)來(lái)說(shuō)既是挑戰(zhàn)也是機(jī)遇。一方面，人口老齡化增加了社會(huì)養(yǎng)老負(fù)擔(dān)，增大了養(yǎng)老服務(wù)、醫(yī)療建設(shè)等國(guó)家養(yǎng)老開(kāi)支；另一方面，老年群體規(guī)模的擴(kuò)大，使得社會(huì)對(duì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、養(yǎng)老設(shè)施的需求也在變大，養(yǎng)老地產(chǎn)的出現(xiàn)，既能滿足老年人需求、緩解國(guó)家養(yǎng)老壓力，同時(shí)給投資者帶來(lái)新的商機(jī)。

養(yǎng)老地產(chǎn)作為一種將養(yǎng)老、商業(yè)、醫(yī)療、護(hù)理等多種要素有機(jī)結(jié)合的新型地產(chǎn)，除了具有傳統(tǒng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的一般特點(diǎn)外，還面臨政策不確定性風(fēng)險(xiǎn)、投融資模式不完善、市場(chǎng)不夠成熟以及租售經(jīng)營(yíng)模式不固定等因素[1]，開(kāi)發(fā)養(yǎng)老地產(chǎn)伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)。政府的參與，政策、資金等方面的支持，能夠有效的降低風(fēng)險(xiǎn)。因此，利用PPP模式發(fā)展養(yǎng)老地產(chǎn)是十分有利的。

1 PPP模式發(fā)展養(yǎng)老地產(chǎn)

為應(yīng)對(duì)人口老齡化趨勢(shì)，近年來(lái)政府陸續(xù)出臺(tái)了相關(guān)文件推進(jìn)養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展，其中2015年2月出臺(tái)的《關(guān)于鼓勵(lì)民間資本參與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》中，明確指出鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本參建養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)。PPP模式作為一種公私合作模式，鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)與政府公共部門建立伙伴關(guān)系，在公共基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域中應(yīng)用廣泛。PPP項(xiàng)目能夠有效緩解投資各方資金壓力，分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)公共部門與私營(yíng)企業(yè)雙方互贏。

我國(guó)養(yǎng)老地產(chǎn)起步晚，發(fā)展不成熟，仍處于摸索階段。目前試水的養(yǎng)老地產(chǎn)盈利模式也不固定，現(xiàn)今研究最多的養(yǎng)老地產(chǎn)盈利模式主要有“長(zhǎng)期持有”、“出售”和“出售與持有相結(jié)合”以及 “ 持有+ 銷售” 模式[2]，因此，開(kāi)發(fā)養(yǎng)老地產(chǎn)沒(méi)有固定模式照搬照抄，面臨的不確定性因素也更多，而融資是制約養(yǎng)老地產(chǎn)發(fā)展的關(guān)鍵因素之一。養(yǎng)老地產(chǎn)的特殊性質(zhì)使得投資者面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素更多，稍有不慎，就可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，難以回收成本。因此，運(yùn)用PPP模式發(fā)展養(yǎng)老地產(chǎn)需要特別重視風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)。

2 融資風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)

結(jié)合國(guó)內(nèi)外PPP項(xiàng)目案例，以及養(yǎng)老地產(chǎn)開(kāi)發(fā)融資風(fēng)險(xiǎn)研究資料，可以將養(yǎng)老地產(chǎn)PPP項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)兩大類。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)一般由房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)自身決策管理所導(dǎo)致，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等；外部風(fēng)險(xiǎn)主要受外界因素影響，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)等，具體分類如下。

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：①信用風(fēng)險(xiǎn)，主要指違約風(fēng)險(xiǎn)；②經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，一般包括決策風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等。外部風(fēng)險(xiǎn)：①政策風(fēng)險(xiǎn)，一般包括法律政策變更風(fēng)險(xiǎn)、稅收風(fēng)險(xiǎn)等；②金融風(fēng)險(xiǎn)，一般包括通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等；③不可抗力風(fēng)險(xiǎn)，指無(wú)法預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)，一般包括地震、火災(zāi)、洪水等風(fēng)險(xiǎn)。

養(yǎng)老地產(chǎn)PPP項(xiàng)目的參建主體較多，可以概括分為兩大類：政府公共部門和私營(yíng)企業(yè)，雙方通過(guò)建立合作伙伴關(guān)系，共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和利益。許多學(xué)者都對(duì)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)做過(guò)研究，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)最理想的效果是由對(duì)風(fēng)險(xiǎn)最可控的一方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并且承擔(dān)方所付出的成本最低。但在現(xiàn)實(shí)情況下，這兩個(gè)條件往往不能同時(shí)滿足。養(yǎng)老地產(chǎn)PPP項(xiàng)目存在許多不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)于投資者而言，不同風(fēng)險(xiǎn)偏好會(huì)影響其投資決策行為[3]，某些風(fēng)險(xiǎn)因素往往是由參建方共同承擔(dān)。博弈論能夠確定養(yǎng)老地產(chǎn)PPP項(xiàng)目參建方分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例，對(duì)投資者項(xiàng)目決策具有一定參考價(jià)值。

3 政府公共部門與私營(yíng)機(jī)構(gòu)博弈分析

3.1 模型假設(shè)

在實(shí)際項(xiàng)目中，風(fēng)險(xiǎn)如何分擔(dān)以及分擔(dān)的比例主要靠各投資方通過(guò)談判來(lái)決定。我們可以把項(xiàng)目利益相關(guān)者簡(jiǎn)單的劃分為政府公共部門和私營(yíng)企業(yè)兩方，運(yùn)用Rubinstein輪流出價(jià)模型進(jìn)行博弈分析[4]，確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。分別用P、Q表示政府公共部門和私營(yíng)企業(yè)。因?yàn)闀r(shí)間是有價(jià)值的，因此用δi表示貼現(xiàn)因子（i=P，Q），且δi∈（0，1]。私營(yíng)企業(yè)與政府公共部門各自承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例分別用x和1-x來(lái)表示。

3.2 Rubinstein博弈模型建立

在Rubinstein輪流出價(jià)模型中，假設(shè)P先出價(jià)x1，Q可以選擇接受或者拒絕，如果Q接受，則博弈結(jié)束，按照P的方案來(lái)分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，即P承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比例為1-x1，Q承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比例為x1；如果Q拒絕，則進(jìn)行下一輪博弈，Q可提出新報(bào)價(jià)x2，同樣P可選擇接受或拒絕，如果P接受，則博弈結(jié)束，按照Q的方案來(lái)分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，即Q承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比例為δPx2，P承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比例為δQ（1-x2）；如果P拒絕報(bào)價(jià)，輪流出價(jià)過(guò)程將繼續(xù)進(jìn)行下去，直至一方報(bào)價(jià)被另一方接受，如圖1所示。

3.3 模型求解

Rubinstein證明了在無(wú)限期輪流出價(jià)博弈中，政府公共部門與私營(yíng)企業(yè)唯一的子博弈精煉納什均衡是 （公式（1））和 （公式（2））[5]。政府公共部門選擇的博弈均衡戰(zhàn)略為在t=1，3，5…時(shí)，出價(jià) ，在t=2，4，6…時(shí)，對(duì)于大于等于 的報(bào)價(jià)接受，其他拒絕；而私營(yíng)機(jī)構(gòu)選擇的博弈均衡戰(zhàn)略為在t=1，3，5…時(shí)，對(duì)于大于等于 的報(bào)價(jià)接受，其他拒絕，在t=2，4，6…時(shí)，出價(jià) 。

假設(shè)貼現(xiàn)因子為 （i=P，Q）（公式（3）），Ri為養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)收益率，將公式（3）代入公式（1）和公式（2），則政府公共部門承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例為 ，私營(yíng)機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例為 。至此，談判結(jié)束，雙方各自承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例也已確定。

3.4 案例分析

政府與私營(yíng)機(jī)構(gòu)共同開(kāi)發(fā)某養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目，采用談判方式輪流出價(jià)。假設(shè)政府部門預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)收益率為10%，私營(yíng)企業(yè)預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)收益率為30%，由政府部門首先出價(jià)，雙方談判直至達(dá)成協(xié)議為止。

由上述計(jì)算可知，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)收益期望越高，其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例也越大。

4 結(jié)語(yǔ)

養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)具有高風(fēng)險(xiǎn)，利用PPP模式發(fā)展養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目，能夠有效降低風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)資源合理配置。通過(guò)建立輪流出價(jià)模型，對(duì)政府公共部門與私營(yíng)機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行博弈分析，確定雙方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比例，對(duì)投資者投資養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目具有一定指導(dǎo)意義。

參考文獻(xiàn)：

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篇8

[關(guān)鍵詞]應(yīng)用型金融人才；國(guó)際金融學(xué)；教學(xué)；改革

[中圖分類號(hào)]G420[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1009-6043（2018）02-0168-03

Abstract：BasedonthecharacteristicsofappliedfinancialtalentsandtheimportanceofInternationalFinanceonappliedfinancialtalentstraining，thestudytakesRongzhiCollegeofChongqingTechnologyandBusinessUniversityasanexample，analyzestheteachingproblems.Teachingcontentislackoftheoreticalandapplied；singleteachingmethodcan'tinspirestudents'thinking；teachingeffectassessmentisdifficulttoreflectappliedtalentstrainingtarget.Italsoproposestoimprovetheteachingmodeintermsofinstructionaldesign，practicalteachingandteacher'sownquality，soastopromotethegoalofcultivatingappliedfinancialtalents.

