銀企信用范文10篇

摘要:依法清償和債權人清償是銀行債權保護的兩個手段。但由于判決執行難,國有銀行體制,企業所有權模糊,法律對政府行為的約束乏力,社會保障制度不健全等因素的存在,使銀行債權保護能力弱化。要通過公布“黑名單”制度、實行債轉股、實行債務重組、破產申請、健全法規及社會保障制度來強化銀行的債權保護能力。

本文旨在通過銀行債權保護手段對企業償債行為的影響,探討目前我國銀企信用扭曲的癥結及其治理途徑。

一、銀行缺少強有力的債權保護手段是銀企信用扭曲的主要原因

銀企債務契約的存在,賦予銀行對其資產的保護權:其一,在企業有償債能力而不承認或不履行債務時,通過法律上的民事債權制度和民事訴訟與執行制度保障債務的履行。《民法通則》規定:債務應當清償。有能力償還而拒不償還的,由人民法院判決強制償還。其二,在企業喪失清償能力,對到期債務無力還清時,可以運用迫使企業破產等手段實現對企業的控制,《破產法》規定:債務人不能清償到期債務,債權人可以申請宣告債務人破產。

可見,依法還債和債權人破產申請的提出是促使企業如約履債、銀行債權保護的基本手段。兩種手段運用效果好,則銀行債權保護能力強,反之,則弱化。目前,我國銀企信用扭曲的主要原因便是由于兩大手段的運用不力而引起的銀行債權保護能力弱化。

（一）依法償債對企業償債行為的約束力有限,銀行債權保護難

市場經濟是信用經濟，社會信用是市場經濟的基石，當前信用已滲透到社會經濟生活的各個領域、各個層面，市場經濟的信用已成為經濟發展的主流。作為為社會提供金融信用服務的銀行業，如何把握好自身在整個社會信用體系建設中擔當的角色，有效地防范和化解風險，實現銀企共贏已成為當務之急。

在發達的資本主義國家信用體系已相當完備，達到了

一是個人信用記錄公開化。主要體現在每個人都有一個終身的、無法偽造的社會安全號，政府部門、銀行與公司客戶都可以通過這個號碼在網絡上查詢到每個公民的信用記錄，對有不良信用記錄者，各家銀行均不授信。個人信用報告制度已成為每個人安身立命的基本資料。二是信用管理社會化。信用管理類公司是完全私有的，這意味著從征集數據到信用管理完全由私人公司運作，作為國家信用管理體系的組成部分，民間信用管理機構大量產生，包括信用管理協會，追帳協會，信用聯盟等，形成了信用管理社會化。三是信用觀念普及化。在西方一些國家，信用交易十分普通，因此，無論企業還是普通的消費者，都有很強的信用意識，都把個人信用當作一種十分重要的個人財富來看待。

目前我國的信用公司、咨詢公司及會計師事務所等中介機構還剛剛起步，對企業信用評估既沒有統一的審核標準，也沒有完善的監管機制，甚至某些評估機構本身都存在信用問題。

由于我國信用中介體系的不完善，銀行也就不得不依靠自己力量去考察企業的資信狀況，去了解擔保企業的擔保能力，從實際情況看，存在以下困難：

一是單靠銀行方面的力量勢單力薄。一方面是銀行獲得企業或個人信息的渠道狹窄，掌握的信息不夠全面；另一方面，由于銀行人員對借款所處行業的了解缺乏專業水平，對企業作假問題發現不了，以至于對客戶真實信息特別是對于貸款企業的內部狀況、還款意愿等對信貸風險起決定性作用的因素，往往缺乏了解。

本文旨在通過銀行債權保護手段對企業償債行為的影響,探討目前我國銀企信用扭曲的癥結及其治理途徑。

一、銀行缺少強有力的債權保護手段是銀企信用扭曲的主要原因

銀企債務契約的存在,賦予銀行對其資產的保護權:其一,在企業有償債能力而不承認或不履行債務時,通過法律上的民事債權制度和民事訴訟與執行制度保障債務的履行。《民法通則》規定:債務應當清償。有能力償還而拒不償還的,由人民法院判決強制償還。其二,在企業喪失清償能力,對到期債務無力還清時,可以運用迫使企業破產等手段實現對企業的控制,《破產法》規定:債務人不能清償到期債務,債權人可以申請宣告債務人破產。

