補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定范文

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篇1

第二條本辦法適用于本市基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌區(qū)域內(nèi)已參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)或住院和特殊門診醫(yī)療保險(xiǎn)（以下統(tǒng)稱基本醫(yī)療保險(xiǎn)）的單位及人員（不含享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助的人員，下同）。

第三條補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接。用人單位、個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織或靈活就業(yè)人員在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，可以以自愿為原則參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。

第四條用人單位或個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織（以下統(tǒng)稱參保單位）參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)以全體在職人員為整體參保；靈活就業(yè)人員可以個(gè)人身份參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。參保單位或靈活就業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按月足額繳納補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以上年度本市單位職工月平均工資為基數(shù)，每人每月繳納0.5%。參保單位或靈活就業(yè)人員按照參加社會(huì)保險(xiǎn)的規(guī)定辦理補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的參保、停保和人員變更手續(xù)。

第五條參保單位的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)可以由單位負(fù)擔(dān)，也可以經(jīng)參保單位與本單位職工簽訂集體合同，約定單位和個(gè)人共同分擔(dān)比例；補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由參保單位統(tǒng)一繳交，屬于個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分，由參保單位代收代繳。靈活就業(yè)人員的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由個(gè)人繳交。

第六條足額繳納補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的參保人員，在享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)住院和門診特定項(xiàng)目待遇的基礎(chǔ)上享受補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。

在一個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)年度內(nèi)，參保人員按以下規(guī)定享受補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇：

（一）參保人員從繳費(fèi)的次月開始因病住院或進(jìn)行門診特定項(xiàng)目治療發(fā)生的基本醫(yī)療費(fèi)用中（不含“三個(gè)目錄”規(guī)定應(yīng)由個(gè)人先自付部分費(fèi)用），屬于基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金最高支付限額以下所對(duì)應(yīng)的個(gè)人自付醫(yī)療費(fèi)用，累計(jì)2000元以上部分由補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)金支付70%。

（二）參保人員停止繳納補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的，從次月起停止享受補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇；補(bǔ)繳欠費(fèi)后，補(bǔ)付基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的，可同時(shí)補(bǔ)付相應(yīng)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。

第七條從本辦法實(shí)施之日起，已參加本市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)并符合享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇條件的退休人員（不含享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助的人員），可按本辦法第六條的規(guī)定享受補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，所需費(fèi)用從本市重大疾病醫(yī)療補(bǔ)助金中列支。按月繳納過渡性基本醫(yī)療保險(xiǎn)金的退休人員，因欠費(fèi)停止基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的，同時(shí)停止補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇；補(bǔ)繳欠費(fèi)后，補(bǔ)付基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的，可同時(shí)補(bǔ)付相應(yīng)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。

第八條補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)金支付參保人員的醫(yī)療費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)符合基本醫(yī)療保險(xiǎn)用藥范圍、診療項(xiàng)目范圍、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施范圍和支付標(biāo)準(zhǔn)及基本醫(yī)療保險(xiǎn)的其他規(guī)定。

第九條補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的結(jié)算、支付辦法及就醫(yī)管理按**市基本醫(yī)療保險(xiǎn)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十條補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)及待遇標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整，由市勞動(dòng)保障行政部門會(huì)同財(cái)政部門根據(jù)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金收支節(jié)余情況確定，報(bào)市人民政府批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第十一條用人單位可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)承受能力建立門診醫(yī)療補(bǔ)助制度，以減輕本單位在職人員及退休人員的門診醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。用人單位的門診醫(yī)療補(bǔ)助辦法應(yīng)當(dāng)報(bào)市勞動(dòng)和社會(huì)保障局及上級(jí)主管部門備案。

第十二條單位和個(gè)人繳納的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由地稅部門負(fù)責(zé)征收，及時(shí)繳入社會(huì)保障基金財(cái)政專戶。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)一經(jīng)繳納，不予退還。

第十三條補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)金納入財(cái)政專戶，與重大疾病醫(yī)療補(bǔ)助金統(tǒng)籌使用，統(tǒng)一管理。實(shí)行收支兩條線管理，任何單位和個(gè)人不得挪用。

企業(yè)或自收自支事業(yè)單位繳納的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)和建立門診醫(yī)療補(bǔ)助的費(fèi)用（以下統(tǒng)稱“補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)”），在本單位上年度工資總額4%以內(nèi)的部分，從應(yīng)付福利費(fèi)中列支，應(yīng)付福利費(fèi)不足部分作為勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)直接列入成本；財(cái)政核補(bǔ)事業(yè)單位的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)，由單位自籌解決，在本單位上年度工資總額4%以內(nèi)部分，從事業(yè)支出或經(jīng)營(yíng)支出的社會(huì)保障費(fèi)中列支，如財(cái)務(wù)處理與稅收規(guī)定不一致的，按稅法規(guī)定在計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)作納稅調(diào)整處理。

其他用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)的列支渠道參照?qǐng)?zhí)行。

第十四條市勞動(dòng)保障行政部門負(fù)責(zé)本辦法的組織實(shí)施。市、區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)具體辦理補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)事務(wù)。

篇2

    為了保障破產(chǎn)企業(yè)實(shí)行社會(huì)化管理退休人員的基本醫(yī)療，根據(jù)《北京市基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定》（2001年2月20日北京市人民政府第68號(hào)令），結(jié)合我市實(shí)際情況，現(xiàn)就其參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)有關(guān)問題通知如下：

    一、破產(chǎn)企業(yè)實(shí)行社會(huì)化管理的退休人員，應(yīng)當(dāng)按照基本醫(yī)療保險(xiǎn)有關(guān)規(guī)定參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)和大額醫(yī)療互助，享受相應(yīng)的醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。

    二、破產(chǎn)企業(yè)退休人員，累計(jì)繳費(fèi)年限男不滿25年、女不滿20年的，應(yīng)當(dāng)按照基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定由個(gè)人一次性補(bǔ)足應(yīng)繳費(fèi)用后方可享受相應(yīng)的醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。

    因企業(yè)破產(chǎn)而提前退休的人員，累計(jì)繳費(fèi)年限男不滿25年、女不滿20年的，補(bǔ)繳費(fèi)用時(shí)提前退休年限對(duì)應(yīng)的企業(yè)繳費(fèi)部分，由破產(chǎn)企業(yè)補(bǔ)繳。

    三、為了減輕破產(chǎn)企業(yè)實(shí)行社會(huì)化管理退休人員參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)后個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)，按以下辦法為其建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度：

    （一）預(yù)提補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金。以企業(yè)破產(chǎn)上一年本市職工平均工資的6%為基數(shù)，按破產(chǎn)企業(yè)實(shí)有退休人員數(shù)以及全部退休人員實(shí)際年齡距本市居民平均期望壽命的年限進(jìn)行預(yù)提。企業(yè)預(yù)提的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金應(yīng)當(dāng)一次性足額繳納到所在區(qū)、縣的社會(huì)保險(xiǎn)基金管理中心，區(qū)縣按照規(guī)定時(shí)間上繳到市社會(huì)保險(xiǎn)基金管理中心，并納入市社保財(cái)政專戶管理。

    補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金從企業(yè)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)收入或土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓所得中預(yù)提。國有破產(chǎn)企業(yè)，預(yù)提資金不足部分由同級(jí)財(cái)政補(bǔ)足。

    （二）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金的使用。基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金支付范圍內(nèi)（不含起付標(biāo)準(zhǔn)以下的部分）由個(gè)人負(fù)擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金支付50%；大額醫(yī)療互助資金支付范圍內(nèi)（不含門診1500元以下的部分）由個(gè)人負(fù)擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金支付60%.四、破產(chǎn)企業(yè)退休人員，在移交社會(huì)化管理前由單位辦理參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)手續(xù)，移交后由戶口所在街道社會(huì)保障事務(wù)所負(fù)責(zé)日常管理工作，如匯總退休人員醫(yī)療費(fèi)用并到區(qū)縣醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理審核結(jié)算手續(xù)等。

    五、外商投資企業(yè)中方退休人員參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)后，除享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)和大額醫(yī)療互助待遇外，享受本企業(yè)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。

    外商投資企業(yè)也可參照破產(chǎn)企業(yè)實(shí)行社會(huì)化管理退休人員補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)預(yù)提費(fèi)用并一次性足額繳納到所在區(qū)、縣社會(huì)保險(xiǎn)基金管理中心后，對(duì)其退休人員的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行社會(huì)化管理。

    六、已經(jīng)實(shí)行社會(huì)化管理的退休人員，應(yīng)按市里的統(tǒng)一部署，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到街道社會(huì)保障事務(wù)所辦理參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的有關(guān)手續(xù)，并從次月開始享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大額醫(yī)療互助和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的相關(guān)待遇。

    七、本文件自2002年5月1日起執(zhí)行，以往與本文件規(guī)定不一致的，以本文件規(guī)定為準(zhǔn)。

                                                                  北京市勞動(dòng)和社會(huì)保障局

                                                                        北京市財(cái)政局

篇3

關(guān)鍵詞：社會(huì)保險(xiǎn)；補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)；醫(yī)療保障體系；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

