工程項目保險管理范文

導語：如何才能寫好一篇工程項目保險管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

鑒于煤化工項目風險具有的特殊性，作為風險轉移重要手段的工程保險的管理顯得尤為重要和迫切。一個煤化工項目是否成功完成項目建設，工程保險管理將在其中發揮十分重要的作用。所以，在工程項目的管理中通過風險分析、風險識別，合理投保相應的商業保險實現保險的風險轉移作用，對于確保工程項目的順利進行具有重要的意義。

關鍵詞：

工程保險；保險分類；管理研究

1煤化工項目的工程保險管理具有較強的特殊性

煤化工項目工程保險管理的重要性和緊迫性是在中國煤化工行業的發展并逐漸與國際接軌的過程中逐漸顯現出來的。從風險管理的角度分析，煤化工項目的工程保險管理具有較強的特殊性。

（1）煤化工項目具有投資巨大的特點，國內近期的神華包頭煤制烯烴項目、神華新疆68萬噸/年煤基新材料項目、伊泰化學煤間接液化項目等投資都達到了上百億元，這些巨額投資一旦出現風險往往是投資者難以承受的。

（2）煤化工項目都具有建設期長的特點，通常的煤化工項目的建設期為3～5年，特大型煤化工項目建設期則需要5～8年甚至更長，在這么長的建設周期里，內部和外部的環境均會發生很大變化，不確定因素很多。三是煤化工項目的參與主體眾多，除了業主及政府主管部門之外，還有EPC承包商、分包商、施工單位、設計單位、材料供應商、設備廠家、工程監理、檢測機構、保險公司等，這些主體之間利益和行為均存在交叉，甚至是沖突。

（3）煤化工項目的設計、施工均具有高技術性、特殊性和復雜性的特點，常常涉及大量的高新的、特殊的技術和工藝，這一切均大大的增加了煤化工項目工程建設的風險。五是煤化工項目建設具有施工環境相對惡劣的特點，項目建設通常是在開放的場地進行的，施工環境和施工條件差，對施工的技術和管理要求很高。工程保險是針對工程項目在建設過程中可能出現的因自然災害和意外事故而造成的物質損失和依法應對第三者的人身傷亡或財產損失承擔的經濟賠償責任提供保障的一種綜合性保險。工程保險承保的風險包括自然災害和意外事故。保障或者賠償的對象可以分為物質損失和第三者責任兩個主要部分。

2工程保險的分類

煤化工項目工程保險的分類方式較多，從投保人、保險期限、投保方式來劃分大致可以分為以下幾類：

2.1按照投保人分類

按照保險的被保險人可以將工程保險分為項目業主保險和承包商保險。項目保險是以具有可保利益的單位進行投保的。通常項目保險的被保險人包括參與項目建設的各個方面，如建設項目業主、承包商、分包商、供應商等。項目建設的業主應投保自身參與項目建設人員的雇主責任險/人身意外傷害保險，以及在建項目整體的建筑/安裝工程一切險附第三者責任險；項目各承包商以自身的可保利益進行投保，如施工承包商應投保相應的施工人意險、施工機具保險；設計承包商應投保設計師責任險（或通過合同轉移相應設計風險），供貨商、材料供應商投保產品質量責任險，物流商投保貨物運輸保險等。

2.2按照保險期限分類

按照保險期限可以將工程保險分為工期保險和年度保險。工期保險是保險期限與建設項目的工期相吻合的保險，年度保險是以年度為保險期限進行的保險。鑒于煤化工項目建設的周期較長，因此建筑/安裝工程一切險附第三者責任險、貨物運輸保險通常以項目整體建設周期或貨物運輸周期為保險期限投保；人身意外傷害保險、設計師責任險、施工機具保險多以年度保險的形式投保。但隨著國內保險公司相應保險合同、保險條款逐漸靈活且有針對性，因此各險種應根據項目的實際情況，選擇合理的保險期限投保，以達到加強保險管理，利于保險索賠及節省保費的目的。

2.3按照投保方式分類

按照投保方式可以將工程保險分為確定保險和約定開口保險。確定保險是以一個確定的建設項目為對象進行的保險，約定開口保險則是以一定的承包條件，針對尚未確定的建設項目為對象的保險，屬于一種預先約定的保險。除非是項目的基礎設計已非常完善，已包括所有可能出現的裝置、設施、輔助公用工程，在這種條件下可以考慮以確定保險的方式投保外，考慮到煤化工項目建設工程中可能出現的設計變更、技術優化等因素，還是建議以約定開口的方式投保相應保險。

3工程保險的特點

盡管工程保險屬于財產保險的范疇，但與其他財產保險相比，工程保險具有一定的特殊性。主要表現為：

3.1承保風險的特殊性

煤化工工程保險承保風險具有的特殊性首先表現在工程保險承保被保險人的財產損失風險，同時還承保被保險人的責任風險。其次，承保的風險的大部分于風險中，自身抵御風險的能力大大低于普通財產保險的標的；第三，工程在施工中始終處于一種動態的過程而且存在大量的交叉作業，各種風險因素錯綜復雜，使風險程度加大。

3.2保障的綜合性

針對工程風險的特殊性，工程保險提供了較全面的保障。工程保險的主要責任范圍一般由物質損失部分和第三者責任部分構成。同時還可以針對工程項目風險的具體情況提供運輸過程中、工地外儲存工程中、保證期過程中等各類風險。因根據每個項目的實際情況，制定合理的、有針對性保險策略。

3.3最大誠信原則

最大誠信原則是指保險合同雙方在簽訂和履行合同的過程中必須以最大的誠意履行自己應盡的義務，互不欺騙和隱瞞，恪守合同的認定與承諾。否則保險合同無效?！吨腥A人民共和國保險法》明確規定“從事保險活動必須遵守法律、行政法規，遵循自愿和誠實信用的原則。”由于保險合同具有特殊性，要求合同雙方遵循最大誠信原則。最大誠信原則的具體內容包括告知和保證。

3.4補償原則

補償原則有兩層含義，一是指保險合同生效后，如果發生保險責任范圍內的損失，被保險人有權按照合同的約定，獲得全面、充分的補償。二是保險補償是彌補被保險人由于保險標的遭受損失而失去的經濟利益，被保險人不能因保險補償而獲得額外的利益。補償原則的核心是，一方面要確保被保險人在遇到承保風險造成損失時能夠得到充分的補償，以穩定其正常的生產、建設和生活；另一方面又要防止一些不法的被保險人利用保險進行非法牟利。只有這樣，項目的工程保險才能健康、有序地發展，才能真正發揮其保障的作用。

3.5代位原則

代位原則是指在保險標的發生保險事故造成推定全損，或者保險標的的損失是由第三者的責任造成的，保險人按照合同的約定履行了賠償責任之后，依法取得對保險標的的所有權或對保險標的損失負有責任的第三者追償權。代位追償的主要目的是防止被保險人由于保險事故發生，從保險人和第三者責任方同時獲得雙重賠償而得到額外的利益?，F代的煤化工項目建設大多具有投資規模大、周期長、技術新穎、影響因素多的特點，可以說在項目建設過程中危機四伏。所以項目管理人員有必要充分認識建設工程項目的風險，合理地對其進行評估和分析，并針對工程項目的具體情況來采取相應的保險控制措施，以便最大限度降低風險帶來的損失，保證項目建設順利完成。加強保險管理，無論是保險合同管理、風險處理措施以及現場安全管理，都必須嚴格按相關規程將建筑工程風險降低到最低程度，并在施工過程中應用新技術、新材料，加強風險管理手段。這樣才能使工程保險管理水平更上一層樓。

4保險利益的概念

保險利益原則作為保險法的特殊原則，有其特定的含義。保險利益又稱可保利益或可保權益，是指投保人或被保險人對保險標的具有利害關系而享有的合法的經濟利益。此種經濟利益因與保險標的有關的保險事故發生，以致經濟生活不安定而使投保人或被保險人受損；因保險事故不發生，保持經濟生活的安定而繼續享有。保險利益是構成保險法律關系的一個要件。只有投保人或被保險人對保險標的具有可保利益，保險合同才生效。對于不具備保險利益的保險合同，法律將不予保護。保險利益在形式上表現為所有權人對其所有的財產、合法的占有、使用、收益或處分權、公民、法人對其因侵權行為或合同而可能承擔的民事賠償責任、債權人對現有的或期待的債權等。

5由業主控制保險的必要性

5.1全面控制項目風險

業主能夠較為客觀地將工程各有關利益方，如業主、設計、監理、質量與安全監督、施工承包商、設備制造商、材料供應商，共同列為被保險人，使各方利益均能夠得到保險保障，全面控制工程風險，避免多頭投保造成的漏洞。同時也可避免工程建設各方在發生事故時相互追償，影響相互之間的合作，甚至工程的順利完工。

5.2統一保險保障的范圍和標準

本建設項目的參建各方，由于保險的認識程度和知識掌握各不相同，在安排保險計劃時，投保的險種、保險金額、保險期限、保險費率等因素會不一致，得到的保險保障也各不相同。業主投保，則可以避免多頭投保，使保險保障的范圍和標準能夠統一。各分包項目可能會于不同時段完工，如分別投保，則不同保險合同的合同有效期終止日各有不同，但是對于業主而言，在建設期內承擔的風險是一直到竣工驗收投入實際使用時止，因此對業主的利益保障并不充分。

5.3保障業主的利益

如果由承包商投保，承包商可能出于自身利益的考慮，選擇費用較低、但有利于自己的保險計劃。忽略對業主承擔的各項風險的保險保障。而且對其是否選擇有資質的保險人投保，是否嚴格履行保險合同規定的義務，是否采取有效的防災防損措施，難以監控。一旦發生保險事故，業主的利益有可能得不充分的保障，而蒙受損失。業主自己操作保險，就能主動選擇最適合的保險保障，維護自身利益。

5.4節省保費支出

業主統一投保，保險費用開支通常要低于承包商投保。首先，保由于有較大的業務規模，險人對于業主對整個項目的統一投保，將給予較大的優惠。其次，承包商投保，難免出現高報價、低投保的現象。（注：即使不存在此現象，至少承包合同中的保險費要計入營業稅稅基，增加近4%的稅金）

5.5統一防災防損工作

投保僅僅是風險管理中一個環節，確保工程順利完工，有效的防災防損措施采用，對于降低損失的概率和損失程度，有著重要的意義。如果不由業主統一管理，防災防損工作可能就是各自為政，難以有效監控。

5.6掌握索賠的主動權

索賠的主動權一定要由業主來掌握，首先在事故發生時能夠及時了解損失的程度及大致的造成事故的原因，根據事實形成一致的報案口徑；其次便于立即通知并配合保險公司進行現場查勘。在索賠過程中也便于協調各級承包商、供貨商提供相應索賠材料，并與保險公司完成索賠談判。最后在獲得保險賠款時，也能根據實際情況決策是否及時重建/重新采購，或是根據新的項目需要進行相應的變更。

6結束語

從保險利益原則出發，可以看出對煤化工工程項目具有最大可保利益的是業主，無論是建設期還是運營期間的工程或財產，任何保險事故的發生，都將損害業主的經濟利益。而作為承包商來說，如果發生承包合同約定的承包商責任的風險事故時，承包商將承擔合同責任，其經濟利益受損，可見，承包商對其承包部分也具有可保利益，不過僅限于建設期其承保部分。為了更好的解決煤化工項目工程期與運營期、工程期與運輸期、承包商之間責任交叉、可保利益時空不一致等諸多問題，由業主統一投保是具有先進風險管理理念經營的煤化工項目的業主的合理選擇。

參考文獻：

[1]鄧鐵軍.工程建設項目管理，第二版.武漢理工大學出版社，2009.

[2]雷勝強.國際工程風險管理與保險[M].北京:中國建筑工業出版社,2008.

[3]楊寶君.國際工程項目風險管理應研究的幾個問題[J].2007(12):47-48.