Keywords：appliedfinancialtalents，InternationalFinance，teaching，reform

一、《國(guó)際金融學(xué)》對(duì)應(yīng)用型金融人才培養(yǎng)的重要性

（一）應(yīng)用型金融人才的特點(diǎn)

戴小平（2009）認(rèn)為，應(yīng)用型金融人才應(yīng)具備良好的金融職業(yè)道德和職業(yè)操守，熟悉金融法規(guī)和金融政策，具有先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)理念和開(kāi)闊的國(guó)際視野，熟悉國(guó)內(nèi)外金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)和金融市場(chǎng)狀況，熟悉金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行規(guī)則以及金融業(yè)務(wù)操作流程和管理流程并且理解其運(yùn)作原理等七個(gè)方面的特質(zhì)。李佳頤（2013）認(rèn)為，應(yīng)用型金融人才大多供職于經(jīng)營(yíng)服務(wù)部門，他們遵循“服務(wù)創(chuàng)造價(jià)值”理念，金融智慧形態(tài)注重知行合一，具備理論知識(shí)和技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的二次創(chuàng)新能力，同時(shí)還擁有較強(qiáng)的開(kāi)發(fā)能力、應(yīng)用能力和市場(chǎng)適應(yīng)性。可見(jiàn)，應(yīng)用型金融人才的供職情況使得無(wú)論是對(duì)其專業(yè)知識(shí)還是對(duì)自身素質(zhì)都有更高的要求。另外，金融行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，對(duì)從業(yè)者的職業(yè)道德要求相對(duì)也比較高。因此，應(yīng)用型金融人才首要具備的能力和素質(zhì)是專業(yè)知識(shí)要扎實(shí)、知識(shí)面要廣。其次是專業(yè)技能和創(chuàng)新能力要強(qiáng)，同時(shí)應(yīng)用分析能力要強(qiáng)，尤其是營(yíng)銷能力和適應(yīng)能力要強(qiáng)。最后也是必須要具備的是人文素質(zhì)和道德品質(zhì)要好。

（二）《國(guó)際金融學(xué)》在應(yīng)用型金融人才培養(yǎng)中的重要性

《國(guó)際金融學(xué)》是金融學(xué)專業(yè)的主干課程之一，是銀行、證券和期貨等專業(yè)的專業(yè)課的先行課程。課程體系主要包括國(guó)際收支、外匯和匯率、匯率制度和內(nèi)外經(jīng)濟(jì)的政策調(diào)節(jié)以及國(guó)際金融危機(jī)等幾個(gè)部分。從課程模塊來(lái)看，無(wú)論是從事初級(jí)的柜員還是證券銷售，都要具備對(duì)匯率知識(shí)、外匯兌換、國(guó)際金融形勢(shì)了解和把握的能力；而且從事分析師或規(guī)劃師，更需要具備了解國(guó)際金融動(dòng)態(tài)、分析國(guó)際金融事件、管理國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)的能力，為客戶提供更好更全面的服務(wù)。因此，《國(guó)際金融學(xué)》課程模塊中的匯率解讀、外匯交易、政策搭配以及國(guó)際金融危機(jī)等都有極強(qiáng)的應(yīng)用性，對(duì)培養(yǎng)應(yīng)用型金融人才非常重要。

二、《國(guó)際金融學(xué)》教學(xué)過(guò)程中存在的問(wèn)題

（一）教學(xué)內(nèi)容既欠缺理論性也少有應(yīng)用性

一方面，《國(guó)際金融學(xué)》課程內(nèi)容理論性較強(qiáng)，理論知識(shí)相對(duì)晦澀難懂，知識(shí)點(diǎn)覆蓋面較廣，需要對(duì)西方經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)有比較好的掌握。這不僅要求學(xué)生學(xué)習(xí)好先行課程，也要求教師對(duì)理論知識(shí)有較深的造詣。另一方面，《國(guó)際金融學(xué)》的課程內(nèi)容與實(shí)際聯(lián)系緊密，國(guó)際金融經(jīng)典案例很多，同時(shí)國(guó)際金融時(shí)事更新較快，需要教師對(duì)國(guó)際金融形勢(shì)有比較深的了解，還需要教師能結(jié)合理論知識(shí)并應(yīng)用分析國(guó)際金融案例。因此，《國(guó)際金融學(xué)》的教與學(xué)對(duì)教師和學(xué)生的要求都比較高。但實(shí)際上無(wú)論是學(xué)生的素質(zhì)還是教師的教學(xué)水平都與要求存在一定的差距。最終的結(jié)果可能是《國(guó)際金融學(xué)》的教學(xué)內(nèi)容往往會(huì)偏向基礎(chǔ)知識(shí)和簡(jiǎn)單知識(shí)，忽略理論基礎(chǔ)，國(guó)際金融案例也只是一筆帶過(guò)，很難進(jìn)行更深入的教學(xué)。如果不能很好的將課程內(nèi)各知識(shí)點(diǎn)融會(huì)貫通，并用來(lái)解釋國(guó)際金融現(xiàn)象，教和學(xué)的理論性和應(yīng)用性都會(huì)比較薄弱。

（二）單一的教學(xué)方法難以培養(yǎng)學(xué)生的主動(dòng)思考及理解應(yīng)用能力

《國(guó)際金融學(xué)》的知識(shí)體系和知識(shí)點(diǎn)的理解性和應(yīng)用性要求較高，比如國(guó)際收支平衡表的分析、匯率的計(jì)算、匯率的決定和影響、國(guó)際金融危機(jī)的解析等，都要學(xué)生首先理解原理然后進(jìn)行應(yīng)用分析，因此需要學(xué)生在學(xué)習(xí)過(guò)程中具有較好的專注力并能主動(dòng)思考。目前以講授為主的灌輸式課堂教學(xué)存在以下幾個(gè)方面的問(wèn)題，首先是被動(dòng)的接受知識(shí)難以激發(fā)學(xué)生主動(dòng)思考，很難將知識(shí)點(diǎn)關(guān)聯(lián)起來(lái)，原理理解不了；其次是教學(xué)內(nèi)容以及教學(xué)方法的單一容易導(dǎo)致講授內(nèi)容以及講授過(guò)程過(guò)于枯燥乏味難以使學(xué)生集中注意力，在畏難的情況下喪失興趣甚至放棄學(xué)習(xí)；最后，學(xué)生本身的自學(xué)能力不足且沒(méi)有良好的學(xué)習(xí)方法和學(xué)習(xí)習(xí)慣使得課外的學(xué)習(xí)既沒(méi)有主動(dòng)性也沒(méi)有效率，學(xué)生一般沒(méi)有提前預(yù)習(xí)和課后復(fù)習(xí)的習(xí)慣，而一周才上一次課，不預(yù)習(xí)也不復(fù)習(xí)不僅使學(xué)習(xí)知識(shí)點(diǎn)沒(méi)有連貫性，還可能導(dǎo)致每次都重頭再來(lái)。因此，在整個(gè)學(xué)期的學(xué)習(xí)過(guò)程中，學(xué)生沒(méi)有發(fā)揮主觀能動(dòng)性，對(duì)所學(xué)知識(shí)都是零碎的認(rèn)知，無(wú)法融會(huì)貫通，不僅難以理解并應(yīng)用所學(xué)知識(shí)，更加無(wú)法系統(tǒng)的掌握本門課程，對(duì)課程體系沒(méi)有什么概念，到最后可能學(xué)生只知道學(xué)了這樣一門課程，對(duì)于學(xué)了些什么、如何學(xué)以致用基本不清楚，能記住某些概念或者對(duì)某些知識(shí)點(diǎn)有些印象就算是不錯(cuò)的了。

（三）教學(xué)效果考核難以體現(xiàn)對(duì)學(xué)生應(yīng)用能力的培養(yǎng)

教學(xué)效果考核應(yīng)該是多方位的體現(xiàn)學(xué)生的成長(zhǎng)，既能體現(xiàn)學(xué)生從基礎(chǔ)知識(shí)記憶到案例分析以及金融時(shí)事的解釋能力也能體現(xiàn)學(xué)生綜合素質(zhì)的提高。目前主要采用70%考試成績(jī)加30%的平時(shí)成績(jī)的考核方式。這種考核方式以考試為主，易導(dǎo)致學(xué)生大多通過(guò)考前劃重點(diǎn)、臨時(shí)抱佛腳的方式應(yīng)對(duì)考試爭(zhēng)取及格，對(duì)知識(shí)點(diǎn)只是機(jī)械的記憶，不利于學(xué)生對(duì)整個(gè)課程體系的理解和應(yīng)用，難以促使學(xué)生真正的獲得知識(shí)。同時(shí)也無(wú)法科學(xué)的衡量學(xué)生的實(shí)際學(xué)習(xí)情況，包括學(xué)生課堂內(nèi)的表現(xiàn)和課堂外的自主學(xué)習(xí)情況，學(xué)生的應(yīng)用分析能力，比如學(xué)生對(duì)案例的分析能力、課堂發(fā)言的語(yǔ)言表達(dá)能力等。在教師教學(xué)方面主要以教學(xué)評(píng)價(jià)的方式體現(xiàn)教學(xué)效果，更多的使教師完全適應(yīng)學(xué)生的口味調(diào)整教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)方法，導(dǎo)致教學(xué)內(nèi)容簡(jiǎn)單化趣味化，而很少同時(shí)兼顧課程教學(xué)目的和學(xué)生要求來(lái)提高自身的教學(xué)水平，因?yàn)楹笳邔?duì)教師各方面的要求較高。

三、《國(guó)際金融學(xué)》適應(yīng)應(yīng)用型金融人才培養(yǎng)的教學(xué)改革措施

要讓《國(guó)際金融學(xué)》教學(xué)適應(yīng)應(yīng)用型金融人才培養(yǎng)的目標(biāo)，不僅需要在教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法上進(jìn)行改革，還需要提高教師自身的素質(zhì)以使用應(yīng)用型金融人才教學(xué)的需要。同時(shí)還要通過(guò)實(shí)踐教學(xué)培養(yǎng)學(xué)生的思考創(chuàng)新能力并提升綜合素質(zhì)，最終為培養(yǎng)應(yīng)用型金融人才打好基礎(chǔ)。