社會(huì)的進(jìn)步、生產(chǎn)的發(fā)展必然離不開醫(yī)療保險(xiǎn)，醫(yī)療保險(xiǎn)制度的建立和完善是促進(jìn)社會(huì)的進(jìn)步和生產(chǎn)發(fā)展重要保證。醫(yī)療保險(xiǎn)的存在免去了勞動(dòng)者的后顧之憂，能夠使其安心工作生活，進(jìn)而提高勞動(dòng)生產(chǎn)效率，促進(jìn)生產(chǎn)的發(fā)展；同時(shí)也保證了勞動(dòng)者的身體、心理健康，使勞動(dòng)力正常再生產(chǎn)得到保證。同樣，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在日常工作生活中也發(fā)揮著舉足輕重的作用。目前，我國醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)構(gòu)不太完善，醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展困難重重，大力推進(jìn)發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的概念及其種類

（一）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的概念

我國建立的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)只能滿足較低水平的基本醫(yī)療需求，且覆蓋面很窄，農(nóng)村人口尚在覆蓋范圍之外。在建立基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的同時(shí)，同步發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是相對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)而言的一個(gè)概念，基本醫(yī)療保險(xiǎn)只能滿足參保人的基本醫(yī)療需求，超過基本醫(yī)療保險(xiǎn)范圍之外的醫(yī)療需求可以其他形式的醫(yī)療保障予以補(bǔ)充。顯然，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是基本醫(yī)療保險(xiǎn)的一種補(bǔ)充形式，它是我國建立多層次醫(yī)療保障的重要組成部分。

（二）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的種類

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有以下幾種方式：（1）企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。（2）大額醫(yī)療費(fèi)救助。（3）個(gè)人賬戶過渡性補(bǔ)助。（4）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。（5）商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。

與基本醫(yī)療保險(xiǎn)相比，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不經(jīng)過國家立法強(qiáng)制實(shí)施，而是由用人單位和個(gè)人來自愿參加的。基本醫(yī)療保險(xiǎn)與補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)并不重疊沖突，而是互為補(bǔ)充，不可相互替代，其最終目的都是為了給職工提供醫(yī)療保障服務(wù)，進(jìn)而起到穩(wěn)定社會(huì)、促進(jìn)發(fā)展的作用。

二、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在我國社會(huì)保險(xiǎn)體系中的發(fā)展?fàn)顩r

第一，補(bǔ)充醫(yī)療保障體系框架架構(gòu)實(shí)現(xiàn)基本構(gòu)成，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在中心大城市發(fā)展較快，基本框架基本覆蓋二線城市，企業(yè)和個(gè)人投保積極性很高。但是，在農(nóng)村的醫(yī)療保障水平偏低，加上我國的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展比較落后，農(nóng)村在補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方面存在著主要問題，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)保障的發(fā)展水平慢慢要適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的水平，實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義特色補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)體系。

第二，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)成效初步顯現(xiàn)。相比之下，新農(nóng)合融資不到八百億，支出不到四百億，受益人大概是4億左右，新農(nóng)合的參保人大概是8.5億左右，平均以后就會(huì)發(fā)現(xiàn)，新農(nóng)合人均一年受益是100多塊錢，靠國家舉辦的醫(yī)療保險(xiǎn)去治療大病、特種病是不現(xiàn)實(shí)的，況且也不符合保險(xiǎn)中的關(guān)于報(bào)銷的相關(guān)規(guī)定，那么靠的是補(bǔ)充保險(xiǎn)這條途徑，自補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展以來，無論是融資還是支出受益還是在大病、特種病醫(yī)療報(bào)銷上都取得了顯著成效。

第三，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)社會(huì)化管理服務(wù)體系的逐步建立，伴隨著基本醫(yī)療保險(xiǎn)改革的推進(jìn)，各個(gè)省市地區(qū)也都相應(yīng)建立了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，充實(shí)了經(jīng)辦人員管理隊(duì)伍，并且大部分地區(qū)建立了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)信息系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)信息共享和聯(lián)網(wǎng)結(jié)算。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展在一定程度上得到了國家和地方政府的有力支持。北京市基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定68號(hào)令“第四十一條 參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的企業(yè)和事業(yè)單位可以建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)在本企業(yè)職工工資總額4%以內(nèi)的部分，列入成本。”另外財(cái)稅〔2009〕27號(hào)，“自2008年1月1日起，企業(yè)根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，為在本企業(yè)任職或者受雇的全體員工支付的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，分別在不超過職工工資總額5%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除；超過的部分，不予扣除。”

三、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在我國發(fā)展過程中存在的問題

第一，社會(huì)弱勢(shì)群體得不到更好的保障。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生收入差異，我們國家在補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的城鎮(zhèn)方面，尤其是中心城市，像上海、北京、深圳等發(fā)達(dá)的城市做得比較好，其他城市做得也不太好。在農(nóng)村可以說補(bǔ)充保險(xiǎn)基本是零，農(nóng)村現(xiàn)在雖然有一些少量的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，但是可供選擇的也是非常少的。我們國家的保險(xiǎn)密度是人均1.5個(gè)保單，農(nóng)村幾乎是零，甚至是可以忽略不計(jì)的。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)畢竟是商業(yè)保險(xiǎn)，農(nóng)民要買商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)能力、消費(fèi)能力還存在一定的差距，國外解決這個(gè)問題的辦法和目前我們國內(nèi)一些大中城市解決的辦法就是建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)急需大力發(fā)展，農(nóng)村“大病致貧”、“大病返貧”得不到有效解決。

第二，對(duì)于控制醫(yī)療費(fèi)用來說對(duì)全球都是個(gè)棘手的問題，對(duì)各國保險(xiǎn)公司而言都是一個(gè)挑戰(zhàn)。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)相比，醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用控制做起來比較難，利潤(rùn)率比較低，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的積極性不大，導(dǎo)致補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的第二支柱難以發(fā)展起來。

第三，道德風(fēng)險(xiǎn)難以控制服務(wù)水平參差不齊保險(xiǎn)操作規(guī)范不完善。

四、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展過程中存在問題的對(duì)策

第一，通過建立多層次的醫(yī)療保障體系，在滿足基本醫(yī)療保障基礎(chǔ)上提高補(bǔ)充醫(yī)療保障水平。開發(fā)適應(yīng)不同需要的多種補(bǔ)充醫(yī)療產(chǎn)品，滿足不同個(gè)人和企業(yè)多層次醫(yī)療保障需求，利用先進(jìn)的健康管理技術(shù)，提高參加保險(xiǎn)人員的就醫(yī)服務(wù)水平，改善參保人員健康狀況。

第二，要完善支付結(jié)算方式，確保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的安全、有效運(yùn)行。有關(guān)方面，給予商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在做醫(yī)療補(bǔ)充保險(xiǎn)的時(shí)候一些優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)他們更多地去舉辦生產(chǎn)、設(shè)計(jì)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品，適應(yīng)社會(huì)的需求這也是商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的一個(gè)新的增長(zhǎng)點(diǎn)，既有利于商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，又有利于社會(huì)的需求，有利于滿足農(nóng)村的醫(yī)療補(bǔ)充保險(xiǎn)的需求。

篇4

六險(xiǎn)一金意思 六險(xiǎn)一金比五險(xiǎn)一金多一個(gè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。五險(xiǎn)一金是指養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和住房公積金，六險(xiǎn)一金是指養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和住房公積金。

六險(xiǎn)一金是指哪六險(xiǎn)

1、養(yǎng)老保險(xiǎn)：全稱社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，是國家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度；

2、醫(yī)療保險(xiǎn)：一般指基本醫(yī)療保險(xiǎn)，是為了補(bǔ)償勞動(dòng)者因疾病風(fēng)險(xiǎn)造成的經(jīng)濟(jì)損失而建立的一項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)制度。通過用人單位與個(gè)人繳費(fèi)，建立醫(yī)療保險(xiǎn)基金，參保人員患病就診發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用后，由醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)其給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；

3、失業(yè)保險(xiǎn)：是指國家通過立法強(qiáng)制實(shí)行的，由用人單位、職工個(gè)人繳費(fèi)及國家財(cái)政補(bǔ)貼等渠道籌集資金建立失業(yè)保險(xiǎn)基金，對(duì)因失業(yè)而暫時(shí)中斷生活來源的勞動(dòng)者提供物質(zhì)幫助以保障其基本生活，并通過專業(yè)訓(xùn)練、職業(yè)介紹等手段為其再就業(yè)創(chuàng)造條件的制度；

4、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)：是相對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)而言的，包括企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)、社會(huì)互助和社區(qū)醫(yī)療保險(xiǎn)等多種形式，是基本醫(yī)療保險(xiǎn)的有力補(bǔ)充，也是多層次醫(yī)療保障體系的重要組成部分；