[4]劉伊生.工程項目進度計劃與控制[M].北京:中國建筑工業出版社,2005.

篇2

一、海外工程總承包項目風險管理的必要性

海外工程總承包項目的風險是始終貫穿于工程項目的整個過程的，為了有效利用配置各項資金以及投資，以盡可能少的成本、盡可能快的速度以及優良質量來完成工程項目的建設，實現工程預期的經濟效益，必須加強海外工程總承包項目的風險管理。再加上工程項目的實施地主要是在海外，所在地的地理、法律、政治以及經濟、文化等環境均是會對項目產生很大的影響，資源缺乏、溝通困難、匯率變化多變以及人員生疏等，這些均對工程項目的管理帶來極大挑戰及風險[1]。所以，加強海外工程總承包項目風險管理顯得十分必要。

二、海外工程總承包項目管理中存在的風險

1.國際環境風險

國際環境風險，是海外工程總承包項目管理中主要風險之一，其包括：（1）政治風險，主要是來自戰爭、革命或者是等其它的政治騷亂。（2）政策風險，主要是來自難以預期的政府制度變化、財政政策及貨幣政策、貿易壁壘變化、價格變化以及國有化的威脅等。（3）宏觀經濟風險，主要是受到東道國出現利率變動、通貨發生膨脹或者是經濟發展程度等方面影響而形成的風險。（4）自然環境風險，主要是是由于東道國自然環境條件的變化，例如項目所在地的濕度、降雨量、降雪量、溫度、風力以及晴天數等等，溫度、濕度、降雨雪量、風力、晴雨天數,尤其是自然災害的情況。例如后海嘯、風暴、地震以及洪水等。（5）行業環境的風險，包括：①競爭風險：制的是競爭方的經營戰略、經營價格及市場相關不穩定因素對我國承包商的威脅[2]。②技術風險：主要包括因企業在承包行業中的某技術的領先性，受到他人對專有技術的非法占有或者是遭竊取的可能性。

2.承包企業自身風險

承包企業自身風險包括：（1）交易風險：指的是在運用外幣展開各項計價收付中,因匯率或者結算方式等出現變動而形成的風險。（2）融資風險：指的是因承包企業先期在設備采購展開的資金籌措形成的風險。如資金短缺、貸款困難等風險。（3）營運風險，指的是企業在存貨管理、現金管理等產生的風險。（4）文化風險，指的是企業在經營及管理過程中產生的風險。

3.工程風險

海外工程具有和國內工程不一樣的特點，其的風險相對較多。例如投標報價不當的風險、合同的責任風險、人文風險、分包商風險、人力資源的風險、安全風險、環保風險以及進度風險、質量風險等。工程項目全過程中的每一個風險均是始終貫穿于工程的每一個階段及每一個環節的，若不對風險加以管理，則必然會對工程的整體質量產生影響，進而影響承包企業在國內外的形象[3]。

三、海外工程總承包項目管理風險的對策

1.應對國際環境風險的管理策略

針對國際環境風險，必須要在新開發其它項目之前，要對項目的所在國家的經濟形勢、政治形勢等有個充分地了解，若是在政局相對不夠穩定的國家地區開發新項目，必須在簽約之前，采取相關的規避風險的策略：首先應該要求政府或者業主為項目合同的簽訂提供相關的安全保護[4]。其次是應該在合作合同中，對不是承包企業原因導致的影響項目，規定承包企業可以免責。第三是要求投保出口的信用保險。除此之外，在發生風險之后，要及時地和業主進行有效溝通，并向保險單位進行索賠，以盡可能減少企業的損失。

2.構建完善的法律保障體系

在簽約前，應該對項目的所在國相關的法律體系、用工制度以及稅收制度等進行調研，特別是對于初次進入的相關國家及地區，需要聘請該國律師以及稅務師等有關機構展開相關咨詢，并且出具相關的報告；而對于需要有用工比例的國家，應通過和當地企業簽署相關的分包協議方式，以避免用工風險。對于稅收風險，應盡可能不簽署不含稅的項目合同，而其它要與承包商來承擔的相關稅負，應以“實報實銷”這種方式，將稅負轉嫁于相關業主來承擔。在應用法律時，可以選用中國的法律或者是我方相對熟悉的第三國法律，盡可能不選用不所在國家的法律。需要承擔的稅收負擔、法律義務等應該進行事前的評估以及量化，并將其納入到項目成本的預算中?？傊瑯嫿ㄍ晟频姆杀Ｕ象w系，才能確保工程的順利進行。

3.完善工程項目的各項管理制度

要使海外工程的各項管理工作有效進行，必須要建立健全各項管理制度，并且做好內部控制的工作，這是工程順利進行的堅實后盾。完善總承包企業的各項規章制度，并且定期展開各項審計，這對提高工程總承包項目的管理水平是很要利的。除此之外，承包企業必須要加強對工程項目管理隊伍素質的培養，與此同時，還要強化企業文化的建設，不斷完善激勵機制，為企業留住更多的優秀人才[5]；應制定工程項目的相關管控流程，做好實時跟蹤工作，以確保工程的進度；應要求工程項目部門定期制作工程簡報，以向相關的管理部門與企業領導匯報工程項目的相關執行情況；要切實做好監督檢查工程施工情況，以確保工程質量；應實行項目經理責任制，應選用具有選拔具有較強管理經驗的人員負責項目經理的工作，對工程項目的工期控制、風險防范、預算編制控制以及回收保函、項目盈虧等方面負全責。

4.加強工程的安全管理，完善風險預防預警機制

由于是處在國外地區，他國有可能出現各類恐怖事件，而且國與國之間也有可能出現矛盾激化的情況。在這樣的情況下，海外工程項目的安全問題十分重要。要處理好工程的安全問題，除了要在事先對國際形勢以及環境進行全面調查紫外，還需要在項目的實施過程中，制定以及完善相應的風險預防預警機制，例如：進一步明確工程各部門以及各作業人員的分工安全,要設置相應的警衛人員以及照明燈。除此之外，災難計劃以及應急計劃等均要科學制定。

總而言之，海外工程總承包項目的每個階段、環節均是整個復雜工程中不可或缺的部分，且每一個環節都不可有半點失誤。如是出現錯誤，均是給工程帶來很大的管理風險，給總工程項目的管理帶來很大難度。工程總承包商應加強項目的風險管理，以促使我國海外工程總承包項目健康、持續地發展下去，從而推動我國經濟建設的快速發展。

參考文獻：

[1]侯渡舟,張巖.中國國際工程承包行業現狀及策略分析.西安建筑科技大學學報(社會科學版).2009(01).

[2]何本貴,劉芳,張軍.國際工程承包風險管理淺見.建筑經濟.2009(02).

篇3

關鍵詞：分包 轉包 考核 風險控制 管理

中圖分類號： C93 文獻標識碼： A

隨著我國的建筑行業不斷地走向世界，我國的施工企業大部分按照國際案例，采用的是工程施工分包管理以及勞務分包管理的制度模式。采用這兩種方式的管理制度能夠有效提高我國施工企業的相關市場化運作水平，能夠充分實現有關施工企業對于施工過程中進行有效的資源整合，能夠有利于企業降低施工成本以及提高整體經濟效益，而且對于提升企業的整體核心競爭力也是非常有效的。但是我們更加應該看到目前我國的施工企業在進行工程分包管理以及勞務分包管理制度執行的時候并沒有把集約效益真正很好的發揮出來，導致各種資源的浪費，沒有實現有效的整合，而且，在分包管理中還出現了很多混亂以及無序的狀況，給施工企業帶來了極大的法律風險以及經營風險。其主要表現為以下幾個方面。

一、違法分包和非法轉包

雖然在我國有明確的法律規定禁止進行分包和轉包管理，但是這種現象還是屢禁不止，這兩種違法行為對于施工企業來說隱藏著極大的經營風險以及法律風險。有資料顯示，在2008年11月15日杭州地鐵施工塌方事件發生，后來經調查發現，存在著嚴重的分包和轉包管理現象，并且一層層分包和轉包下去，造成了嚴重的管理失控。這種分包和轉包的現象對于施工企業來說就像是身上長的一顆腫瘤，在慢慢侵蝕著整個施工企業的肌體，最終施工企業破產，形象受損。但不足的是項目團隊在執行中，容易造成信息不明，從而形成“難管”的局面，因此需要建立良好的管理組織架構和溝通渠道。隨著社會的發展，建筑市場向完善的專業化分包體系發展是必然趨勢。

二、分包方的選擇不規范

對于大部分的建筑施工企業來說并沒有真正建立起一個良好的內部資源市場，大多數的情況是出現了項目部各自為政，對于分包方來說就只能夠被項目經理牽著走，不能夠真正實現企業內部的資源共享，這就導致新項目對于分包方來說它的選擇是非常有限的，而且這種做法市場化程度不高，很多有管理有資源渠道的分包方則可以實現一方獨大。另外一點就是，部分項目對于分包方來說對其的資信評審工作沒有做到很嚴格，或者說是不規范，而且對新引進的一些分包方卻是缺少了對其的績效考察，對使用中的分包方來說缺少了資信評價或者說是再評價工作不能夠真正落實到位。所以說，這種在管理上的不規范將直接造成分包隊伍出現良莠不齊的狀況，在很大程度上對于項目的施工來說會造成不履約的情況發生，這將加大項目的分包成本。

三、分包合同簽訂不規范

目前我們關注到的大部分的施工項目分包合同都是不規范的，對于評審來說過于簡單了，甚至有的僅僅是流于形式，沒有真正對有關的人員尤其是專家的評審意見作出相應的記錄，所以存在著不按照相關規定對分包合同采取逐級報批以及備案的情況，而且對于分包合同范本也并沒有得到大行的推廣，分包合同里面注明的條款也是不規范，不嚴謹的。在大部分的合同中，并沒有附帶勞務花名冊以及勞務人員的相關資料，大部分采取的是分包方先進行項目實施，然后再簽訂合同，這就給分包合同管理帶去了非常大的經營風險，很容易引起經濟糾紛，導致企業效益受損。

四、以包代管失去掌控力

尤其是在建筑項目需要進行擴大規模的時候，需要將部分項目承包出去，由于人員的不足以及關鍵崗位的人員不在的情況，就需要將項目分包出去，還有就是在施工分包占據非常大的情況下，這種分包設備一般是由分包方自備的，這就弱化了項目部門在分包項目上的主導地位，對于分包工程的進度以及質量和安全等等都缺乏了指導以及監管。將直接導致建筑施工部門監管以及控制不到位，落實不到位，而且造成了整個項目履約弱化，常常受制于人。

五、施工分包結算不規范

分包結算不規范，主要表現在:①存在超結算工程款的現象;②項目部對分包方在施工中發生質或量的變化時，不能夠及時進行測驗和簽證，給結算造成一定困難;②多數項目部未建立對內對外結算對比臺帳或結算臺帳更新不及時; ③個別項目部分單價未經測算且未按程序進行審批，存在項目經理和少數人說了算的情況。

造成分包此問題的主要原因有：①在施工分包中，沒有把分包方當事人的利益分配建立在規范的合同管理上;②在工程分包、勞務分包中沒有實行規范化。為此，施工企業應該從以上這幾個方面開展工作。

六、建立健全勞務分包市場競爭機制

工程分包中出現的問題，一個主要的原因就是市場機制不健全造成的。各種生產資料市場、勞動力市場沒有得到充分發育，缺乏正常的競爭環境，建立健全勞務分包市場競爭機制，就是通過工程分包信息的公開，面向社會招募、篩選有實力、有信譽的分包隊伍，通過對分包隊伍以往的工作業績和專業評價，對分包隊伍的人員素質、管理水平，市場信譽、技術水平等各項指標進行評定，通過這種公開、公平競爭機制，選擇真正有實力、講信譽的分包隊伍為自己的合作伙伴，勞務分包市場競爭機制的確立，不僅可以使施工企業對分包隊伍的情況一目了然，便于資源整合，同時，在選擇分包隊伍環節上可以有效避免因項目經理話語權過大而出現的無序競爭現象。