（一）通過(guò)教學(xué)設(shè)計(jì)對(duì)課堂教學(xué)進(jìn)行改革

教學(xué)設(shè)計(jì)包括從教材選用、教學(xué)大綱的編寫(xiě)、教學(xué)形式的多樣化、教學(xué)方法的創(chuàng)新以及習(xí)題集和案例集的編寫(xiě)更新等一系列課堂內(nèi)外教學(xué)的準(zhǔn)備和過(guò)程及其效果檢驗(yàn)。

1.教材應(yīng)選用最新及應(yīng)用型教材

教材應(yīng)該選用適合應(yīng)用型人才培養(yǎng)的本科教材，當(dāng)然，教材在教與學(xué)的過(guò)程中主要起到一個(gè)框架的作用，給學(xué)生一個(gè)思路和藍(lán)本，還需要輔助教材和輔助資料來(lái)進(jìn)行參考。最好是可以由課程組編寫(xiě)一本教材以適應(yīng)獨(dú)立學(xué)院培養(yǎng)應(yīng)用型金融人才的需要。

2.教學(xué)大綱的編寫(xiě)和修訂要注重應(yīng)用性

一方面教學(xué)內(nèi)容以及重難點(diǎn)設(shè)置時(shí)應(yīng)強(qiáng)調(diào)匯率解讀、外匯交易、風(fēng)險(xiǎn)管理、危機(jī)解讀等應(yīng)用性知識(shí)的教和學(xué)，在相應(yīng)的章節(jié)加上案例分析課、小組討論課以及專題延伸等課時(shí)；另一方面修訂考核方式，將平時(shí)成績(jī)比重提高，比如考試成績(jī)和平時(shí)成績(jī)各占比50%，但必須明確平時(shí)成績(jī)的考核內(nèi)容和考核方法，比如將課堂提問(wèn)、課內(nèi)討論、小組發(fā)表、課后作業(yè)甚至課程論文等納入到平時(shí)成績(jī)的考核范疇，再賦予相應(yīng)的權(quán)重，綜合考察學(xué)生的學(xué)習(xí)情況，科學(xué)的衡量學(xué)生在整門課的學(xué)習(xí)過(guò)程中的參與程度和學(xué)習(xí)能力，以體現(xiàn)其理解應(yīng)用分析和創(chuàng)新的能力。

3.教學(xué)形式應(yīng)多樣化

在PPT的制作和設(shè)計(jì)當(dāng)中，首先要考慮PPT的頁(yè)面設(shè)計(jì)，字體的選擇、重點(diǎn)內(nèi)容的突出、版面的設(shè)計(jì)包括動(dòng)畫(huà)和藝術(shù)字等；其次應(yīng)更多插入圖片以及適宜的短視頻，一方面幫助學(xué)生直觀的理解，深入淺出，另一方面能吸引和集中學(xué)生注意力，使教學(xué)過(guò)程更生動(dòng)。

4.教學(xué)方法的創(chuàng)新

一堂課除了講授以外，盡可能的多采用課堂提問(wèn)導(dǎo)入教學(xué)、課堂討論加深理解、反轉(zhuǎn)教學(xué)等方式引導(dǎo)學(xué)生主動(dòng)思考，積極參與課堂學(xué)習(xí)，提升語(yǔ)言表達(dá)能力，培養(yǎng)學(xué)生的應(yīng)變能力以及協(xié)作能力和應(yīng)用分析能力。在實(shí)際授課過(guò)程當(dāng)中，由于一般采用合班授課方式，人數(shù)比較多，課堂把控相對(duì)比較復(fù)雜，在教學(xué)方法和手段創(chuàng)新中尤其要注意提問(wèn)的難易程度、提問(wèn)的時(shí)間、課堂討論的分組等各方面的問(wèn)題。比如課堂提問(wèn)主要的目的是引導(dǎo)學(xué)生思考，以便引入正題，因此提問(wèn)要清晰易懂，能引起學(xué)生的興趣激發(fā)學(xué)生的求知欲望。比如反轉(zhuǎn)教學(xué)可以是一些非重點(diǎn)難點(diǎn)的知識(shí)點(diǎn)，但又要求掌握的一些常識(shí)性問(wèn)題，可以采用反轉(zhuǎn)教學(xué)，給學(xué)生機(jī)會(huì)自主學(xué)習(xí)并以其所理解的方式分享給大家，教師只需適時(shí)的補(bǔ)充和糾正即可，這樣往往在學(xué)生接受知識(shí)上會(huì)有更好的效果。案例討論一般需要提前計(jì)劃和布置，需要學(xué)生課前做好充分的準(zhǔn)備，比如對(duì)人民幣國(guó)際化、次貸危機(jī)、歐債危機(jī)等某一個(gè)主題或者案例進(jìn)行深入的理解和分析之后轉(zhuǎn)化為自己的觀點(diǎn)表達(dá)出來(lái)，既能幫助學(xué)生全方位的了解國(guó)際金融時(shí)事，又能將所學(xué)知識(shí)應(yīng)用到案例分析當(dāng)中去，是最能培養(yǎng)和鍛煉學(xué)生應(yīng)用分析能力的教學(xué)方法。但無(wú)論是哪種方法，都能非常有效的鍛煉學(xué)生的勇氣、語(yǔ)言組織和表達(dá)能力等提高其綜合素質(zhì)水平。

5.編寫(xiě)習(xí)題集和案例集

編寫(xiě)習(xí)題集目的是為學(xué)生提供課外學(xué)習(xí)的配套資料，幫助理解重難點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)，但仍應(yīng)以培養(yǎng)學(xué)生的理解應(yīng)用分析能力為主，所以題型應(yīng)多有客觀題和案例分析題，而減少名詞解釋和簡(jiǎn)答題之類的主觀題；案例集應(yīng)以經(jīng)典案例和國(guó)際金融時(shí)事為主，并及時(shí)更新相關(guān)知識(shí)內(nèi)容，不僅為教師提供教學(xué)素材，也能為學(xué)生提供更多思考和應(yīng)用的素材，以促進(jìn)更好的教與學(xué)。

（二）通過(guò)實(shí)踐教學(xué)輔助教學(xué)

將外匯交易、風(fēng)險(xiǎn)管理以及國(guó)際金融時(shí)事案例分析等以外匯軟件操作、專家講座以及小組討論等方式開(kāi)設(shè)實(shí)踐教學(xué)，增強(qiáng)學(xué)生國(guó)際金融實(shí)踐操作能力，既鞏固和深化課堂理論教學(xué)內(nèi)容，更重要的使學(xué)生會(huì)解讀外匯行情、利用外匯軟件分析和判斷外匯走勢(shì)并能模擬交易。同時(shí)通過(guò)講座和討論，不僅可以培養(yǎng)學(xué)生的組織和協(xié)作能力，還可以培養(yǎng)學(xué)生資料查找、案例分析、報(bào)告攥寫(xiě)以及語(yǔ)言表達(dá)等各方面的能力。

（三）提高教師自身素質(zhì)

任課教師除了認(rèn)真?zhèn)湔n，做好課堂教學(xué)設(shè)計(jì)之外，還應(yīng)該多參加培訓(xùn)進(jìn)行學(xué)習(xí)交流，參加名師講座，多學(xué)習(xí)國(guó)際金融前沿，參與教學(xué)改革研究項(xiàng)目以及國(guó)際金融相關(guān)主題的科研項(xiàng)目，參與外匯實(shí)踐交易等。最終提高教師自身的理論知識(shí)水平和業(yè)務(wù)操作水平，以提高課堂教學(xué)和實(shí)踐教學(xué)的能力，共同致力于培養(yǎng)應(yīng)用型金融人才。

[參考文獻(xiàn)] 

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篇9

一、現(xiàn)代商業(yè)銀行與人力資源的智能開(kāi)發(fā)

1．現(xiàn)代商業(yè)銀行的人力資源智能開(kāi)發(fā)的含義

所謂現(xiàn)代商業(yè)銀行人力資源的智能開(kāi)發(fā)就是商業(yè)銀行等組織通過(guò)培訓(xùn)或開(kāi)發(fā)項(xiàng)目

增進(jìn)或提高銀行職員能力水平和組織業(yè)績(jī)的一種有計(jì)劃的、連續(xù)性的工作。習(xí)慣上，智能開(kāi)發(fā)被稱為培訓(xùn)。

2．人力資源的智能開(kāi)發(fā)對(duì)現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要意義

智能開(kāi)發(fā)與現(xiàn)代商業(yè)銀行的興衰密切相關(guān)。因?yàn)樾畔⒑椭R(shí)是現(xiàn)代企業(yè)前進(jìn)的推動(dòng)力，而培訓(xùn)常常是提供信息、知識(shí)和相關(guān)技能的最有效途徑。現(xiàn)代商業(yè)銀行作為現(xiàn)代企業(yè)的重要組成部分，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中扮演著重要的、特殊的角色。它作為金融體系的主體、現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心、國(guó)民經(jīng)濟(jì)的命脈，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著重要的杠桿作用。因此，人力資源的智能開(kāi)發(fā)對(duì)于現(xiàn)代商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)具有更重大的意義。

2．1智能開(kāi)發(fā)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要

商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)主要是指負(fù)債性經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)性經(jīng)營(yíng)和盈利性經(jīng)營(yíng)。因此，保證安全性、流動(dòng)性、盈利性及實(shí)現(xiàn)三者之間的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，就成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所必須遵循的基本方針。