5、生育保險(xiǎn)：生育保險(xiǎn)是國家通過立法，在懷孕和分娩的婦女勞動(dòng)者暫時(shí)中斷勞動(dòng)時(shí)，由國家和社會(huì)提供醫(yī)療服務(wù)、生育津貼和產(chǎn)假的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度，國家或社會(huì)對(duì)生育的職工給予必要的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和醫(yī)療保健的社會(huì)保險(xiǎn)制度；

6、工傷保險(xiǎn)：是指勞動(dòng)者在工作中或在規(guī)定的特殊情況下，遭受意外傷害或患職業(yè)病導(dǎo)致暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力以及死亡時(shí)，勞動(dòng)者或其遺屬從國家和社會(huì)獲得物質(zhì)幫助的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。

六險(xiǎn)一金扣除怎么算

1、首先創(chuàng)建一個(gè)六險(xiǎn)一金計(jì)算表

2、按規(guī)定填寫相關(guān)數(shù)據(jù)，其中補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)為額外保險(xiǎn)，個(gè)人可按意愿參保，公司比例暫定為4%，公積金范圍為5%-12%，這里暫定12%；

3、對(duì)公司和個(gè)人所有的繳納比例進(jìn)行求和；

4、總繳費(fèi)金額=繳費(fèi)比例*基本工資；

5、點(diǎn)一下回車鍵就可以獲得每個(gè)月企業(yè)與本人交納的額度了。

篇5

北京市補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r

2001年，北京市政府頒布了《北京市基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定》（北京市人民政府第68號(hào)令），標(biāo)志著北京市基本醫(yī)療保險(xiǎn)的正式實(shí)施，并允許各單位將繳費(fèi)基數(shù)的4%列入成本為職工建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。回顧北京市補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)過程，可以劃分為三個(gè)階段：

第一階段：2002年，市場(chǎng)拓荒階段

北京市政府頒布了《北京市基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定》，為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生了巨大的市場(chǎng)空間。各大保險(xiǎn)公司面臨這一新市場(chǎng)，怦然心動(dòng)，迅速介入該市場(chǎng)。同時(shí)，由于《北京市基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定》剛頒布，各單位對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)了解不多，通過北京社保局和保險(xiǎn)公司的大力宣傳，少數(shù)效益好的單位開始投保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，各家保險(xiǎn)公司在2002年補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效益一般都較好，這主要有以下幾個(gè)原因：

1、2002年開始開辦此業(yè)務(wù)，各保險(xiǎn)公司主要與北京市各城區(qū)社保局進(jìn)行合作，對(duì)客戶的爭(zhēng)取主要是通過城區(qū)社保局完成，而較少直接爭(zhēng)奪，在一定程度上避免價(jià)格戰(zhàn)。

2、在這一階段，由于大客戶決策時(shí)間較長(zhǎng)，承保較少，承保客戶多以中小客戶為主，承保價(jià)格較高。

3、由于從以前的公費(fèi)醫(yī)療體制向社會(huì)化管理的方向改革，某些人員出于對(duì)未來政策的不明朗而產(chǎn)生囤積藥品現(xiàn)象，在一定程度上降低2002年補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)賠付率。

4、由于醫(yī)療保險(xiǎn)在起步階段有一段“朦朧期”。在這一階段，被保險(xiǎn)人處于懵懵懂懂的狀態(tài)，普遍對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)缺乏了解，因此可能出現(xiàn)“患病不就醫(yī)”、不正當(dāng)就醫(yī)行為較少，甚至“就醫(yī)而不申請(qǐng)理賠”的現(xiàn)象，表面上賠付率低，但此時(shí)賠付率是“虛低”。

5，由于理賠滯后，北京市基本醫(yī)療保險(xiǎn)從每年的1月1日至12月31日，保險(xiǎn)年度和會(huì)計(jì)年度吻合，大量未決賠款發(fā)生在第二年度，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司在2001年終結(jié)算時(shí)，賬面賠付率較低。

第二階段：2003年-2005年，搶占市場(chǎng)階段

各保險(xiǎn)公司被2002年補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)良好發(fā)展勢(shì)頭所麻痹，大力搶占市場(chǎng)，在這一階段，主要有以下幾個(gè)特征：

1、各大保險(xiǎn)公司由于2002年經(jīng)營(yíng)狀況良好（并未意識(shí)到賠付率“虛低”和人量的未決賠款），紛紛加大對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)的開拓，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)明顯激烈。2002年各公司承保方案保障范圍較小，一般只承保起付線以上責(zé)任。但到了2003年和2004年，承保方案保障范圍擴(kuò)大，特別是增加了小額門診部分的責(zé)任，使風(fēng)險(xiǎn)大大增加。

2、一些大企業(yè)逐漸加入補(bǔ)充保險(xiǎn)。大企業(yè)由于自身人數(shù)多，公司每年醫(yī)療費(fèi)支出較為穩(wěn)定，其投保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)多采取竟標(biāo)形式且對(duì)以往醫(yī)療費(fèi)用情況較為了解，而保險(xiǎn)公司一方面麻痹于自己的“成功經(jīng)驗(yàn)”，一方面迫于競(jìng)爭(zhēng)的需要“血拼價(jià)格”，為此付出沉重代價(jià)。各大保險(xiǎn)公司皆有虧損數(shù)百萬元的大客戶。

3、各大公司由于經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)不足，定價(jià)欠科學(xué)，特別是平均年齡較大的群體，定價(jià)明顯偏低，造成較大的虧損。

4、由于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)大面積開展，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)責(zé)任和理賠流程逐漸熟悉，出現(xiàn)廠集中就醫(yī)和不止當(dāng)行為增多的現(xiàn)象。

5、各大公司為了搶奪市場(chǎng)，紛紛出臺(tái)對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有利的費(fèi)用政策，側(cè)重于對(duì)、IL務(wù)量的考核，而對(duì)賠付率考核較少。各公司為了完成任務(wù)指標(biāo)低價(jià)承保，結(jié)果是保費(fèi)越多，虧損越大，完成任務(wù)卻巨額虧損。

第三階段：從2006年開始，總體回歸理性階段

經(jīng)過前兩個(gè)階段的實(shí)踐，經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)多年業(yè)務(wù)的公司進(jìn)人了一個(gè)調(diào)整時(shí)期，發(fā)展理性化，不再唯規(guī)模導(dǎo)向，摒棄劣質(zhì)客戶，更加正確看待規(guī)模與效益的關(guān)系。但由于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)賠付的滯后性，消化補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的包袱將至少需要…—至兩年時(shí)間。但問進(jìn)，新加入的一些市場(chǎng)主體，又在采用“價(jià)格戰(zhàn)”形式奪取市場(chǎng)。

北京補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)歷三階段，保險(xiǎn)公司缺乏經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)，摸索著前進(jìn)，外部環(huán)境也不理想，為此付出沉重代價(jià)。其中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)值得認(rèn)真思考。

北京市補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)大面積虧損的原因

一、外部因素

1、社保因素

（1）作為與基本醫(yī)療保險(xiǎn)完全對(duì)接的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，將直接受到基本醫(yī)療保險(xiǎn)的醫(yī)療管理規(guī)定變化而導(dǎo)致的政策性風(fēng)險(xiǎn)，基本醫(yī)療保險(xiǎn)所規(guī)定的藥品范圍、診療項(xiàng)目、服務(wù)設(shè)施和支付標(biāo)準(zhǔn)變化都對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)賠付情況產(chǎn)生影響。近年來，北京市勞動(dòng)和社會(huì)保障局不斷增加新的藥品、擴(kuò)大診療項(xiàng)目，雖然也提高社保的支付標(biāo)準(zhǔn)，但從整體而言，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)逐年加大。

（2）由于北京市的基本醫(yī)療保險(xiǎn)對(duì)于住院發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用實(shí)行出院社保分割，而對(duì)門診費(fèi)用則由參保人自己累積，超過起付線（在職2000元、退休1300元）通過單位到社保局進(jìn)行報(bào)銷，這導(dǎo)致有大批量的門診起付線以下的費(fèi)用和社保分割后的住院、門診費(fèi)用到下一年度才到保險(xiǎn)公司進(jìn)行報(bào)銷，在下一年度發(fā)生的賠款占總賠款的比例一般高于30%.在補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開辦初期，由于保險(xiǎn)公司對(duì)未決賠款估計(jì)不足，導(dǎo)致續(xù)保保費(fèi)往往偏低，甚至出現(xiàn)最終賠付率高于100%而在續(xù)保時(shí)降價(jià)的事情。

（3）由于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與社保完全對(duì)接，對(duì)于既往癥、先天性疾病和慢性病等保前疾病都給予報(bào)銷，所以對(duì)于平均年齡較大和退休占比高的群體，保前疾病占總賠款比重較大。

（4）社保局與各家醫(yī)院間沒有直接的利益關(guān)系，雖然前者有監(jiān)督管理后者的權(quán)利，但無論是監(jiān)管手段還是監(jiān)管力度都非常有限，無法從根本上遏制某些醫(yī)院為追求經(jīng)濟(jì)效益而濫開藥、濫收費(fèi)的現(xiàn)象。由于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與社保完全對(duì)接，且作為第三方，無法對(duì)醫(yī)院進(jìn)行強(qiáng)有力的監(jiān)督和管理，對(duì)社保的分割單只能照單賠付，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2、醫(yī)院因素