小結

建筑工程分包管理中存在諸多風險，本文針對分包中的合同不規范、分包方選擇不合理、以包代管、違法分轉包及分包結算不規范等風險因素進行分析，并針對上述風險因素，提出建立健全勞務分包市場競爭機制，建立資源共享信息平臺防止以包代管，重視分包隊伍合理的利益訴求和建立勞務隊伍合作培訓基地等措施防范和控制風險?？傊ㄖこ添椖恳敕职芾磉^程中，施工企業需要不斷總結經驗、吸取教訓，采取合理的風險應對措施，完善工程分包管理，才能選好、用好、管好分包隊伍，提高企業核心競爭力。

參考文獻

[1] 楊明亮. 建設工程項目全過程審計案例. 中國時代經濟出版社,2010.8

[2] 成虎、 陳群. 工程項目管理. 中國建筑工業出版社,2009.9

[3] 劉俊穎、梅世強、 孫慧. 建設工程項目管理. 中國建筑工業出版社,2013.4

[4] 梁世連. 工程項目管理學. 東北財經大學出版社,2011.7

[5] 上海市教育委員會組、 葉楓. 工程項目管理. 清華大學出版社,2009.1

[6] 天職(北京)國際工程項目管理有限公司. 建設項目跟蹤審計實務. 中信出版社,2013.7

篇4

關鍵詞：總承包；風險管理；高速公路工程

中圖分類號：U412.36+6 文獻標識碼：A

1 概述

就現階段高速公路項目而言，在國際工程承包市場范圍、市場規模以及開放程度逐漸擴大的大背景下，再加上高速公路工程項目越來越復雜化、大型化，使得國際工程承包市場競爭日益激烈。大部分項目一般都要求承包商采用不同形式帶資承包。即使以前無需墊付資金的國際金融機構貸款項目，在現階段承包商必須要墊付大約為工程合同金額四分之一的流動資金。

2 高速公路工程項目總承包特殊性

就目前而言，高速公路工程項目總承包一般幾點特殊性：（1）工程估價難度較大。（2）盡管合同結構較為交單，但是較難進行合同管理。（3）總承包商具有加大風險。（4）設計在總承包模式下其角色性較為特殊。（5）項目參與者之間有著更為融洽的關系。（6）在原有基礎上項目投資綜合效益得以提高。

3 高速公路工程項目主要風險

3.1 項目決策過程中的主要風險

3.1.1 項目建設沿線目前交通量調查及未來的交通量預測是否準確，能否在項目經營期間內收回投資、獲得合理的資本回報。

3.1.2 高速公路的建設能否符合項目建設地的經濟發展狀況。

3.1.3 籌資風險，工程建設過程中將產生巨額資金耗用，從社會或銀行籌集資金及時與否將對工程建設能否順利實施甚至最終竣工產生決定性影響。

3.1.4 國家經濟、金融、法律及稅收政策的變動，也會對項目投資及回報產生重要影響。

3.2 勘測設計過程中的主要風險

工程設計過程中主要風險有以下幾點：（1）對設計單位的監督力度不足。由設計單位自行把關設計質量，難以保證設計質量。（2）設計單位缺乏充分競爭，形成市場壟斷。（3）設計周期的問題，為了盡早開始建設項目，未給設計部門留出足夠的設計周期，部分企業甚至設計與施工同時進行，導致勘測及設計深度不夠，產生許多變更的地方。（4）設計人員責任意識不強，未經濟比較具體設計方案。（5）地方政府干預。地方規劃頻繁變動，導致設計變更較大，進而工程量大幅增加。

3.3 招投標過程的主要風險

招投標過程主要有以下幾點風險：（1）有標底招標的風險。有標底招標的最大風險在于不正之風和腐敗現象，在招評標過程中，出現底泄露是常有的事。（2）無標底招標、最低價競標或投標價低于成本價的風險。（3）合同計價模式選擇的風險。（4）選擇監理、施工單位的風險。（5）合同條款出現遺漏、表述不清晰、索賠管理不到位、產生糾紛等。

3.4 征地拆遷過程中的主要風險

征地拆遷過程中有以下幾點風險：（1）政府有關征地拆遷的法規或政策宜傳、解釋不清晰，沿線居民不理解支持，使得無法開展該項工作。（2）方政府將補償款部分甚至全部截留，以及補償資金未及時到位，導致沿線拆遷居民有意見，甚至發生群體上訪事件。（3）為了地方利益，地方政府偏袒沿線居民，虛夸征地拆遷補償數量，是導致工程造價提高的直接影響之一。（4）沒有協調好與沿線地方政府的關系，導致地方政府不主動積極工作不積極，對征地拆遷進度產生直接影響。（5）造征地過程中遇到國家調整政策、土地漲價的情況。

3.5 施工過程中的主要風險

通常來講，施工過程主要有以下風險：（1）政治風險。（2）社會環境風險。（3）自然與環境風險。（4）組織風險。（5）經濟風險。（6）技術風險。（7）管理風險。（8）設計變更風險。（9）材料風險。

3.6 竣工驗收過程中的主要風險

竣工驗收過程一般存在以下風險：（1）由于沒有解決好施工場地、土場、料場等土地復耕問題、沒有協調好與地方關系等，造成難以撤出施工場地的情況。（2）受工程質量、環境評價的影響無法通過工程竣工驗收。

4 高速公路工程項目總承包風險管理優化措施

4.1 管理過程

總承包商必須要將動態的風險分析和管理貫穿于建設工程項目生命周期全過程，以實現既定目標。

4.2 對風險管理內容進行強化

4.2.1 加強風險規劃制定工作。針對工程建設項目規模、項目目標、項目利益、項目復雜程度等具體情況以及項目風險管理經驗等，進行一整套風險管理計劃的制定，一般包含定義項目組、成員風險管理的行動方式方案，確定科學合理的風險管理方法，明確風險判斷的依據等，針對風險管理活動計劃及實踐形式進行決策。

4.2.2 強化風險識別工作。根據項目規劃、風險管理計劃、項目建議書、歷史資料、制約因素、可行性研究報告、規劃及設計文件等，借助流程圖、檢查表和頭腦風暴法等一些風險識別工具，明確風險事件名稱、風險事件的概率估計、風險來源、風險損失范圍估計、預期發生的時間估計、風險征兆風險種類等，加以整理成，制定為風險文檔。

4.2.3 以風險識別結果為依據，加強項目風險估計工作。通過管理科學技術的運用，采取定性結合定量分析的手段，一個一個估計項目風險發生的概率、發生時間、有可能出現的后果和影響范圍大小等。并優先排序各種風險，以此作為風險評價、應對措施的制定、風險監控以及風險總結的依據。

結語

通過對比國內外項目風險管理研究情況，國內高速公路建設項目風險管理研究還存在一些不足之處，例如，目前的研究大多集中在研究投資者風險管理，而缺乏對高速公路總承包商風險管理的研究，大部分文獻一般集中研究風險因素識別上，幾乎沒有進行進一步深入研究；理論研究與實際應用兩者有著較大差距；現階段比較常見的情況主要是對某個問題的風險實施獨立但是較為被動的風險管理方法，不具有較強的系統性、戰略性。對于高速公路總承包項目而言，在開展全過程動態風險管理時，缺少能夠應用于實際的、較為具體的技術方法。

綜上所述，研究和深入探討高速公路建設項目總承包風險管理，能夠保證建設項目順利實施，確保項目可以在保質保量的前提下如期竣工，對實現預期的項目目標推動作用巨大。積極研究探索高速公路建設項目總承包風險管理能夠有效推動我國經濟建設，可以促進市場經濟運作機制的較快成熟。

參考文獻

[1]趙平.建設工程項目總承包風險管理研究[J].西北工業大學，2006.

[2]袁劍波.公路建設項目管理模式與方法研究[J].中南大學，2006.

篇5

風險與風險管理

從理論上說，所謂“風險”是一種可以通過分析，推算出其概率分布的不確定性事件，其結果可能是產生損失或收益。用函數式表示如下：

風險=f（事件發生的概率分布，事件可能產生的損失或收益）

工程項目風險可理解為影響工程項目目標實現的事件發生的可能性和后果。項目目標指的是項目的費用、進度、質量和安全。風險管理一般包括幾個特點：一是風險管理的對象是指那些可以求出其概率分布的事件。二是風險具有普遍性，一個工程項目在實施中的風險往往是客觀存在的。項目各方都可能遇到風險，也都應該合理地承擔一部分風險。三是風險貫穿在項目實施的全過程之中，通過風險管理有的風險可以減少或不造成損失，而在項目實施過程中又可能出現新的風險，因而風險管理應該貫穿項目實施的全過程。四是風險一般會造成損失，但如風險管理成功也可能有所收益，即所謂風險利用（或投機風險），但無論合同的哪一方都不愿意把自己的效益建立在投機風險上，只是在管理風險過程中應該有意識地研究利用風險而已。

風險管理一般包括下列幾個步驟：

1. 風險識別（Risk Identification）。即按照某一種風險分類的方法，將可能發生的風險因素列出，進行初步的歸納分析。

2. 風險評估（Risk Evaluation）。即采用適當的理論方法，結合過去類似風險發生的信息，分析發生損失的概率分布，還應爭取定量評估風險可能造成的損失。為做好風險評估，應收集足夠數量的歷史資料，或通過向相關領域的專家進行問卷調查等方法來獲取信息，建立風險評估模型，再對風險進行綜合評估。

3.風險的控制和管理（Risk Control and Management）。其中包括主動控制風險以降低風險發生的可能性，減弱風險帶來損失，進行風險防范，采用規避或轉移風險的措施或自留部分風險等。

工程項目管理的任務就是利用組織措施、經濟措施、技術措施和合同措施，圍繞項目的三大目標――費用、進度和質量進行主動控制。但是，由于項目實施過程中充滿了人們無法預測與控制的大量矛盾和風險，如不管好風險，目標控制很難順利進行。因此可以說，工程項目管理方法論的核心就是風險管理和目標控制。而風險管理的目標是項目總體目標的子目標，前者是實現后者的一種手段，后者是前者的方向。

風險管理是一種有目的的管理活動，只有目標明確，才可能起到有效作用。否則，風險管理形同虛設，也無法評價其成敗與否。風險管理目標的確定一般要滿足幾項條件：一是風險管理目標與總體目標的一致性；二是目標的現實性，即確定目標要充分考慮其實現的客觀可能性；三是目標的明確性，要求目標單一、具體，否則各種方案的選擇、實施和評價就會發生困難；四是目標的層次性，從總體目標出發，根據目標的重要程度，區分風險管理目標的主次。

根據上述原則，風險管理的目標可定義為：通過對項目風險的識別，將其定量化，進行分析和評價，選擇風險管理措施，以避免大風險發生，或在風險發生后，使得損失量降到最小程度，從而實現項目的總體目標，具體來說即實際費用不超過計劃費用；實際工期不超過計劃工期；實際質量達到建設要求；建設過程安全。

從風險管理目標的角度來分析，項目風險可分為費用風險、進度風險、質量風險和安全風險。

項目實例

筆者所在的項目是一個公路橋梁項目，總合同額為2800萬美元，資金來源是亞洲開發銀行貸款，該項目的咨詢公司（Roughton International Consulting Engineers）是一家英國咨詢公司在項目所在國的分部，該咨詢公司也負責項目的初期勘測、設計、編寫招標文件、招標與評標等工作，同時還負責項目施工期的項目管理。本項目合同條件采用FIDIC《土木工程施工合同條件》（1987年第四版，92年修訂版）（紅皮書）。