金融產(chǎn)業(yè)是一種競(jìng)爭(zhēng)激烈的高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)。商業(yè)銀行作為金融產(chǎn)業(yè)的主要組成部分，其經(jīng)營(yíng)安全性的核心就在于正確處理風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)并非在金融危機(jī)爆發(fā)時(shí)才發(fā)生，金融活動(dòng)本身的不確定性損失常常因信用特點(diǎn)而一直為其表面所掩蓋著。信用是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)，因此產(chǎn)生的有借有還、存款此存彼取、貸款此還彼借，導(dǎo)致了損失或不利因素被這種信用循環(huán)所掩蓋。同時(shí)商業(yè)銀行具有信用貨幣發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能，從而使得本來(lái)屬于即期的金融風(fēng)險(xiǎn)的后果，可能由于通貨膨脹、借新還舊、貸款還息等形式掩蓋事實(shí)上的金融損失。另外，商業(yè)銀行作為儲(chǔ)蓄和投資的信用中介組織，它一頭連接著成千上萬(wàn)的儲(chǔ)蓄者，另一頭聚集著眾多的投資者。因此只有在保證存款支取兌付的同時(shí)，通過(guò)貸款才能創(chuàng)造派生存款。因此金融風(fēng)險(xiǎn)不僅具有對(duì)原生存款者和初始投資者廣泛的影響，還具有數(shù)量倍數(shù)擴(kuò)散的效應(yīng)。因此，金融風(fēng)險(xiǎn)一旦爆發(fā)，出現(xiàn)存款不能兌付時(shí)，極易產(chǎn)生社會(huì)波動(dòng)。這就要求商業(yè)銀行努力防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)。作為商業(yè)銀行的管理者，要能夠依據(jù)一定的方法、制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前識(shí)別、預(yù)測(cè)，事中防范和事后化解。

流動(dòng)性問(wèn)題是任何財(cái)務(wù)活動(dòng)和金融活動(dòng)中都會(huì)遇到的共同問(wèn)題。但作為商業(yè)銀行，研究和掌握流動(dòng)性要比一般企業(yè)顯得更為重要。銀行一旦出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，對(duì)銀行生存發(fā)展所帶來(lái)的威脅要比出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損更為可怕。流動(dòng)性是盈利性和安全性之間的平衡杠桿，如何安排三者之間的比例，靈活調(diào)度，是銀行家最重要的經(jīng)營(yíng)訣竅和經(jīng)營(yíng)藝術(shù)。

所以，商業(yè)銀行在負(fù)債經(jīng)營(yíng)的前提下，面臨著包括信用風(fēng)險(xiǎn)、支付風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)、犯罪風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)，而又要完成作為企業(yè)必須完成的盈利目標(biāo)，所以就必須通過(guò)培訓(xùn)使管理者了解金融風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、產(chǎn)生條件；識(shí)別金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理中存在的各種可能導(dǎo)致?lián)p失的因素；掌握概率統(tǒng)計(jì)知識(shí)以及現(xiàn)代化技術(shù)手段，建立各項(xiàng)金融風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)性參數(shù)；學(xué)習(xí)現(xiàn)代金融制度。懂得如何衡量風(fēng)險(xiǎn)，如何分析風(fēng)險(xiǎn)，如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，如何控制和減少風(fēng)險(xiǎn)，如何轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，如何預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)都是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者所必備的素質(zhì)。

要真正實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的這種"三性"方針，要始終保持在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，人的作用的發(fā)揮，人的管理水平的高低是顯而易見(jiàn)的。難怪西方商業(yè)銀行無(wú)不把人力資源視為資產(chǎn)負(fù)債表上看不到的最重要的資產(chǎn)和最珍貴的資源，把人力資源看作保障正常運(yùn)營(yíng)的最有效保證。商業(yè)銀行要安全運(yùn)行并獲得盈利，需要一個(gè)敏銳的、平穩(wěn)發(fā)揮功能的員工隊(duì)伍，需要這一隊(duì)伍中的每個(gè)人，都必須有智慧、知識(shí)與誠(chéng)信，而這些恰恰都需要經(jīng)過(guò)對(duì)員工進(jìn)行智能開(kāi)發(fā)，或者說(shuō)培訓(xùn)。

2．2智能開(kāi)發(fā)商業(yè)銀行適應(yīng)內(nèi)外環(huán)境變化的需要

由于科技知識(shí)的突飛猛進(jìn)，從而帶動(dòng)了整個(gè)社會(huì)的不停變化。在整個(gè)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)演進(jìn)的過(guò)程中，組織的經(jīng)營(yíng)管理者必須不停的"推陳出新"以滿足整個(gè)市場(chǎng)和社會(huì)的需求，否則終必遭市場(chǎng)所淘汰。銀行因?yàn)橥饨绲拇碳t必須力爭(zhēng)上游，在服務(wù)的性能、品質(zhì)上不斷創(chuàng)新。因此，如果組織外界的大環(huán)境在變化、在進(jìn)步，而維系整個(gè)組織成敗?quot;人"品質(zhì)方面卻沒(méi)有進(jìn)步，勢(shì)必使組織在可見(jiàn)的未來(lái)，喪失了在市場(chǎng)上與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的能力，除非是壟斷，而壟斷畢竟是少有的、暫時(shí)的。

當(dāng)代金融新浪潮雖然使商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)努力有了大幅度提高，也為其發(fā)展創(chuàng)造了更廣闊的空間，但同時(shí)也使自身的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和優(yōu)勢(shì)地位面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。在這種情況下，商業(yè)銀行就應(yīng)審時(shí)度勢(shì)，在指導(dǎo)方針、經(jīng)營(yíng)思想、管理模式、業(yè)務(wù)活動(dòng)、組織結(jié)構(gòu)等方面進(jìn)行調(diào)整，利用其傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)采用各種有效措施去適應(yīng)新的環(huán)境與要求。而這一切的背后首先需要的就是銀行員工及管理者素質(zhì)和能力的提高。這就必然要求銀行根據(jù)客觀變化的要求，適時(shí)不斷的對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)與開(kāi)發(fā)，保持一支生氣勃勃、技能超群的員工隊(duì)伍。離開(kāi)了這一點(diǎn)，商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展必將成為一句空話。

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行的管制將逐漸放寬，這一方面加劇了銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)；另一方面，一些非金融機(jī)構(gòu)也進(jìn)入金融領(lǐng)域與金融機(jī)構(gòu)展開(kāi)了激烈的競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行過(guò)去的壟斷地位和比較優(yōu)勢(shì)正在逐步消失。并且，隨著加入WTO日程的日益臨近，我們的國(guó)有銀行也將面臨外資銀行的挑戰(zhàn)。競(jìng)爭(zhēng)是將全方位的，包括管理競(jìng)爭(zhēng)、業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)、資本競(jìng)爭(zhēng)、服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)、技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)，但人才競(jìng)爭(zhēng)是最關(guān)鍵的內(nèi)容，因?yàn)橐磺懈?jìng)爭(zhēng)都是以人為載體的。國(guó)際銀行業(yè)服務(wù)創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的速度因高科技、高技術(shù)的引入而逐步加快，我國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)擁有大批高素質(zhì)人才的緊迫感也隨之增加。

而目前我國(guó)的商業(yè)銀行，尤其是國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部還存在著一種舊觀念"進(jìn)了銀行門，就是國(guó)家人"，因此導(dǎo)致銀行的有關(guān)部門忽視培訓(xùn)工作，一部分銀行職員放松自身的學(xué)習(xí)。這勢(shì)必影響銀行銀行職員的整體的素質(zhì)，導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)的劣勢(shì)。面對(duì)變化無(wú)常的經(jīng)營(yíng)前景，商業(yè)銀行必須強(qiáng)化培訓(xùn)的意識(shí)，要不斷適應(yīng)新的環(huán)境所提出的新的要求。

值得借鑒的是，由于意識(shí)到培訓(xùn)所帶來(lái)的巨大效益，香港匯豐銀行僅香港地區(qū)每年花在員工培訓(xùn)開(kāi)支就達(dá)9000億港幣，其培訓(xùn)體系也是相當(dāng)完善的，對(duì)培訓(xùn)的巨大投入所產(chǎn)生的效益已使該銀行在近幾年的發(fā)展中，處于令人矚目的地位，他們?cè)谑袌?chǎng)份額占用率上均已超過(guò)對(duì)手而名列前茅。在強(qiáng)手如林的國(guó)際金融市場(chǎng)上，我國(guó)的商業(yè)銀行要想立于不敗之地，對(duì)人力資源的開(kāi)發(fā)必須緊緊抓住培訓(xùn)這一環(huán)節(jié)。

2．3智能開(kāi)發(fā)是促進(jìn)商業(yè)銀行員工個(gè)人發(fā)展的需要

作為商業(yè)銀行的員工，每個(gè)人都希望在組織中有成長(zhǎng)晉升的機(jī)會(huì)，這就需要他們

不斷的學(xué)習(xí)。不但要熟練自己的工作，還要了解本專業(yè)的最新動(dòng)態(tài)，掌握有關(guān)的新技

術(shù)和新方法，使自己有比較寬的知識(shí)面和合理的知識(shí)結(jié)構(gòu)。特別是對(duì)自己的職業(yè)道路

有長(zhǎng)遠(yuǎn)計(jì)劃的人，一般都渴望能有學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)，以利于下一步的發(fā)展。

員工的這些愿望如果得不到滿足，很容易降低工作熱情，最終導(dǎo)致員工流失，尤其是優(yōu)秀的員工其自身發(fā)展的需要可能更加強(qiáng)烈。

因此，智能開(kāi)發(fā)可以增強(qiáng)員工的責(zé)任感、成就感和自信心，使之感受到自己的價(jià)值和組織的重用，從而對(duì)工作滿腔熱情，對(duì)自己充滿信心。從這個(gè)角度看，智能開(kāi)發(fā)本身就是一種重要的激勵(lì)方式。現(xiàn)代商業(yè)銀行安排職員參加培訓(xùn)，通過(guò)去國(guó)外分行任職，去先進(jìn)銀行學(xué)習(xí)，或者去先進(jìn)國(guó)家進(jìn)修等形式都可以滿足他們的這種需求。經(jīng)過(guò)培訓(xùn)的銀行職員，不僅提高了素質(zhì)和能力，也改善了工作動(dòng)機(jī)和工作態(tài)度。