（1）我國醫(yī)療機(jī)構(gòu)實(shí)行的是“醫(yī)藥合業(yè)制度”，醫(yī)院既擁有處方權(quán)，又擁有藥品專賣權(quán)，醫(yī)藥合營(yíng)強(qiáng)化了醫(yī)院藥房的壟斷地位，在醫(yī)療機(jī)構(gòu)補(bǔ)償機(jī)制不到位的情況下，易產(chǎn)生“以藥養(yǎng)醫(yī)”的現(xiàn)象，賣藥已經(jīng)成為某些醫(yī)院獲利的重要途徑。在藥品流通體制不規(guī)范的情況下，又易產(chǎn)生藥品“虛高定價(jià)”和“回扣促銷”等尋租行為，這反過來又推動(dòng)了“以藥養(yǎng)醫(yī)”之風(fēng)的盛行。近年來，由于國家對(duì)藥品價(jià)格高度關(guān)注并對(duì)藥品高價(jià)進(jìn)行打壓，“以藥養(yǎng)醫(yī)”現(xiàn)象有所緩解，但“以檢查費(fèi)養(yǎng)醫(yī)”和“以診療費(fèi)養(yǎng)醫(yī)”現(xiàn)象卻大行其道。

（2）由于醫(yī)療機(jī)構(gòu)處于信息優(yōu)勢(shì)地位，存在著誘導(dǎo)服務(wù)的內(nèi)在沖動(dòng)。在目前的經(jīng)營(yíng)模式下，保險(xiǎn)公司沒有與醫(yī)療服務(wù)提供者形成“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益分享”的機(jī)制。醫(yī)院為了實(shí)現(xiàn)自身利益最大化，往往給病人多開藥、開好藥，盡量延長(zhǎng)病人的住院時(shí)間，給病人作不必要的檢查或治療，致使醫(yī)療費(fèi)用支出大大超過實(shí)際需要，而這些費(fèi)用一部分轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司承擔(dān)。而保險(xiǎn)公司作為商業(yè)性的金融機(jī)構(gòu)，既沒有對(duì)醫(yī)院進(jìn)行行政監(jiān)管的權(quán)利，自然成為最直接的受害者。

3、參保企業(yè)因素

一些客戶，特別是一些大客戶，往往在承保首年以低于其經(jīng)驗(yàn)醫(yī)療費(fèi)用找到承保公司，然后通過隱瞞理賠數(shù)據(jù)等方式，在續(xù)保時(shí)公開招標(biāo)，利用市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)的情況，以低價(jià)格作為其投保的最主要條件。由于保險(xiǎn)公司自身經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)不足，再加上客戶的“道德風(fēng)險(xiǎn)”因素，保險(xiǎn)公司為此付出巨大代價(jià)。在北京市，每家保險(xiǎn)公司都有虧損數(shù)百萬的大客戶。

4、被保險(xiǎn)人因素

（1）中國醫(yī)改以前盛行的職工醫(yī)療保障制度，是在20世紀(jì)50年代逐步建立起來的，它是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的產(chǎn)物。在這種傳統(tǒng)的公費(fèi)、勞保醫(yī)療制度下，養(yǎng)成了職工醫(yī)療“大鍋飯”的思想，職工費(fèi)用節(jié)約意識(shí)的淡薄，直接助長(zhǎng)了醫(yī)療開支的上漲。

（2）由于外在約束機(jī)制較少，對(duì)被保險(xiǎn)人而言，“一個(gè)看病，全家吃藥”的情況時(shí)有發(fā)生，尤其是那些以前一直享受公費(fèi)醫(yī)療的被保險(xiǎn)人，有事沒事看病吃藥更是成為一種習(xí)慣，由于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)的高度關(guān)聯(lián)性，因而來自基本醫(yī)療保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)又會(huì)轉(zhuǎn)嫁給補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，這對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)是頗為不利的。

二、自身因素

1、倉促上馬，各方面準(zhǔn)備不足

2001年，北京市政府頒布了《北京市基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定》，標(biāo)志著北京市基本醫(yī)療保險(xiǎn)的正式實(shí)施，并制定了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)辦法。各大保險(xiǎn)公司面臨這一新的市場(chǎng)，為迅速搶占市場(chǎng)，倉促上馬，各方面準(zhǔn)備不足，比如，信息系統(tǒng)。在國外，專業(yè)健康險(xiǎn)公司都有一套完善的專業(yè)系統(tǒng)平臺(tái)，能在該系統(tǒng)上實(shí)現(xiàn)核保、核賠、數(shù)據(jù)分析等諸多強(qiáng)大功能。而在系統(tǒng)設(shè)備上，國內(nèi)保險(xiǎn)公司直到目前，健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)還主要依靠壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行管理，相關(guān)數(shù)據(jù)也按照壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行記錄和管理，導(dǎo)致無法實(shí)現(xiàn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)核保理賠功能，也無法記錄統(tǒng)計(jì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)迫切需要的各項(xiàng)醫(yī)療資料。可以說，沒有健康保險(xiǎn)的專業(yè)電腦系統(tǒng)平臺(tái)，健康保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)無從談起。

2、保險(xiǎn)公司尚未掌握補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的賠付規(guī)律，費(fèi)率厘定不夠科學(xué)合理

與其它大多數(shù)險(xiǎn)種不同，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的費(fèi)率取決于諸多因素，主要包括投保人群、職業(yè)類別、性別系數(shù)、平均年齡、員工年齡分布、退休在職比例、免賠額、賠付范圍、賠付比例等，具有很大的靈活性和不確定性；而參保企業(yè)歷年的醫(yī)療費(fèi)用支出狀況，以及不同性質(zhì)企業(yè)的醫(yī)療保險(xiǎn)賠付規(guī)律也是重要的參考依據(jù)。保險(xiǎn)公司由于經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的時(shí)間短，普遍缺少必要的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，很難厘定出科學(xué)合理而又廣泛適用的費(fèi)率，而同時(shí)，對(duì)定價(jià)影響因子中年齡影響估計(jì)不足。在諸多影響定價(jià)因素中，年齡是一個(gè)非常重要的影響因素，從人均醫(yī)療費(fèi)用支出來看，老年人口的支出遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過中青年人，根據(jù)對(duì)北京某單位的一個(gè)分析，可以看出，年齡對(duì)索賠金額影響非常大，平均年齡在70歲-80歲的人群每個(gè)理賠金額是平均年齡在30歲以下人群的近10倍。保險(xiǎn)公司由于經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)不足，往往低估年齡對(duì)定價(jià)的影響，導(dǎo)致平均年齡大和退休年齡占比高的群體收費(fèi)較低，造成各保險(xiǎn)公司的重大虧損。

3、“大客戶戰(zhàn)略”的失誤

承保企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是很好的提高保費(fèi)規(guī)模、拓展客戶群體、繼續(xù)挖掘其他險(xiǎn)種的途徑。特別是一些大中型企業(yè)，除了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)外，往往還有巨額的意外傷害保險(xiǎn)和補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)需求，更是成為各家壽險(xiǎn)公司競(jìng)相追逐的目標(biāo)。為了爭(zhēng)奪或者留住寶貴的客戶資源，保險(xiǎn)公司不惜一再降低保費(fèi)，導(dǎo)致惡性競(jìng)爭(zhēng)。而補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)是一個(gè)嚴(yán)重信息不對(duì)稱市場(chǎng)，大客戶對(duì)其既往賠付情況相當(dāng)了解，且其本身議價(jià)能力強(qiáng)，保險(xiǎn)公司往往處于劣勢(shì)局面。以某客戶為例，在2004年以前，其實(shí)行“自保”，每年公司為醫(yī)療費(fèi)支付金額達(dá)400多萬元，2004年該公司通過競(jìng)標(biāo)投保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，并暗示保險(xiǎn)公司只要承保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，其后該公司將選擇同一保險(xiǎn)公司承保員工補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，該客戶最后承保的價(jià)格為300多萬元，而該客戶2004年度理賠金額達(dá)到500多萬元，賠付率接近200%，而其暗示的員工補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)至今未有眉目。

4、對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的規(guī)律認(rèn)識(shí)不足

由于保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)間較短，對(duì)其內(nèi)在規(guī)律掌握不足。舉例說明：由于2002年補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)賠付情況相當(dāng)好，各保險(xiǎn)公司沒有意識(shí)到經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的潛在巨大風(fēng)險(xiǎn)，為了以更好和更靈活的政策應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，一些保險(xiǎn)公司將一定的定價(jià)權(quán)限下放到各營(yíng)業(yè)部，營(yíng)業(yè)部門為了完成業(yè)務(wù)指標(biāo)，紛紛用足價(jià)格下降空間，雖然使業(yè)務(wù)發(fā)展得到促進(jìn)，但也為隨之帶來的高賠付率付出沉重代價(jià)。

