信貸業務風險管理范文

導語：如何才能寫好一篇信貸業務風險管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關鍵詞：商業銀行；信貸業務；風險管理

中圖分類號：F830.5　文獻標識碼：A doi：10.3969/i.issn.1672-3309(s).2010.11.03　文章編號：1672-3309(2010)11-52-03

信貸業務的風險管理是銀行最常規、最重要的管理，信貸風險管理是銀行永恒的話題。雖然經過長期對銀行商業化改革和引導，我國各類商業銀行基本上都建立了內控制度，初步形成了一種相互制約、相互監督的內部控制機制。但是，銀行信貸風險管理在我國仍是銀行經營管理中的短板，仍是制約其發展的因素之一。隨著近年來宏觀經濟金融形勢跌宕起伏和產業行業政策的不斷調整，各種類型客戶的經營風險和道德風險日趨復雜多樣，信貸風險管理的難度不斷加大。在這種形勢下。信貸業務運作流程中每一個環節的管理沒有到位，都可能導致整個信貸業務出現風險，致使銀行信貸資金造成損失。信貸業務的風險問題不僅困擾著銀行的國際化進程，而且對于國民經濟的平穩發展和社會穩定也將產生不良的影響。因此，商業銀行的信貸業務風險管理工作必須貫穿于整個信貸業務流程的每一個環節，以保證銀行主體資產業務的穩定發展。

一、商業銀行信貸業務風險管理的內涵

信貸業務風險管理不是某一種具體的風險管理方法或技術，而是基于風險管理一體化的基礎，采用一致的標準測量并加總這些風險。銀行信貸業務風險管理可以從以下一些方面進行理解。

(一)商業銀行信貸業務風險管理是一個系統工程

商業銀行信貸業務風險管理是一個多要素、多層次的循環過程。信貸業務風險管理的多要素性表現在風險要素上，包括信用風險、操作風險、市場風險。基礎理論多層次性表現在風險管理受到多個層次的影響，受到外部整體金融政策環境、金融監管環境和社會誠信體系的影響，受到銀行和企業交互博弈的影響，受到參與者微觀信貸行為的影響。信貸業務風險管理的循環過程表現為風險的識別和評估，風險的動態監控以及貸后評價3個階段的互動循環。

(二)商業銀行信貸業務風險管理是一個全過程

商業銀行信貸業務風險管理并不是一個獨立的事件，也不是一種結果，而是趨向結果的一種方式和方法，是滲透在銀行管理者管理銀行信貸活動中的一系列行為，并持續的或反復的相互影響。信貸業務風險管理機制與銀行經營活動交織在一起，當信貸業務風險管理機制構建成為銀行基礎結構的一部分，并成為銀行核心要件的一部分時，銀行信貸業務風險管理才是最有效的。

(三)商業銀行信貸業務風險管理應用于整個銀行

信貸業務風險管理貫穿于銀行的各個層次和范圍，并包含了投資組合風險觀點。信貸業務風險管理考慮了銀行內所有管理層次的活動，即從戰略規劃、資源分配的整體層次的活動到市場資源、人力資源、經營單位活動以及客戶信貸檢查等管理活動。信貸業務風險管理要求銀行采取投資組合的觀點，這將意味著經營單位、職能部門、經營過程中的每一個人都要對各自的活動形成風險評估，這種風險評估活動可能是定量的也可能是定性的。綜觀銀行結構內緊密相連的各個層次，銀行高級管理層采用復合的觀念看待銀行中的所有層級，確認銀行的整體風險組合是否與其風險偏好相適應。每個單位的風險可能在各個單位的風險容忍范圍之內，但是如果將這些單獨的風險綜合在一起可能將超過銀行總的風險偏好。

二、信貸業務風險管理的核心內容

信貸風險管理主要由以下5個環節構成：

(一)貸款準入管理

貸款準入管理是指商業銀行在信貸業務調查過程當中，按照自身的發展戰略和經營定位，對有貸款需求的借款人和項目進行初步調查、評估和立項的前期準備工作。它既是信貸業務流程的起始環節，也是信貸風險防控的第一道防線。對于借款人的準人是通過實施客戶發起戰略。明確目標客戶準入標準。爭取好的客戶、回避差的客戶，構建層次清晰、搭配合理的大、中、小型法人客戶和個人客戶階梯。其技術難點主要是如何正確地進行客戶調查及準確地評價客戶優勢。在實踐中，客戶調查關鍵是圍繞“產品、人品、資本、資產、存款、稅款”6個要素，符合“真實、準確、全面”3個要求。

(二)擔保物管理

擔保物作為銀行貸款的第二還款來源，是第一還款來源的重要補充。在當前銀行對客戶還貸來源控制力不強、保證擔保整體代償水平較低的情況下，抵質押品作為借款人違約時銀行可以依法占有和處分的資產。在甄別借款人道德風險、保證債務契約有效執行、緩釋客戶經營風險等方面有十分重要的作用。擔保物管理主要通過提高貸款抵質押率、明確抵質押品范圍、控制抵質押折扣率、完善抵質押評估管理、規范抵質押權證管理、嚴防重復抵質押擔保等方面嚴把抵質押品管理關。

(三)授信執行管理

授信執行管理是商業銀行基于信貸決策與執行相統一的要求。在信貸業務審批通過，直至以非清收處置方式收回信貸資金本息的信貸運行過程中，對借款合同簽訂、履行用信條件、資金支付審核、資金支付方式等環節進行監督和控制。重點是要抓好合同管理和放款管理。合同是借貸雙方權利義務的法律憑證，要強化合同放貸、管貸的意識，合同審查必須程序到位，正式簽訂前由放款審核崗進行審核。放款管理是銀行向借款人提供資金并正式發生信用關系的重要關口，是銀行對客戶授信實現之前，對貸前調查、貸時審查內容和信貸正本文件進行再審查的最后一道程序。

(四)貸款資金管理

貸款資金管理是商業銀行采取賬戶監管等手段，對客戶獲得貸款以后的資金流向和用途等情況進行跟蹤監測，通過及時準確地掌握貸款資金的運動軌跡，對客戶風險提前進行識別和判斷。一是要嚴格貸款支付監管，加強貸款資金的用前審核，實行信貸資金支付分級審核；二是嚴格貸款流向監管。對客戶已使用的貸款逐筆記錄和分析：三是嚴格企業經營資金監管；四是嚴格企業結算賬戶監管。加強對貸款賬戶資金往來特別是大額資金往來的監測。

(五)到期收回管理

到期收回管理既是一個完整的信貸業務循環周期結束的關鍵環節，也是商業銀行信貸資金價值創造的兌現階段。重點抓好貸款到期收回率考核、企業還款資金監管、貸款展期和周轉管理。貸款到期收回率是體現一家銀行信貸經營管理水平的重要指標，應當納入各行經營目標考核。在貸款展期和周轉管理方面，貸款到期必須嚴格按約定收回，貸款展期僅適用于生產經營正常、貸款期限與還款現金流不匹配的客

戶和項目。

三、商業銀行信貸業務風險監督制度的建立

我國部分商業銀行建立了內部風險監督機制，其中包括：

(一)推行信貸年檢制度

為有效防范新增信貸風險，商業銀行應推行信貸年檢制度。銀行應針對上年初截止檢查日已審批的各項信貸業務組織檢查，跟蹤已審批信貸業務貸后實際運行情況，對已審批業務進行操作風險和信用風險全面評價。為保障年檢工作的嚴肅性，總分行應專門成立年檢工作小組開展信貸業務年度檢查工作。

(二)啟動問責叫停制度

商業銀行應出臺信貸業務問責叫停制度，進一步嚴肅和強化信貸管理各環節的責任，規范各環節的經營行為，嚴防新增不良風險。對授信項下信用業務發生逾期、墊付以及形成不良的經營行，采取談話、責任清收等多種問責方式對相關責任人進行責任警示或責任追究。設立經營行信貸業務風險容忍度指標并實施月度監測，一旦超過風險容忍度及時叫停相關經營行的相關業務，謹防風險的進一步蔓延和擴大。

(三)推行已審批信貸業務回訪制度

推行信貸回訪制度，由獨立審批人、專職審議人和審查人員定期對已審批業務進行回訪，重點檢查企業的財務狀況、經營情況、項目運行情況、用信方案、限制性條款和監管要求落實情況、信貸資(下轉幾頁)(上接幾頁)金使用情況，對已審批項目進行再評價。信貸回訪制度，一方面是加強貸后管理的有效補充手段，有利于防范新增信用風險；另一方面也是及時總結審查、審議、審批工作中的經驗和不足。有利于提高審查工作質量和信貸決策水平。

四、我國商業銀行實施信貸業務風險管理的意義

我國的市場經濟有待完善，銀行的管理還不夠規范，抗風險能力還比較弱。特別是從2006年我國金融市場全部開放后，我國的銀行面臨著外資銀行的激烈競爭。近年來，我國銀行業在改革開放中通過不斷學習發達國家銀行的先進管理經驗，風險管理意識和水平在不斷改進和提高。但是，由于我國金融結構尚未完善，風險種類繁多，我國銀行業風險管理的形勢尤為嚴峻。因此，充分認識我國銀行業在風險管理方面與國際銀行業的差距，進而探索出一套符合我國實際情況的銀行信貸風險管理體系，對促進我國銀行的經營管理水平提高，防范金融危機。保障經濟良性發展，構建和諧社會具有重要的現實意義。

參考文獻：

[1]張衛國、劉伊生，銀行信貸項目全面風險管理探究，生產力研究，2008，(19)