二、現(xiàn)代商業(yè)銀行的特征和智能開(kāi)發(fā)的目標(biāo)定位

現(xiàn)代商業(yè)銀行是以獲取利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象、具有綜合功能的金融企業(yè)。在各類金融機(jī)構(gòu)中，它是歷史最為悠久、業(yè)務(wù)范圍最為廣泛、對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活影響最大的一種。

與一般工商企業(yè)相比，商業(yè)銀行具有一般工商企業(yè)的基本特征。它擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的自有資金，以利潤(rùn)為最終目標(biāo)，按商品經(jīng)濟(jì)的經(jīng)營(yíng)原則從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，這些與其他工商企業(yè)并無(wú)二致。但商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象與一般工商企業(yè)截然不同。工商企業(yè)的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是具有一定使用價(jià)值的商品和服務(wù)，從事商品的生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是特殊商品――貨幣和貨幣資本，經(jīng)營(yíng)的內(nèi)容包括貨幣的收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)相關(guān)的金融服務(wù)。

與一般性企業(yè)相比，現(xiàn)代商業(yè)銀行作為知識(shí)密集型服務(wù)行業(yè)，其多元化的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)對(duì)象和多功能的服務(wù)品種也遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一般企業(yè)。

與一般金融企業(yè)相比，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，與專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)都是金融媒介，他們?cè)诮?jīng)濟(jì)生活中同樣發(fā)揮信用中介作用。從這方面講，商業(yè)銀行與其他專業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)并無(wú)本質(zhì)上的差別。但商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)更綜合、功能更全面，它經(jīng)營(yíng)一切零售和批發(fā)業(yè)務(wù)，為客戶提供全面的金融服務(wù)，特別是在放款業(yè)務(wù)中具有信用創(chuàng)造的功能，以及它在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用，這是其他金融機(jī)構(gòu)所無(wú)法比擬的。當(dāng)然，隨著各國(guó)金融體制的改革，各種金融機(jī)構(gòu)相互融合的現(xiàn)象越來(lái)越明顯。但從整體上看，商業(yè)銀行仍然保持著自己的特點(diǎn)，在金融體系中發(fā)揮著重要的作用。

與傳統(tǒng)的商業(yè)銀行相比，現(xiàn)代商業(yè)銀行呈現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)綜合化、銀行資產(chǎn)證券化、金融創(chuàng)新、銀行電子化等新的發(fā)展趨勢(shì)。這些對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展來(lái)說(shuō)，既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)。一方面，它為傳統(tǒng)商業(yè)銀行打破地域限制，邁入國(guó)際金融市場(chǎng)，促進(jìn)商業(yè)銀行的全球經(jīng)營(yíng)提供了廣闊的天地；另一方面，伴隨著新的經(jīng)營(yíng)方式、業(yè)務(wù)品種、交易方法的出現(xiàn)，使商業(yè)銀行步入了更多的新領(lǐng)域，帶來(lái)了更大的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)講是一場(chǎng)真正的挑戰(zhàn)。

現(xiàn)代商業(yè)銀行的這種特征自然對(duì)其人力資源的素質(zhì)提出了更高的要求，從而決定了其智能開(kāi)發(fā)的目標(biāo)定位。現(xiàn)代商業(yè)銀行不僅要求員工具有較高的文化層次，扎實(shí)的理論基礎(chǔ)，而且要求員工熟悉掌握金融專業(yè)知識(shí)，同時(shí)還要求員工掌握與銀行業(yè)相關(guān)的工業(yè)、貿(mào)易、商業(yè)、財(cái)稅、甚至理工等專業(yè)知識(shí)和管理知識(shí)；不僅要掌握信貸、儲(chǔ)蓄、會(huì)計(jì)等基本業(yè)務(wù)知識(shí)，而且對(duì)國(guó)際、國(guó)內(nèi)的最新管理技術(shù)要有一定的了解和掌握；同時(shí)，隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的國(guó)際化，金融業(yè)已經(jīng)發(fā)展成為一種國(guó)際性業(yè)務(wù)，員工不僅要熟悉本幣業(yè)務(wù)，而且要了解外幣業(yè)務(wù)，不僅要熟悉金融業(yè)務(wù)，而且要掌握英語(yǔ)、法律計(jì)算機(jī)等相關(guān)知識(shí)。要想擁有這樣高素質(zhì)的復(fù)合型人才，在很大程度上依賴于商業(yè)銀行為員工提供的全方位的培訓(xùn)機(jī)會(huì)。

三、現(xiàn)代商業(yè)銀行人力資源智能開(kāi)發(fā)的原則

為了指導(dǎo)商業(yè)銀行智能開(kāi)發(fā)工作有效進(jìn)行，必須掌握以下基本原則：

1．德才兼?zhèn)涞脑瓌t

員工素質(zhì)包括專業(yè)知識(shí)技能和道德水平。所以，員工培訓(xùn)必須兼顧這兩方面。銀

行是接觸大量錢財(cái)?shù)膱?chǎng)所，銀行職員的道德水平是需要嚴(yán)格把關(guān)的。

提高對(duì)職業(yè)道德的認(rèn)識(shí)是每個(gè)新行員的重要課題，通過(guò)培訓(xùn)，熟悉有關(guān)銀行職業(yè)道德和銀行規(guī)范的內(nèi)容，并逐步轉(zhuǎn)化成自身的素質(zhì)。而對(duì)于老行員，尤其是中、高層領(lǐng)導(dǎo)干部，更要不斷強(qiáng)化道德原則和金融紀(jì)律規(guī)范的約束，一旦這些掌握了較高權(quán)力或?qū)I(yè)技能的人員出現(xiàn)了道德問(wèn)題，后果將是不堪設(shè)想的。1995年，擁有232年歷史的英國(guó)老牌銀行――巴林銀行僅以1.6英鎊被荷蘭國(guó)際集團(tuán)收購(gòu)的案例為我們提供了一個(gè)深刻的反面教訓(xùn)。導(dǎo)致這家著名的銀行破產(chǎn)的罪魁禍?zhǔn)拙褪瞧湫录悠路中械慕?jīng)理兼交易負(fù)責(zé)人尼克.利森，他利用職務(wù)之便，違規(guī)進(jìn)行期貨交易導(dǎo)致了這場(chǎng)惡果。縱觀我國(guó)的金融案件，從犯罪人的角度講，都是其道德水平不過(guò)關(guān)。尤其在我國(guó)金融監(jiān)管尚不完善的前提下，更要加強(qiáng)有關(guān)職業(yè)道德的培訓(xùn)。

2．全員培訓(xùn)和分類培訓(xùn)的原則

全員培訓(xùn)就是有計(jì)劃、有步驟的對(duì)在職的各級(jí)各類銀行職員都進(jìn)行培訓(xùn)，這是提高全員素質(zhì)的必由之路。只有全體職員的素質(zhì)提高了，才能為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造有利的條件。但全員培訓(xùn)往往是針對(duì)共性的、基礎(chǔ)的內(nèi)容，例如，銀行內(nèi)部規(guī)范、銀行職業(yè)道德。根據(jù)銀行職員的分工和級(jí)別的不同，應(yīng)該把重點(diǎn)放在分類培訓(xùn)上。對(duì)于業(yè)務(wù)人員和管理人員要確定不同的培訓(xùn)目標(biāo)、選擇不同的培訓(xùn)教程、設(shè)計(jì)不同的培訓(xùn)評(píng)估方案。

3．嚴(yán)格考核和擇優(yōu)獎(jiǎng)勵(lì)原則

培訓(xùn)工作和其他工作一樣，嚴(yán)格考核和擇優(yōu)獎(jiǎng)勵(lì)是不可缺少的環(huán)節(jié)。嚴(yán)格考核

是保證培訓(xùn)質(zhì)量的必要措施，也是檢驗(yàn)培訓(xùn)質(zhì)量的重要手段。只有考核合格，才能擇優(yōu)錄用或提拔。鑒于很多培訓(xùn)只是為了提高素質(zhì)，因此對(duì)受訓(xùn)人員擇優(yōu)獎(jiǎng)勵(lì)就成為調(diào)動(dòng)其積極性的有利杠桿。要根據(jù)考核成績(jī)，設(shè)不同的獎(jiǎng)勵(lì)等級(jí)，還可記入檔案，與今后的獎(jiǎng)勵(lì)、晉級(jí)等掛起鉤來(lái)。

4．激發(fā)興趣原則

培訓(xùn)的目的在于促進(jìn)學(xué)習(xí)，因此如何激發(fā)學(xué)習(xí)興趣就成為培訓(xùn)工作的一個(gè)關(guān)鍵。人們總是出于某種動(dòng)機(jī)而學(xué)習(xí)，這種動(dòng)機(jī)可能是積極的，也可能是消極的。只有學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)是積極的，學(xué)習(xí)效率才會(huì)高。并且，學(xué)習(xí)是一個(gè)不斷積累的過(guò)程，在技術(shù)、知識(shí)和環(huán)境日益變化的今天，更多的人深切的感到學(xué)習(xí)的重要性，"終生學(xué)習(xí)"已經(jīng)成為一種基本的生存能力。現(xiàn)在越來(lái)越多的人倡導(dǎo)建立學(xué)習(xí)性的組織，這就是要求通過(guò)銀行培訓(xùn)倡導(dǎo)終生學(xué)習(xí)之風(fēng)，培養(yǎng)職員對(duì)學(xué)習(xí)的興趣，促使他們主動(dòng)的學(xué)習(xí)。

5．前瞻性與連續(xù)性原則

員工培訓(xùn)有的能立竿見(jiàn)影，很快反應(yīng)到員工績(jī)效上，有的則可能若干年后才可能

收到明顯的效果。對(duì)于很多主管人員來(lái)說(shuō)，這似乎是"賠本買賣"。若缺乏高瞻遠(yuǎn)矚

的魄力，對(duì)員工培訓(xùn)就不會(huì)有積極性。因此，抓好員工培訓(xùn)，各級(jí)主管人員要把目光

放遠(yuǎn)，胸懷放大，從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展考慮，舍得投入必要的資金和人力。在考慮到培訓(xùn)的長(zhǎng)