1. 項目概況

本公路項目屬于舊路改造升級項目，總長約50公里，分為相連的兩段，一段在海邊，一段在山區，為瀝青雙表處公路，現有老路是一條4米左右寬的碎石公路。本項目還包括16座橋梁，1座大金屬拱涵，13道金屬波紋涵管，2座箱涵，178道鋼筋混凝土涵管以及相關附屬設施建設（如電信管道、電力桿線、供水管道的鋪設）。在施工期間承包商要維護老路的交通。承包商在主營地建立了機械修理車間、混凝土攪拌站、預制場、鋼筋加工廠、油庫、倉庫、實驗室等；在道路中段選址開了兩個料場（生產底基層料與基層料）。

2. 合同概況

該項目合同文件包括以下內容: 第一章，投標者須知；第二章，通用合同條件；第三章，專用合同條件；第四章，規范；第五章，接收函、投標書、投標書附錄、投標保函、亞行成員國；第六章，工程量清單；第七章，合同協議書；第八章，履約保函；第九章，投標輔助信息（包括道路橋梁施工計劃、月計劃現金流、施工主要機械設備、承包商主要人員介紹、投標書補遺、評標期間的來往信函）；第十章，道路工程圖紙；第十一章，橋梁工程圖紙；第十二章，工程量表（定線資料、排水、土方數量、導向標志樁、封閉路肩和護欄、道路信號標志、橋梁鋼筋、環境保護）；供投標用的信息資料（項目簡述、氣候、地質、交通、現場地質調查和潛在的施工料場、穩定試驗、道路切方處的地震折射測量、橋梁現場調查）；定線信息；樁載荷和橋梁支座表；鋼筋數量表；橋址土工調查。

風險因素分析以及相應采取的措施

風險因素分析是風險管理的第一步，一個成熟的國際工程承包商必須在項目發展的各個階段對可能遇到的風險因素有一個比較全面的、深刻的認識。下文按風險的來源分為政治風險、經濟風險、技術風險、商務及公共關系風險和管理風險五個方面來分析討論在該項目投標與實施過程中考慮到的和已經遇到的風險。

一、政治風險

政治風險是指承包市場所處的不穩定的國家和地區的政治背景可能給承包商帶來的嚴重損失。

1. 。該項目在評標期間恰逢大選年，發生，迫使評標工作延長一年。在項目開始后，政局相對穩定，沒有騷亂發生，沒有對承包商造成影響。該國兩個主要民族之間的沖突一直都存在，在雇傭員工方面要考慮把兩個民族的勞工分開管理。

2. 業主國家社會關系、社會風氣等方面。業主國家政府辦事效率低，政府官員不夠廉潔。鑒于這種情況，遇到與政府官員打交道的事情時，就要派專門的攻關人員辦理，直到將事情辦到取得我方預期的效果。比如，當地移民局的簽證申請程序復雜，加上辦事效率低，我方就要派專人去負責與移民局官員的溝通，使中方人員能夠及時得到工作簽證，按期到達項目現場。

當地勞工素質差，熟練工人少，主要的機械手缺乏。而且當地工人的工會組織活動頻繁，在施工期間由于承包商裁員，工會組織罷工，雖然最終法院判工會非法罷工，但是在罷工期間，對承包商的工程進度造成很大影響。對于這一風險，我方有當地雇員人力資源部，對工人按照工種進行分類管理，比如自卸車司機、施工機械機手（挖土機、壓路機、平地機、裝載機等）、普通勞工（鋼筋工、機械修理工、清潔工、指揮交通員等）。在管理過程中，與每一位工人簽訂雇傭合同，說明雇傭條件、工資條件以及違反雇傭合同時的懲罰條件等，這樣按照雇傭合同對雇員進行管理，盡量減少可能發生的勞工糾紛案件。當地勞工管理的好壞對于項目的順利進展是非常重要的。

3. 工程所在國土地問題復雜。由于該國土地分為國有土地（Native Land）和自由土地(Freehold Land)兩種。國有土地都由‘國有土地信托局’（下面簡稱‘管理局’）管理，而自由土地可以自由買賣。由于公路項目需要大量的地材（如：普通的填方用土、底基層石料、基層石料、河卵石等），所以在購買地材時，首先應該確認土地類型。如果是國有土地，就要在與地主達成一致后，通過管理局辦理購買手續，以后的資源費直接交到管理局。如果屬于自由土地，在與地主達成一致意見后，資源費直接支付給地主。這一風險是在投標時就考慮到的，因為道路施工過程中的普通填方材料是土方施工過程中的重要問題，而材料源地點的選擇就是至關重要的，關系到材料源與施工地點之間的運距以及材料能否順利開采，也就是對項目成本的考慮。當我方材料工程師對道路施工沿線潛在的材料源進行勘測及評估后，按照運距以及開采的難易程度提出料場計劃。這時，我方負責土地問題的人員就要對計劃中的料場進行考察，了解其土地類型，真正的地主是誰，如果是國有土地，就要按照國家法律程序，與管理局進行協商，辦理料場開采的手續；如果是自由土地，就可以直接找地主進行談判，并且確定支付價格和方式，在我方施工中就遇到過兩種支付模式，一種是按照‘管理局’的單價進行支付，另一種是按照總價開采進行支付。實際證明，總價支付的方式節約了我方成本，并且減少了很多土地糾紛，我方也從中獲得了效益。

二、經濟風險

經濟風險是指承包商市場所處的經濟形勢和項目所在國的經濟實力及解決經濟問題的能力，主要表現在付款方面。

1. 外匯風險。該項目的支付幣種為美金與當地幣，支付比例在合同附件中簽訂。在項目實施期間，當地幣對美金不斷升值，當我方的當地幣利潤兌換成美金時，會增加美金存儲；但是當我方投入的美金兌換成當地幣使用時，其實是使我方的投入有所貶值。

2. 物價上漲與價格調險。合同中有物價調整公式，包含的因素也比較合理，但是每種代表性商品（如鋼筋、水泥、柴油、輪胎、車輛有代表性的零配件等）的報價都需要出自指定的供應商，由于工程所在國市場很小，如果承包商長期不在指定的供應商處購買商品，就很難拿到定期的報價。在項目實施過程中，最高的物價調整指數達到1.28，也就是說，我方如果干100萬清單產值的話，我方可以收到128萬。抓住這一對我方有利的因素，我方要保持與指定供應商的良好關系，來獲得合理的對我方有利的報價，這樣算出來的物價調整指數會相對高些，我方也能在每月完成工程量相同的情況下，拿到更多的支付。

3. 業主支付能力。由于該項目資金來源為亞洲開發銀行貸款，所以業主在收到工程師簽發的期中支付證書后，都能在28天之內支付給承包商，這就緩解了承包商在沒有及時拿到支付而可能造成的資金困難。

4. 工程師的拖延和減扣。在項目實施過程中，出現過直接減扣工程款的情況，是因為監理在下達了對老路進行養護的指令后，我方沒有及時進行，最終業主有關部門對老路進行了養護，這些錢被業主從那一期的支付證書中直接扣除。

5. 海關清關手續繁雜。由于海關有規定，大于1000美金的清關手續要由指定的清關公司去辦理手續，所以我方的入關貨物一般由指定的公司辦理清關。各種不同材料的關稅不同，比如，車輛（Vehicle）與機械（Plant）的關稅相差很大，前者為13%，后者為3%，所以對于車輛配件，可以要求海外發貨商標注‘plant parts’（而不是‘Vehicle parts’），這樣可以降低很大一部分關稅。這是在關稅交納過程中發現的可以降低我方成本的有效方法，但是需要發貨方進行配合。

6. 工程建材的詢價。在投標階段，需要對項目實施過程中可能用到的建材進行項目所在國與海外市場的詢價（加上運輸費及關稅）比較，取其低者。同時要分析訂貨后需要等待時間的材料，在項目施工過程中提前考慮。

7. 分包。在項目開始施工后，承包商可以考慮把項目某一部分或某一分項工作分包出去，使承包商能夠集中主要精力做關鍵路徑上的工作，但在分包時要考察分包商的資質，并做好分包商之間以及分包商與主承包商之間的協調。分包存在兩個方面的風險，一個是施工質量，一個是施工進度，能否與我方進度銜接上。這就要進行有效的分包管理，質量方面在分包時就要考慮其施工經驗、資質等，在施工過程中也要對其質量進行控制，以滿足施工規范的要求。分包商的施工進度要與我方的施工進度相一致，如果管理得好，會降低我方不符合施工進度計劃的風險。

三、技術風險

1. 地質條件。業主在招標時提供了一份地質條件資料，但不負責解釋和分析。在實際道路土方施工過程中，由于切方段的材料雖然試驗結果可以達到普通填方的要求，但是實際應用時，很大程度受到天氣的影響，以至于壓實度很難達到要求，這就造成承包商需要大量購買可用的地材（borrow material，簡稱借方）進行填方。這一風險在投標時沒有得到充分的考慮，那么在施工時怎樣和監理確認借方的數量與廢方的數量來降低這一風險造成的損失就很重要。同時要在道路沿線附近，由材料工程師尋找合適的填方材料源，以減少運距、便于開采、便于填方為原則，來降低地質條件不明這一風險造成的損失。

2. 水文氣候條件。由于工程施工地點處于工程所在國最多雨的地區，而降雨對于道路施工的影響很大，比如在雨季進行土方施工時，前一天的填方剛通過試驗要進行下一步的填方，而夜間由于海洋性氣候以及地形帶來的降雨使前一天的工作變成無用，在天晴之后還要有時間進行晾曬、風干、修補，有時還需要重新做試驗，試驗通過后才能進行下一步施工，這是對我方進度造成影響的最大風險，并且已經發生。如何在道路施工計劃中盡量減少降雨的影響，提高晴天工作效率，采用適當的施工方法（比如天氣預報可能有雨時，提前做好填方后的準備，進行半幅施工，半幅開放交通的方法等），降低這一風險造成的損失，成為本項目施工組織中重要的一環。在每年的雨季當地還會出現兩三次洪水，這對橋梁的下部結構施工造成影響，在編制橋梁施工計劃時，要考慮洪水這一風險因素，盡量避免在洪水季節進行下部結構施工；而且，每天受海洋潮汐的影響，根據落潮時間來組織橋梁下部結構施工，合理安排人員，避免造成窩工現象。所以，一個考慮了天氣影響的、合理的、動態的、付諸實施的施工組織計劃，可以降低水文氣候條件這一風險因素對承包商造成的損失。

3. 材料供應。對于建材的供應，由于當地市場小，所以許多橋梁及道路所需的材料需要到海外訂購，在監理材料工程師認可材料的質量后，向海外公司發訂單，這些都需要一定的時間，如果處理不好，會影響工程關鍵路徑上的工作，從而影響進度。所以在確定某種建材（如道路施工過程中所需的石籠）需要從海外進口的話，就要盡量降低材料不能及時到達現場的風險，在資金允許的情況下，提前進行訂貨。

4. 設備供應。由于工程所在國市場小，在施工設備需要修理時，很難找到合適的配件，需要到海外訂購配件。這就造成部分機械不能正常運轉，并且與之配套使用的其他機械也不能發揮正常效率。比如：在道路土方施工（切方）中，挖土機為主要機械，如果挖土機出現故障，與之配套使用的推土機與自卸車都要閑置或者利用率低。所以，承包商應該在倉庫中保留有每種機械易損件的存貨，按照每種機械的保養手冊定期對各種設備作維修和保養，及早發現可能出現的問題并提前解決。這是降低設備利用率不高這一風險的重要方法。