5、保險(xiǎn)公司的政策對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的影響

（1）考核政策的影響。這幾年，各公司的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)考核政策多有較大調(diào)整，從規(guī)模導(dǎo)向向利潤(rùn)導(dǎo)向轉(zhuǎn)變。在規(guī)模導(dǎo)向時(shí)，業(yè)務(wù)費(fèi)用是根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模進(jìn)行比例提取，而對(duì)利潤(rùn)考核較少，一些公司為了完成任務(wù)指標(biāo)，不惜實(shí)行價(jià)格戰(zhàn)，結(jié)果分公司完成任務(wù)也賺取費(fèi)用，卻給總公司留下巨大包袱。而在利潤(rùn)導(dǎo)向時(shí)，這一情況有了很大改善。

（2）業(yè)務(wù)指標(biāo)的影響。我國保險(xiǎn)業(yè)總體還處于“規(guī)模沖動(dòng)期”，各公司往往給分公司下達(dá)健康險(xiǎn)的業(yè)務(wù)指標(biāo)，各公司為了完成任務(wù)指標(biāo)，往往降低核保核賠和定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)果是保費(fèi)越多，虧損越大，完成任務(wù)卻大額虧損。

外部環(huán)境是一種系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。從近期看，保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)功修煉。

（一）樹立科學(xué)發(fā)展觀

發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)必須要樹立科學(xué)正確的發(fā)展觀，要謀求有效益的發(fā)展。一方面，要克服以保費(fèi)論英雄、貪大求快、不顧風(fēng)險(xiǎn)的盲目發(fā)展觀，旨目上規(guī)模，不考慮經(jīng)濟(jì)效益；另一方面，也要摒棄過度擔(dān)心風(fēng)險(xiǎn)，一虧俱停，不問青紅皂白、主觀臆斷的“一刀切”發(fā)展觀，使業(yè)務(wù)出現(xiàn)大起大落。考慮到目前中國經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的外部市場(chǎng)環(huán)境不理想，保險(xiǎn)公司應(yīng)以謹(jǐn)慎、穩(wěn)妥、循序漸進(jìn)的方式發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，而不宜采取激進(jìn)的發(fā)展戰(zhàn)略，同時(shí)，總公司不給分公司過高的業(yè)務(wù)壓力。

（二）加強(qiáng)對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的分析

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)需要大量的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、嚴(yán)密的精算分析支持。經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有一段時(shí)間的公司應(yīng)加緊對(duì)歷史數(shù)據(jù)的分析，為定價(jià)和續(xù)保提供支持；而對(duì)于新公司，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)自己數(shù)據(jù)的整理和分析，并注意收集同業(yè)公司的價(jià)格信息，而不能靠“拍腦袋”經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。

（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管控應(yīng)融入銷售、承保、保全、理賠、日常管理等環(huán)節(jié)之中，通過全方面的風(fēng)險(xiǎn)管控，降低賠付率，提高經(jīng)營(yíng)效益。但最重要應(yīng)加強(qiáng)承保和理賠的風(fēng)險(xiǎn)管控。

l、對(duì)于承保環(huán)節(jié)，保險(xiǎn)公司應(yīng)實(shí)行集中報(bào)價(jià)，逐單審核，嚴(yán)把人口關(guān)，堅(jiān)決不參與市場(chǎng)惡性競(jìng)爭(zhēng)。

2、對(duì)于理賠環(huán)節(jié)，保險(xiǎn)公司應(yīng)實(shí)行集中理賠，加強(qiáng)對(duì)理賠人員的培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行保險(xiǎn)條款及特別約定中對(duì)理賠事項(xiàng)的相關(guān)規(guī)定。

（四）對(duì)客戶的選擇

1、通過對(duì)客戶資源進(jìn)行分析，可以將投保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)客戶分為理性客戶，從眾客戶和不受歡迎客戶。理性客戶堅(jiān)持雙方互惠互利，本著公平合作，長(zhǎng)期雙贏的理念來投保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。此類企業(yè)要求醫(yī)療服務(wù)的外包、員工的滿意，人力資源管理的便捷和服務(wù)的附加值，對(duì)價(jià)格敏感度差，對(duì)服務(wù)品質(zhì)要求高。從眾客戶通過近幾年的保險(xiǎn)獲得了保障，基本接受補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的理念，談判比較容易接受。但是，由于目前市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，他們將保險(xiǎn)公司的賠付率90%左右視為其心理價(jià)格，如果保險(xiǎn)公司賠付率較低，他們會(huì)交涉降價(jià)問題，使價(jià)格降為其期望區(qū)間才可以承保。不受歡迎客戶利用了目前市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)和保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)不足的現(xiàn)狀，四處詢價(jià)，經(jīng)常隱瞞其真實(shí)歷史理賠情況，以低價(jià)格作為其投保的最重要條件，較少考慮服務(wù)質(zhì)量。保險(xiǎn)公司應(yīng)盡量選擇理性客戶，根據(jù)客戶綜合效益適當(dāng)選擇從眾客戶，遠(yuǎn)離不受歡迎客戶。

2、鑒于目前不利的外部環(huán)境和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)應(yīng)以平均年齡較小、規(guī)模適中的中小客戶為主，此類客戶議價(jià)能力較弱，客戶關(guān)系維系較容易，容易以較為理想的價(jià)格承保。而對(duì)大客戶、特別是平均年齡較大的企業(yè)，由于其議價(jià)能力強(qiáng)，多以競(jìng)標(biāo)方式投保，承保價(jià)格一般較低，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)謹(jǐn)慎承保。

3、從人均醫(yī)療費(fèi)用支出來看，老年人口的支出遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過中青年人，而且老年群體重大疾病和慢性病患病率大于高于年青群體，現(xiàn)存風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)都較大，對(duì)于平均年齡較大群體，建議謹(jǐn)慎投保。

（五）建立與賠付率掛鉤的銷售政策

為鼓勵(lì)業(yè)務(wù)員從源頭控制投保單位業(yè)務(wù)質(zhì)量，積極參與客戶的醫(yī)務(wù)管理，保持和提高客戶續(xù)保價(jià)格，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)員控制風(fēng)險(xiǎn)的主觀能動(dòng)作用，建議對(duì)業(yè)務(wù)員的風(fēng)險(xiǎn)管控工作給予獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于經(jīng)過公司審核同意的價(jià)格和條件進(jìn)行承保的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，承保后，給予業(yè)務(wù)員的傭金為該筆業(yè)務(wù)保費(fèi)的一定百分比，對(duì)于保險(xiǎn)年度理賠結(jié)束后，賠付率控制在一定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，給予業(yè)務(wù)員一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

（六）從承保方案上控制風(fēng)險(xiǎn)

在現(xiàn)行的醫(yī)療衛(wèi)生體制下，容易誘發(fā)被保險(xiǎn)人發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司可以從承保方案設(shè)計(jì)上控制風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)客戶需求、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、年齡分布、行業(yè)類別等方面為客戶設(shè)計(jì)保險(xiǎn)方案，而不僅僅是根據(jù)客戶的需求進(jìn)行報(bào)價(jià)，如對(duì)于平均年齡較大的群體，盡量設(shè)置較高的門診和住院起付線，賠付比例應(yīng)盡量不高于85%.

（七）加大服務(wù)投入，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)

保險(xiǎn)公司應(yīng)為高端客戶提供個(gè)性化的重點(diǎn)服務(wù)，為大眾客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。保險(xiǎn)公司應(yīng)針對(duì)高端客戶對(duì)價(jià)格不太敏感，但對(duì)服務(wù)品質(zhì)要求很高的特點(diǎn)，加大服務(wù)投入，為高端客戶提供更多附加值服務(wù)，比如為其安排年度體檢、疫苗注射、協(xié)助建立醫(yī)療室、提供小藥箱等，以進(jìn)一步提高客戶忠誠度，盡量避免價(jià)格戰(zhàn)。

（八）實(shí)行第三方管理模式

第三方管理模式有利于保險(xiǎn)公司積累經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)、培養(yǎng)專業(yè)人才等，且保險(xiǎn)公司本身不承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，在目前補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)高、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)少的情況下是保險(xiǎn)公司、特別是新公司經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)比較好的選擇。

篇6

關(guān)鍵詞 企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn) 保障水平 集約化管理

中圖分類號(hào)：F272 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是我國多層次醫(yī)療保險(xiǎn)體系的重要組成部分，其主要形式有：（1）商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)舉辦；（2）社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦；（3）大集團(tuán)、大企業(yè)自辦。下面就一些企業(yè)自辦的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在運(yùn)行中存在的問題進(jìn)行分析。

一、企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的制度建設(shè)

根據(jù)國發(fā)〔1998〕44號(hào)文件精神，企業(yè)出臺(tái)了《建立企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的指導(dǎo)意見》，各基層單位根據(jù)指導(dǎo)意見，建立本單位企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施細(xì)則。主要內(nèi)容包括補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施對(duì)象、基金籌集及管理、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)支付項(xiàng)目、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇、報(bào)銷流程等。由于各單位的歷史情況、人員結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)效益、屬地政策等因素不同，其實(shí)施細(xì)則各有不同。