遠(yuǎn)性的同時(shí)，鑒于培訓(xùn)在時(shí)間上的階段性，還應(yīng)注意到不同培訓(xùn)計(jì)劃之間的連續(xù)和銜

接。通過(guò)一項(xiàng)項(xiàng)培訓(xùn)的有機(jī)結(jié)合，將整個(gè)組織對(duì)其員工的長(zhǎng)遠(yuǎn)培訓(xùn)目標(biāo)和總體計(jì)劃體

現(xiàn)和反映出來(lái)，使員工通過(guò)一個(gè)一個(gè)層次，一個(gè)一個(gè)階段的培訓(xùn)，不斷提高自己各方

面的素質(zhì)。

四、現(xiàn)代商業(yè)銀行智能開(kāi)發(fā)的形式――培訓(xùn)

1．培訓(xùn)的過(guò)程

1．1確定培訓(xùn)需求

培訓(xùn)必須有針對(duì)性和目的性，必須有助于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，否則就是勞民傷財(cái)。所以在培訓(xùn)之前，商業(yè)銀行必須對(duì)人員素質(zhì)的現(xiàn)狀進(jìn)行充分的摸底調(diào)查；或者是預(yù)測(cè)未來(lái)，培養(yǎng)適合商業(yè)銀行超前發(fā)展的人才。因此，培訓(xùn)的關(guān)鍵的第一步就是確定培訓(xùn)需求。培訓(xùn)需求可從組織需求、工作需求和個(gè)體需求三個(gè)方面進(jìn)行分析，并在這三者之間尋找最佳結(jié)合點(diǎn)。而認(rèn)任務(wù)分析和工作績(jī)效分析是確定培訓(xùn)需求的兩個(gè)主要技術(shù)。任務(wù)分析是從分析某個(gè)崗位要求具備哪些知識(shí)和技能出發(fā)，從而確定需要培訓(xùn)的內(nèi)容和范圍，它一般是針對(duì)新行員的；工作績(jī)效分析是找到在崗行員現(xiàn)有的工作水平與期望的標(biāo)準(zhǔn)之間的差距，進(jìn)而確定哪些是不能做的，哪些是不愿意做的。如果是不能做的，就說(shuō)明培訓(xùn)的不夠；如果是不愿意做的，就需要采取激勵(lì)的手段。

1．2確定培訓(xùn)目標(biāo)

商業(yè)銀行的職員構(gòu)成有不同的工作分工和等級(jí)序列。因此在整體的人員素質(zhì)要求下，又要針對(duì)不同類別的職員確定不同的培訓(xùn)目標(biāo)。如果按照等級(jí)序列，我們可以將商業(yè)銀行的人員結(jié)構(gòu)劃分為前臺(tái)業(yè)務(wù)人員、中級(jí)職員和高級(jí)管理人員。由于前臺(tái)業(yè)務(wù)人員直接接觸客戶和現(xiàn)金，因此我們對(duì)其確定的培訓(xùn)目標(biāo)就是良好的服務(wù)態(tài)度和熟練的崗位操作技能。對(duì)于來(lái)自銀行外部不法之徒的欺詐行為，銀行所應(yīng)采取的最基本對(duì)策就是加強(qiáng)內(nèi)部控制。為此，銀行應(yīng)建立一套完整的規(guī)章制度，明確規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作程序和相關(guān)要求，并加強(qiáng)安全保衛(wèi)工作。這些都是一線職員的重點(diǎn)培訓(xùn)內(nèi)容，他們要具備洞察可疑之處的職業(yè)嗅覺(jué)，一旦在基層發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，能夠及時(shí)采取應(yīng)變和補(bǔ)救措施，防范欺詐行為。

對(duì)于中級(jí)職員，在經(jīng)過(guò)培訓(xùn)之后，他們應(yīng)該了解商業(yè)銀行的運(yùn)作情況，熟悉相關(guān)的業(yè)務(wù)，并在此基礎(chǔ)上有一定的分析、解決問(wèn)題的能力，培養(yǎng)良好的人際溝通能力。

高級(jí)管理人員是商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)，他們應(yīng)該具有較高的技術(shù)職稱，有獨(dú)立的分析和解決問(wèn)題的能力，對(duì)隨機(jī)事件能夠應(yīng)變自如，熟悉政策法規(guī)，要有開(kāi)闊的眼界，掌握管理技巧，具備較高的決策、協(xié)調(diào)、指揮能力。從我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)狀看，高素質(zhì)的經(jīng)營(yíng)管理人才的不足，是制約商業(yè)銀行發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。要把我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平推上一個(gè)新臺(tái)階，必須加快培養(yǎng)一大批領(lǐng)導(dǎo)和管理商業(yè)銀行的人才造就一支高素質(zhì)的干部隊(duì)伍，造就一批銀行家。為此我們要對(duì)在職的各級(jí)行員，特別是二級(jí)行行長(zhǎng)以上的領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行各方面的培訓(xùn)。培養(yǎng)出相當(dāng)一批精通本外幣業(yè)務(wù)、善于領(lǐng)導(dǎo)管理、熟悉有關(guān)法律、了解宏觀經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、可擔(dān)任二級(jí)行行長(zhǎng)以上職務(wù)的商業(yè)銀行優(yōu)秀管理人才，是實(shí)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展宏大目標(biāo)的迫切需要。

至于不同部門的職員，對(duì)其專業(yè)素質(zhì)的要求自然不同。以客戶服務(wù)部為例（客戶服務(wù)部是商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品的營(yíng)銷員，負(fù)責(zé)拓展市場(chǎng)、受理和采集客戶需求、營(yíng)銷金融產(chǎn)品，為客戶提供全方位、多功能、多層次的優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)）。因?yàn)樯虡I(yè)銀行作為一種特殊的服務(wù)性企業(yè)，必須以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)以求在競(jìng)爭(zhēng)中取勝，它更需強(qiáng)調(diào)"客戶是上帝"的原則。尤其在加入WTO之后，我們的國(guó)有銀行不可避免的要流失一部分優(yōu)質(zhì)的客戶，我們必須不斷加快服務(wù)創(chuàng)新，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，保證我們的市場(chǎng)分額。因此，商業(yè)銀行要客戶服務(wù)培訓(xùn)放在重點(diǎn)位置上。客戶服務(wù)部的職員較其他部門而言，需要具備較高的素質(zhì)。例如客戶服務(wù)部的主管人員，必須具備良好的職業(yè)道德，注重自身的現(xiàn)象與修養(yǎng)，維護(hù)該商業(yè)銀行的社會(huì)形象和整體利益；具有一定的銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，熟悉該行大多數(shù)業(yè)務(wù)的基本運(yùn)作方式和操作流程，能夠熟練掌握該行的優(yōu)勢(shì)和特色業(yè)務(wù)；了解該行的歷史、組織機(jī)構(gòu)、運(yùn)營(yíng)機(jī)制、經(jīng)營(yíng)模式、在當(dāng)?shù)丶叭珖?guó)的市場(chǎng)份額及地位，了解主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的經(jīng)營(yíng)策略、業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)、主要客戶分布等；掌握國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、銀行信貸政策以及該行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和營(yíng)銷策略，具有一定的獨(dú)立分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力；具有較強(qiáng)的社交和公關(guān)能力，善于與人溝通與合?鰲?BR>培訓(xùn)目標(biāo)是評(píng)估機(jī)制的基礎(chǔ)，因此要力求定量化和可操作性強(qiáng)。

1．3選擇培訓(xùn)方式

培養(yǎng)高素質(zhì)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理人才，可以通過(guò)多種方式，但不論是離職培訓(xùn)或

是在職培訓(xùn)，在國(guó)內(nèi)培訓(xùn)或是到國(guó)外培訓(xùn)，都離不開(kāi)高質(zhì)量的培訓(xùn)教材。高質(zhì)量的培訓(xùn)教材，不但要介紹商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方面的一般知識(shí)，更要充分反映商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的最新經(jīng)驗(yàn)，并把理論與實(shí)踐有機(jī)的結(jié)合起來(lái)。為此，學(xué)習(xí)和借鑒西方商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)是十分必要的。西方商業(yè)銀行在其幾百年特別是第二次世界大戰(zhàn)后五十年的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐中，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)。把這些經(jīng)驗(yàn)編入我們的教材，有助于開(kāi)闊我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理人員的視野，并使我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理盡快與國(guó)際慣例接軌。當(dāng)然，對(duì)西方商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)不應(yīng)照搬照抄，要從我國(guó)的國(guó)情出發(fā)，學(xué)習(xí)借鑒。必須看到，我國(guó)商業(yè)銀行正處在改革、變化過(guò)程中，許多制度還有待完善，有些方面與西方商業(yè)銀行的差別還很大。例如，西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理是以其業(yè)務(wù)普遍綜合化、多樣化為基礎(chǔ)的，而我國(guó)對(duì)金融業(yè)仍實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)政策，這必然會(huì)影響經(jīng)營(yíng)管理方法的運(yùn)用。因此，要注意培訓(xùn)教材和金融法規(guī)、規(guī)范性文件的統(tǒng)一性。同時(shí)，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行自己的經(jīng)驗(yàn)，也要認(rèn)真總結(jié)歸納，進(jìn)行分析比較。這是我們?cè)谶x擇和編寫(xiě)培訓(xùn)教材時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的一般原則。

