小額貸款保證保險初探

導語：小額貸款保證保險初探一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、小額貸款保證保險業務運行情況

(一)貸款模式。天門小額貸款保證保險主要采取“政府+銀行+保險”三位一體、風險共擔的合作模式。具體業務流程為:首先貸款客戶分別向試點保險公司和銀行提出貸款申請,然后由試點保險公司和銀行分別對小額貸款申請人業務狀況及資信情況進行調查、審查、審批后報市政府核準,市政府核準后由銀行發放貸款,最后銀、保雙方對申請客戶進行貸后管理,共同承擔貸后管理責任。當保證保險貸款出現逾期時,由保險公司與銀行按照每筆貸款7:3比例承擔貸款本息損失風險,對于保險公司超賠部分由政府風險補償專項基金按規定比例補償。貸款追償后由銀行和保險按照比例分攤。

(二)主要特征。

1、政府主導、人行助推是前提。一是多次組織召開聯席會議。天門市政府與人行天門市支行多次聯合組織銀行、保險、小微企業以及相關職能部門進行磋商,商討確定小額貸款保證保險參與主體、業務流程以及風險補償等辦法。二是積極制定指導性文件。人行天門市支行在深入調研的基礎上,結合天門實際先后出臺了《天門市小額貸款保證保險試點實施辦法》、《天門市小額貸款保證保險管理暫行辦法》和《天門市小額貸款保證保險風險補償暫行辦法》三個配套文件,并以市政府文件印發。三個文件分別對小額貸款保證保險業務參與主體、業務流程、風險控制和配套政策等進行了明確規定。三是設立風險補償專項基金。市政府設立風險補償專項基金,首批風險補償金為500萬元,為小額貸款保證保險業務發展鑄就堅實后盾。四是大力宣傳創新業務。天門市政府和人行天門市支行加大對小額貸款保證保險的產品推動和政策宣傳力度,通過各種推介活動,普及小額貸款保證保險知識,提高產品認知度,為試點工作順利實施營造良好氛圍。

2、多方參與,協調合作是基礎。一方面銀行和保險公司在客戶受理、貸前調查、貸中分析決策、貸后管理、逾期催收等多個環節信息共享,聯合管控,嚴把質量關口;另一方面整合金融監管、財稅、公安、司法、宣傳等部門資源形成合力,確保試點業務順利推進。

3、風險分擔,科學分散是根本。建立保險、銀行、政府等多方參與的風險分擔機制,科學分散風險,推動試點工作順利進行。貸款逾期后,保險公司和銀行按7:3比例承擔貸款本息損失,對試點保險公司賠付率超過130%后的超賠部分,由政府風險補償基金按不超過80%的比例對保險公司進行補償;對試點保險公司賠付率超過150%的超賠部分,由風險補償基金對保險公司進行全額補償。

4、建立防線,防控風險是關鍵。建立防控風險五道防線。一是建立銀保風險管控機制。保險公司和銀行對小額貸款保證保險業務實施全過程風險管理,聯合實施風險管控。二是建立銀保審核機制。小額貸款保證保險業務的調查、審查、審批由銀行和保險公司獨立實施,銀行和保險公司有一方否決的,貸款不得發放。三是建立欠款追償機制。貸款損失賠付后,保險公司與銀行共同采取措施進行追償,追償所得資金按照約定比例進行分配。對有惡意逃廢債務行為的借款人,移交司法機關依法處理。四是建立業務暫停機制。當貸款逾期率達到10%或保險賠付率達到130%時,暫停開展此業務,并進行專項調查。五是建立借款人失信行為通報機制。將欠款信息和名單納入人民銀行征信系統,并定期向有關部門通報,對惡意逃債的個人和企業以適當方式予以曝光。

二、存在的問題

(一)融資成本有所降低,小微企業仍存在資金壓力。盡管融資成本大大降低,但對于小微企業來說成本仍然較高。目前業務試點階段,小額貸款保證保險業務開展較為謹慎,銀行和保險機構基于風險防范的考慮,銀行貸款利率一般按同期基準利率上浮20%,保險年費率按3%的標準來分別核定利息和保費。同時,小微企業經營規模較小,加上原材料、人工成本上漲等因素,盈利能力較弱,保證保險融資成本加大短期償債壓力。例如天門某塑鋼包裝有限公司向中華聯合保險天門分公司和天門農商行申請的50萬元貸款,貸款利率按基準利率上浮20%,保費率為3%,融資成本約為5萬元,該公司表示融資成本對其自身壓力較大,希望進一步降低貸款利率和保費率。