[2]張衛國，銀行信貸項目全面風險管理研究，2010

篇2

摘 要：小額信貸是解決小微企業和中低收入群體融資難的有效途徑，目前，商業銀行和小額信貸公司都積極進入該市場。為此，主要分析小額信貸市發展過程中存在的風險因素，建立健全風險防范機制，保障小額信貸業務健康運行。

關鍵詞：小額信貸；風險管理；機制

中圖分類號： D9 文獻標識碼：A 文章編號：16723198（2014）17015102

1 引言

一般來說，小額信貸是針對低收入和小微型企業所提供的金融服務。在我國推動中小微型企業創新和解決融資難問題孕育而生，中小微型企業的發展將帶動社會就業，國內的一些地方性的金融機構如小額信貸公司、信用社、村鎮銀行積極開展這項業務；比如在國際上著名的孟加拉的格萊明鄉村銀行、印尼人民銀行小額信貸部以及玻利維亞的陽光銀行等，在發展小額信貸業務過程中，給社會帶來了積極變化比如金融公平和就業。小額信貸業務存在潛在的風險，防范其風險，推動健康良性發展。

2 我國小額信貸面臨的主要風險及其分析

信貸風險是在從事貸款活動過程中對預期未來結果的隨機不確定性，造成信貸資產或者收益損失。在我國的小額貸款的市場化程度相對較低，特別是“三農”建設，向農戶提供小額貸款往往是政策性的，結合實際情況小額信貸面臨的主要有以下三種風險。

2.1 信用風險

信用風險即違約風險，是借款人不能及時償還到期的本息的風險。在銀行發放貸款時，沒有正確評估借款人的信用等級和償還能力，小額信貸客戶到期無能力償還借款而形成呆壞賬。小額信貸的信用風險比一般的貸款的風險要高出很多。小額信貸的貸款金額小，管理成本高，這就導致小額信貸的最大風險是違約風險。管理機構難以對小額貸款對象監督管理，一旦損失追繳的成本高難度大。貸款對象容易改變資金使用用途而難以監督，另一方面，小額信貸的客戶主要是中低收入者，往往沒有合格的資產充當提押品，這就使得借款人的違約風險直線上升，沒有什么違約成本，直接導致小額信貸客戶違約可能性增大。

2.2 道德風險

小額信貸的主要客戶群是中小企業和農戶，抵御風險能力弱。小額信貸市場由于信息不對稱存在的“逆向選擇”問題。逆向選擇主要還是信息隱藏導致，本不具備貸款能力的客戶獲得借款，將會導致市場小額信貸市場的客戶信用質量下降。當借款人得到貸款后，往往追求超出自己承受范圍的風險，改變原有的資金用途，借款人來自貸款銀行和公司的約束小。另外，中小微型企業和農戶的信用觀念不強，資金一旦到手，即使資金到期也不主動還貸，能拖就拖和能還也不還的思想存在，就會導致小額信貸市場的信用環境的惡化。在農村小額信貸市場上，可能出現冒名頂替貸款的存在，騙取銀行和信貸公司的貸款。另外，小額信貸缺乏有效的抵押品，多采用互保和聯保方式，沒有硬性約束客戶，在違約執行上存在非常大的難度，難以有效的方式來約束客戶的道德風險。在小額信貸辦理過程中，工作人員未能嚴格履行職責，導致上述的冒名頂替現象的發生，在審核過程中，可能出現關系貸款，出現違法違規的問題，這將導致小額信貸市場的道德問題異常突出。

2.3 市場風險

市場風險是指金融市場環境的不確定性，造成銀行和小額信貸公司的資金損失的可能性。小額信貸市場面對的是中小微型企業和農民，他們在抵御市場風險的能力是非常低的；小額信貸市場的市場風險主要表現在以下幾個方面：第一，小額信貸市場的信息不充分。小微型企業和農民往往在市場環境中競爭力不強，在市場環境瞬息萬變的情況下，缺乏有效的信息及分析能力，難以準確做成生產和銷售的決策依據。一旦市場行情惡化，他們是首當其沖成為受害者。第二，中小微企業和農戶生產的產品基本無差異。小微企業和農戶的生產相對較分散，產品替代程度高，企業投入少、門檻低，賺錢效應將會導致“一窩蜂”生產，導致產品供給遠大于需求，價格下跌，企業的利潤微薄甚至虧損，將嚴重影響其還款能力。第三，規避風險手段少。中小微型企業以及農戶從事的產品銷售容易受到市場沖擊，而他們沒有什么手段規避風險，在農業生產過程中，農產品有遠期交易和期貨交易來防范風險，但農戶基本上不可能使用這種方式來規避風險。

3 建立小額信貸業務風險管理機制

小額信貸市場主要面臨道德風險、違約風險、市場風險以及操作風險，如何建立完善小額信貸的風險防范機制，是關系到小額信貸市場的健康有序發展的重要問題。

3.1 強化貸前審核管理

在商業銀行業務中，小額信貸往往會被邊緣化，在銀行利潤占比非常低，所以往往被忽視。這將導致從事小額信貸的員工的數量少且業務素質相對較低，審核過程中重形式而輕內容。特別針對農民的小額信貸具有量大、額小的特點，審核人員根據自己以往的經驗來評級核貸，前期調查依賴信貸員和村委會，沒有深入核實情況。信貸審核人員沒有掌握借款人的真實想法，這就為這筆小額信貸業務埋下重大風險；管理人員要對貸款對象所經營的項目進行考察，分析借款人所經營的項目可行性研究，做出正確的判斷，不能僅僅流于形式，沒有做到風險防范的第一道門檻。

篇3

關鍵詞：商業銀行；小微企業；信貸業務風險

不管是在發達國家還是發展中國家，中小微企業都是經濟的一個重要組成部分。在世界第二大經濟體的中國，大量的小微企業是支撐國民經濟的重要支柱，同時也是經濟持續、穩定增長的基礎。小微企業“量大、面廣、門檻低”的特點決定了其具有很強的就業吸納能力，同樣的資金投入，小微企業可以吸納比大中型企業多4、5倍的勞動力就業，是解決我國城鎮就業和化解農村剩余勞動力的重要渠道。盡管小微企業在經濟發展中的作用日益明顯，小微企業融資難確是一直都無法回避的現實。在我國，經濟和金融發展的現狀決定了銀行信貸是小微企業成長和發展的主要資金來源渠道。因此，研究國有商業銀行對小微企業信貸風險對銀行和小微企業都有重大的戰略價值和現實意義。

一、商業銀行對小微企業的信貸風險

小微企業概述小微企業的定義在字面上就可以看出，其囊括了小型企業、家庭式的作坊、微型的企業以及個體工商戶等，一般從事的都是比較穩定的、成本相對來說比較低的行業。而商業銀行為這類企業提供的信貸服務就是小微信貸業務。

對于商業銀行來說，為小微企業提供信貸支持存在的風險存在于各個方面，歸納起來主要由以下原因：

（一）小微企業的信用風險

由于小微企業內部機制的不完善，加上大多數的小微企業主要是靠企業主個人發展起來的，管理機制傾向于家族式，企業的控制權集中在少數人手中，其包括管理機制以及財務機制方面的問題使得其所披露的信息與銀行進行調查的信息不對稱，導致對小微企業的信用評級很困難。再者小微企I的還款能力、還款的意愿以及決策的獨斷性也是該類風險組成的一部分。

（二）市場風險

這類的風險可以說是外部風險的構成要素之一。其取決于小微企業所從事的行業類型，但由于小微企業的從業人所選取的一般是比較穩定的，比說是批發零售行業、餐飲類行業以及現在的電子商務等這類的，所以，信貸業務的利率反而是商業銀行所要考慮的問題。其次，政府因國家宏觀經濟形勢所采取的貨幣政策、產業政策和財政政策是的小微企業更容易受到排擠，也導致了商業銀行小微企業信貸風險管理問題。

（三）商業銀行內部風險

這類風險的構成有商業銀行的審核流程、業務類型以及對小微企業的信貸制度。現如今商業銀行為小微企業提供的信貸業務主要以保證類的擔保貸款為主，該類業務缺乏抵押、質押物（房產、車子等）的約束，使得風險大大增加。上面也曾提到銀行對小微企業的信用審核很困難，銀行的審核流程必須嚴之又嚴才能降低風險。同時，受到銀行沒有及時的建立自動化的信息管理系統、數據庫瓶頸、小微企業財務數據不準確、專業信用風險計量人才不足的影響。信貸人員的主觀評價和收集資料的質量和信貸文化氛圍決定了信貸風險控制的準確性。

（四）小微企業發展周期

小微企業因其經營規模小、經營周期短、經濟波動性大、抗風險的能力弱、效益低等問題，對應的這類銀行的信貸業務也存在著短、小、急且頻率比較的高。而且小微企業的客戶群體比較的分散，也并不穩固，這類的需求特征也代表著對銀行來說不能準確的反應其真實的經營狀況及風險，使得小微企業很難獲得商業銀行貸款。

二、信貸風險的管理措施

近幾年除了各商業銀行為小微企業提供信貸類業務，市面上的很多小額貸款公司以及擔保公司也都推出了面向小微企業的金融服務產品。同時，在支行機構及業務部門的設置方面，各商業銀行開始成立專門的小微金融部門，對小微企業信貸的授信與貸后風險進行控制與管理。大力度的推進小微金融企業發展、解決小微企業的融資問題。但總的來說，小微金融在目前看來仍處于起步階段，商業銀行在對于小微企業信貸管理方面還存在著較多的問題。根據以上對銀行信貸風險的分析，以此得出各商業銀行對小微企業信貸風險管理存在的問題以及解決方法：