5. 技術規范。在投標時組織技術人員對技術規范進行仔細的研究，技術規范的要求跟現場實際情況相比是否不合理或過于苛刻。技術人員要對每個單價中需要包括的內容進行計算，根據工程所在國的實際情況，計算所用機械的臺班費、人工費、材料費等。比如：涵管的進出口八字墻，雖然工程量不大，但是這項工作需要的人工很多，要做模板、扎鋼筋、打混凝土等；需要的機械很多，需要吊車、混凝土攪拌機、水車等；所用材料很多，需要鋼筋、水泥、集料、沙子等；這些都要在做單價分析時考慮進去。所以，只有對技術規范有了很深刻的理解，對每項工作有了豐富的現場施工經驗，投標時做的單價分析才更能反映實施過程中的實際情況，這對項目進行過程中資金正常運轉的風險很重要，如果投標報價合理，這個風險可能會盈利，如果報價過低，資金壓力就會很大。同時，在施工過程中，工程技術人員也要對施工規范進行認真的學習，承包商的施工必須按照施工規范來進行，以避免承包商在做完某一部分后，工程師認為不符合規范的質量要求而需要返工的情況發生。

四、商務及公共關系等方面的風險

1. 與業主的關系。由于業主工作效率低，加之該國土地問題復雜，造成業主在承包商要求某一公里土地的施工使用權兩年后，仍未交付。這是業主需要承擔的風險，但是也打亂了承包商的施工計劃。這一風險可以通過及時的索賠，向業主要回經濟方面和工期方面的損失。

2. 與工程師的關系。在投標時可以了解該工程師曾經監理的其他類似項目的執行情況，了解工程師的工作方法、工作嚴謹程度等。在項目開始施工階段就與工程師建立良好的關系，并且通過我方的施工使工程師認為這是一個有經驗的國際承包商，并且經常性地與工程師組織各種活動，這樣也使項目能夠在一個和諧的氛圍下順利完成。

3. 與工程所在國地方部門的關系。例如移民局。由于當地勞工素質差，承包商需要從中國輸入大量熟練工人，但是需要辦理工作證才能合法居住和工作，這就需要與移民局建立良好的關系，但是移民局內部審批嚴格，手續繁雜。對于承包商主要管理人員與技術人員的簽證要提前辦理，以保證其能及時抵達工作崗位。在項目實施過程中，承包商還要與當地環境部、管理局、地礦部、交通部等保持聯好關系。

五、施工階段管理方面的風險

1. 項目經理的素質。國際工程項目的項目經理應該選取懂技術、懂商務、認真、負責的人員，能夠與業主、工程師建立良好的溝通與信任，與項目其他部門負責人能夠形成一個團隊對整個項目進行管理。項目經理的選擇對于整個項目能否順利完成非常重要，在選擇時，可以通過對競聘者的工作經驗、工作能力、溝通能力、語言能力等各方面進行綜合的評定，選擇適合這個項目的優秀的管理者。

2. 項目各部門之間的溝通。該項目在施工過程中的主要部門有：道路部、橋梁部、計量部、合同部、試驗室、機修部、人事部、財務部、辦公室。每個部門都很重要，只有各個部門之間在項目實施過程中有效的溝通、配合，才能使項目正常的運作。項目經理要善于組織各部門進行溝通、協調，這將關系到整個項目能否順利完工的風險。

3. 工人效率。由于工程所在國熟練工人很少，所以招聘到施工現場的工人，一定要經過一段時間的培訓，加強其施工熟練程度，提高工作效率。

4. 施工機械維修條件。由于當地主要機械手缺少，對施工機械存在野蠻操作，所以要教導機械手文明操作，在發現機械存在故障隱患時，要及時向其施工員進行匯報，并及時反饋到機修部門對其進行修理。

5. 生活物品的供應。項目后勤部門應該管理好生活用品的供應，飲食的調節，控制這方面的成本，要保證中國員工在國外生活的物質要求。

6. 人員心里素質的培訓。由于是國際項目，有許多中國工人要在國外長期工作，需要對員工的心里素質進行培訓，并定期舉行各種文體活動，使大家在工作之余能夠得到充足的休息。這樣才能保證施工生產正常、有序的進行。

承包商方的風險管理措施

在對風險因素進行了分析和評價之后，承包商應從工程施工全過程，全面地、認真地研究風險因素和可以采用的減輕風險、轉移風險、控制損失的方法。

第一，風險的回避。風險的回避可以利用合同條款，在投標階段及時發現投標文件中可能招致風險的問題，爭取在合同談判階段，通過修改、補充合同中有關規定和條款來解決。

第二，風險的分散與轉移。本項目的風險轉移主要是通過保險，承包商投保了工程一切險，在出現洪水、龍卷風等惡劣天氣時，承包商的損失可以通過向保險公司進行索賠。本項目的保險免賠額是10萬美金，超過免賠額的損失保險公司承擔。到項目結束時，如果保險公司未對項目進行過任何賠償，保險費的20%將返還給承包商。

第三，風險自留和控制風險損失。在投標報價中要考慮一定比例的風險費，作為不可預見費。在單價分析時，也要對受風險因素影響大的單價進行重點分析，降低其在以后施工過程中對承包商造成的損失。比如填方這一單項的報價，如果考慮到大部分填方材料需要購買，就增加了材料資源費、運輸費、機械臺班費，只有適當提高單價來控制風險造成的損失。

第四，合同部應派專人分析風險和管理風險。從項目投標開始，就要有專人對投標文件進行風險分析，對投標報價提供合同方面的風險分析。在項目開始后，合同部要有專人對合同條件以及技術規范、圖紙等進行研究，把對承包商有利的，可能多拿到錢的條款結合項目實際發生情況進行分析。比如，根據通用條款第70.2款“立法、法令的變更”，在施工過程中，由于我方支付給‘管理局’的地材資源費用增加，經查詢，是由于該國更改法令，提高了資源費，我方及時通過與監理及業主的溝通與協商，把這部分差價通過索賠要回，這樣，我方利用這一合同條件避免了由于法令變更造成的損失。

同時，對于合同條件中存在的可能對我方造成損失的合同條件或技術規范，也要及時提出，并制定相應的對策。比如，在降雨對承包商的造成損失的工期補償方面，技術規范中有明確規定，并列出公式，按照每月的實際降雨量、實際超出10mm降雨的天數與投標時提供的平均降雨量、平均超過10mm降雨的天數比較后，計算得出。但是在施工前期，我方發現公式計算得出的工期補償實際是不能滿足我方由于降雨造成的工期延誤，于是我方對平時降雨與實際施工進行詳細的記錄，并定期抄送監理與業主，讓三方都知道降雨對我方實際造成的損失有多大，而通過計算公式是不能全部補償的。關于這一問題，一直是監理工程師與承包商不能達成一致的焦點，但是我方的施工現場記錄與現場天氣情況的比較對于我方提出自己的觀點起了重要的支持作用。

篇6

摘要：眾所周知，材料是一個行業發展的十分重要的成分，也是管理中所必經的十分重要的一個步驟。重要的是，材料管理的最主要的目的

>> 淺析施工總承包項目的現場管理 淺談施工總承包企業的項目成本控制管理 國際EPC項目總承包的管理與控制 淺析總承包項目的造價控制與管理 EPC總承包建設項目計劃進度管理與施工工期索賠管理分析 來自海外總承包項目現場施工組織管理的領悟 淺談施工現場動態即時管理在總承包項目中的應用 鐵路工程總承包項目施工管理控制 淺談施工總承包現場管理策略 工程總承包項目費用控制與管理探討 EPC總承包項目造價控制與管理 淺談EPC總承包項目質量管理與控制 化工工程項目總承包管理中的進度控制與質量控制 關于施工總承包項目成本控制的討論 關于總承包項目施工階段工程造價的控制管理研究 關于總承包項目費用控制管理的研究 淺析總承包項目成本控制管理 淺談施工總承包項目的管理 房建施工總承包項目機電的管理 工程施工總承包企業的項目成本管理 常見問題解答 當前所在位置：中國 > 經濟法律 > 論施工總承包項目材料的計劃管理與現場控制 論施工總承包項目材料的計劃管理與現場控制 雜志之家、寫作服務和雜志訂閱支持對公帳戶付款！安全又可靠！ document.write("作者：未知 如您是作者，請告知我們")

申明:本網站內容僅用于學術交流，如有侵犯您的權益，請及時告知我們，本站將立即刪除有關內容。 摘要：眾所周知，材料是一個行業發展的十分重要的成分，也是管理中所必經的十分重要的一個步驟。重要的是，材料管理的最主要的目的就是以合適的價格買到好的質量的材料來滿足行業發展的需要，也就是所謂的物美價廉，而且在使用過程中能夠掌握材料的數目和質量，盡量將產品材料所用的費用控制在最低區域，從而提高企業的效益。本文就主要對施工總承包項目材料的計劃管理與現場控制相關問題進行了簡要分析。 關鍵詞：施工總承包；材料管理；措施 中圖分類號：C93 文獻標識碼： A 引言 建筑過程中建筑材料的管理，是保證工程質量和控制建筑成本的重要環節。完善建筑材料管理措施，牢固樹立質量第一的觀念，抓好建筑材料管理的各個環節，有效降低不必要的材料浪費，是建筑材料管理的重中之重。 一、加強材料管理的重要性分析 1、加強材料管理、降低材料消耗有助于提高企業的競爭力 如果企業讓大量的生產材料浪費或消耗過渡，這會增加資金的占用，加重企業的資金周轉壓力，從而影響企業的收益。在這個競爭激烈的市場中，更會降低企業的綜合競爭力。相反，如果企業加強材料管理，制定嚴格的材料管理制度和懲罰措施，勢必會提高材料的使用率，進而提高企業的競爭力。 2、加強材料管理、降低材料消耗有助于滿足企業的戰略發展 材料耗費作為生產成本的主要內容，其使用效率直接影響到企業的經濟效益。現在許多學者提出:企業戰略發展重點是內部管理，內部管理重點是戰略成本管理；材料管理就是生產成本管理的重要內容。所以，加強材料管理是企業戰略發展的需要。 3、加強材料管理、降低材料消耗是降低生產成本的重要途徑 現代工業產品的成本主要是由原料$燃料等費用組成。在一些材料使用較多勞動投入較大的企業中，材料費用構成了產品成本的主要內容，達到總成本的50%以上。這時，合理利用材料對于降低成本有著重要意義。 4、好的材料管理有助于提高流動資金的利用率 企業的流動資金一般包括儲備資金$生產資金和成品資金三部分。在工業化程度較高的企業中，儲備資金通常占有較高的比例。而流動資金主要有儲備資金組成，因此儲備資金的管理成為資金管理的重中之重。儲備資金主要用于物料，它是物資的貨幣形式。所以，加強儲備資金管理主要就是加強物資材料管理。嚴格控制材料的管理過程，實行嚴格的核算，減少庫存材料的占用，進而降低儲備資金的占用，提高流動資金的使用率。 5、加強材料管理、降低材料消耗有助于提高企業的經濟效益 企業經濟效益的好壞關系到企業未來的發展前景和市場占有力。對于追求利潤最大化的企業來說，經濟效益的提高是企業始終追求的目標。在煤炭企業中，材料所占成本比重較高，因此材料的利用情況直接影響到企業的經濟效益。好的材料管理，有助于材料的合理充分的利用，減少不必要的損失和浪費，從而提高企業的經濟效益。 二、施工總承包項目材料管理控制主要措施 1、施工項目材料計劃管理 施工項目材料計劃管理是材料管理的首要環節。施工項目開工前，施工總承包項目部根據施工預算和施工方案以及各種技術組織措施編制各類材料需用量計劃。并且根據建設方與施工方在材料供應上的分工，把材料需用量計劃分解為甲定甲供材料計劃、甲定乙供材料計劃和乙定乙供材料計劃分頭執行。如果建筑施工企業規定由企業材料部統一供應的材料，則這部分材料的計劃分立，報企業材料部。在施工項目材料計劃執行過程中，由于工程設計變更和施工進度改變等原因影響原計劃順利執行，施工中承包項目部要及時采取措施，調整計劃，確保施工生產正常進行。 2、施工項目材料采購管理： （1）市場準入的有關規定 施工項目材料采購管理是材料管理的關鍵環節。建筑材料的市場準入和供應上考察又是材料采購的關鍵，政府職能部門制定了一系列有關法律、法規、規章、政策，各采購主體必須遵照執行。如果讓假冒偽略，以次充好的建筑材料混入施工工地，建成的建筑產品必將后患無窮，危害國家、危害人民。因此施工總承包項目部必須從材料采購起就嚴格把好材料質量關。 （2）合格供應商名錄和制度 建筑施工企業對材料采購中的供應商考察評價和制定合格供應商名錄都制定了相應的管理制度，也必須認真落實。關于材料采購的考察、評估和選用必須對供方的供應能力、產品質量、信譽等資料進行綜合評估，并選擇合格的生產商或供應商。 本著對整個工程的安全、質量負責的態度，施工總承包項目部也應該主動參與甲定甲供和甲定乙供的材料供方的選擇，并作出客觀的評價。 （3）采購合同管理 建筑施工企業采購建筑材料應以企業法人主體預材料供應商簽訂購銷合同。不論是企業材料部集中采購，還是施工項目部自行采購，都要納入企業同一集中的合同管理制度中，一半由企業辦公室負責合同管理并由企業分管總經理簽字審批。 3、施工項目材料驗收管理 （1）進貨檢驗規定 施工總承包項目部應對建設工程材料進行進貨驗收。不論是甲方供應還是乙方供應；也不論是企業材料部集中采購，還是施工項目部自行采購，只要建筑材料進貨都要進行檢驗。具體由施工項目部材料員或相關人員在施工現場驗收。