二、企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)運(yùn)行中的主要問題

（一）醫(yī)療保障水平、支出結(jié)構(gòu)不均衡，統(tǒng)籌能力不強(qiáng)。

基金的籌集以各單位上年度職工工資總額為標(biāo)準(zhǔn)提取，使用范圍涵蓋本單位在職和退休、退職人員。隨著社會(huì)進(jìn)入老齡化，醫(yī)療消費(fèi)水平也日漸提高，尤其是退休職工人數(shù)較多的基層單位，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)待遇多向老職工傾斜，用于退休職工的醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷資金占總支出的70%以上，影響了在職職工的醫(yī)療消費(fèi)需求，各單位的支出結(jié)構(gòu)存在不均衡，進(jìn)而影響保障水平。

（二）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)保障標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，影響員工穩(wěn)定和人力資源的合理配置。

由于各基層單位的歷史情況、人員結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)效益、屬地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素，造成員工的補(bǔ)充醫(yī)療保障標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，保障水平高低不一，在企業(yè)內(nèi)部形成員工之間的攀比，在一定程度上影響職工隊(duì)伍的和諧穩(wěn)定，也影響企業(yè)人力資源的優(yōu)化配置與有序流動(dòng)。

（三）企業(yè)制定的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)指導(dǎo)意見的醫(yī)療保障水平略顯不足。

從各基層單位按照企業(yè)總部的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)指導(dǎo)意見制定的實(shí)施細(xì)則實(shí)際運(yùn)作來看，參保職工住院醫(yī)療費(fèi)自付部份的報(bào)銷比例不高，例如“發(fā)生的超過基本醫(yī)療保險(xiǎn)住院起付線以上，最高支付限額以下的醫(yī)療費(fèi)用，扣除按基本醫(yī)療保險(xiǎn)及各種附加保險(xiǎn)的規(guī)定報(bào)銷部分，其自付部份在職職工由企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)金報(bào)銷5O%-70%”，個(gè)人會(huì)負(fù)擔(dān)自付部份的30%以上。同時(shí)，指導(dǎo)意見中缺乏單獨(dú)針對(duì)癌癥等重大疾病的保障項(xiàng)目。由此，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不能完全彌補(bǔ)基本醫(yī)療保險(xiǎn)從企業(yè)自建自管到屬地化管理帶來的醫(yī)療保障水平降低的需要，出現(xiàn)了基金支出不足與醫(yī)療保障不到位的矛盾。

（四）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金逐年累計(jì)結(jié)余掛帳風(fēng)險(xiǎn)。

各基層單位為確保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金合理使用，以保障職工重大疾病時(shí)的支付能力，每年補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金計(jì)提數(shù)的使用上均有結(jié)余，有的單位累計(jì)結(jié)余多達(dá)幾百萬，這部分結(jié)余逐年累計(jì)進(jìn)入下一年基金，在財(cái)務(wù)掛帳。對(duì)于一個(gè)大型企業(yè)集團(tuán)而言，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金余額可達(dá)幾千萬元。隨著財(cái)務(wù)管理的進(jìn)一步規(guī)范，長(zhǎng)期掛在帳上且逐年累計(jì)增加的這部分基金存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）工作人員不專業(yè)，管理水平不足，服務(wù)質(zhì)效不高。

由于全部在職、退休職工都可以享受門診醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷，各基層單位即使一年一次或一年兩次集中報(bào)銷門診費(fèi)用，工作量也相當(dāng)大。同時(shí)，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)支付的項(xiàng)目必須符合基本醫(yī)療用藥目錄、診療項(xiàng)目和醫(yī)療服務(wù)設(shè)施項(xiàng)目?jī)?nèi)發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用，一般來說，企業(yè)的保險(xiǎn)工作人員不具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)，對(duì)職工的相關(guān)問題不能有效解答，對(duì)票據(jù)的審核可能不到位，也就不能更好的服務(wù)員工，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)管理職工審核中難免會(huì)出現(xiàn)不符合規(guī)定的報(bào)銷項(xiàng)目。這些都將給企業(yè)帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

三、企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)管理對(duì)策思考

（一）企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度辦法標(biāo)準(zhǔn)化。

在企業(yè)內(nèi)制定和執(zhí)行統(tǒng)一的制度和辦法，突出補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保障功能定位，做到各基層單位職工享受的醫(yī)療保障水平基本平衡，弱化職工的攀比心理，營(yíng)造企業(yè)和諧穩(wěn)定氛圍，一定程度上也利于職工的合理流動(dòng)，統(tǒng)一的政策和標(biāo)準(zhǔn)也有利于企業(yè)總部管理規(guī)范和各單位執(zhí)行高效、服務(wù)到位。

（二）企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理集約化。

加強(qiáng)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)隊(duì)伍建設(shè)，引進(jìn)和建立集中統(tǒng)一的信息處理平臺(tái)，做到企業(yè)集中管理和統(tǒng)籌使用補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金。各基層單位定期計(jì)提和上繳資金企業(yè)總部，總部根據(jù)統(tǒng)一政策集中審核撥付大額醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，通過對(duì)資金集中管控、信息集中處理，切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)全局范圍內(nèi)統(tǒng)籌調(diào)劑能力和在線監(jiān)控能力，降低財(cái)務(wù)和政策風(fēng)險(xiǎn)，形成補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的基金集約化管理模式。

（三）企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷業(yè)務(wù)專業(yè)化。

引進(jìn)專業(yè)機(jī)構(gòu)，搭建補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)小額醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷支付的集中審核報(bào)銷專業(yè)化平臺(tái)，讓員工享受規(guī)范、高效的專業(yè)服務(wù)。企業(yè)總部社保機(jī)構(gòu)集中力量抓制度、抓管理、管資金，降低管理成本，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（作者單位：四川省電力公司技術(shù)技能培訓(xùn)中心，四川電力職業(yè)技術(shù)學(xué)院）

篇7

第二條城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的管理，按“以收定支、收支平衡、略有節(jié)余”的原則，專款專用，任何單位和個(gè)人不得擠占、挪用。

第三條城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金以州直統(tǒng)籌為單位，州直執(zhí)行統(tǒng)一政策，基金統(tǒng)一征收、支付、調(diào)劑和管理使用。

第四條按照《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》（國務(wù)院〔1999〕259號(hào)令）規(guī)定，機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、各類企業(yè)、民辦非企業(yè)單位及其職工、城鎮(zhèn)個(gè)體靈活就業(yè)人員的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，由用人單位或個(gè)人按月或其它規(guī)定方式足額向社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)繳納。

第五條用人單位應(yīng)在統(tǒng)籌年度內(nèi)向職工公布醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)繳納情況，接受職代會(huì)、工會(huì)的監(jiān)督，確保職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)權(quán)利不受侵犯。

第六條城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金實(shí)行州直統(tǒng)籌，州直屬各縣市不再設(shè)立基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)財(cái)政專戶，由各縣市社會(huì)保險(xiǎn)管理局于每月26日前將收入戶資金上解州社會(huì)保險(xiǎn)管理局基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入戶。對(duì)縣市支付醫(yī)療費(fèi)用所需資金，由縣市社會(huì)保險(xiǎn)管理局審核后報(bào)至州社會(huì)保險(xiǎn)管理局核撥，州社會(huì)保險(xiǎn)管理局可先撥1個(gè)月周轉(zhuǎn)金，從次月起按上月實(shí)際發(fā)生數(shù)核撥。實(shí)行醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的統(tǒng)一征收、統(tǒng)一調(diào)劑使用，同時(shí)醫(yī)療保險(xiǎn)基金中個(gè)人帳戶仍由縣市管理。各縣市仍按原規(guī)定按時(shí)向州社會(huì)保險(xiǎn)管理局報(bào)送會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，但不得向外界提供縣市收支和結(jié)余方面的任何數(shù)據(jù)。

第七條各縣市社會(huì)保險(xiǎn)管理局要加大醫(yī)療保險(xiǎn)基金的征繳力度，確保應(yīng)保盡保，應(yīng)收盡收，在支付醫(yī)療保險(xiǎn)基金時(shí)，應(yīng)在當(dāng)期基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)征繳率達(dá)到96%的前提下，向州社會(huì)保險(xiǎn)管理局申報(bào)核撥。

第八條自本辦法執(zhí)行之日起，各縣市根據(jù)歷年欠費(fèi)情況制定還款計(jì)劃，并與社會(huì)保險(xiǎn)管理局簽訂還款協(xié)議，原則上3年內(nèi)完成基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的清欠工作。未按計(jì)劃與協(xié)議執(zhí)行的縣市，將不予核撥基本醫(yī)療保險(xiǎn)金，并暫停門診特殊慢性病醫(yī)療費(fèi)支付工作。各縣市財(cái)政專戶資金全額上解至州基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金財(cái)政專戶。

第九條統(tǒng)一實(shí)施門診特殊慢性病病種管理，全面推行大額醫(yī)療補(bǔ)助金制度，逐步實(shí)施公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)等基本醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充性基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策，以建立多層次的醫(yī)療保險(xiǎn)體系。