除了培訓(xùn)教材，還有一種重要的培訓(xùn)方式就是案例分析。這一方式適合各個(gè)層次上的銀行職員。對(duì)于新行員來(lái)說(shuō)，通過(guò)案例分析，能夠使他們盡快熟悉業(yè)務(wù)環(huán)境和管理實(shí)踐，而對(duì)于中、高層管理人員來(lái)說(shuō)，對(duì)案例的研究，能夠開(kāi)發(fā)出受訓(xùn)者的分析、解決問(wèn)題的能力，并且積累他們的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，從而提高他們的決策與應(yīng)變能力。例如亞洲金融危機(jī)過(guò)后，從爆發(fā)金融危機(jī)的國(guó)家來(lái)看，我國(guó)的金融領(lǐng)域有許多值得總結(jié)和反思的地方。通過(guò)對(duì)這一經(jīng)典案例的分析，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行如何防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)是很有借鑒意義的。

1．4培訓(xùn)效果的評(píng)估

完成了上述三個(gè)步驟之后，必須經(jīng)過(guò)培訓(xùn)效果的評(píng)估，才能構(gòu)成一個(gè)完整的培訓(xùn)

過(guò)程。培訓(xùn)效果的評(píng)估就是檢驗(yàn)培訓(xùn)目標(biāo)的完成情況。

隨著人力資源管理部門開(kāi)展培訓(xùn)活動(dòng)的普遍化，培訓(xùn)評(píng)估的重要性日益突出。單從經(jīng)濟(jì)的角度考慮，隨著日益加劇的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)家對(duì)經(jīng)營(yíng)成本都很謹(jǐn)慎和敏感。錢花出去了，就要看到成效。另外，從法律的角度，企業(yè)為了在員工培訓(xùn)和開(kāi)發(fā)的組織活動(dòng)中保持公正、合理、合法的形象，必須建立一個(gè)科學(xué)和規(guī)范的組織程序和操作程序，即完善的評(píng)估制度系統(tǒng)。目前，我國(guó)的商業(yè)銀行都建立了各自的培訓(xùn)中心，但培訓(xùn)體制還比較混亂。筆者認(rèn)為有必要在商業(yè)銀行之上建立一個(gè)統(tǒng)一的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，中央銀行必然成為這個(gè)牽頭部門，央行要根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展，適時(shí)調(diào)整各商業(yè)銀行的培訓(xùn)目標(biāo)和規(guī)劃，對(duì)其下所有商業(yè)銀行的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整充實(shí)，并對(duì)其培訓(xùn)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。

各商業(yè)銀行在進(jìn)行培訓(xùn)評(píng)估的時(shí)候，因?yàn)閷?duì)不同層次的職員所設(shè)定的培訓(xùn)目標(biāo)不同，所以要針對(duì)不同層次的職員設(shè)計(jì)不同的評(píng)估方案。評(píng)估的結(jié)果和成績(jī)應(yīng)記入每個(gè)人的培訓(xùn)檔案。這里，各商業(yè)銀行可以根據(jù)實(shí)際，探索積分制管理模式，將培訓(xùn)考核的成績(jī)或積分累計(jì)，作為年度等級(jí)考核、資格認(rèn)定、升遷獎(jiǎng)勵(lì)的重要依據(jù)。

2．培訓(xùn)的形式

2．1集中培訓(xùn)

集中培訓(xùn)可以促進(jìn)學(xué)習(xí)的競(jìng)爭(zhēng)，創(chuàng)造學(xué)習(xí)的氣氛。可以同時(shí)培訓(xùn)許多人，充分利

用師資力量；但是這種方法缺乏針對(duì)性，實(shí)用性較差。

集中培訓(xùn)有幾種方法：基礎(chǔ)培訓(xùn)主要是針對(duì)新入行的員工；業(yè)務(wù)培訓(xùn)的目的是熟悉各種票據(jù)、工作程序，各種具體規(guī)定和要求等；中堅(jiān)培訓(xùn)是指對(duì)工作骨干的培訓(xùn)專門培訓(xùn)則是針對(duì)某相專門業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，如外匯業(yè)務(wù)；特殊培訓(xùn)即針對(duì)某種特殊情況的培訓(xùn)，如計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)的運(yùn)用。

2．2在職培訓(xùn)

在職培訓(xùn)的特點(diǎn)是實(shí)踐性強(qiáng)，一般是一幫一的以老帶新，所以針對(duì)性較強(qiáng)。

在職培訓(xùn)的方法有以下幾種：

（1）輪換制度。具體講，是把有培養(yǎng)前途管理層人員，橫向的在組織機(jī)構(gòu)的同一層次上，從一個(gè)部門調(diào)換到另一個(gè)部門。例如營(yíng)業(yè)部的主管人員去負(fù)責(zé)信貸部的工作，以后又去擔(dān)任外匯業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)。由此可見(jiàn)，它不同于職務(wù)提升，不是垂直的在組織機(jī)構(gòu)的上下級(jí)別之間進(jìn)行調(diào)動(dòng)。一般來(lái)說(shuō)，事先并不規(guī)定輪換時(shí)間的長(zhǎng)短。但要讓被輪換者感到，自己將"永久性"的工作，這樣才可能使其在新崗位上認(rèn)真鉆研。

這種輪換形式被公認(rèn)為是最有效的，首先，被輪換者在各種不同的崗位上負(fù)責(zé)，連續(xù)經(jīng)歷不同的情況，能夠取得各部門的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)：其次，受訓(xùn)者可以深入了解各部門管理人員的特點(diǎn)和相互關(guān)系；再次，這種方法有助于形成從不同的角度理解問(wèn)題的思維方式。這些對(duì)于培養(yǎng)銀行領(lǐng)導(dǎo)層的接班人是非常重要的。

（2）技術(shù)比賽

技術(shù)比賽種類很多，但點(diǎn)鈔是必須參加的，其他科目可以自愿參加。技術(shù)比賽也是一種考試，必須達(dá)到一定的水平。

（3）電話培訓(xùn)

一般是請(qǐng)某個(gè)顧客用電話向各支行提出事先準(zhǔn)備好的問(wèn)題，然后把各支行的回答進(jìn)行比較。這樣做是因?yàn)榧夹g(shù)比賽和各種考試看不出職員的服務(wù)態(tài)度如何，而顧客用電話聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)，就可以對(duì)職員的服務(wù)態(tài)度和業(yè)務(wù)水平進(jìn)行全面考察。之后將這些情況反饋給各支行及當(dāng)事人，以便于總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。

2．3自我學(xué)習(xí)

就是引導(dǎo)職員自學(xué)，這是對(duì)集中培訓(xùn)和在職培訓(xùn)進(jìn)行補(bǔ)充的一種形式。它的優(yōu)點(diǎn)是比較系統(tǒng)，可以將以上兩種形式中學(xué)不到的東西系統(tǒng)的補(bǔ)充一下，而且可以根據(jù)自己的特點(diǎn)和需要有選擇的學(xué)習(xí)，比較靈活。但是完全靠自學(xué)，缺乏必要的指導(dǎo)，遇到難題弄不通，會(huì)影響學(xué)習(xí)效果。

為了促進(jìn)自學(xué)，商業(yè)銀行都建立了考試制度，職員們可以自愿參加，借此衡量自己所達(dá)到的成度。考試成績(jī)放在人力資源部門，但并不與工資和升遷掛鉤，只是作為促進(jìn)學(xué)習(xí)的輔助手段。

3．外出研修

這種培訓(xùn)方式的優(yōu)點(diǎn)是職業(yè)性強(qiáng)，時(shí)間充裕，可以深入學(xué)習(xí)。但由于成本較大，

這種方式不可能面向全體職員，在受訓(xùn)人數(shù)上受到限制。

目前，很多商業(yè)銀行都采取了出國(guó)考察、到外地考察或到兄弟銀行學(xué)習(xí)的方式，但往往存在著計(jì)劃不周詳，行程目的不明；以培訓(xùn)為名，休閑活動(dòng)過(guò)多的問(wèn)題。這一方面浪費(fèi)了大量的國(guó)家錢財(cái)，實(shí)際工作沒(méi)有取得任何進(jìn)展，另一方面也形成了不良的風(fēng)氣，容易使一些人利用職務(wù)之便貪圖享樂(lè)，腐化墮落。尤其是出國(guó)考察的項(xiàng)目應(yīng)該由上級(jí)部門嚴(yán)格審查，而所有考察結(jié)束，都要對(duì)考察匯報(bào)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

五、結(jié)論

當(dāng)今國(guó)內(nèi)外知名企業(yè)無(wú)論是對(duì)于培訓(xùn)的認(rèn)識(shí)，還是自身培訓(xùn)的方法、手段都已經(jīng)達(dá)到了較高的水平，這是現(xiàn)代企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中所產(chǎn)生的必然結(jié)果。任何有志之士都應(yīng)該把員工培訓(xùn)作為知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代帶有長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略意義的大事，自覺(jué)的將其納入企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理之中，作為人力資源開(kāi)發(fā)的核心部分。目前，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)十分重視人才培養(yǎng)，但對(duì)培訓(xùn)理論和方法的研究，以及培訓(xùn)水平和培訓(xùn)手段，尚處在起步階段，對(duì)國(guó)際上企業(yè)員工培訓(xùn)的趨勢(shì)不十分了解，這對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展是不利的。商業(yè)銀行的員工培訓(xùn)工作還任重道遠(yuǎn)，只有人才的問(wèn)題解決了，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，我國(guó)的商業(yè)銀行才能在經(jīng)營(yíng)管理、創(chuàng)新等方面向一流的國(guó)際化商業(yè)銀行邁進(jìn)。

參考文獻(xiàn)

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6、韋任重《人才開(kāi)發(fā)》1999年第6期P45

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關(guān)鍵詞：教學(xué)內(nèi)容 實(shí)務(wù) 案例

中圖分類號(hào)：G64 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-9082（2016）12-0101-01

