腐敗行為經濟學分析論文

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摘要：腐敗是一種利用公共權力謀取私利的特殊經濟行為。導致腐敗的相關因素主要有公職人員社會角色雙重性、混合經濟、“政府產品”問題和制度缺失等。腐敗行為有其特定的成本和收益，公職人員是否采取腐敗行為與其對于成本收益的比較分析有關。反腐的重點在于遏制腐敗，而轉變政府職能、提高腐敗成本和完善監督制約機制是遏制腐敗的主要對策。

關鍵詞：腐敗行為經濟分析對策

腐敗作為一種復雜的社會現象，早在人類社會生活中出現專職的公共權力行使者時就已產生。關于腐敗的定義也是多種多樣的，政治學家、社會學家、法學家和經濟學家等都從不同的角度給腐敗下過不同的定義。例如，美國著名政治學家亨廷頓是這樣來定義腐敗的，“腐敗，即公職人員為實現其私利而違反公認規范的行為”，“腐敗的基本形式是政治權力與財富的交換”。美國經濟學家A·謝萊法和R·韋欣尼則把腐敗定義為“公職人員為了個人利益出售政府財產”。國際基金組織把它定義為“濫用政府權力以謀求私人利益的行為”。從經濟學角度來看，腐敗在本質上是一種利用公共權力謀取個人利益的特殊經濟行為。學術界對腐敗問題已進行了大量的研究，在此基礎上，本文擬從經濟學的角度，對腐敗發生的相關因素進行深入地剖析，然后運用成本—收益分析法探討腐敗發生的原因，并進一步提出遏制腐敗行為的具體對策。

一、腐敗發生的相關因素

從經濟學角度對腐敗進行解析，發現腐敗的發生與以下幾個因素密切相關。

1、公職人員社會角色的雙重性

一般而言，公職人員是腐敗的主體，因此分析腐敗要從公職人員的特點入手。公職人員同時具有雙重的社會屬性，一方面，公職人員是政府機構的公務員，代表政府行使公共權力，這是公職人員的“政治人”屬性。另一方面，公職人員也有其物質、生理和精神方面的需求，這是公職人員的“經濟人”屬性。“政治人”屬性集中表現為“為公眾謀福利”；“經濟人”屬性集中表現為“為個人謀私利”。對一般公職人員來說，經濟傾向往往更為現實，一旦時機合適，他們便極有可能摒棄“政治人”屬性，采取腐敗行為。

2、混合經濟是腐敗的客觀基礎

現代經濟的一般形態為混合經濟，即政府干預下的市場經濟。政府干預是克服市場失靈的必要措施，但同時也為腐敗提供了機會。當政治領域與經濟領域直接接觸并交叉運行時，由于公職人員社會角色的雙重性和人類自利的本性，腐敗行為的發生便難以避免了。混合經濟的特征越明顯，即政府干預經濟的程度越深，則公職人員腐敗的可能性就越大。

3、“政府產品”是腐敗的載體

腐敗實質上就是以權謀私，表現為權錢交易、權權交易、權色交易、挪用或貪污公款及占有使用公物等。以權謀私并不是權力和私利的直接交換，因為權力本身是無形的，它需要借助一定的載體，這個載體就是“政府產品”。在這里，“政府產品”并不是宏觀經濟學意義上的公共物品，而是指政府頒布的各種資格證書和證件（例如進出口許可證、營業執照、通行證和合格證等）以及各種信息、服務和人事任免，還有政府制定的各種有關經濟的法規制度、優先發展計劃、行業保護政策以及獎勵評估和授權。這些均是微觀經濟主體需要或被迫購買的“商品”。政府產品的種類越多，公職人員腐敗的機會就越多。

4、制度的缺失是腐敗的根本原因

在計劃經濟向市場經濟轉型的過程中，舊制度體系因不適應新形勢的發展而在很大程度上被廢棄了，而取代它的新體系還必須經過不斷的摸索實驗才能建立起來。在此過程中對公共權力監督的真空地帶就產生了，公職人員利用這個機會為自己謀私利而被發現的概率較小，從而增加了公職人員采取腐敗行為的動機。同時，在市場經濟發展的過程中，經濟的飛速發展產生了新的財源和權力渠道。新的財源往往具有產權不清晰的特點，而新的權力渠道往往缺乏完善的法律制度和行政體系的約束或者監督。通過缺乏監督的權力來侵占產權不明晰的財富只需很小的成本，于是具有雙重屬性的公職人員在權衡了收益和成本之后，就更偏向選擇腐敗作為自身效用最大化的手段。

二、腐敗的成本—收益分析

上述只是腐敗發生的各個相關因素，它是否真實發生還要依賴于公職人員對其成本收益所作的分析。這是因為，從經濟學的角度看，腐敗其實是一種基于理性選擇的經濟行為。

1、腐敗的成本

從個人角度看，腐敗成本包括腐敗的現實成本和機會成本。腐敗的現實成本指腐敗一旦暴露所付出的代價，可以分為：腐敗的懲罰成本，包括罰金、沒收財產、開除公職、判刑和剝奪政治權利等；腐敗的道德成本，包括腐敗實施后的心理負擔和暴露后的輿論攻擊；腐敗的對策成本，包括收買執法人員、轉移贓款贓物和給上級送禮等對付“反腐”的費用。