可見,依法還債和債權人破產申請的提出是促使企業如約履債、銀行債權保護的基本手段。兩種手段運用效果好,則銀行債權保護能力強,反之,則弱化。目前,我國銀企信用扭曲的主要原因便是由于兩大手段的運用不力而引起的銀行債權保護能力弱化。

（一）依法償債對企業償債行為的約束力有限,銀行債權保護難

依法償債的局限性主要表現在償債判決執行難。現實生活中,銀行打贏了官司得不了錢的現象,十分普遍。來自基層的情況表明,近兩年來,銀行通過依法起訴手段收回貸款的比率愈來愈低。其原因一方面是由于目前我國整體執法環境欠佳,另一方面源于地方政府的干預。

本文旨在通過銀行債權保護手段對企業償債行為的影響,探討目前我國銀企信用扭曲的癥結及其治理途徑。

一、銀行缺少強有力的債權保護手段是銀企信用扭曲的主要原因

銀企債務契約的存在,賦予銀行對其資產的保護權:其一,在企業有償債能力而不承認或不履行債務時,通過法律上的民事債權制度和民事訴訟與執行制度保障債務的履行。《民法通則》規定:債務應當清償。有能力償還而拒不償還的,由人民法院判決強制償還。其二,在企業喪失清償能力,對到期債務無力還清時,可以運用迫使企業破產等手段實現對企業的控制,《破產法》規定:債務人不能清償到期債務,債權人可以申請宣告債務人破產。

可見,依法還債和債權人破產申請的提出是促使企業如約履債、銀行債權保護的基本手段。兩種手段運用效果好,則銀行債權保護能力強,反之,則弱化。目前,我國銀企信用扭曲的主要原因便是由于兩大手段的運用不力而引起的銀行債權保護能力弱化。

（一）依法償債對企業償債行為的約束力有限,銀行債權保護難

依法償債的局限性主要表現在償債判決執行難。現實生活中,銀行打贏了官司得不了錢的現象,十分普遍。來自基層的情況表明,近兩年來,銀行通過依法起訴手段收回貸款的比率愈來愈低。其原因一方面是由于目前我國整體執法環境欠佳,另一方面源于地方政府的干預。

編者按：本論文主要從當前我國銀企關系中存在的問題；實施債轉股能有效地化解銀企債務危機,有利于銀企合作；建立新型銀企關系應遵循的原則；建立新型銀企關系的措施探討；實行債轉股政策的現實意義等進行講述，包括了銀行與企業關系的核心問題歸根結底是一個債權債務關系、債轉股的內涵、債轉股對企業的選擇性、債轉股對企業的選擇性、相互依存,互惠互利等，具體資料請見：

摘要:隨著我國市場經濟的不斷發展,銀企關系已成為最重要的經濟關系之一,筆者分析了我國當前銀企關系的現狀及存在的主要問題,提出了構建適應市場經濟發展的新型銀企關系的途徑和策略。

關鍵詞:債轉股銀企債務危機合作原則

為了解決我國國有銀行中的不良資產,化解金融風險,減輕國有企業的債務負擔,改善國有企業資產負債結構,推動國有銀行和國有企業繼續深化改革,黨中央、國務院作出了組建金融資產管理公司,依法處置銀行不良資產,對部分國有企業的銀行貸款以金融資產管理公司作為投資主體實施債權轉股權(以下簡稱債轉股)的戰略部署。本文擬就債轉股與重構銀企關系作初步探討。

一、當前我國銀企關系中存在的問題

銀行與企業關系的核心問題歸根結底是一個債權債務關系。因為企業的債務絕大部分來自貸款,而中國全社會債權的大部分都屬于銀行。在我國,企業對于銀行信貸資金的需求量較大、依賴性較高,如果企業經濟益好,產業利潤高,資金周轉快,銀行資金的利用率就高,資金的收益水平也相應較強;反之,如果企業經營狀況不好,產業利潤低下,產品積壓,資金沉淀,則必然導致銀行信貸資金沉淀,經營風險增大,收益也相應下降。

各街鎮鄉人民政府（辦事處），縣府各部門，縣屬各廠礦、中學：

“十一五”時期，是我縣“打基礎、提速度、促和諧”的關鍵時期，保持投資增長，構建完善投融資機制，對確保“十一五”規劃的順利實施、加速推進全面小康社會進程具有十分重要的作用。為進一步加強銀政銀企合作，推動全縣經濟和金融持續健康協調發展，特提出如下意見：