獨(dú)立學(xué)院學(xué)生在理論性課程學(xué)習(xí)中困難大、排斥心理強(qiáng)已經(jīng)成為獨(dú)立學(xué)院教師普遍認(rèn)可的教學(xué)難題之一。但是，理論教學(xué)又是獨(dú)立學(xué)院不可忽視的重要教學(xué)環(huán)節(jié)，對(duì)于完善學(xué)生知識(shí)體系、未來(lái)有效\用專業(yè)知識(shí)有著至關(guān)重要的作用。要在學(xué)生的學(xué)習(xí)困難和排斥心理之下將理論課程在獨(dú)立學(xué)院的教學(xué)深入有效開(kāi)展，勢(shì)必要對(duì)傳統(tǒng)的理論課程教學(xué)內(nèi)容予以改革。本文將以《金融學(xué)》課程為例，探討?yīng)毩W(xué)院的理論課程教學(xué)內(nèi)容改革方法與路徑。

一、獨(dú)立學(xué)院《金融學(xué)》課程教學(xué)內(nèi)容的困境

1.教材內(nèi)容傳統(tǒng)

由于出版周期等問(wèn)題的限制，目前的教材普遍內(nèi)容陳舊，重宏觀經(jīng)濟(jì)理論和金融學(xué)的學(xué)習(xí)，輕微觀公司金融和銀行實(shí)際業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)；現(xiàn)有的教材中對(duì)貨幣理論、貨幣政策以及通貨膨脹內(nèi)容較為詳細(xì)，但是具體的非銀行金融機(jī)構(gòu)，公司金融等方面內(nèi)容涉及很少。對(duì)于獨(dú)立學(xué)院的學(xué)生來(lái)說(shuō)大部分今后就業(yè)方向是實(shí)體企業(yè)，也就說(shuō)微觀金融和其未來(lái)就業(yè)中與銀行接觸的實(shí)際業(yè)務(wù)產(chǎn)品特點(diǎn)對(duì)學(xué)生來(lái)說(shuō)更加重要。另外，在金融市場(chǎng)的內(nèi)容介紹中，對(duì)貨幣市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)等傳統(tǒng)市場(chǎng)原理介紹詳細(xì)，但是對(duì)金融市場(chǎng)的具體產(chǎn)品和實(shí)際運(yùn)用情況介紹很少，而這些金融工具的真是存在狀態(tài)對(duì)于獨(dú)立學(xué)院的學(xué)生來(lái)說(shuō)無(wú)疑更有吸引力。

2.學(xué)生對(duì)教學(xué)內(nèi)容興趣不高

如果按原來(lái)傳統(tǒng)的教學(xué)內(nèi)容編排，那是單靠教師一味的說(shuō)教講解，即在課堂中照本宣科，按照教材的章、節(jié)順序平鋪，大條套小條，甚至大段念誦教材，講解中不突出重點(diǎn)、難點(diǎn)和熱點(diǎn)，不注意知識(shí)的連貫性，忽略每章內(nèi)節(jié)與節(jié)之間以及各章節(jié)之間的內(nèi)在聯(lián)系。整個(gè)教學(xué)過(guò)程中沒(méi)有學(xué)生的積極參與，大大限制了學(xué)生的思維空間。這樣一來(lái)，既不利于教學(xué)相長(zhǎng)，也不利于培養(yǎng)學(xué)生自主學(xué)習(xí)、獲取知識(shí)、觀察分析、解決問(wèn)題的能力和創(chuàng)新思維能力。

二、獨(dú)立學(xué)院《金融學(xué)》教學(xué)內(nèi)容的新定位

1.重視概念、理論的比較與運(yùn)用

傳統(tǒng)的《金融學(xué)》教學(xué)大多是為了傳遞傳統(tǒng)、經(jīng)典的金融學(xué)概念，完善金融學(xué)系統(tǒng)知識(shí)框架，理解經(jīng)典的貨幣需求、供給、利率決定、通貨膨脹、銀行資產(chǎn)負(fù)債管理等理論內(nèi)容。通過(guò)與學(xué)生的溝通，筆者發(fā)覺(jué)，如能在教學(xué)中重視培養(yǎng)學(xué)生對(duì)概念的理解，并將概念在實(shí)際經(jīng)濟(jì)中的地位、作用及與學(xué)生工作生活的聯(lián)系闡釋清楚，學(xué)生對(duì)于概念和理論部分的教學(xué)印象將大為加深，運(yùn)用更為靈活。該目標(biāo)的調(diào)整能夠充分迎合獨(dú)立學(xué)院的應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標(biāo)。

2.重視銀行經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀與實(shí)務(wù)教學(xué)

根據(jù)在學(xué)生中的調(diào)查反饋，關(guān)于銀行經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀與銀行實(shí)際業(yè)務(wù)方面的介紹最能引發(fā)獨(dú)立學(xué)院學(xué)生學(xué)習(xí)興趣。因此在本課程教學(xué)內(nèi)容調(diào)整的過(guò)程中，教師應(yīng)充分利用這一興趣，廣泛查閱資料，緊跟市場(chǎng)最新動(dòng)態(tài)，充分重視這部分教學(xué)內(nèi)容，并通過(guò)引入多媒體、視頻、文獻(xiàn)、實(shí)務(wù)票據(jù)等教學(xué)手段進(jìn)入課堂實(shí)現(xiàn)對(duì)這一興趣的充分保護(hù)，將課程的理論與實(shí)踐結(jié)合能力推上新的高度。

三、獨(dú)立學(xué)院《金融學(xué)》課程教學(xué)內(nèi)容的調(diào)整建議

1.理論內(nèi)容與實(shí)踐內(nèi)容的分配

根據(jù)獨(dú)立學(xué)生的學(xué)習(xí)特點(diǎn)和本課程的教學(xué)重點(diǎn)，利率決定理論、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論和貨幣需求理論應(yīng)該得到重點(diǎn)突出，通過(guò)與學(xué)生的交流及課堂作業(yè)的反饋發(fā)現(xiàn)，將理論的假設(shè)、要點(diǎn)、圖像等用表格的形式加以總結(jié)和比較是最便于學(xué)生接受和理解的方式。故在這些理論教學(xué)中大量加入表格比較、鼓勵(lì)學(xué)生筆記并將理論的精髓與經(jīng)典之處講通、講清是此部分的重點(diǎn)。由于理論被主次分明且加以了總結(jié)比較，更多的課時(shí)可以在獨(dú)立學(xué)院的教學(xué)中向?qū)嵺`教學(xué)中傾斜。

2.銀行實(shí)務(wù)與案例分析的加入

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展中變化最快的部分莫過(guò)于金融系統(tǒng)，這導(dǎo)致現(xiàn)有“金融學(xué)”教材中許多內(nèi)容已與現(xiàn)實(shí)不符，因此，在該門課程的教學(xué)中，授課教師必須根據(jù)形勢(shì)的變化，及時(shí)調(diào)整教學(xué)體系和教學(xué)內(nèi)容，補(bǔ)充新知識(shí)。如在信用形式部分，結(jié)合我國(guó)現(xiàn)階段發(fā)展住房貸款的發(fā)展態(tài)勢(shì)，應(yīng)加大介紹“消費(fèi)信用形式及其作用”；在信用工具部分，應(yīng)加大介紹各種銀行信用工具的更新、銀行利潤(rùn)點(diǎn)、業(yè)務(wù)操作模式等內(nèi)容；在貨幣形式發(fā)展部分，要增加“電子貨幣”的內(nèi)容；在商業(yè)銀行部分，應(yīng)加入商業(yè)銀行改革方面的知識(shí)介紹，特別是應(yīng)加大介紹我國(guó)以工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有行股份制改革為代表的商業(yè)銀行深化改革的內(nèi)容，以及商業(yè)股份制銀行的崛起和網(wǎng)絡(luò)銀行的現(xiàn)代化發(fā)展等內(nèi)容；在金融風(fēng)險(xiǎn)部分，應(yīng)該加大介紹金融衍生品的作用、目前我國(guó)銀行業(yè)對(duì)各類金融風(fēng)險(xiǎn)的把控政策以及金融監(jiān)管的內(nèi)容。為了提高學(xué)生的創(chuàng)新應(yīng)用能力，還要加大直接融資內(nèi)容的介紹，特別是對(duì)資本市場(chǎng)的運(yùn)作、資本市場(chǎng)常用金融工具、利用金融衍生工具規(guī)避企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)等知識(shí)的介紹。

另一方面，對(duì)于學(xué)生而言，案例能迫使他們把理論化作工具來(lái)解決應(yīng)用中的問(wèn)題，不僅使他們理解理論，也提高其邏輯思維能力，特別是提高學(xué)生解決問(wèn)題的能力，鍛煉其語(yǔ)言表達(dá)能力等。這些能力的培養(yǎng)對(duì)于獨(dú)立學(xué)院的學(xué)生無(wú)疑更有吸引力也更為重要。“金融學(xué)”是一門應(yīng)用性很強(qiáng)的學(xué)科的課程，課中很多內(nèi)容都很適合案例教學(xué)，通過(guò)案例教學(xué)，不僅可以使枯燥的理論中變得生動(dòng)活潑，活躍課堂氣氛，還有利于學(xué)生盡快掌握抽象理論，提高舉一反三的實(shí)際問(wèn)題分析能力。例如，在分析商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)（或中間、業(yè)務(wù)）時(shí)，可以引用美國(guó)花旗銀行等國(guó)際大銀行運(yùn)用金融衍生品交易的長(zhǎng)處，也可以分析一下著名的金融危機(jī)的發(fā)端―――美國(guó)次貸危機(jī)事件，既可以使學(xué)生們了解商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的利潤(rùn)所在，也可以提醒大家運(yùn)用不當(dāng)時(shí)其危害所在。同時(shí)將更多案例的搜集交由學(xué)生分小組完成，交流、討論、展示，既能夠更好的激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)熱情，同時(shí)也能夠更深刻的鞏固住學(xué)生的學(xué)習(xí)成果，一舉多得。

3.教學(xué)內(nèi)容與考核的結(jié)合