（1）商業銀行內部的管理體制不完善所導致風險要通過控制信貸審核的方向以及發放貸款規模的流動性來實現商業銀行風險與收益的平衡。然而受到傳統經營管理體制以及小微企業客戶多、雜、散的影響，各商業銀行尚缺乏統一的風險管理流程。這就要求應該先建立與小微企業信貸運作模式相適應的獨立的風險管理組織構架。

（2）銀行對于小微企業信用評價體系針對性不強。由于小微企業因其經濟規模小，許多銀行并沒有設立科學的信用評價體系來應對這一類型的客戶。弱勢實行與大型企業同意引用評價標準，必然是信用不足，從而形成信貸門檻。因此，銀行急需制定一套針對于小微企業特征的評價體系，標準、多樣、簡單、靈活的滿足小微企業少、頻、急的貸款信用需求。最為重要的是應當結合該企業現階段經營狀況與行業環境，在控制信貸風險的前提下，積極的拓寬其擔保方式。

（3）商業銀行內部的信貸定價的機制長久以來是根據央行頒布的基準利率表進行制定和影響。缺乏對完善貸款定價機制的認識。從而導致了因小微企業信息的不對稱問題，銀行難以了解貸款項目的準確風險。使得小微企業群體的融資得不到滿足。銀行應遵循收益覆蓋風險和成本的市場原則，形成良好的貸款定價模型，同時不斷提高銀行對于小微企業風險管理的能力，建立定期的缺口與利率靈敏性分析制度來加強對于利率走勢的判斷，從而規避和解決小微企業信息不對稱和信用不足等問題。

（4）商業銀行對小微企業的信貸風險預警和反饋機制的缺乏。根據各小微企業在行業中的生命周期不同，貸款的用途直接就決定了信貸風險的大小。由于現階段銀行“重貸輕管”，即貸款用途與抵押資產監管不到位，使得貸后檢查未能達到預期的風險控制目的。同時商業銀行大多沒有及早的利用信息技術形成較為完善的自動化信息管理系統，從而很難對小微企業貸款數據積累和不良資產進行風險的預警與反饋。因此，商業銀行要加緊推進信息系統化和相關配套制度的完善工作，依托先進的風險計量和管理技術提高其實際的應用水平，充分發揮科技在風險預警與反饋中的積極作用。

（5）小微企業金融產品與服務不足。雖然近些年來，各商業銀行都紛紛退吹了自己面向小型企業的金融服務品牌，但總的來說，他們的客戶定位大多還是一些具有規模的中小型企業，真正面向以個人為代表的小微企業的產品仍然不足。另外，現階段商業銀行在設計小微企業信貸業務時，擔保措施和產品類型依舊單一，不能滿足不同行業中小微企業的不同融資需求。所以對于小微企業處于行業的不同、規模的不同、發展階段的不同制定準確的產品和業務。

三、結論

伴隨著我國經濟體制的不斷改革深化，經濟轉型的不斷深入，從國家到地方政府對于小微企業融資難題都比較重視，扶持小微企業發展成為國家戰略，這對于商業銀行來說同樣充滿著挑戰和機遇。同時，對于現階段的商業銀行而言，還是缺乏開展小微企業信貸的創新理念，在體系機制構架、產品行業分類以及服務等方面對小微企業各階段資金需求特點進行系統創新。

參考文獻：

[1]陳偉.論我國商業銀行小微企業信貸風險控制[J]. 特區經濟，2014，01：62-63.

[2]賈舒.我國商業銀行對小微企業的信貸風險管理[J]. 山西財經大學學報，2014，S1：38.

篇4

關鍵詞：商業銀行，消費信貸，風險管理

 

2008 年下半年開始的金融危機導致我國的外需急劇下降，對我國宏觀經濟的沖擊逐漸加深，涉及面也不斷擴大。在此情況下，擴大內需、促進消費顯得尤為重要。2009年3月23日央行與銀監會聯合了《關于進一步加強信貸結構調整促進國民經濟平穩較快發展的指導意見》，鼓勵金融部門發展消費信貸。在消費信貸業務日益增多、國內外同業加劇競爭的新形勢下，國內商業銀行缺乏對風險的系統管理，主要是在思想觀念、組織結構和風險管理體系體制上還有很多問題；同時，在風險管理技術和人才上也明顯落后。加強商業銀行個人貸款業務的風險及管理對策的研究，對于我國商業銀行國際競爭力地提升和發展具有十分重要的意義。論文參考。

一、消費信貸的種類及特點消費信貸是個人和家庭用于滿足個人需求的信貸。是商業企業、銀行或其他金融機構對消費者個人提供的信貸。主要用于消費者購買耐用消費品（如家具、家電、汽車等）、房屋和各種勞務。按照資金的用途，消費信貸可以分為居民住宅抵押貸款、非住宅貸款、信用卡貸款和其他貸款。具有高風險性、高收益性、周期性、利率不敏感性等特點。

二、消費信貸中的風險分析1、消費信貸風險主要來自借款人的收入波動和道德風險。商業銀行對消費者信用的把握決定了消費信貸的開展程度。在美國消費信貸之所以如此繁榮，得益于完備的信用網絡，借助于計算機等現代化管理手段，建立了一整套信用消費管理體系，銀行和商家通過網絡可及時了解消費者的信用情況，因而能夠迅速確定能否向消費者提供貸款。美國消費者到銀行申請按揭購車，銀行職員立即將他的“社會安全保險號碼”輸入電腦，查詢以往的消費貸款有無不良記錄，查實能按時還款后，立即通知汽車經銷商可以為其選車。

而我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度，銀行缺乏征詢和調查借款人資信的有效手段，雖然中國人民銀行征信系統，即全國統一的個人信用信息基礎數據庫已于2006年1月正式運行，但許多數據資料仍有待完善，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的財產、個人收入的完整性、穩定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。在消費信貸過程中，各種惡意欺詐行為時有發生。

道德風險和逆向選擇也是消費信貸中存在的一大風險。筆者在建行個人信貸部實習期間，了解到現今眾多個體工商戶借“住房裝修”為名義進行消費信貸，繼而將款項挪用于商業資金周轉等高風險用途。而由于銀行貸款審批制度的不成熟，對于此類現象的遏制仍無有效辦法，雖然在如今經濟擴張的大背景下，挪用的款項所獲得的回報足以還本付息，但是這種安全穩定的表象下隱藏著巨大的風險，一旦遭遇經濟周期低谷，極易形成大批不良貸款。

2、銀行自身管理薄弱致使潛在風險增大。現在，國內商業銀行管理水平不高，更缺乏消費信貸方面的管理經驗，對同一個借款人的信用信息資料分散在各個業務部門，而且相當一部分資料尚未上機管理，難以實現資源共享。通常，僅憑借款人身份證明、個人收入證明等比較原始的征詢材料進行判斷和決策，對個人的信用調查基本上依賴于借款人的自報及其就職單位的說明，對借款人的資產負債狀況、社會活動及表現，有無違法記錄，有無失信情況等缺乏正常程序和渠道進行了解征詢，導致銀行和客戶之間的信息不對稱。

由于現階段尚未形成一套完善的管理消費信貸業務的規章制度，操作手段相對落后，主要仍采用手工辦理，加上從事消費信貸業務的人員緊、網點少，往往不能做到每筆貸款的審查都與借款人當面調查核對，加上一些業務人員素質不高，審查不嚴，難免有疏漏。同時貸后的監督檢查往往又跟不上，一旦發現風險不能及時采取補救措施，致使消費信貸的潛在風險增大。

3、與消費貸款相關的法律不健全。盡管中國人民銀行頒布了《關于開展個人消費信貸的指導意見》，允許和鼓勵銀行積極開展個人消費信貸業務，但至今還沒有制定出一部完整性的《消費信貸法》。已出臺的《擔保法》，對個人消費信貸也沒有做出明確的規定，而有關消費信貸的品種、方式、方法等操作細則，同樣是無章可循。

發展消費信貸，個人信用制度的建立是重要基礎，而我國個人信用制度、個人破產制度等尚未建立。在實際司法過程中，保護借款人或保證人正常生活，而忽視銀行債權法律保護的現象時有發生，也給風險防范造成了一定的負面影響。如消費貸款一般額度較小，而小額債務法院一般不受理，受理了也要付出可觀的訴訟費，使銀行利益受損。

4、借款人多頭貸款，導致信貸風險上升。目前，國內許多銀行官僚主義嚴重，部門之間缺乏整體的聯動機制，使一些道德水準不高的借款人有機可乘，如公司業務部、房地產信貸部、零售業務部、銀行卡部等基本上是各自為政、自成體系地辦理各不相同的消費信貸業務，且各自都有一套不完整的借款人信息資料，一套核算管理辦法和風險控制措施等，致使一些借款人在同一銀行里多頭借款或透支的現象時有發生，增加了消費信貸風險。

5、抵押物難以變現，貸款擔保形同虛設。一旦消費貸款發生風險，銀行通常會把貸款的抵押物作為第二還款來源，而抵押物能否順利、足額、合法地變現，就成為銀行化解資產風險的重要環節。由于我國消費品二級市場尚處于起步初創階段，交易秩序尚不規范，交易法規也不完善，各種手續十分繁瑣，交易費用偏高，導致銀行難以將抵押物變現，影響了銀行消費貸款的健康發展。隨著消費貸款規模的擴大和抵押貸款的增加，這類問題將會變得更加突出。論文參考。現階段，我國住房一、二級市場很不完善，政策上要求對大量非商品房產進行商業信貸支持，而一旦購房人無力還貸，這些非商品房產抵押又無法進行過戶轉讓，銀行很難得到充分的處置權，貸款抵押形同虛設。