一、努力構建銀政、銀企新型合作關系

改善金融服務、加強銀政銀企合作，是社會主義市場經濟對政府、銀行和企業提出的必然要求，地方經濟的發展離不開金融機構的信貸支持，金融業的繁榮需要良好的經濟社會發展支撐，政府（企業）與銀行（信用社）都應本著“互信共贏，促進發展”的原則，切實增強合作、發展意識，研究和采取更加有效的措施，共同推進新型銀政銀企合作關系的建立完善和鞏固提升。

構建新型的銀政銀企合作關系，政府（企業）、銀行（信用社）應當協調互動。各級政府要進一步理清產業發展思路，明確發展重點，用產業政策引導銀行資金投向；加快信用體系建設，為企業融資和經濟發展創造良好環境；積極搭建溝通合作的平臺，組織開展各種形式的銀企對接活動，推薦好企業、好項目，促進金融與經濟的協調發展。金融機構要牢固樹立“地方發展我發展”的理念，以支持地方（企業）發展為已任，努力爭取上級行對我縣的重視和支持，不斷增大信貸投入，為企業和經濟發展提供更優質的金融服務。廣大企業要將誠信作為立身之本，以市場為導向，選準、選好投資項目，以良好的企業效益、形象和信譽贏得銀行的長期支持。

二、建立和完善銀政、銀企合作機制

為了解決我國國有銀行中的不良資產,化解金融風險,減輕國有企業的債務負擔,改善國有企業資產負債結構,推動國有銀行和國有企業繼續深化改革,黨中央、國務院作出了組建金融資產管理公司,依法處置銀行不良資產,對部分國有企業的銀行貸款以金融資產管理公司作為投資主體實施債權轉股權(以下簡稱債轉股)的戰略部署。本文擬就債轉股與重構銀企關系作初步探討。

一、當前我國銀企關系中存在的問題

銀行與企業關系的核心問題歸根結底是一個債權債務關系。因為企業的債務絕大部分來自貸款,而中國全社會債權的大部分都屬于銀行。在我國,企業對于銀行信貸資金的需求量較大、依賴性較高,如果企業經濟益好,產業利潤高,資金周轉快,銀行資金的利用率就高,資金的收益水平也相應較強;反之,如果企業經營狀況不好,產業利潤低下,產品積壓,資金沉淀,則必然導致銀行信貸資金沉淀,經營風險增大,收益也相應下降。

當前我國銀企關系中存在的問題主要就是銀行與企業的雙向債務危機,國有企業運營效率低下與國有商業銀行巨額不良資產并存,對國有企業的巨額虧損補貼和維持國有企業正常運轉所需的資金在財政無力負擔情況下便無可避免地由國家嚴格控制的國有商業銀行來承擔。表面看來,銀行與企業同是商業借貸行為,但實際上企業償還貸款的可能性極小。而且,我國銀行與企業間的信用關系非契約化,銀行貸出的款項既無法律保證,也無抵押擔保,貸款企業受法律約束較軟,一旦出現經營不善,虧損嚴重,就將大量拖欠銀行本息,甚至出現逃債、廢債和賴債等現象,造成銀行資金的呆帳、壞帳(有的已構成損失),債務負擔越來越龐大,信貸資產質量下降。

二、實施債轉股能有效地化解銀企債務危機,有利于銀企合作

1.債轉股的內涵。

摘要：本文從抵押貸款與擔保貸款的比較視角，分析了兩種貸款模式在風險緩釋機制上的差異，并運用山東省某城市商業銀行中小微企業客戶的信貸數據信息進行實證分析，結果顯示：與抵押貸款相比，擔保貸款中的逆向選擇問題更為嚴重，在銀行可觀測到借款人的信用風險條件下，借款人的信用風險越高，銀行越傾向于采用擔保貸款或追加擔保數量來緩釋風險；實際上的擔保鏈條并非企業自發形成的信用合作，而多是“政府之手”或銀行介入等外部力量搭線“拉郎配”的結果，導致擔保合約安排偏離最優狀態；而長期穩定的銀企關系可以實現信息不對稱的消減，降低擔保要求，是當前打破中小企業擔保怪圈的一個可行路徑。