（2）質量檢測規定 根據《建設工程質量管理條例》和《建設工程材料管理條例》要求，施工單位應當按照設計要求、施工技術標準和合同約定，在監理單位見證下對進場建材產品進行質量檢測。建筑施工項目部的建材質量檢測由質檢組負責。一般施工項目部在施工現場設有試樣間，由專人負責建筑材料質量檢測中的取樣和樣品制作。質量檢測中取樣及樣品制作人員和見證人員，必須分別取得《取樣人員證書》和《見證人員證書》，并對所取樣品的代表性和真實性負責。 （3）材料驗收實施管理 一般材料進場驗收程序如下：材料堆放場所及道路清理貨到后收取并驗證送貨通知質量保證書等、核對材料包裝、吊牌等標識與合格供方名錄中的供應商或生產廠是否一致指定卸料地點借助測量工具或目測材料外觀質量接受或拒收及簽證送貨單掛牌標識防護措施記錄驗收過程。 4、施工項目材料儲存管理 （1）儲存管理和儲存定額 施工項目材料村村是為了保證施工生產需要，解決材料供需矛盾而建立的材料庫存，它是一種生產性儲存。建筑材料儲存分為經常儲存，保險儲存和集結儲存三種。 （2）倉庫管理 倉庫管理是材料管理的一個重要環節。建筑施工現場堆放的建筑材料應注明“合格”、“不合格”、“待檢”等產品質量狀態，注明各種建材的生產企業名稱、品種規格、進場日期及數量等內容，并以醒目標識標明，工地由專人負責建筑材料收貨和發料。在此期間，要綜合運用環境管理技術，對各種主要材料進行合理的儲存和堆放。 5、施工項目材料使用管理 （1）定額用料管理 施工項目材料使用管理主要是定額用料與限額領料管理。定額用料是按材料供應定額對在建工程實行定量供應。材料消耗施工定額是建筑企業內部編制材料計劃、限額發料的定額，控制和減少不合理消耗。 （2）限額領料管理 限額領料是在分部分項工程中，以材料消耗定額對施工班組規定的用料限額。限額領料制度是在建筑施工項目的施工生產現場，以分項工程為對象，根據施工進度安排下達施工任務單的同時，下達該任務的限額領料單，以材料消耗施工定額來確定施工班組的領料數量限額的管理制度。 結束語 強化建筑工程材料管理，是提高施工單位的技術管理和人員管理的保證，是企業獲取經濟利益賴以生存的條件。強化建筑材料管理是提高建筑材料使用效率的關鍵和重心，只有制定合理和有效的材料采購計劃，配合完善的材料供需策略，尋找穩定的材料供應源，重視建筑材料在施工過程中的監督和管理工作，才能大力推進建筑材料管理效用。 參考文獻 [1]孫金彪，柳淑波.建筑工程材料管理的探索[J].中國科技博覽，2011，（36）. [2]閔嵐.淺析建筑工程材料管理的問題及對策[J].時代金融（下旬）.2011，（4）. [3]游普元.建筑工程材料質量檢測管理系統的設計與實現[J].煤炭技術.2011，（4）.

篇7

研修模式：前沿理論構建、實務問題研討、經典個案解析。

研修對象：業主、承包商、銀行、財產保險公司、保險經紀公司、保險公估公司等大中型工程項目風險和保險運營及管理專業人士。

授課專家：

魏鋼：工程保險專家，澳洲保險與金融學會資深會員資格(ANZIIF(Fellow))、澳洲保險學會認證保險師資格(CIP)、新加坡保險學會資深會員資格(FSⅡ)。歷任美資大陸保險集團駐華首席代表(北京)、英資一米耐特保險經紀公司亞洲地區經理(悉尼)、美資一通用再保險公司承保師(悉尼)、美德合資一通用科隆再保險公司亞洲地區超賠合同業務經理兼首席承保師(新加坡)、澳資一維信保險公司董事、瑞士豐泰保險集團高級顧問、中瑞合資一華澳風險管理公司常務董事。曾在新加坡、菲律賓、中國大陸、香港、臺灣等國家和地區講授保險類高端課程，特別在大型工業／基礎設施保險等方面具有堅實的理論基礎、豐富的實踐經驗。

劉俊穎：工程項目風險管理專家，天津大學工程管理系講師，英國雷丁大學(UniversityofReading)工程管理博士，英國皇家特許建造學會會員(MCIOB)。擁有大量風險管理論著，曾為多家ENR225國際承包商進行國際工程項目管理高級培訓，并有豐富的咨詢經驗。

報名須知：請填寫報名表格1份，E-mail至連邦管理咨詢公司公開培訓部，即視為信用注冊學習；并于開課一周前將培訓費匯至指定帳戶或經協商報到交費。凡注冊報名的學員，在開課前將收到詳細的報到路線圖及時間安排通知。

研修費用：1880元／每位(含培訓費、材料費、兩日正餐和一晚住宿費用)。

主辦機構：連邦教育集團、天津市連邦企業管理咨詢有限公司

聯系電話：13116085986　022―23202228

戶名：天津市連邦企業管理咨詢有限公司

聯系人：劉老師

開戶行：天津市中信銀行華津支行

篇8

關鍵詞:建筑工程一切險;保險管理

1前言

公路等大中型建設項目，建筑工程一切險(附加第三者責任險)屬于強制保險內容。但大部分項目，由于對保險管理工作缺少認識，對保險管理不重視，往往是出險后才想起保險索賠，項目缺乏風險防范能力，索賠工作不到位，不僅項目施工損失加大，而且應索賠的權益無法獲得。

2保險管理

保險管理做為項目管理的基礎，重點是保險培訓教育、工程風險防范、索賠。

2.1重視保險培訓教育，提高項目全員保險意識

2.1.1保險機構的專業培訓

為了減少損失，提高被保險人防范風險的能力，保險合同簽訂后，保險公司會不定期組織項目部、業主單位相關人員參加培訓，重點是保險條款的解釋、風險防范的措施。但項目部參加保險培訓往往流于形式，項目經理、總工基本不參加，而參加培訓的人又不安排進行保險管理工作，保險培訓效果可想而知。故項目經理、總工等領導及保險工作具體管理人員對保險要有充分的認識，參加專業保險培訓很有必要。

2.1.2項目保險管理小組培訓，吃透保險合同

項目進場建設開始，項目部應成立以項目經理為組長的保險管理小組，小組人員由工程、財務、機電、物資等專業人員組成。項目保險管理小組主要工作是對項目部基層單位保險培訓教育、宣傳，對項目各個工程包括工序、操作流程等進行風險分析，制定風險防范措施，開展風險管理工作，以及出險索賠等。小組成員的培訓重點是保險合同的學習、風險防范能力、索賠流程和注意事項等。培訓的目的是吃透保險合同，培養較為專業的工程保險管理人士。保險管理小組還應制定出項目施工風險防范細則、保險合同權利和義務解釋明細、索賠流程等管理手冊，便于實際操作。

2.1.3對基層進行保險培訓教育及宣傳，提高全員保險意識

保險管理工作與整個工程切身相關，提高全員保險意識是根本。保險管理小組對基層有針對性進行培訓教育，宣傳保險管理，重點是保險范圍、風險防范要點和措施、規范風險工程原始資料填寫等，提高全員保險意識，對降低工程風險至關重要。

2.2加強風險防范能力，減少工程風險

項目保險，很多人狹義理解為出險索賠，認為有保險公司賠償，防范不防范無所謂。其實，保險條款規定只賠償直接損失，但大多數出險造成的間接損失更大，保險公司能賠償的遠低于實際損失。故加強風險防范能力，減少工程風險，是保險管理的根本工作。在項目管理中，風險管理是對項目目標的主動控制。首先對項目的風險進行識別，然后將這些風險定量化，對風險進行控制。工程建設風險歸納起來可分為自然風險和人為風險二大類型。兩種風險既各自獨立發生，有時也相互影響。人的建設活動能夠引發自然災害，如山體的開發容易引起山體滑坡;反之自然災害能加劇人為風險，如南方雪災冰災過后，建筑材料猛漲價造成工程預算失控。

2.2.1自然災害風險防范

自然災害在建工險里是指:地震、風暴、洪水、山崩、地面下陷及其他人力不可抗拒強大的自然災害。自然災害破壞巨大，情況多樣，建筑工程對自然災害風險的防范具有復雜性、難度大的特性。故項目施工管理中，應對工地地質情況、氣候、河流、山體等進行詳細地調查，并經常與氣象局、國土資源局、河道管理局等政府部門交流，對工程面臨的自然災害進行分析，有針對性的制定自然災害防范措施。例如筆者所在項目，有十座橋梁、九公里路基位于河流區域，河流為季節性河流，且河道狹窄，歷史洪水瞬時流量大，洪水危害極大。為此，針對工程特點和河流特性，項目部制定了橋涵、路基特殊施工措施。水季節期間制定了防洪預警機制、防洪措施、洪水后工程搶救恢復措施等。2007年河流共發生7次洪水，但在行之有效的防范措施下，無一人員受傷、施工機械設備無一沖走，最大限度地減少了洪水對工程的危害。當然，在現階段，建筑工程對自然災害完全防范是不可能，保險管理對自然災害的風險防范是相對的，多時候依賴個人能力。如果整個公司建設一個風險防范的交流平臺，綜合多個項目風險防范措施和案例，取長補短，廣思集益，才能更好地加強項目風險防范能力。

2.2.2人為風險防范

人為風險指由人為因素直接引起的，或者是由于人類活動所伴生的其它因素，如經濟因素、政治因素和社會因素等間接引起建設工程經濟損失的風險。建工險規定只有意外事故造成的物質損失才能賠償。意外事故指不可預料的以及被保險人無法控制并造成物質損失或人身傷亡的突發性事故，包括火災和暴炸。意外中又有必然因素，是否違規操作，或安全隱患未消除等都可能造成事故的發生。對意外事故的防范，應對各項施工過程詳細分析剖解，包括施工工藝、人員、機械以及外界條件對工程的影響。如采用架橋機架橋，應對架橋機、航吊、運梁車進行檢查，對施工人員進行培訓、技術交底和檢查身體是否良好，梁片、支座安裝是否滿足設計規范要求，運梁道路是否暢通，以及是不是大風、暴雨等惡劣天氣等，內在因素和外界條件均無異狀才能進行架橋施工。常說的防微杜漸，正是人為風險防范的精辟概括。很多時候所謂的意外事故是因為不注意風險防范，對各種隱患摸不準吃不透，事故必然發生。至于非意外事故不屬于建工險的范疇，如施工機械裝置失靈、原材料缺陷、違規操作或工藝不完善等造成保險財產損失，這些更應該重點防范。辨識、分析風險源，消除隱患、規范操作，做好非意外事故風險防范，能有效規避、防范甚至杜絕非意外事故風險。