6、缺乏資產證券化的有效手段，導致銀行流動性風險增加。資產證券化將不具備流動性的資產轉化成為具有流動性的資產，有利于提高商業銀行資產的流動性，縮小商業資產和負債在期限和流動性方面的差距。個人住房貸款、汽車消費貸款等主要消費貸款期限都比較長、金額較大、客戶分散，可商業銀行的負債期限相對較短，在允許銀行參與的資本市場發育尚不健全的情形下，銀行無法通過資產證券化等方式建立融通長期資金的渠道，從而形成“短存長貸”的格局，使資產負債期限結構不匹配，流動性風險顯著上升。

7、固定利率導致利率風險和違約風險。由于消費信貸通常采用固定利率，一方面，銀行的利息收益被鎖定，如果市場籌資成本提高，消費信貸有可能出現收支倒掛，暴露在利率風險下并遭受損失，另一方面，消費信貸的實際利率過高易導致違約風險，借款人在收入下降時為減少利息成本可能提前還款或者無力支付利息，銀行將承擔損失。

三、加強我國個人消費信貸管理的幾點建議（1）加強個人征信體系建設建立科學有效的個人征信體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。從目前實際情況出發，我們可以從兩方面著力建設。

1、由于個人信用信息具有公共物品的特性，政府在建設個人信用評價體系中應該起到主導作用。建設一個以政府投入為主，獨立的非贏利性征信機構，進行跨部門、跨行業間基礎性的個人信用信息的收集、整理、分析和提供工作，同時，政府應鼓勵民間個人信用征信機構發展，以提供多元化、商業化的個人信用信息服務。

2、吸取國外成功經驗，用法律的形式對個人信用記錄與移交，個人信用檔案管理，個人信用級別的評定、披露和使用，個人信用主體的權利義務及行為規范做出明確的規定。

（2）建立科學的個人信用評價體系在建立全社會個人信用制度和信用檔案的基礎上，各銀行應根據自身業務特點和發展戰略制定具體的個人信用評價體系，以此作為放貸的基本標難，使之從源頭上發揮防范信貸風險的作用。以建行為例，具體的信用評分表如下：

表1 建行個人信用評分表

篇5

一、基于風險管理的商業銀行信貸業務內部控制中存在的問題

（一）內控機制不健全伴隨著國際市場的打開，我國商業銀行所承受的風險也不斷擴大，而信貸業務作為當前商業銀行發展的一項主要業務之一，而商業銀行信貸投放行業都比較集中，由于商業銀行對市場信息的掌握不準確，不能就銀行管理工作中存在的風險進行全面評估，對銀行信貸業務的風險不能進行有效的控制，以至于銀行所面臨的風險越來越大，一旦商業銀行管理工作中出現風險問題，就會給商業銀行帶來巨大的損失。

（二）風險內控的認識不足就我國當前商業銀行信貸業務發展來看，一方面迫于市場競爭的壓力，銀行大力拓展信貸業務，另一方面，當前銀行對信貸業務風險內控的認識還不足，在銀行大力發展信貸業務的同時，沒有意識到信貸風險的危害性，進而影響到商業銀行的發展。

（三）內控建設缺乏相互監督隨著市場競爭的不斷家加劇，商業銀行業對內控的重要性的認識也在不斷提高，內控基礎建設也得到了加強，一些越權和違規授信的行為也得到了初步的控制，然而，就目前我國行業銀行內控建設來看，商業銀行的內控建設都是相互獨立的，缺乏互相監督，以至于一些有章不循、違紀違法的行為得不到根本性的解決.

（四）缺乏專業性的人才風險管理作為商業銀行一項核心工作，要想減少商業銀行風險，促進銀行穩定發展，就必須加強銀行內部控制。然而在商業銀行信貸業務內部控制工作中，商業銀行這方面的專業人才還比較缺乏，尤其是目前商業銀行內控人員素質比較低，不能認真對待自己的工作，嚴重影響到了商業銀行的發展。

二、基于風險管理的商業銀行信貸業務內部控制的策略

（一）完善內控風險管理機制在這個競爭日益激烈的市場環境下，風險是商業銀行必須面臨的一個問題，一旦銀行經營出現風險，就會威脅到其生存。為了確保商業銀行的穩定發展，基于風險管理，商業銀行就必須做好風險管理工作，完善銀行內部風險管理機制。在銀行內部建立健全的風險管理機制，對商業銀行信貸業務市場進行全面管理，建立信息化管理系統，對信貸業務風險進行全面分析，進而降低銀行信貸業務風險，確保銀行的穩定發展。

（二）提高風險管理的認識我國商業銀行在信貸業務的過程中，加強內部控制管理是降低銀行信貸業務風險的有效途徑，而銀行要想獲得更好的發展，就必須重視風險管理工作。在發展信貸業務的道路上不斷提高對風險管理的認識，時刻保持較高的風險意識，在銀行內部完善風險管理制度，進而提高工作人員的風險管理意識，進而促進銀行信貸業務的健康發展。

（三）加大專業金融人才的培養信貸業務在商業銀行中有著不可替代的作用，然而隨著市場競爭的不斷加劇，商業銀行信貸業務風險也越來越大，為了確保商業銀行信貸業務的穩定發展，加大專業內控風險管理人才的培養意義重大。金融管理者不僅要具備良好的金融專業知識、理財知識、高超的溝通技巧。

（四）轉變經營模式在計劃經濟體制的影響下，我國商業銀行在發展信貸業務的過程中一直是采用搞資本占用型的經營模式，對信貸業務過度的信貸，而隨著社會市場經濟的發展，這種經營模式的弊端也日益顯現，不利于商業銀行的發展。為此，銀行應當積極的轉變經營模式，要以效益為目標，做好風險管理，朝著質量型、效益性的模式轉變，同時，在利率市場化的市場環境下，商業銀行應當降低融資成本，提高信貸業務的可控性，進而推動商業銀行的發展[4]。

三、結語

篇6

關鍵詞：信貸風險；風險防范和預警；信貸服務；產品創新

小微企業信貸風險管理是商業銀行經營管理中非常重要的環節，加強小微企業信貸風險管理對商業銀行降低信貸風險，促進銀行的長足穩健發展具有重要的意義。L銀行信貸風險管理在保障銀行穩健經營方面還存在欠缺，因此提高L銀行小微企業信貸風險管理水平，改善小微企業信貸融資的渠道與環境，實現銀行與企業之間的雙贏，既是當今社會一個亟待解決的問題，也是L銀行小微企業信貸業務良性發展的當務之急。本文中的信貸風險主要指貸款發生損失存在不確定性，即銀行債務人由于各種原因可能無力償還貸款，甚至導致本金和利息無法收回的壞賬損失。

一、信貸風險管理現狀分析

L銀行在小微企業信貸風險管理方面采取了諸多的方法和措施。本文主要從小微企業信貸業務產品和風險管理流程兩個方面分析L銀行在這方面主要做的工作。

1、設立小企業業務專營管理部門

設立了專營機構16家，分設10個業務部，分布在各家支行及業務團隊，業務覆蓋各個行業和領域，在服務小微企業方面做出了積極有益的探索，取得了顯著的社會效益和經濟效益。

2、規范小微企業信貸業務流程

小微企業資金需求時效性很強。為了更好更高效地為客戶提供金融服務，L銀行小微企業信貸部根據業務開展的需要，優化操作流程，完善機制建設，形成了一整套適合小微企業信貸業務發展和風險防范的業務流程，規范小微企業信貸業務。3、構建小微企業貸款監管體系L銀行對小微企業貸款進行監管，注重合同中的每一個細節，在合同中從貸款發放、貸后資金、貸款償還等全過程管理，明確貸款違約事件發生時責任方應承擔的相關責任，以合法的法律手段維護銀行的合法利益。L銀行充分發揮風險管理部和資產保全部的作用，在各分行成立分行預警控制小組，打破總行預警風險的機制，提高分行對小微企業信貸業務風險預警的時效性和準確性，通過風險預警機制，掌握全行小微企業信貸業務情況。截止2014年底，L銀行的風險預警貸款主要是單戶擔保和聯保方式的貸款，行業分布主要集中在鋼貿行業，占比達20%以上。

二、信貸風險管理存在的問題

1、未建立專業的小微企業信貸審批模式

（1）現有信貸審批標準不適用于小微企業。L銀行針對大企業和小微企業采用的審批信貸流程、信用評價標準并無太大差異，業務審批與大企業的信貸業務流程一致，這種同標準的信貸審批模式無法滿足小微企業“短平快”的資金需求，缺乏使用小微企業信貸業務簡便的操作模式和標準化的產品流程，高標準和高門檻的要求不適合小微企業信貸業務發展。（2）貸款種類單一且市場同質化。一方面是產品單一且推廣容易受阻，現有的這兩類產品并不能完全推廣，產品也不能完全滿足客戶多樣化的資金需求，針對小微企業貸款產品需要進一步豐富和完善。另一方面是小微企業貸款產品與其他銀行的產品同質化嚴重。（3）貸款審批流程繁瑣。L銀行目前對信貸審批實行審貸分離、統一授信的管理模式，貸款審批權主要集中在總行及分行一級，基層銀行主要履行貸款前期準備，審批功能非常弱。基層行的客戶經理辦理貸款業務必須逐級上報，經上級行審批后才能完成貸款程序。復雜的貸款程序容易延誤中小微企業急需資金的時機，導致部分優質的中小客戶流失。（4）貸前管理成本高。小微企業信息公開渠道少，所提供的資料無法真實反映企業的財務狀況、產品經營等信息，企業為獲得貸款隱瞞對企業不利的各種信息，銀行并不能全面掌握企業的真實情況，為了獲取更多客戶的信息和資料，提高資料的采集量和真實性，銀行必須加大貸前人力和財力資源的投入，使銀行貸前信息的管理成本不斷加大。