第十條公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助仍由縣市管理。

第十一條基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金納入財(cái)政專戶，由當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保險(xiǎn)管理局負(fù)責(zé)管理，并依法接受勞動(dòng)保障、財(cái)政、審計(jì)等有關(guān)部門的監(jiān)督檢查。

第十二條社會(huì)保險(xiǎn)管理局要加強(qiáng)對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)工作的管理工作，并及時(shí)向當(dāng)?shù)貏趧?dòng)保障行政部門報(bào)送醫(yī)療保險(xiǎn)運(yùn)行和基金收支情況。

第十三條對(duì)不按時(shí)足額繳費(fèi)的單位，除于次月起停止其職工的醫(yī)療保險(xiǎn)待遇外，依照《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》由勞動(dòng)保障行政部門責(zé)令限期繳納，逾期仍不繳納，除補(bǔ)繳欠繳數(shù)額外，從欠費(fèi)之日起，按日加收2‰的滯納金，滯納金納入醫(yī)療保險(xiǎn)基金。

第十四條勞動(dòng)保障行政部門及社會(huì)保險(xiǎn)管理局工作人員，在管理基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金中違反法律、法規(guī)規(guī)定的，給予責(zé)任人員相應(yīng)的行政處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

篇8

一、參保對(duì)象。在本縣行政區(qū)域內(nèi)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的，已改制、破產(chǎn)、終止等企業(yè)人員（含退休、退職人員，下同），可以以其個(gè)人身份參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)。

二、繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及享受待遇。繳費(fèi)比例標(biāo)準(zhǔn)按9%或5%由參保對(duì)象自愿選擇。按9%比例繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的，享受城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)住院和個(gè)人帳戶門診待遇；按5%比例繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的，不建立個(gè)人帳戶，享受城鎮(zhèn)職工住院基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。自參保之年起連續(xù)繳納大額醫(yī)療補(bǔ)充保險(xiǎn)的，享受同等大額醫(yī)療補(bǔ)充保險(xiǎn)待遇。

改制、破產(chǎn)、終止等企業(yè)人員其城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)、起付線、報(bào)銷比例、用藥范圍、診療項(xiàng)目和醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)等均按《縣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法》（政〔2000〕139號(hào)）、《關(guān)于縣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)有關(guān)政策調(diào)整意見的通知》（政〔2002〕25號(hào)）、《關(guān)于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)有關(guān)政策調(diào)整的意見》（政〔2004〕115號(hào)）相關(guān)規(guī)定及今后出臺(tái)的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)調(diào)整政策執(zhí)行。

三、參保中斷處理。改制、破產(chǎn)、終止等企業(yè)人員參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)，在連續(xù)繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)滿6個(gè)月后，方可享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。中斷繳費(fèi)滿6個(gè)月的，視為中斷參保。此后重新參保的，繳費(fèi)年限從重新參保之月算起。

四、最低繳費(fèi)年限和補(bǔ)繳辦法。改制、破產(chǎn)、終止等企業(yè)人員基本醫(yī)療保險(xiǎn)的繳費(fèi)年限，男不低于30年，女不低于25年。到達(dá)法定退休年齡時(shí)，其基本醫(yī)療保險(xiǎn)達(dá)到規(guī)定最低繳費(fèi)年限的，退休后不再繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，享受退休人員同等待遇；退休時(shí)達(dá)不到規(guī)定的最低繳費(fèi)年限的，應(yīng)按退休當(dāng)年繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以每年遞增8%的幅度，一次性補(bǔ)足基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，方可享受退休人員同等待遇。

五、視同繳費(fèi)年限優(yōu)惠政策。改制、破產(chǎn)、終止等企業(yè)人員在本通知下發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，并補(bǔ)繳我縣建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度以來的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，且連續(xù)實(shí)際繳費(fèi)年限滿15年的（不滿15年，應(yīng)按當(dāng)年繳費(fèi)基數(shù)比例標(biāo)準(zhǔn)，以每年遞增8%的幅度，一次性補(bǔ)足基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)），在實(shí)際繳費(fèi)年限達(dá)到15年之月起，其實(shí)施基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度前符合國家和省有關(guān)規(guī)定的工作年限，可與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度實(shí)施后的實(shí)際繳費(fèi)年限合并計(jì)算為基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)年限。

篇9

一、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助的原則

（一）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助是在實(shí)施城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基礎(chǔ)上對(duì)國家公務(wù)員的補(bǔ)充醫(yī)療保障，必須在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的前提下進(jìn)行。

（二）醫(yī)療補(bǔ)助的水平要與本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)政負(fù)擔(dān)能力相適應(yīng)。

（三）保證國家公務(wù)員原有醫(yī)療待遇水平不降低，并隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展有所提高。

（四）醫(yī)療補(bǔ)助辦法要與城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接。

二、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助范圍

（一）符合《中華人民共和國公務(wù)員法》規(guī)定的機(jī)關(guān)工作人員及退休人員；

（二）經(jīng)批準(zhǔn)依照國家公務(wù)員制度管理的事業(yè)單位的工作人員和退休人員；

（三）由國家財(cái)政負(fù)擔(dān)工資福利的事業(yè)單位工作人員和退休人員，經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)后，可參照國家公務(wù)員補(bǔ)助辦法和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行醫(yī)療補(bǔ)助。

三、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)籌集

（一）國家公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助金按現(xiàn)行財(cái)政管理體制執(zhí)行，實(shí)行國家公務(wù)員制度管理的行政事業(yè)單位，由同級(jí)財(cái)政劃撥；享受公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助的事業(yè)單位所需醫(yī)療補(bǔ)助資金，由同級(jí)財(cái)政在核定事業(yè)單位收支綜合預(yù)算時(shí)給予安排。

（二）國家公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助金的標(biāo)準(zhǔn)按上年度在職工作人員月平均工資總額和退休人員月平均退休金總額的4%籌集，其中3%作為國家公務(wù)員門診醫(yī)療補(bǔ)助，劃入公務(wù)員醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人帳戶，1%留作統(tǒng)籌使用，主要用于公務(wù)員住院醫(yī)療補(bǔ)助。

四、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助金的使用范圍及標(biāo)準(zhǔn)

（一）個(gè)人賬戶（3%部分），主要用于門診就醫(yī)、零星購藥及住院自費(fèi)部分的醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)助。

（二）統(tǒng)籌金（1%部分），主要用于符合享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助的參保人，在醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌年度內(nèi)因病住院發(fā)生的符合基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定的醫(yī)療費(fèi)，由公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助統(tǒng)籌金給予適當(dāng)補(bǔ)助，具體標(biāo)準(zhǔn)為：

1.在基本醫(yī)療保險(xiǎn)起付標(biāo)準(zhǔn)以上，基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病補(bǔ)充醫(yī)療統(tǒng)籌最高支付限額以內(nèi)發(fā)生的由個(gè)人自付的符合基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定的醫(yī)療費(fèi)（不含全自費(fèi)藥品、特殊材料和人工器官的個(gè)人先自負(fù)部分），用公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助統(tǒng)籌金按在職職工90％，退休人員92％的比例給予補(bǔ)助。

2.超過大病補(bǔ)充醫(yī)療統(tǒng)籌基金最高支付限額以上，符合基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定的醫(yī)療費(fèi)（不含全自費(fèi)藥品、特殊材料和人工器官的個(gè)人先自負(fù)部分），用公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助統(tǒng)籌金按在職職工95％，退休人員97％的比例給予補(bǔ)助。

3.按上述辦法補(bǔ)助后，個(gè)人全年住院醫(yī)療費(fèi)用自付部分（含全自費(fèi)藥品、特殊材料和人工器官的個(gè)人先自負(fù)部分）超過5000元（不含5000元）以上部分，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助統(tǒng)籌基金再補(bǔ)助70%。

4.門診搶救醫(yī)療費(fèi)及城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定的特殊病病種的門診醫(yī)療費(fèi)的補(bǔ)助按住院補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

五、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助金的管理和監(jiān)督

（一）國家公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)的籌集和管理按《州城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施辦法》的規(guī)定執(zhí)行，但要與基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金分開核算，單獨(dú)建帳，專款專用。

（二）醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)行專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)管理制度，有關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)的監(jiān)督管理。

六、其他

（一）本實(shí)施辦法與《州城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施辦法》、《州城鎮(zhèn)職工大病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法》配套施行。

（二）享受醫(yī)療照顧的人員和離休干部按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（三）本辦法根據(jù)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)運(yùn)行結(jié)余情況適時(shí)進(jìn)行調(diào)整，若遇今后國家、省、州有新的規(guī)定，按國家、省、州的規(guī)定執(zhí)行。

篇10

關(guān)鍵詞：必要性；條件；形式；方案

一、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的必要性

企業(yè)在按規(guī)定參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌的情況下，可以建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)也是非常必要的，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、基本醫(yī)療保險(xiǎn)的保障水平和職工實(shí)際醫(yī)療消費(fèi)需求之間存在差距，特別是對(duì)超過統(tǒng)籌基金最高支付限額即封頂線以上的醫(yī)療費(fèi)用，必須通過建立多層次醫(yī)療保障體系解決。