2.3索賠工作及時，現場勘查詳細，原始證明有說服力

2.3.1出險通知

出險后應及時向保險公司報案通知。報案應對出險情況、主要原因分析、受損情況進行闡述，并應對索賠進行預估(不做為賠款依據)。有些項目出險還要求通知保險經紀公司，個人認為保險經紀公司做為中間人，對建工險理賠專業度、忠誠度和熱情度均不如保險公司和項目部，理賠工作摻和第三方，工作更難。故現階段，索賠工作最好由被保險人直接與保險公司交涉。在報案通知的同時，應注意保護受損現場，保險管理工作人員還應及時收集以下索賠單證:(1)保險財產核損清單;(2)工程量清單;(3)受損部位單價分析，一般采用工程量清單單價;(4)受損工程人工、材料、機械等能證明有關損失金額的單證、票據;(5)受損施工日志、監理日志(出險前原受損部分)、施工圖;(6)氣象災害證明(當地氣象部門提供)、火災(消防部門提供)、盜竊險情(公安機關提供);(7)事故現場勘查報告、照片資料。(8)醫療機構出具的醫療證明、醫療費用發票及清單(涉及第三者責任);(9)權益轉讓書(損失原因涉及其他責任方時)。

2.3.2現場勘查

保險公司接到報案后，一般在48小時到達現場查勘。項目索賠人應先向保險公司查勘人員及早提交索賠單證，便于保險公司查勘人員現場查勘有針對性，查勘效率能大大提高?，F場查勘工作至關重要，項目保險管理人員應對受損現場充分了解，對索賠清單上各項細目與保險公司查勘人員一一查對。索賠細目和索賠工程數量應在現場確定。受損工程的單價如能在現場明確，最好在現場確定?，F場查勘工作的要點是細致再細致，耐心再耐心，對應得的權益一定要敢于爭取，并要有充分的理由證明。

2.3.3賠償商談

索賠的過程中，項目保險管理人員應該定位比保險查勘人員更專業。尤其是各項受損工程的構成、計算方式、單價分析，索賠人員清楚了解，符合保險合同要求的據理力爭，爭議較大的地方逐一分析?，F今建筑工程一切險的條款比較粗獷，建工險的構成比較模糊、籠統，各個條款頗有爭議。故在談判中，應抓住條款內比較模棱兩可的字句，索賠工作盡可能往己方有力的方向走。如建筑工程一、除外責任中有一條:非外力引起的機械或電氣裝置的本身損失，或施工用機具、設備、機械裝置失靈造成的本身損失。何為非外力，保險條款并沒有明確，我們可以理解為除機械本身原因外其他原因造成的損失可以在索賠范圍。對此，我們一定要據理力爭，只有對保險合同條款的深入了解，加上己方更專業的工程知識，在談判中才能占據有利地位，索賠工作才能順利進行。對賠償金額差距比較大，保險公司和被保險人很少訴諸法律。因為訴諸法律不一定能保證被保險人的權益，當然對保險公司的信譽影響更大，所以一般都是協商解決。協商解決都是雙方互相讓步，保險公司和被保險人都可以接受的一個結果。另外，索賠單據及時收集整理對索賠談判工作起很大作用。原始證據充分，說服力更大，索賠率更高。在索賠過程中，千萬要注意保險公司的賠償是補償性的，被保險人不能從保險索賠中獲利。故索賠過程中，強調依法索賠的原則，索賠的單證等資料應真實、正確，索賠理由充分、合法合理。2.3.5賠款索賠談判完成后，保險公司和被保險人要簽訂保險財產核損清單，現場查勘賠款工作完成。賠款通過財務往來。

3保險其他注意事項

(1)保險期限的延伸擴展:一般保險合同都有保險期限延伸擴展，項目可針對自身情況，采取是否延伸擴展保險期限，對自動延伸擴展條款要注意及時行文通知保險公司。

(2)變更較大工程項目擴大保險:對變更較大、施工周期較長的工程項目應及時通知保險公司，擴大保險，避免變更項目受損無法索賠。

(3)加強對建筑工程一切險外其余保險種類的管理工作:如工程機械險、人身意外傷害險，以及材料上漲風險承擔等新型險，能有效轉移規避風險，降低項目施工風險。

4結語

篇9

關鍵詞：清單特點 實施難點 分析探討

中圖分類號：TE832

國家標準《建設工程工程量清單計價規范》的頒布實施，標志著工程計價方法改革產生了質的飛躍，是與國際慣例接軌的重要措施，是我國工程造價發生了由傳統的“量價合一”的計劃模式向“量價分離”的市場模式的重大轉變。工程量清單計價模式是按市場經濟要求建立起來的一種造價管理和招標方式，它對充分發揮市場機制作用完善計價機制，規范建設市場，能夠起到積極的推動作用。

當前是兩種計價體制并存，向推廣實施工程量清單計價的過渡時段。因此，我們在加強學習及宣貫的同時，應當著重認真研究思考在當前實際工作中應如何應用以及如何銜接兩種計價體制并如何解決在實際工作中出現的問題。

1 工程量清單計價的特點

工程量清單計價的指導思想是政府宏觀調控、企業自主報價、市場競爭形成價格。是一種全新的計價模式，與傳統定額計價方式相比，有著很大的差別。主要特點有：

1.1 工程量清單報價均采用綜合單價形式，綜合單價中包含了工程直接費、工程間接費、利潤和應上繳的的各種稅費等。不同于定額計價那樣先計算定額直接費，再計算材料價差、獨立費，最后再取費得到總造價。相比之下，工程量清單報價顯得簡單明了。

1.2采用工程量清單報價，可以避免各投標人因預算人員水平、素質的差異，而造成同一份施工圖紙計算出的工程量相差甚遠的弊病。

1.3工程量清單報價要求投標人根據市場行情和自身實力報價，很適用于推行最低價中標的辦法。

1.4工程量清單報價具有合同化的法定性。中標的投標單價一經合同確認，竣工結算不能改變。

1.5采用工程量清單報價，便于施工合同單價的確定，有利于工程款的撥付以及工程變更價的確定和費用索賠的處理。

2 工程量清單計價目前的實施難點

任何一項新制度的實施推行，都要有它相適應的環境和條件，工程量清單計價也是如此。工程量清單計價雖有很多優點，但在目前完全取代定額計價方式，完全實行工程量清單計價的條件還不具備。在當前的實際應用中還有一些難點：

2.1施工企業沒有自己的企業定額，絕大多數企業也沒有能力編制一套科學的、內容齊全的、能滿足本單位施工的詳細定額，因而不能夠準確反映投標人自身的技術、工藝和管理水平的實體成本費用。所以在目前還不能夠應用工程量清單計價方式來完全滿足投標報價。

2.2如何確定工程合理低價是一個既難而又復雜的問題。工程量清單計價模式招投標活動中，應遵循的兩個基本原則：一是合理低價中標，二是不能低于個別成本價。準確確定工程成本是不容易的，因為對于投標人，現階段的工程造價從業人員多年來已經習慣了定額模式，缺乏對成本測算資料的積累和相關經驗，不能真正體現企業成本價格和工程項目的實際造價，工程量清單計價模式與以前相比大大增加了投標人的報價難度。

2.3信息服務體系還不完善。由于建筑安裝工程價格是由成千上萬種不同規格的材料、人工、機械設備進行有序組合而成的產品價格，面對瞬息萬變的市場價格，必須建立能及時提供各種人工單價、材料價格和機械臺班單價等動態變化的信息服務體系，不斷搜集、匯總、編制出版市場的各類價格信息和價格指數，指導投標人正確計算工程造價。而目前在信息服務方面還達不到應有的廣度、深度及動態及時等要求。

2.險保險管理系統尚未建立。實行“工程量清單計價規范”報價后，項目的單價基本為固定價格，這就把各種價格風險及不可預見風險全部轉給了施工企業。施工企業應提高風險意識和識別風險的能力，在力所能及的范圍內，通過采取規避風險措施或購買保險等措施來加以防范，使自身的風險損失降低到最低限度，提高企業的抗風險能力。這就需要有完善的風險、保險管理系統，同時盡量降低政策性影響。而大多企業未有風險保險管理系統。

3 解決問題的幾點思考

3.1加快建立施工企業內部定額的步伐。各個施工企業因該有一套根據自身技術、設備、管理、施工方案等實際情況，體現本企業先進性的施工定額，要做到項目劃分細，功能針對性強，是真正能充分體現企業生產、經營、管理水平個性化的企業定額，企業的個別成本只有以企業定額來衡量，以個別成本參與市場競爭，形成工程造價。高質量的企業定額是投標報價取勝的基礎，是確定企業自身水平的重要依據，因此需要認真重視企業定額的編制。同時要加大力度，規范投標單位市場行為。加大對違規企業的曝光力度，增加違規企業的違規成本，推進誠信機制的建立和完善，杜絕惡性競爭。還要完善造價管理制度，加大監管力度，重視工程結算工作。

3.2加強信息化建設，實現信息化管理。推行工程量清單后，所有信息收集的及時性和準確性就十分重要，只有利用網絡等快速的現代化傳媒手段，建立信息系統，實現信息化管理，才能適應動態的市場變化，滿足投標報價和工程管理的需要。尤其要發揮行業協會的領頭作用和服務功能。

3.3盡快建立風險和保險制度。施工企業要全面提升企業管理水平，進行質量體系認證，建立健全企業的安全風險評估體系。按照風險分擔的原則，結合工程項目實際，制定合理的風險和保險措施計劃，為企業的競爭服務，為企業的信譽服務，為企業生存和發展服務。

工程量清單計價方式是一個新生事物，面臨著許多亟待解決的問題，需要業主、施工企業、設計單位、招標管理部門、招標機構、工程造價咨詢單位等諸多方面通力合作，才能施行好工程量清單計價規范，隨著各種配套制度的完善、改革的深化和發展、環境條件的成熟，市場體系的建立、競爭所影響的各方素質的提高，上述的難點一定會得到妥善的解決。

篇10

論文關鍵詞：三峽工程，工程保險，風險管理

三峽工程是舉世矚目的大型水電工程，投資巨大，建設周期長，技術要求高，風險因素多。在三峽工程的建設過程中，引入了保險機制，使得工程項目在遭受自然風險或意外事故時，能夠及時獲得風險保障，確保了工程建設的順利實施。本文試圖對三峽工程項目保險模式的特點進行分析，總結其中的成功經驗，以期對我國工程保險制度的推行有所借鑒。

一、 三峽工程保險情況概述

1992年4月3日，全國人人七屆五次會議通過了《關于興建長江三峽工程決議》。1993年國務院批準成立中國長江三峽工程開發總公司，作為三峽工程建設項目法人（業主）。在三峽工程的建設過程中，實行了以項目法人責任制為中心，招標承包制、工程監理制和合同管理制有機結合的建設項目管理機制，積極引入工程保險機制，對工程建設提供風險保障。