2、信貸服務制度不完善

（1）小微企業信貸信息科技系統薄弱。L銀行目前在報表統計、績效考核、數據報送、信息核對等方面都是人工統計完成，工作效率不高，且容易發生錯誤，加大操作風險，給信貸業務發展造成一定的潛在風險，無法做到利用科技手段來防范風險，提升業務發展水平的高效局面。（2）小微企業信貸部與支行聯動機制效果不明顯。到2013年L銀行小微企業信貸部向各分支行累計推薦優質小微企業客戶信貸規模上萬億元，通過業務共同開展的形式不斷加強與支行的聯動機制。但這種對接形式的效果不佳，僅限小微企業信貸部和小部分分支行之間開展，未形成全系統內分支行的對接機制和全行積極開展小微企業信貸業務的局面，小微企業信貸部單個部門的力量太薄弱，不利于擴大小微企業信貸業務規模。（3）針對小微企業的服務意識不強。L銀行在省內的服務網點在整個銀行業的服務機構中所占的比重較小，增長速度低于小微企業融資需求增長的速度，使得L銀行不能承擔滿足小微企業市場需求的重任。由于小微企業信貸業務規模小、風險大，L銀行信貸業務開展主要對象是業績良好的大中型企業，對小微企業的營銷觀念和服務意識不強。

3、缺乏小微企業信貸風險計量體系和風險預警機制

（1）缺乏小微企業信用評級體系。首先L銀行對小微企業進行信用等級評定是小微企業獲得貸款的重要依據，目前L銀行對客戶的信用評級主要側重于以往財務數據的分析，缺乏對目前現金流量和經營情況的分析，對其未來償債能力的評估更顯不足。其次，由于銀行獲取小微企業資料的受限，缺乏足夠的信息判斷小微企業經營的實際情況，只能根據以往的經驗或者相關專業人士的判斷來評定，主觀因素影響較大，對評定小微企業信用的定性和定量指標很難合理地確定，客戶的風險狀況無法通過評分客觀地反映出來，不利于對企業的信用狀況做出真實的判斷。最后，L銀行對小微企業的信用等級評定缺乏動態調整，定期評定使評級部門很難根據企業經營狀況的變化對信用評級進行調整，信息傳達落后不利于客戶經理根據信用狀況的變化對貸款情況做出快速判斷。（2）風險識別與分析手段落后。目前L銀行對小微企業信貸業務的信用風險識別以定性為主，還未形成一套完善的小微企業客戶信用風險計量體系，風險管理的依據偏重于傳統的資產負債指標，而風險評估主要依靠工作人員的經驗總結。這種風險識別和分析手段，一方面是這種主觀判斷的方式容易導致風險分析的結果受人為影響較大，工作人員的錯誤判斷會使風險評估結果產生較大的偏差，不利于全行范圍內對信貸風險的計量標準形成統一的規范和要求。另一方面，L銀行尚未開展系統的行業和區域的風險分析工作，這部分風險評估的缺失導致整個小微企業信貸業務拓展缺乏整體的專業性風險分析和指導，使各分支行無法準確地把握主要目標客戶及產業鏈定位，不能有效指導小微企業信貸業務未來的發展方向。

三、對策建議

本文通過分析L銀行在信貸風險管理過程中存在的問題，并根據當前銀行信貸業務發展的新趨勢，根據L銀行發展獨立的小微企業信貸業務和提高風險管理水平的需要，從如何建立獨立的業務單元和組織體系，建立完善的風險管控機制的角度特提出對策建議。

1、開拓新的信貸業務創新模式

（1）借助PPP模式拓展業務范圍。國務院、財政部、發改委等部委出臺了一系列推進政府與社會資本合作的政策。目前各地推出的PPP項目已達1500個，總投資額超過2.7萬億，商業銀行已成為PPP項目最重要的資金提供方。L銀行參與PPP模式可以通過兩種方式。一是傳統的企業貸款方式，包括小微企業在內的企業正積極參與到PPP模式中，L銀行可通過貸款給PPP項目中的社會資本方獲得收益，因社會資本合作伙伴是政府，貸款資金的違約風險和系統風險相對較小，能在一定程度上降低資金的風險。二是通過信托、券商資管、基金子公司等通道，間接參與PPP項目融資，此類業務可由L銀行發起，在實現表外融資的同時，還能確保對項目的把控力，成為“影子銀行”業務的延續。（2）成立科技支行開展專營業務。我國正處于創新型國家建設和加快經濟結構轉型升級的關鍵時期，科技創新成為企業發展的源動力。科技型企業能迅速將科技資源轉變為社會生產力，而科技型中小微企業是科技型企業的主體。為了更好地為科技型中小微企業提供融資服務，很多商業銀行通過設立科技支行的形式專門開展中小微企業金融服務。一方面，與普通商業銀行支行相比，科技支行借助風險投資，構建合理的風險管理架構來發放貸款，主要幫助處于初創期的中小型科技企業的成長，更關注風險因素。另一方面，專業的科技支行具備完善的信貸服務、股權融資等眾多功能，對中小型科技企業的專業判斷和發展前景評估能力非常強，具備技術、金融、市場、風險控制等多個專業團隊，能有效控制支行面臨的各種風險。因此，L銀行可通過設立科技支行，為科技型中小微企業提供全面的金融服務，還能有效控制風險。

2、建立完善的人才隊伍

（1）建立合理的激勵約束機制。由前文分析可知，對信貸人員的考核體系不合理會增大操作風險，因此實現信貸業務人員的激勵約束是規避操作風險的有效途徑。一是改進以往注重任務指標完成率為主的績效考核方式，運用平衡積分卡等新型管理工具，加強對風險管理的考核，從薪酬制度、績效評價和晉升制度等多方面入手，建立一套既能調動信貸管理和業務人員積極性，又能有效防范信貸風險的激勵約束機制。二是建立完善的小微企業專業人員培育和引進機制。要培養一支精通小微企業業務、熟悉小微企業規章制度、具備良好的職業素養的信貸管理團隊，強化業務培訓。加大對外部專業優秀人才的引進，充實銀行信貸業務管理隊伍，通過內部人才培養和外部人才引進機制，建立專業化團隊，提高對小微企業信貸風險的管理水平。（2）提高從業人員小微企業信貸業務的風險意識。L銀行必須要求信貸管理人員和業務人員要同時轉變觀念，由控制小微企業信貸風險轉變為提高自身經營和管理風險的能力，使價格覆蓋風險。在信貸業務人員培訓過程中，要灌輸服務小微企業的觀念，轉變每一個小微企業信貸管理和服務人員的觀念，把積極的風險風化推廣到日常具體業務中，為小微企業提供更加完善的服務。

3、提供優質的產品和服務

（1）優化營銷模式。目前L銀行經營機構現已覆蓋城市各經濟區域，可充分依托支行網點，業務經營下沉，完善營銷組織架構，改變過去單打獨斗的掃街營銷模式。小微企業信貸業務下一步就是要充分發揮網點輻射帶動作用，強化以網點為中心的營銷組織架構，將業務營銷組織、營銷人員管理下沉到各支行，以支行為中心，開展小微企業營銷活動，完善網點的營銷功能，強化產品交叉銷售、業務聯動營銷。將人員、業務營銷前置到支行，由支行統一進行組織管理，提高了小微企業信貸業務的效率。（2）推進新產品創新。從前文分析可知，由于L銀行針對小微企業開展的信貸產品只有兩個系列，并不能滿足當前小微企業信貸業務資金需求，因此L銀行必須根據小微企業實際資金需求開發更多有針對性的產品。一方面充分利用金融行業鼓勵創新產品的政策機遇，尤其是利率市場化的推進，L銀行更加應該把握好機遇，創新發展小微企業信貸業務，利用自身業務發展的靈活性開發更多適合小微企業的信貸產品，拓寬小微企業的融資渠道，使小微企業更好地運營發展，從而降低信用風險的發生。另一方面，對國家重點扶持產業、無不良信用記錄、企業發展前景好、可持續發展能力強的小微企業適度嘗試“綜合授信”，給予這類型企業在承諾貸款額度內能夠靈活地根據企業發展需要按不同的方式從銀行獲得資金支持。（3）構建完善的信息管理系統。從前文分析可知，L銀行對小微企業信貸的信用風險評定和信貸決策大部分依靠人力手工完成，造成工作效率低下且操作風險加大。若L銀行要發展小微企業信貸的批量授信模式，信貸風險評估、決策必須依靠安全、可靠和全面的信息技術。一方面，通過構建和實施自身小微企業信用評分系統及決策系統，針對不同類型的小微企業信貸客戶，實現客戶類型系統內自動歸類。建立評級模型后實現信息化管理，確定信用級別，縮短貸款業務的審批時間，提高工作效率，降低信貸管理成本，降低人為主觀的影響度，提高信貸決策審批決策中的客觀性和準確性。另一方面，通過完善的信息管理系統獲取大量的原始數據，通過大數據分析和模型計算，分析各類貸款業務準確的違約概率、信貸資金的違約損失率、預期損失金額等風險參數，為今后批量授信提供決策支持，從而更科學地為風險定價。

參考文獻

[1]楊志新：大中型商業銀行如何走出支持小微企業協調發展的信貸業務瓶頸[J].時代金融，2014（2）

[2]郝曉宇：商業銀行小微企業金融服務策略研究[D].華中科技大學，2013.