關鍵詞：風險緩釋；信用擔保；銀企關系；逆向選擇

信息不對稱造成的道德風險和逆向選擇，是銀行在信貸市場上面臨的主要問題。為緩解信息不對稱，銀行往往會要求抵押資產，而可抵押財產匱乏的背景下，企業通常會尋求第三方擔保，即信用擔保，由此形成的互保合作、聯保合作已成為緩解中小企業融資難的重要手段。信用擔保具有一定的信息甄別和篩選功能，有助于減輕道德風險和逆向選擇問題。然而，近年來，擔保圈、擔保鏈問題頻發，具有較強的風險傳染性和蔓延性，呈現出區域集聚性和產業集聚性的特征，已成為影響區域金融穩定和企業健康發展的重要問題。為此，本文主要探討以下幾個問題：信用擔保貸款產生負面效應的原因是什么？與抵押貸款相比，擔保貸款能否解決銀企信息不對稱問題？經濟新常態下商業銀行發展何種信貸模式才能達到合理的風險緩釋？

一、抵押貸款和擔保貸款信貸風險緩釋機制

（一）抵押貸款對商業銀行信貸風險的緩釋機制由于抵押資產的存在能夠約束借款企業的貸后行為，從而具有降低銀行信貸風險及貸款預期損失的作用，因此，抵押貸款成為我國商業銀行信貸風險管理和緩釋中普遍采用的一種手段。劉玉平（2010）指出，抵押對借款企業會產生“激勵相容”效應，是解決借貸雙方由于信息不對稱而帶來的道德風險和逆向選擇的相對有效的方法。盧新和萬解秋（2007）提出，抵押貸款可以降低貸款交易成本，同時使貸款供給增加，以便提高企業貸款的可獲得性。具體來講，在抵押擔保模式下，借款企業違約成本的提高確保了借款人信息生產和傳遞的有效性，銀行因此能夠在貸前審查、貸后管理及處置中以較低的成本獲取相對真實、準確的信息，這將直接降低銀行貸款的交易成本，最終使得信貸市場上貸款利率下降、貸款投放增加，企業貸款的可獲得性隨之明顯提高。通常情況下，抵押貸款可以減輕信息不對稱條件下借款人的逆向選擇和道德風險。一方面，由于銀企信息不對稱，銀行在貸前可能無法準確識別出借款人的所有風險，此時，低風險借款人可以通過提供抵押物的方式來顯示自己的風險類型。因為低風險借款人的預期違約率低，抵押貸款的利率也就應該相應地低，最終結果就是，低風險借款人以低利率獲得抵押貸款，高風險借款人獲得高利率貸款，且不提供擔保，即抵押貸款作為一種信號傳遞機制，降低了信息不對稱條件下銀行貸前面臨的逆向選擇風險。另一方面，我國中小企業借款人從事高風險投資的動機較強，抵押貸款作為一種內部物的擔保，提高了貸款違約成本，降低道德風險。但由于借款人不會承擔抵押品之外的其他損失，抵押貸款作為一種激勵約束機制來降低借款人道德風險的作用就相對有限。（二）擔保貸款對商業銀行信貸風險的緩釋機制。在擔保貸款中，擔保人和銀行對借款人的風險識別能力與監督效果決定了銀行面臨的信用風險水平。首先，擔保人對借款企業的信息生產能力對緩解銀行面臨的逆向選擇問題具有決定性作用。與銀行相比，如果擔保人可以更好地識別借款人的經營風險與還款意愿，擔保人的擔保意愿就具有一種信號傳遞功能，能夠幫助銀行篩選出不同風險特征的借款人，因此有助于減輕銀行面臨的逆向選擇問題。不過，如果擔保人與借款人雙方的信息明顯不對稱，反擔保要求以及額外增加的貸款費用反而會加重借款人的逆向選擇傾向。其次，擔保貸款同樣具有減輕借款人道德風險傾向的作用。借款企業為了與擔保人保持良好的業務合作關系并避免擔保人行使代位求償權，通常會選擇低風險項目并努力經營，力求降低違約風險。因此，在擔保人與借款人之間存在較強的關系型利益約束下，擔保人的介入在某種程度上可以替代銀行監督并制約借款人違約行為的發生。最后，因為已經把貸款的大部分信用風險轉嫁給了擔保人，銀行的預期損失率大幅降低。而且，與抵押貸款不同的是，擔保貸款作為外部第三方擔保，在借款人違約時，銀行的追索權范圍可涵蓋擔保人的全部財產。