腐敗的機會成本指腐敗的公職人員由于實施了腐敗行為而可能失去的正常情況下的最大收益。這包括：政治成本，即失去的升官機會及其社會地位所帶來的利益；經濟成本，即失去的正常職位的收入及各種各樣的福利。

2、腐敗的收益

腐敗的收益指公職人員由于實施了腐敗行為而得到的種種好處，包括非正常收入、各種福利等。腐敗的收益并不是創造出來的新價值，而是現有社會財富的不正當分配。所以，腐敗的收益對腐敗者來說是有利的，對社會來說則是有害的，這也是懲治腐敗的重要原因之一。3、腐敗實施者的成本與收益比較

理性的公職人員在面臨腐敗的誘惑時，自然會進行效益評估和可行性研究。只有在他認為預期收益大于預期成本時，腐敗才會發生；在他認為成本超過收益時，他可能會放棄腐敗。這說明，預期收益越大，預期成本越小，腐敗發生的可能性就越大。在此，預期收益是個變量，在犯罪人的自我選擇下，總希望其盡可能的大，以便“值得”犯罪。所以，防止腐敗的重點應放在提高預期成本上，使之盡可能大于預期收益，讓犯罪者覺得成本太大而終止犯罪。當然，公職人員的比較分析往往是主觀的，并無精確的數理計算。在他們的主觀預期中，腐敗的暴露率是關鍵因素。如果沒有暴露，腐敗的各項成本就等于零；如果被偵破抓獲，腐敗成本中的懲罰成本就是一個由黨紀國法來衡量的量，即法定懲罰成本。所以，腐敗的暴露率和法定懲罰成本大小是預期成本的兩個決定性因素。

三、遏制腐敗行為的具體對策

從以上分析可以看出，腐敗是和公共權力相伴而生的，只要公共權力存在，腐敗就不會自行消亡。因此，反腐敗的政策目標就不應當是如何徹底消除腐敗，而應該是如何最大范圍和最為有效地遏制腐敗。

1、加快體制改革，切實轉變政府職能

混合經濟的存在是腐敗產生的客觀基礎，因此，要減少腐敗，就必須降低政府干預經濟的程度，盡可能減少“政府產品”。為此，首先必須通過體制改革，大力推進政府審批制度的改革，解決權力尤其是審批權力過多、過于集中的問題。其次，進一步擴大市場配置資源的范圍，還權于企業，還權于社會；轉變和限制政府的職能及其工作范圍，貫徹“管少、管好、管活”的精神，通過體制創新，科學合理地設置權力，切斷以權謀私的紐帶。再次，盡快消除在政策、法規和制度等方面存在的缺位或錯位，不給犯罪分子以可乘之機。總之要從體制上、機制上和法制上清除產生腐敗的土壤，堵塞權錢交易的漏洞，杜絕“官商”和“商官”現象。

2、提高腐敗的成本，使腐敗成為一種不合算的行為

由上述分析可知，如果能使腐敗成本增大到超過腐敗收益，則可以有效地抑制公職人員進行腐敗的動機，從而達到遏制腐敗的目的。

（1）要加大懲罰力度，增加腐敗的現實成本。通過立法加大對腐敗者的懲罰力度，不僅要對其實行經濟性的罰金處罰，更要對其實行社會性的資格處罰，限制和剝奪腐敗者的職業資格。在加大懲罰力度的同時，還必須注意“執法必嚴”，一旦查處，就要一追到底、決不姑息。因此，必須把懲罰落到實處，如徹底清繳非法所得、取消所享有的一切待遇（包括養老金、公積金和退休保險金）等，從而使腐敗者成為名副其實的“法律上的罪人，經濟上的窮人”。通過實行重典治腐，提高腐敗的現實成本，使公職人員在權衡利弊得失后，不敢妄自進行腐敗。

（2）要提高公職人員的合法收入，增加腐敗的機會成本。增加公職人員的合法收入，有利于提高其社會地位和對職業的自豪感，也會減少腐敗的發生。從理論上看，適當提高公職人員的合法收入可以增加對誠實行為的激勵，進而遏制腐敗，但是這需要根據我國實際情況來實施。

（3）要加強思想道德教育，增加腐敗的道德成本。腐敗作為一種犯罪行為，在受到法律制裁的同時，還要接受道德法庭的審判，承受來自社會輿論的譴責。通過加強思想道德教育，使公職人員形成將國家和集體利益置于個人利益之上的道德情操和秉公辦事的敬業精神。

3、完善監督制約機制，加大對腐敗行為的制度約束

孟德斯鳩指出，不受制約的權力必然產生腐敗。這是人類政治實踐中得出的一條帶有普遍性的規律。要解決傳統監督機制不完善的問題，一是要理順監督體系，把行政機關的監督、執法部門的監督、社會監督和輿論監督有機結合起來，形成全方位的監督體系，創造良好的監督環境。二是要大力開展監督的機制創新和體系創新，改變監督機關受同級政府或黨委領導的架構，使監督機關真正享受不受干預的獨立監督權。三是要建立經濟責任審計制度，強化財經紀律監督。通過深化改革和強化監督，實現權力的有效制衡。四是要加大對腐敗行為的制度約束，大力推進反腐敗的制度建設，依靠制度來約束公職人員行為，加大懲治力度，使腐敗者大大降低對腐敗的預期收益。五是要增加權力和決策的透明度，把每一次決策都置于社會公眾的監督之下，實行源頭防腐。只有這樣，腐敗發生的可能性才會降至最低。

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