[3]曹志鵬、趙明旭：銀行視角下小微企業融資困境與信貸支持研究[J].中小企業管理與科技（下旬刊），2015（1）.

[4]姚耀軍、董鋼鋒：中小銀行發展與中小微企業融資約束[J].財經研究，2014（1）.

[5]李芳芳：我國商業銀行信貸風險管理[D].首都經濟貿易大學，2012.

[6]吳凡：基于產業集群的小微企業信貸風險管理研究———以民生銀行為例[D].蘇州大學，2014.

篇7

關鍵詞：個人信貸；風險控制；風險管理。

近幾年來，我國信貸市場特別是個人融資的需求呈現快速增長趨勢，個人信貸已成為各商業銀行的主要業務之一。如中國建設銀行（以下簡稱為建行）作為中國四大商業銀行充分發揮客戶資源規模、網點數量眾多、人力成本較低等優勢，個人信貸業務發展已取得了相當規模。據有關資料顯示，截止 2009 年 6 月份全國建行個人貸款余額已經達到 7149 億元，2009年底達到 8525 億，2010 年上半年建行個人貸款余額突破了 1 萬億大關，達到了 10022 億元，成為一個標志性的里程碑。隨著我國金融市場不斷開放，實力雄厚的國外商業銀行也將個人信貸業務作為進入中國市場的重要切入點，個人信貸市場競爭空前激烈。面對競爭與壓力，進一步加強我國商業銀行個人信貸風險控制，完善個人信貸風險控制與防范體系，成為商業銀行高度關注的問題。

從目前來看，由于各商業銀行個人信貸絕大多數是以現購房為抵押來進行貸款的，房地產抵押所辦理的貸款約占個人信貸貸款總額的 70%以上。因此，房地產價格的波動必將會直接影響銀行的個人信貸業務風險。隨著國家對房地產市場調控政策的出臺，如國十條、第二套房貸政策、第一套房貸首付比例和貸款優惠利率調整、限購令、房產稅等等一系列政策的連續出臺，給房地產市場發展帶來很多不確定因素。如果房價下跌超過一定的比例，借款人（以下簡稱客戶）違約的成本就會隨之下降，甚至變成負數，違約率就會上升；抵押物價格的下降使擔保的作用失效，等等，這將勢必加大銀行對個人信貸風險防范的難度，從而影響銀行的經營安全。為此，我們必須深刻認識到進一步加強個人信貸風險的必要性和嚴肅性，針對當前個人信貸風險控制和防范存在的一些問題，進一步明確風險點，盡快采取更加有效的措施，建立全面的風險控制和防范體系，處理好個人信貸安全、流動、盈利的關系，以確保商業銀行個人信貸業務的可持續發展。

一、 加強個人信貸風險防范的必要性。

（一）加強個人信貸風險防范是實現商業銀行個人信貸資金安全性、流動性與盈利性的需要。

商業銀行信貸經營始終要堅持“安全性、流動性、盈利性”三項原則，其中安全性是基本原則。即所有信貸發放都應該以保證按規定收回為前提，保證貸款本息的安全性。而作為個人信貸同樣也是如此，風險的大小將直接影響到個人貸款的安全性。一般來講，風險的大小與個人信貸的安全性成反比。因此加強個人信貸風險管理，降低個人信貸風險，對銀行提高個人信貸的安全性是十分必要的。合理配置個人信貸資金，滿足客戶對信貸資金的不同需求，以保持信貸資金較好的流動性，始終是銀行個人信貸經營的重要原則。如果個人信貸資金流動緩慢，勢必影響整體資金的流動。這樣不但無法實現資金收益最大化，還可能會造成自身的支付危機，從而嚴重影響正常運營。堅持安全性，保持流動性其最終目的是為了實現盈利，因此，堅持盈利性既是個人信貸經營原則，也是商業銀行經營目標，更是自身發展的根本動力。加強對個人信貸風險的管理，就是確保個人信貸資金安全性、流動性、盈利性的需要。

（二）加強個人信貸風險防范是提高商業銀行競爭力的必然選擇。

在市場多變，競爭激烈的環境中，商業銀行要用良好的資金流來保持市場占有率，實現更高的盈利率，就必須加強對包含個人信貸業務在內的各類信貸業務的風險管理。通過強化個人信貸風險防范可以更好地降低和減少不良貸款總量，確保銀行具備充足的資金流。充足的資金流為其擴大市場占有率提供了保障。市場占有率的提升就會為進一步提高盈利能力提供可能，最終實現提高競爭力的目標。如果預期中不良貸款呈增長趨勢，雖然不一定表示貸款發生了損失，但勢必會增加銀行壞賬準備金。壞帳準備金如果占用過多，將會對信貸資金的流量和速度產生一定影響，從而直接導致盈利能力和競爭力的下降。所以加強個人信貸的風險防范，是提高商業銀行競爭力的必然選擇。

（三）加強個人信貸風險防范是商業銀行信貸業務全面發展的需要。

目前，隨著個人業務已延伸到個人結算、代收代付等中間業務和個人信貸業務，個人業務已成為銀行各類信貸業務的重要組成部分。從現實來看，個人業務中的個人信貸業務迅猛發展，必然要求從事這項業務的人員的各項素質盡快提升，各項制度盡快規范、完善，以適應發展要求。這就要求我們必須從制度設計和管理層面加強對個人信貸業務管理，防范各類風險，實現個人信貸的最大收益，提升其在商業銀行整體信貸業務的地位，從而推動商業銀行信貸業務全面協調、和諧發展……二、當前我國商業銀行個人信貸業務存在的主要問題。

（一）個人征信系統不完善。

個人信貸最大的風險主要來源于客戶的信用風險和其借款能力下降等因素。它是由客戶的工作狀況、收入狀況、文化水平等許多因素構成的。商業銀行對客戶信用狀況的掌握程度，會直接影響到對客戶個人信貸授信程度。目前中國的征信系統只限于人民銀行的個人征信系統，但是其所包含的內容很不全面，僅限于客戶在全國所有銀行的借款情況。所包含的范圍相對狹窄，對客戶收入、工作和文化程度等直接與誠信和信用等有關的資料都沒有形成統一的記錄，對其他個人的信用狀況也無法查證，這都加大了銀行對客戶全面了解的局限性。目前不僅存在個人收入的保密性和個人征稅機制的不完善，還存在其它征信部門系統的資源不能相互共享，等等。這樣就使得銀行對客戶的自有凈資產、個人收入的完整性、穩定性和還款意愿等關乎資信的重要狀況難以做出正確判斷。同時，按照現行規定，客戶向商業銀行提供的各項資料往往都是由客戶本人提供，沒有一個權威的征信部門對客戶提供的資料予以驗證，資料的真實性就難以得到保證。如果銀行將客戶不真實或不完整的信息作為評價風險的依據，難免會為以后出現風險留下隱患。

（二）相關法規尚不健全。

目前全國性的法律并沒有單獨針對個人借款的相關法律條款。現行對信貸活動和調整信貸關系的法規，大都針對企業法人，并且對違約處理的一些具體實施措施和辦法還很難操作。

（三）抵押物難以變現。

目前，銀行一般在處理抵押物時要經過法院起訴、法院執行到拍賣抵押物等環節。完成這些環節不但需要一定的時間，而且還需要經過一系列復雜的程序，這都會加大銀行對此類問題處理的精力和物力。譬如，抵押物隨時間的推移，可能產生損壞、貶值；各個環節的參與、督促、落實都將占用一定的費用作支撐，加大了交易成本，等等。這些因素增加了抵押物變現的難度，也對銀行控制防范個人信貸風險增加了難度。

（四）操作不規范。

目前，各商業銀行的個人信貸發放都是以發展業務為主，從考核標準到貸款政策的制定，首先考慮的都是新增貸款的發放，個人信貸客戶經理為了發展業務四處營銷，即使客戶存在信用隱患，也想方設法通過不正當手段為客戶爭取到信貸額度，這樣勢必會給個人信貸留下隱患。

三、個人信貸業務風險點的分析。

個人信貸風險主要是由市場（利率）風險、信用風險、操作風險等構成。

（一）利率變化引起的風險。

眾所周知，客戶的還款利息是由商業銀行的貸款利率和金額決定的。當基準利率發生變化，商業銀行利率也將隨其變化，這樣客戶的貸款利率也會因為基準利率的變化而變化。每當利率上調，貸款成本就會提高，月還款額就會增加，其家庭債務支出也就相應提高。[1]

當利率上升累積到一定程度，就會影響到他們正常生活的開銷。如果這種積累的疊加，使客戶出現了不能按照協議償還貸款，逾期率就會增高。這就是基準利率的升高會使逾期率增高，形成客戶還款風險。

市場利率的變化除了基準利率的變化外，還會受到平均利潤率、銀行經營成本、資金借貸風險、資金借貸期限、物價總水平、貨幣政策、宏觀經濟環境、國際利率和匯率等因素影響。當這些因素使市場利率遠遠高于商業銀行貸款利率，那么社會上對信貸資金的需求就會急劇膨脹，客戶就會不惜違反信用把本來應該歸還貸款的資金挪作他用。如，投入股票、基金市場等。更有甚者，通過虛假方式套取銀行信用。這都是由于市場利率的變化，使客戶產生違約動機和行為，形成客戶還款風險。