二、擔保貸款風險緩釋作用的前提條件與假說提出

同志們：

剛才，農行、工行、省信用聯社xx辦事處等銀行業金融機構分別介紹了各自的貸款融資的品種和融資過程中需要注意的事項；部分企業代表對參與“五方聯動”，促進企業融資談了很好的體會。通過他們的發言，不難看出我們在全省試點的中小企業融資“五方聯動”工作是成功的。

今天，我們在這里召開中小企業銀企對接會，一方面是展示我市“五方聯動”的巨大成效，另一面是想通過銀企之間面對面的溝通與交流，密切銀企合作，深化“五方聯動”機制，切實解決全市中小企業融資難的問題，促進工業經濟又好又快發展。結合，剛才有關部門的發言，下面我再講幾點意見。

一、充分認識中小企業融資“五方聯動”工作的成效

中小企業融資難是一個世界性的普遍難題。我市經過近年來的艱苦探索，堅持傾力打造“信用xx”戰略，著力實施中小企業融資‘五方聯動’促進辦法，結合創建‘xx金融安全發展示范區’和金融生態環境建設，積極搭建銀企合作平臺，建立起在政府引導下，誠信為基礎，金融、擔保為依托，協會為平臺，企業為主體，利益為紐帶的多方合作新機制。初步找到了破解中小企業融資難題行之有效的辦法——“五方聯動”機制。在全市上下的共同努力下，“五方聯動”取得了較大的成效：一是企業信用意識普遍提高。在市信用促進會的宣傳教育下，全市中小企業信用意識普遍提高，積極加入信用促進會。截至10月底，全市入會企業總計280戶，占規模以上和重點培育企業的73.9%，完成全年目標任務的105.7%。截至目前，已有135戶會員企業經促進會推薦，擔保公司擔保貸款11.18億元。二是金融機構授信權限放寬。各級融機構對資陽中小企業融資業務從300萬至1200萬不等進行了審批授權；省聯社對資陽辦事處的貸款授權授信單筆貸款增大至2000萬元，單戶余額增大至4000萬元，農村信用社對入股中小企業實行優惠利率。三是融資貸款額大幅提高。截至10月底，全市金融機構累計發放工業貸款總額38.2億元，較年初增加8.7億元；共有10戶企業實現信用貸款28093萬元；44戶中小企業建立了互聯互保、相互拆借機制，通過建立互助金、相互擔保、互相拆借等形式，共計融資金額15050萬元。

因此，我們各級政府、各金融機構和中小企業，要堅定推進“五方聯動”的信心，要堅持市上的工作思路，增添工作措施，強力推進。

同志們：

非常高興能夠參加今天這次洽談會。剛才，縣郵儲銀行行長、縣工商局同志、市郵儲銀行行長和企業代表都做了很好的發言。借此機會，我再講三點意見。

一、講一點看法

今天這個洽談會開得好，很有氣氛，內容實在，效果明顯。通過真誠交流、面對面的溝通，在銀行與企業之間搭建了一個加深了解、促進合作的平臺。為進一步密切銀企關系，建立長期穩定的銀企溝通合作機制，促進地方經濟建設奠定了良好的基礎。通過這次洽談會，對各位企業家來說，無疑更增加了加快發展、提高效益、做大做強的信心和決心。今后，政府將會做更多這樣的工作，更好地為銀行和企業服務。

二、談兩點感受

第一點感受是：銀企合作很重要。我們常常說，金融是經濟的血液。銀行是融通社會資金的主渠道，企業的發展對銀行貸款依存度較高。沒有銀行的支持，企業的發展壯大就會受到嚴重制約。大家如果留心一下就會發現，近幾年縣內外那些發展特別快、效益特別好的企業無一例外都是銀企合作的受益者。同樣，企業的資金需求就是銀行的市場，銀行也需要在與企業的合作中實現自身發展。銀行和企業加強合作，不僅是經濟發展的需要，同時也是自身發展的需要。可以說，銀行與企業唇齒相依，共存共榮，銀企雙方要換位思考，互相理解，互相支持,共同成長。第二點感受是：縣郵儲銀行發展快。自年4月掛牌成立以來，找準自身定位，加強內部管理，積極參與競爭，取得良好成效。存貸款以年增長超過50%的速度遞增，規模迅速擴大，已累計投放貸款5.8億元，存款余額達28億元，綜合實力連續三年挺進郵儲銀行全省縣支行前“十強”。事實表明，縣郵儲銀行已成為我縣金融機構的一支生力軍。