從1993年開始，三峽工程開發總公司就與保險公司開展了合作。在1993－2003年間，三峽工程的保險情況如下：（1）1993年5月9日，中國人民保險公司與三峽工程開發總公司簽訂水電站建筑、安裝工程保險合同，第一份三峽工程保險合同正式誕生。（2）1997年12月，中國人保承保長江三峽二期工程中的泄洪大壩及相關工程，保險承保金額達40億元。同年，中國太平洋保險公司承保二期工程中的左岸廠房壩段和左岸電站廠房的建筑安裝工程，保險承保金額為30億元。（3）2000年9月8日，中國人保作為首席承保人，與太平洋保險公司、中國平安保險公司共同為長江三峽至常州直流輸變電龍泉、政平換流站工程的安裝工程提供安裝工程一切險保險4.6億美元。（4）2001年2月22日，中國人保、太平洋保險、平安保險等3家保險公司與三峽工程開發總公司簽署保險金額達100億元的三峽左岸電站設備安裝工程保險及變壓器、GIS運輸保險保單，這是三峽工程建設期內最大的一份單項工程險保單。從2001年起，三峽工程開發總公司對三峽建設者統一辦理雇主責任保險，包括施工、監理、設計單位的正式職工、合同工和臨時工。（5）2002年11月4日，三峽工程開發總公司和中國人保簽訂保額4.68億元的合同，保險范圍包括三峽工程導流明渠截流和截流后即將修筑的三期混凝土圍堰工程。（6）2002年12月29日風險管理，中國人保為首席承保人、太平洋財險公司和平安財險公司參與共保三峽右岸大壩和電站廠房土建工程保險，合同保險金額逾30億元。 在賠款支付方面，從1993年到2002年7月底，建筑工程保險共獲賠付 1830.6萬元，平均賠付率（賠付金額／保費支出）為28.2％；施工設備保險賠付率（1995年至2001年累計）為33.4％；雇主責任保險賠付率（2001年度）為53.9％。其中永久船閘1995年開挖至今，保險公司已為因塌方、暴雨災害而造成的損失賠付564.49萬元，賠付率為40％ 。由此可以看出，保險對三峽工程起到了保駕護航的作用，有力地支持了三峽工程建設。

二、三峽工程保險模式的特點分析

從三峽工程的保險實踐來看，形成了“業主集中投保、公開詢價招標、多家公司共保、合理安排再?！钡谋ｋU模式，有利于工程保險制度的推行，為工程項目的保險管理提供了可資借鑒的經驗論文下載。限于資料，下面主要以2001年三峽左岸電站設備安裝保險為例，對三峽工程保險模式的特點進行分析。

（一）業主集中投保

在三峽左岸電站設備安裝保險過程中，由于被保險的設備絕大部分從國外進口，其中14臺進口機組分別來自歐洲、北美洲、南美洲、亞洲九個國家的十幾個制造廠家，設備的制造、運輸、安裝和調試均應達到當今國際水平。同時，由于左岸電站設備安裝任務和作業面相對集中，存在多家施工單位和多項設備的作業交叉、干擾頻繁，最終需經系統聯合調試，造成安裝施工作業的層面和界面責任難以劃分。采用分項保險則會導致不同項目的安裝工程險賠付責任難以劃分。在電站設備進行安裝的同時，廠房及相鄰壩段的土建施工也在進行，兩者又存在相互影響。而且，對于同一設備，出險原因可能涉及到制造運輸、安裝等多個環節或多個險種的賠付責任，也存在交叉，因此，該項目采用不切標塊，以開口大保單方式由業主統一投保左岸電站全部設備安裝工程險和高壓電器設備運輸險。

（二）公開詢價，進行保險招標

中國三峽總公司作為項目業主采取公開詢價、專家評審、領導決標的方式進行投保，體現了“公開、公平、公正、科學”的原則。首先，中國三峽總公司向中國人民保險公司、中國太平洋保險公司、中國平安保險公司的三家保險公司總部發出了邀請報價通知書。在得到三家響應后，接著，邀請三家保險公司到三峽工地進行現場風險查勘并購買詢價文件。中國三峽總公司對各保險公司提出的問題進行了答疑和澄清。各保險公司用20天時間作出建議書，中國三峽總公司再組織評標議標，最后以書面形式通知中標。

中國三峽總公司邀請國務院三峽辦、長江水利委員會、國家開發銀行、中國銀行、國際達信保險顧問公司等單位的專家和總公司有關方面代表共同組成專家評審小組，專家評審小組依照“公正、公平”的原則，采取定量打分、定型分析、記名投票，最后形成了專家組的推薦意見?？偣绢I導充分尊重專家評審組的意見，并將評審結果派人向中國保監會作了專題匯報，以利保監會幫助政策把關。最后決定由中國人民保險公司、中國太平洋保險公司、中國平安保險公司共保，其中中國人民保險公司為首席承保人，三家共保比例是5:3:2，中國人保占50％，太平洋保險公司占30％，平安保險公司占20％。

（三）多家保險公司共同承保

由于左岸電站設備安裝和高壓電器設備運輸投保的金額大、風險因素高，國內一家保險公司難以承保。為了有效地轉移和分散風險，又兼顧三峽工程已投保的左岸廠壩土建建筑工程險可能的交叉責任和三峽工程第三階段工程投保項目以及左岸電站機組投產以后的財產險的競爭選擇。因此，由國內的中國人民保險公司、中國太平洋保險公司、中國平安保險公司三家保險公司以共保的方式承保。

共保方式確定首席承保人，各共保人與投保人聯合簽署一張保單，統一保險費率并以首席承保人建議書費率為準。明確首席承保人一家現場服務機構歸口服務，出險后按共保比例賠償。

（四）合理安排再保險

按照我國保監會在2001年的規定，保額的20%必須首先由中國再保險公司辦理法定再保險。接著，根據各家保險公司的各自資本金及準備金比例確定自留額。余下的保險金額需要在國際上進行再保險，以化解風險。為了進一步落實和降低國際分保的保險費率，由首席承保和三峽總公司共同選擇首席國際再保險人，并由首席國際再保險人牽頭組織其他國際分保公司，以層層分擔和轉移風險、落實責任，首席承保人和中國三峽總公司（含達信保險顧問公司）組成聯合工作小組，發揮各自優勢，共同向國際再保險市場推薦被保險項目。

三、啟示

（一）有必要在工程建設中引入保險機制，并為工程保險制度的推行創造條件。保險在三峽工程的應用說明了保險對工程建設的重要性，一方面，工程項目可以獲得保險人、再保險人提供的風險管理服務，另一方面，可以通過支出一定的費用風險管理，使工程項目在遭受所投保的風險損失時，能夠及時獲得風險保障，保證工程建設的順利建成。但是應當注意到的是，三峽工程由于其重要的戰略意義，是實行了規范項目管理的工程，建立了項目法人責任制、招標承包制、工程監理制和合同管理制有機結合的建設項目管理機制，形成了明確的風險責任承擔制，有利于保險活動的開展。因此，要推行工程保險制度，要完善建設項目管理機制，使項目的參與主體真正成為風險責任的承擔者，為工程保險制度的推行創造條件。

（二）對工程項目本身的保險實行以業主投保的投保方式。國際建筑業內人士普遍認為：建筑業市場是以一個業主主導的市場，業主是建筑業發展的動力。要滿足業主的需要，就要保證工程建設項目在實施過程中不因自然風險或意外事故的發生而陷入停頓，要保證工程項目的順利建成。在我國現階段建筑市場屬于買方市場的情況下，市場競爭無序，業主的行為不規范：壓低承包價、要求承包方墊資、拖欠工程款、與承包商簽訂不平等的條約等現象較為嚴重，承包商為了節約開支，會盡量減少投保計劃。另外，從世界工程市場的發展情況來看，在英國等發達工程保險市場，在投保方式上，逐漸由以往的以承包商投保為主向業主投保為主轉變。因此，結合我國建筑市場的實際情況以及國外的發展趨勢，在我國工程項目的建設過程中，對工程項目本身的保險實行以業主投保的投保方式，可以避免漏?；蛑貜捅ｋU；可以獲得談判的優勢，不僅會減少保費，也能降低免賠額，有利于業主控制投資；業主可以根據工程進度情況，決定是否需要增加保險或續保，從而使工程建設獲得較充分的保險保障；當發生索賠要求時，由業主一家與保險公司談判，可以使索賠程序得以順利進行，業主就能迅速獲得由保險公司支付的索賠款項，及時地恢復施工。

（三）積極尋求專家、風險顧問和中介組織的支持。業主在進行保險安排時，可以組織專家、風險顧問或保險中介人來協助投保，為其選擇合適的保險人和合理的保險方案服務。項目業主采取通過編制保險招標文件，組織保險招標，公開詢價，專家評審的方式進行投保，可以體現“公開、公平、公正、科學”的原則，組織有關方面代表共同組成專家評審小組，采取定量打分、定型分析、記名投票，形成專家組的推薦意見，便于進行保險決策。在進行再保險安排時，也需要國內和國際的再保險人積極參與，以便在更廣的范圍內分散和轉移工程風險。

（四）大型工程項目的保險需要共保、再保險來進行風險轉移。在大型工程項目的保險活動中，可以采取選擇多家公司組成共保體來對工程項目進行承保，通過確定首席承保人，各共保人與投保人聯合簽署一張保單的方式進行論文下載。同時，在大型工程項目的承保中，保險公司要十分重視再保險的安排，以便降低承保風險。工程風險通過再保險、甚至不同層次的轉再保險，可以將風險在更多的承擔主體、更廣的范圍內進行分散。因為對于工程保險而言，在一定程度上，實際上是再保險主導了原保險。原保險人能否獲得再保險人的支持以及再保險的安排，是原保險人簽發保單的重要前提。有了再保險人的支持，可以擴大原保險人的承保能力，增強業務開拓能力；減少保險責任準備金的提??；降低原保險人的財務風險；增加被保險人的信任，為建設工程項目提供可靠的保險服務。在再保險的安排方面，有如下再保險方式可以進行選擇：1.臨時再保險和固定再保險 。在建設工程保險的再保險方式上，既可采用臨時再保險，也可采用固定再保險。但由于建設工程的保險視工程項目的投資情況而定，在業務量上具有不穩定性，而且工程保險的保險標的與保險金額的巨大風險管理，固定再保險無法容納，常通過臨時再保險予以分散風險。2.比例再保險和非比例再保險 。再保險根據所轉移保險責任的計算基礎的不同，可以分為兩類：比例再保險和非比例再保險。前者以保險金額為基礎來計算保險責任，包括兩種形式：成數再保險和溢額再保險；后者以賠款為基礎計算保險責任，包括兩種形式：超賠再保險（分為險位超賠和事故超賠）、停止損失再保險。具體在建設工程保險的運用上，有如下選擇：（1）由于建安工程保險常采用一切險的形式，成數再保險的方式是原保險人將某一業務的每一風險的保險金額，按約定的固定比例向再保險人進行再保，可以平均化再保險人所承擔的風險，較為再保險人接受。（2）溢額再保險為原保險人對于超過其自留額的風險，以自留額的一定倍數，由再保險人承擔。該方式有利于原保險人，原保險人可籍自留額的設定來發揮核保功能，但保費的分配、賠款比例及分攤等方面手續繁雜、成本較高，但由于工程保險的再保險每筆再保險費均大，且筆數不多，故該方式的缺點不明顯，常在再保險安排中采用。（3）超賠再保險分為險位超賠和事故超賠再保險，前者以一般損失情況為設計對象，后者以異常的大災害為對象。對于工程保險來說，因臺風、地震、洪水等自然災害是其主要承保風險，自然災害可能造成的損失巨大，原保險人需要該種再保險的保護，然而，再保險人對此方式較排斥。（4）停止損失再保險較多地運用于損失頻率高、損失幅度小的業務，如汽車險業務。對于工程保險業務而言，具有損失頻率較低、損失金額大等特點，停止損失再保險在工程保險的再保險中較不適用。

（五）保險公司應當加強風險管理。保險招標的方式對投保人有利，保險公司會面臨競爭壓力，可能會給保險公司帶來風險，保險公司應重視風險管理。保險公司要在保前、保中和保后作好風險調查和評估，采取適當的風險管理措施，加強防災防損，切實防范自身的風險，從而更好地為工程建設提供風險保障。

參考文獻

[1]中國保險年鑒.1980－2003.

[2]工程險欲從三峽走出去.sina.net產經網-中國商報，2002.10.29.