（二）個人違約引起的信用風險。

個人信貸信用風險就是指個人信貸的違約風險。一般情況下，有一定還款能力或者重視信用的客戶，其個人信貸的風險就越低；還款能力較差或者不遵守信用的借款人，其個人信貸的風險就越高。但經常也會出現特例，這往往都與客戶周邊環境和生活狀況的變化有關。

為此，商業銀行都要通過客戶信息管理來及時了解客戶信用狀況的變化。如果能夠掌握影響客戶信用的相關因素，如客戶的自然狀況（年齡、性別、婚姻狀況、文化水平，健康狀況、戶籍所在地、職業、單位類型、配偶職業、配偶單位等）、償債能力（收入、家庭人口、資產與投資等）、穩定性（住房、工作、社會福利保險等）、信用記錄、擔保情況等，[2]這將對做好客戶信用管理工作起到關鍵作用。

評價個人信用行為也是控制個人信用風險的重要方面。個人客戶行為信用風險分析是建立個人信用行為評分模型的基礎，通過分析選擇合適的變量，搜集可獲得的數據，根據數據局限性和重要參數決策，建立個人行為評分模型。通過個人客戶過去的信用特征來評估當前的信用程度，并不斷進行跟蹤分析，及時掌握客戶變化及其特征，從而準確評價客戶的信用風險。但在這方面我們還沒有建立一整套較為完善的評價、監控體系，個人違約行為的控制能力還較弱，這都為銀行控制個人違約風險帶來了一定的困難。

（三）操作方面主要存在的風險點。

個人資產狀況證明材料的非真實性造成的風險。目前我們還沒有建立完整的個人征信信息庫，可征信調查資料大部分都是由客戶提供。如果客戶經理不能嚴格按照規定去逐一核實相關資料，就很難正確評估其償還貸款的能力，這將會給我們的風險防范帶來不確定性。

客戶的誠信區分缺乏時效性造成的風險。由于自身周圍環境的突然變化，有可能引起客戶收入或資產的變化，這樣其信用評級也應隨之出現變化。而現行界定標準規定，并未對此類情況做出相應的要求，從而使風險控制措施不能有效、及時實施，就可能出現風險。

內部管理造成的風險。由于管理制度的缺失或者是監管不力，極個別客戶經理在操作上也會有意和無意地對客戶所提供的材料采取放任態度，睜一眼，閉一只眼，甚至串通造假，等等。對于這些問題如果不能及時發現、制止，嚴肅處理，勢必會給個人信貸業務也帶來風險。[3]

四、加強個人信貸風險控制的建議。

個人信貸業務已經成為我國商業銀行的重要組成部分，其涉及到的部門、人員以及環節很多。對該業務的風險控制已不僅僅是哪個部門和幾個人的事，需要全員參與，全過程控制。

為此，商業銀行要盡快樹立全面風險管理理念，明確全面風險管理目標，制定全面風險管理政策，完善全面風險管理制度，運用現代風險管理技術，提升全面風險管理能力和水平，培育全面風險管理文化，提高全員參與風險管理的主動性和創造性，從而最大限度地減少和降低個人信貸風險，為實現商業銀行價值的最大化提供保障。[4]

（一）明確全面風險管理目標。

要明確全面風險管理目標，將個人信貸業務的發展戰略和對應的風險管理戰略有機結合起來，進一步完善、制定切實可行的風險管理政策和程序，合理配置各類工作人員及其相關的支持系統，合理、準確地劃分風險，建立上下統一的風險計量系統，強化風險管理的一致性、完整性、有效性，提高全員風險意識，增強全系統各個部門和人員風險的承受能力，最大限度地滿足客戶需求和市場需求，促進個人信貸業務的健康發展。在清晰的管理目標下，各級領導和各個部門要積極參與風險管理，形成全面風險管理文化氛圍，夯實全面風險管理的思想、意識基礎；對不同風險確立特殊的風險管理原則，有針對性地制定風險政策程序，恰當選擇風險管理辦法，建立相應組織和管理流程，實施全面風險管理。

（二）完善全面風險管理政策。

要進一步完善全面風險管理的相關政策，為防范和控制個人信貸風險提供保障。個人信貸風險管理政策主要包括基本政策和信用風險、市場風險、操作風險政策。其中，風險管理基本政策應包括：風險治理、數據與信息管理、風險組織與流程、組合管理、風險調整績效考核以及全面風險管理報告等政策。信用風險管理政策包括：內部的評級、信用風險緩釋、信貸評審及授權、貸款產品及限額、信貸監控預警及資產處置和信用風險資本配置等政策，通過制定這些政策為有效控制和防范信用風險提供政策依據；市場風險管理政策至少應包括市場風險偏好、市場風險計量、市場風險限額、市場風險控制、市場風險資本配置、市場風險報告政策等，為規范市場交易提供依據。操作風險管理政策主要包括三個層次：一是操作風險的政策和標準；二是業務操作手冊；三是部門操作風險管理標準，為操作風險的評估和強化內部公職提供基本準則。

（三）建立優化風險管理模式。

面對當前的信用環境，信用風險管理應采取自上而下條線垂直管理，以促進風險管理政策指令暢通，確保執行力的效率。市場風險應采取“自上而下”集中管理，實施定性和定量相結合的管理方式，以更好地組織實施對市場風險的識別、分析、計量、決策、處理、監督檢查和報告。操作風險管理要實行一體化，建立集成性和相互關聯工作體系，讓所有參與者共同發揮作用。

（四）運用現代風險管理技術，實現風險管理的精細化。

巴塞爾協議提出了從簡到繁的風險計量方法，如信用風險有標準法和內部評級法，市場風險有標準法和內部模型法，操作風險有基本指標法、標準法和高級測量法，等等。不同的風險需要依據其特征使用不同計量方法，如信用風險需要專家經驗判斷，市場風險需要根據利率變化特性，進行情景分析，操作風險需要根據可控、不可控等風險特征進行轉移、抵補、覆蓋等。通過運用現代風險管理技術，使風險管理更加有針對性和實效性。

（五）建立全面的風險管理文化。

高層管理者的言行態度、職業道德水平及其誠信水準將決定著整個系統風險管理文化發展的方向、起點和示范效應。因此，要高度重視風險管理，確定良好的風險管理原則，清晰界定風險管理者的權利、責任和義務，為全面風險管理配備充足的資源。要通過分工明確的組織網絡有效開展風險管理工作，并通過相關政策程序進一步規范各項行為；通過開展普及現代風險理論知識和技術，提高全員風險管理知識水平和職業操守；通過完善和加強風險調整績效考核來正確引導業務發展方向，前移相關風險管理職責，從風險源頭把控風險，大力提高全面風險管理政策和制度執行的自覺性和主動性。

（六）建立一套完善的個人信貸風險評價系統。

具體操作可以通過銀行間的、乃至金融體系間的相互協作，一方面做好個人信用的記錄，與此同時加速借款人信息在金融體系內部的傳遞，從而便于及時掌握借款人有關信用評級的各種信息。另一方面鑒于多數借款人都屬于本地居民，因此可以調動社會力量，從社會保障部門、勞動人事部門、個人供職機構、政法部門等搜集整理個人各方面信息記錄，將這些信息集中管理，在此基礎之上建立個人信用評級系統。該系統投入使用，能夠極大提高銀行個人信貸工作的效率，有效控制借款人因違約而造成的風險，銀行工作人員可根據計算機以及網絡中的信息快速而準確地對申請者作出是否對其放貸的決定，進而也簡化了個人信貸手續，促進了個人信貸業務的良性發展。

參考文獻：

[1]周脈伏，成琴，葛大江。信貸風險管理[M].成都：西南財經大學出版社，2009:3-5.

[2]閻小波。我國信貸市場逆向選擇風險研究[J].理論與方法研究，2000，（3）：45-48.

篇8

關鍵詞：個人信貸；風險管理

一、個人信貸風險綜述

個人信貸風險主要指銀行在運用從負債業務籌集的資金，將資金的使用權在一定時期內有償讓渡給個人，在此過程中所存在的不能按期收回信貸資金，是信貸資金出現逾期、呆滯或者呆賬的可能性。商業銀行的個人信貸風險主要分為五種：市場風險、利率風險、信用風險、流動性風險、操作風險、和法律風險。個人信貸風險特征：（1）高負債率的社會性。（2）業務交叉的擴張性。（3）循環往復的周期性。（4）潛在風險的可控性。

二、我國商業銀行個人信用風險管理成因分析

1.個人信用體系不健全，風險管理薄弱

國內商業銀行管理水平不高，在個人信貸方面缺乏經驗，加上我國傳統思想及文化的影響，沒有健全的個人財產申報制度，個人及家庭的收入狀況很模糊，存在著許多非貨幣的收入和“灰色收入”，而客戶經理通常只通過身份證明、收入證明等原始信用資料對借款人資質進行判斷、決策，而對借款人的資產負債狀況、社會活動、有無失信情況等缺乏必要的了解，相當一部分借款人出具的收入證明的真實性是無從查證的，這就使得商業銀行難以對個人的信用作出客觀、真實、公正的評估，從而難以對個人信貸業務的信用風險作出準確判斷。

2.個人信貸的法律環境還不完善

中國在加入世界貿易組織以后，我國銀行業更是面臨著巨大的外來沖擊，健全法制和靈活運用相關法律制度已經逐步成為當前國有商業銀行防范和化解信貸風險的不二選擇。個人信貸業務開展較好的國家如英國、法國、美國等國家都頒布過《消費信貸法》，而我國商業銀行辦理個人信貸業務的法律依據主要分布在《商業銀行法》、《貸款通則》、《擔保法》、《票據法》、《合同法》以及一些人民銀行出臺的行政法規如《個人住房貸款管理辦法》中，缺少個人信貸方面的專項法規，針對性不強，缺乏配套措施，使個人信貸缺乏完備的操作依據，在業務開展中缺乏系統的法律保障，嚴重制約了個人信貸業務的穩健發展。