2、基本醫(yī)療保險(xiǎn)定位在“廣覆蓋、低保障”，將所有用人單位和職工都納入基本醫(yī)療保險(xiǎn)范圍并實(shí)行統(tǒng)一的政策，難以充分體現(xiàn)不同人群的現(xiàn)實(shí)差別，并且降低一部分人的醫(yī)療保障水平，影響了基本醫(yī)療的穩(wěn)步推進(jìn)。因此，實(shí)行補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度，是實(shí)現(xiàn)效率、公平原則，確保基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度順利推進(jìn)的基礎(chǔ)。

3、有利于職工隊(duì)伍穩(wěn)定。國家公務(wù)員在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌的同時(shí)享受特殊的醫(yī)療補(bǔ)助，企業(yè)職工必須有相對(duì)應(yīng)的措施作為基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的補(bǔ)充，以保證廣大職工隊(duì)伍的穩(wěn)定。

4、實(shí)行補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度還為商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展提供了空間，同時(shí)也有利于強(qiáng)化醫(yī)患的制約機(jī)制，有利于控制不合理醫(yī)療費(fèi)用支出。

二、企業(yè)建立補(bǔ)充保險(xiǎn)的條件和形式

1、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的條件：

首先，必須參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)，并按時(shí)足額繳納保險(xiǎn)費(fèi)用。其次，具有一定的經(jīng)濟(jì)承受能力。即具有持續(xù)的稅后利潤(rùn)，并按時(shí)繳納其他社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用，保證足額發(fā)放職工工資。第三，已經(jīng)形成的醫(yī)療保障待遇高于基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，且有能力主辦或參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。

2、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的形式：

其一，建在企業(yè)內(nèi)部。如有實(shí)力大集團(tuán)、大企業(yè)可以自辦補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，但應(yīng)建立相應(yīng)的經(jīng)辦和管理機(jī)構(gòu)，并使補(bǔ)充保險(xiǎn)資金與企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資金分離，確保保險(xiǎn)資金的安全。

其二，與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作。企業(yè)可以通過購買商業(yè)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作，也可以保險(xiǎn)公司的某一相關(guān)產(chǎn)品為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際情況設(shè)計(jì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案，由商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)訂制的方案確定費(fèi)用。

其三，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)可以實(shí)行企業(yè)和參保人員共同繳費(fèi)，也可以實(shí)行企業(yè)單獨(dú)繳費(fèi)，具體根據(jù)實(shí)際情況確定。但實(shí)行企業(yè)和參保人員共同繳費(fèi)，有利于提高參保人員的保障意識(shí)，體現(xiàn)合理分擔(dān)的原則。

三、企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案的設(shè)計(jì)

1．企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)保險(xiǎn)方案的設(shè)計(jì)原則：

（一）是合法性原則。企業(yè)在制訂補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案時(shí)一定要依法從事，切不可認(rèn)為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是企業(yè)自己的事而自行其是。

（二）是合理負(fù)擔(dān)原則。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案在設(shè)計(jì)過程中應(yīng)體現(xiàn)合理負(fù)擔(dān)的原則，這樣既有利于規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)，抑制不合理費(fèi)用支出，同時(shí)，也有利于提高參保人員的保障意識(shí)。如有的單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案門診和住院費(fèi)用都不設(shè)起付線（免賠額），就不符合這一原則。

（三）是針對(duì)性原則。企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，目的是解決基本醫(yī)療保險(xiǎn)以外個(gè)人負(fù)擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用，主要是解決患重大疾病（如惡性腫瘤、血液透析、器官、骨髓、血管移植及服用抗排異藥等）人員醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)過重的問題。因此，醫(yī)療費(fèi)用支出的絕對(duì)數(shù)額越大，個(gè)人負(fù)擔(dān)的比例應(yīng)該越低。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案的設(shè)計(jì)要有針對(duì)性，體現(xiàn)“雪中送炭”的原則。

（三）是與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接的原則。企業(yè)在設(shè)計(jì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案時(shí)，應(yīng)與當(dāng)?shù)鼗踞t(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接。從操作上講，這樣也有利于報(bào)銷單據(jù)的收集和范圍的認(rèn)定。

2.建立職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的設(shè)想

（一）“超大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)保的是基本醫(yī)療，但是超過最高支付限額的病例又是客觀存在的，盡管這一部分職工所占比重較小，但費(fèi)用很大，致使單位和職工個(gè)人均難以承受。對(duì)于這些“超大病”的醫(yī)療問題，基本醫(yī)療既不可能完全包下來，也不可能一推了之，更不應(yīng)該把這個(gè)包袱再推給用人單位，因此應(yīng)該為職工尋求一個(gè)最佳解決辦法，即面向統(tǒng)籌地區(qū)建立職工“超大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，減輕重病職工負(fù)擔(dān)，保障其基本生活。

其具體做法，可以由統(tǒng)籌地區(qū)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)患“超大病”的職工比例和職工總數(shù)等數(shù)據(jù)資料，合理進(jìn)行資金籌集數(shù)額和承保水平測(cè)算，制定出在年人均幾十元錢的條件下，保證“超大病”醫(yī)療費(fèi)用支付的辦法，至于資金的來源，可通過個(gè)人為主，單位為輔的方式實(shí)現(xiàn)。實(shí)際上，只要是費(fèi)用低，即便是完全由職工個(gè)人負(fù)擔(dān)，單位代扣代繳也是可以實(shí)現(xiàn)的，更何況還有統(tǒng)籌地區(qū)職工醫(yī)療保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)可以發(fā)揮相應(yīng)的作用。

這一方案的實(shí)施，是本著規(guī)模出效益的原則承辦的，因此對(duì)于在統(tǒng)籌范圍內(nèi)的職工應(yīng)當(dāng)通過廣泛宣傳，動(dòng)員其參加，集合大多數(shù)職工的力量為少數(shù)需要的職工提供幫助。

這樣做的好處，一是由于承保費(fèi)用較低，便于推廣實(shí)施；二是可以減少單位的醫(yī)療費(fèi)用支出和行政管理事務(wù)，若發(fā)生超限額醫(yī)療費(fèi)用，可由參保職工直接向保險(xiǎn)公司索賠。三是可以沿用和執(zhí)行職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的支付范圍及有關(guān)規(guī)定，易于實(shí)施和管理。

另一方案是，企業(yè)如果效益好，可直接撥付一部分款項(xiàng)支付自負(fù)段。

（二）“大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

基本醫(yī)療保險(xiǎn)采用統(tǒng)帳結(jié)合方式實(shí)施，其中社會(huì)統(tǒng)籌基金要確定起付標(biāo)準(zhǔn)和最高支付限額，起付標(biāo)準(zhǔn)以上和最高支付限額以下的醫(yī)療費(fèi)用，以統(tǒng)籌基金支付為主，但個(gè)人同樣要負(fù)擔(dān)相應(yīng)比重。盡管相對(duì)統(tǒng)籌支付而言個(gè)人負(fù)擔(dān)比例較小，但由于醫(yī)療費(fèi)用相對(duì)較大，對(duì)于因病不能參加工作、工資收入明顯下降的職工本人和家庭來說，還是困難重重。為減輕重病職工負(fù)擔(dān)，保障其基本生活，職工所在單位在有條件的情況下，有必要建立職工大病專用基金，在企業(yè)內(nèi)部實(shí)行統(tǒng)籌使用，所需資金可按企業(yè)、職工共同分擔(dān)的原則進(jìn)行籌集。如企業(yè)可以在新增效益工資的稅前福利基金中提取一部分，職工在包干藥費(fèi)或工資收入中提取小部分。基金的使用，要按職工工齡長(zhǎng)短、貢獻(xiàn)大小有所區(qū)別。

四、結(jié)論 

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不同于基本醫(yī)療保險(xiǎn)，其方案不求一致，只要能彌補(bǔ)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的不足，滿足人們多元化的醫(yī)療需求，同時(shí)使有限的醫(yī)療資源得到更為合理和有效的利用就可以。

建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)需要對(duì)職工基本醫(yī)療的保障程度、醫(yī)療需求的多樣性和實(shí)施的可能性進(jìn)行調(diào)查和分析，有針對(duì)性地建立相應(yīng)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)施方案，需要根據(jù)保險(xiǎn)目的，以及可能提供資金和管理情況的不同，進(jìn)行具體的規(guī)劃。重點(diǎn)研究針對(duì)不同保險(xiǎn)目的的資金來源和給付、管理方式等各要素，目的是提供設(shè)計(jì)水平不一又可供選擇的實(shí)施方案。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)由單位承辦時(shí)應(yīng)有一定的限制，即單位經(jīng)濟(jì)效益要好，具有一定承受能力。同時(shí)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的范圍只能是職工本人（不含家屬）。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的水平不能與物價(jià)掛鉤，還必須體現(xiàn)一定的差別；在保險(xiǎn)項(xiàng)目上要根據(jù)各行各業(yè)的特點(diǎn)有所側(cè)重。

【參考文獻(xiàn)】

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