(二)銀行與保險步調不一致,貸款審批時間長。一是審批權限不一致。天門農商行和郵儲銀行天門支行作為首批試點銀行,貸款審批權限在本級行,審批較快,而中國財保天門支公司和中華聯合保險天門分公司保證保險業務采用總部集中核保的方式,依賴信息和資料的層層傳遞審核,時間跨度較長。如對天門某肉牛養殖有限公司的貸款原定于6月份資金到位,由于為其提供保證保險的中國財保保險天門支公司需將審核資料提交到荊門分公司,再由荊門分公司提交到省分公司,最后由省分公司提交到總部進行審批,7月初貸款資金才到位。二是貸款與保險期間不一致。保證保險業務的貸款期限一般根據小微企業實際資金需求來核定,大多數為9個月以內,而保險業務的保險期間一般為1年,兩者不同步。三是原則不一致。保險公司更多遵循大數原則,而銀行機構更多遵循優選原則。

(三)業務覆蓋范圍小,較難滿足多數企業需求。一是開展小額貸款保證保險業務的銀行和保險機構較少,面向客戶群體有限。在業務試點期間,開展小額貸款保證保險業務的銀行機構和保險公司分別為2家,數量較少,業務面向的客戶群體比較有限,大多數企業無法獲得保證保險貸款。二是多數小微企業信用等級低,不滿足申請條件。多數小微企業管理水平低下,財務制度不健全,會計核算資料不規范,在財務信息透明度、財務數據真實性和可靠性等方面存在瑕疵,信用等級低,不能滿足銀行機構和保險公司條件。三是基于風險防范考慮,客戶選擇更謹慎。由于信息不對稱,銀行機構和保險公司在選擇客戶時容易出現逆向選擇風險,在選擇客戶時更加謹慎。

(四)專業化人才缺乏,存在技術性障礙。保證保險的運營成本高,面臨的風險相對于其他保險更大,對專業人員的要求更高。為判斷企業整體經營狀況及貸款逾期風險,銀行和保險機構業務人員一般要對企業的財務數據、業務流水、管理制度等方面內容進行全方位審核,而現階段銀行和保險機構普遍缺少具有風險判斷經驗的綜合性金融人才,對企業信用評價存在技術層面的困難,很大程度上影響了對企業風險判斷的結果。

(五)經濟形式不樂觀,社會信用體系建設待完善。一方面經濟下行壓力較大。小微企業的貸款逾期狀況,很大程度上受經濟周期波動影響,一旦經濟環境出現較大幅度周期性下行,貸款保證保險業務較容易出現大范圍逾期風險。另一方面,社會信用體系不完善。我國尚未建立完善的社會信用體系,社會缺乏穩固的誠信基礎,失信成本較低,投保雙方信息不對稱普遍存在。

(六)政策支持力度不夠,業務開展積極性有待提高。保證保險業務經營風險較大,管理成本較高,雖然有政府風險補償專項基金對規定比例的超額部分進行補償,但對保險公司來說風險仍然較大。保險公司在小額貸款保證保險中發揮著與信用擔保機構相近的作用,卻沒有享受到相應的稅收優惠政策。對于保險公司開展的保證保險而言,保費收入不但計入營業收入,而且違約風險準備金在計算所得稅時并沒有扣除,政策支持力度有待加強。

三、幾點建議

(一)進一步降低融資成本。進一步下調貸款利息和保險費率,如貸款利率上浮不超過同期貸款基準利率的15%,保費利率在3%年費率的基礎上下降5%。同時,根據不同行業、企業類別分別設置不同的差別費率上限,以費率杠桿引導企業提高管理水平,降低經營風險,從而獲得較低的保險費率。通過降低保險費率和貸款利率兩種方式,有效解決小微企業融資難、融資貴的問題。

(二)引入再保險機制。貸款保證保險信用風險大部分轉嫁到承保的保險公司身上,保險公司面臨較大的風險。可引入再保險機制,將保險公司的風險進行轉移,把風險控制在一定范圍內,推進小額貸款保證保險業務的穩健發展。同時,鼓勵試點保險公司結成共保體,提高風險防范能力。

(三)加強人才隊伍建設。一方面通過內部培養、工作激勵以及人才選拔等多種方式營造人盡其才的良好氛圍,挖掘現有人才隊伍潛力。另一方面積極探索從銀行、保險、證券等行業引入熟悉金融、財務、法律等知識的綜合人才,緩解人才供求緊張的局面。

(四)加快社會信用體系建設。加快社會信用體系建設,完善小微企業信用評價機制,以信用制度為核心,健全信貸、納稅、合同履約等信用記錄,整合信用服務資源,建立符合小微企業實際的信用檔案,搭建小微企業征信平臺,促進信用信息的共享,改善小額貸款保證保險外部環境。

(五)加大政府扶持力度。一方面對小額貸款保證保險給予稅收優惠,對保險公司和銀行機構經營該業務的營業稅和所得稅進行一定程度減免,降低營運成本,提高保險公司和銀行機構開展此業務積極性;另一方面給予申請小額貸款保證保險客戶部分保費補貼,對于不同風險類別企業實行差別費率,如對環保、高科技等重點行業進行重點扶持,促進小微企業的穩定運行。

作者:蔡小艷 單位:中國人民銀行天門市支行