3.缺乏專業化的風險研究團隊

目前國內商業銀行普遍存在對個人信貸業務涉及的一些消費貸款的產業、行業風險的發展趨勢、消費貸款結構的現狀與演變、客戶違約率和不良率在不同個人信貸產品之間的分布規律等缺乏對風險管理的專業分析與研究。同時，我國商業銀行目前還沒有建立個人資產業務發展的歷史數據資料庫，對個人信貸產品的規模，比重結構，總客戶數分布、違約客戶數分布、不良資產數額分布等數據的掌握不全面、不具體，這都相應增加了個人信貸風險研究的難度。

三、個人信貸信用風險管理策略研究

1.建立全國范圍內的個人信用信息系統

個人信用信息系統是商業銀行控制個人信貸業務風險的重要前提。一方面，銀行可以從信用卡的個人信息資料入手，各級銀行可以將自己的數據庫資源聯網，對客戶信息資源進行整合，實現共享，建立一個以個人信用為主的數據庫系統，最大限度的發揮出這些數據資源的利用率。另一方面，信用機構可以通過合法公開的渠道搜集、調查、整理、分析消費者個人的資信，以信用調查報告的形式提供給個人信用信息的使用者，作為信息使用者授信額度決策的參考。

2.注重法律在銀行信貸風險管理工作中的具體應用

第一，借款合同簽訂時要嚴格依法確認借款人的主體資格，主要審查借款人主體情況、貸款項目和用途情況、還款來源情況、擔保情況以及與擔保有關的情況。第二，根據《公司法》及《破產法》等法律規范來完善建立個人及企業破產制度。第三，辦理擔保貸款時應嚴格遵循《物權法》等相關法律規定，以規避可能發生的法律風險。要嚴格根據《商業銀行法》、《擔保法》及《貸款通則》等法律法規的相關規定嚴格操作規程和規范貸款手續。第四，信貸合同發生違約后，要及時提訟，及早進行法律救濟。第五，銀行要善于運用法律手段維護債權，對那些故意拖欠的賴賬戶，盈利轉虧及虧損加大的虧損戶或惡意逃廢銀行債務的逃廢戶，及時行使不安抗辯權、代位權、撤銷權保證自己合法利益。

3.設置合理高效的個人信貸風險管理團隊

首先，商業銀行要注重加強對從業人員的職業道德教育和業務素質與專業技能的培訓，并配置定期、長期的對從業人員進行教育、培訓與考核的機制，全面提高從業人員的道德素養、業務水平以及風險管理理念。其次，要經常組織一些與業務有關的金融、法律知識講座、培訓，逐步培養具有高素質、業務強、專家型的個人信貸職業經理人隊伍，實現隊伍的專業化，職業化，高水平。三是要加強銀行內部操作人員的責任意識和道德理念的培養，防范和控制信貸經營違規，預防信貸人員的不法作為，規避個人信貸風險，促進個人信貸業務健康發展。

參考文獻：

[1]李 凱 卜永強：我國銀行個人信貸業務發展模式研究[J].新金融，2011，（6）：27-31.

篇9

（一）授信過量集中

近幾年以來，商業銀行為了搶占市場，爭奪客戶，在擴展信貸業務時，容易忽視信貸風險的防范意識，造成授信過量集中的情況發生。對客戶授信額度也沒有依據于貸前對客戶信譽、資產狀況等信息資料的調查和審查結果，片面的認為只要客戶能夠向銀行提供能夠覆蓋銀行債務的抵押或者擔保物即可，人為的將信貸準入條件放開化、降低化，導致在經濟下行期，客戶不能按期還款，逾期貸款不斷暴露等現象的發生，進而增加了信貸業務活動風險性。

（二）內部控制建設薄弱

我國大部分商業銀行的內部控制建設相對于比較薄弱，比如說，銀行部門、崗位的設置安排上沒有發揮相互之間的制約力，仍舊沿用傳統時期垂直管理機構模式，造成信貸管理組織機構的基本結構沒有實質性的變動，信貸制度的制定、實施和檢查仍是由一個部門集中所實現的。又比如說，內部控制管理下，缺乏有效的獎懲激勵制度。部分部門為了提高業務績效，追求業務成績，在信貸管理管理中采用大幅度的降低了信貸風險的要求，或者對風險處理采用延遲處理的方式等等，在一定程度上也引發了信貸業務活動的風險。

（三）貸后管理有待加強

貸后管理是信貸管理的最終環節，是確保銀行貸款安全和按鍵防控的重要舉措，也是降低信貸業務風險系數的重要保障。長期以來，信貸業務人員的貸后管理意識不強，缺乏貸后管理的積極性和主動性，究其原因主要是由于傳統的“重貸輕管”的思想仍舊根深蒂固，貸后管理不能直接帶來經濟效益。許多信貸人員認為營銷能夠提高業務的效益，而管理不僅不能夠提高業務的盈利性，管理過程中所產生的管理費用等還會削減業務效益等。另外，由于客戶的經營財務狀況是不斷變化的，這就提高了貸后管理的風險性，加大了貸后管理的難度。

二、加強商業銀行信貸風險管理的措施

（一）審慎選取客戶，完善客戶準入制度

授信是商業銀行向非金融機構客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出的保證。授信是影響銀行貸款風險的重要因素之一，授信額的大小度直接關系著銀行的貸款業務資金的多少。為了防范信貸風險，降低銀行信貸業務的損失，就要求貸前選取客戶，把握好客戶群體的授信額度，不斷完善客戶的準入制度。比如說在審核批準貸款業務前，認真進行現場調查，按照信貸政策和風險偏好，綜合判斷。對于存在信用危機的客戶所提出的貸款請求，嚴格按照銀行部門相關的貸款制度處理，達到客戶“寬選嚴審”的授信要求。

（二）優化期限管理的方式方法

信貸期限管理不到位也是引發信貸風險的重要因素之一。信貸期限是銀行向客戶發放資金產品，及其借款人最后還款和清償所約定的期限。筆者認為，優化期限管理首當其沖的是需要信貸業務辦理人員摒棄只要客戶能夠在信貸期限內還款付息，這就為一筆信譽較好的信貸業務活動的工作理念，杜絕不研究不調查，就盲目辦理轉貸、展期等現象。其次，基于用戶信貸資金使用狀況的調查結果對其信貸期限進行合理的調整。

（三）加強內部控制建設內部控制是風險管理的組成部分

是企業為了提高財務信息質量的可靠性，加強企業經營活動的效果，在企業內部所制定和實施的一系列政策和程序。內部控制是對內部經濟活動業務的監督和控制，加強內部控制制度的建設，實施事前評估、事中控制、事后審計的全方面監督體制，落實追究和懲罰風險責任人的相關舉措，加強上級部門對下級部門工作業務的檢查考核。

（四）加強貸后管理管理加強貸后管理

需要建立健全貸后管理的工作流程，設置專人專崗的貸后管理機構，實施貸后檢查和貸后風險管理的工作流程。對于貸后檢查可以使用每周電話回訪或者不定時進行現場走訪，詢問企業生產經營情況；或者收集相關行業的政策信息，監管客戶資金賬戶，查看貸款資金流向等等。在收集到客戶有關貸后財務信息、企業運營等資料后，風險控制管理人員對其整理歸檔，使用風險警示指標篩選出存在風險的事項，并分析指標的風險程度，進而做出相應的風險化解指示。如對客戶貸款期限、利率等做出適當的調整。

三、總結

篇10

一、農村信用社小額信貸風險分析

從大的方面來講，農村信用社小額信貸業務存在的風險有外部與內部風險之分，其中外部風險包括自然風險、市場風險、信用風險，內部風險被細分為管理風險、利率風險，接下來逐一對其進行分析。

1.外部風險

在自然風險方面：農戶得到信用社發放的小額貸款后，通常會用于種植、養殖等農業產業發展上。農戶只有從其中獲得收益才能如期償還貸款，而且獲得的收益越高具備的還款能力就越強。不過農業產業的發展受自然因素的影響較大，一旦遇到惡劣自然災害，農戶的收益會大大降低，甚至可能是負數，導致農戶不能準時歸還貸款。研究調查表明，對于經濟比較落后的地區，自然災害因素是影響農戶償還貸款的重要因素，使信用社面臨較大風險。在市場風險方面：受市場信息不對稱因素影響，一些農產品價格存在較大波動，同時，農戶又不能在短時間調整農業生產結構，導致農戶從農產品獲得的收益降低，還款能力隨之降低，這是信用社小額信貸面臨的市場風險。在信用風險方面：小額信貸不需要實物抵押，是以個人信用為貸款償還保障的借貸方式，與傳統的抵押貸款相比不確定性更大。另外，當前信用社小額信貸放貸額度比較大，區域較集中，以及農戶文化水平較低等因素影響，不利于信用評級工作的順利開展，增加農村信用社信用風險。

2.外部風險

農村信用社小額信貸面臨的內部風險，主要有管理風險以及利率風險。其中在管理方面農村信用社存在信息披露不及時、相關約束激勵機制不健全、產權不明細等問題，這些問題嚴重影響信用社工作人員的工作積極性，導致工作人員的事業心、責任心缺乏，風險防范意識薄弱，使信用社蒙受信貸資金損失的機率大大增加。當前很多地區的信用社開展小額信貸業務采用利率優惠政策，導致放貸利率與放貸面臨的風險不協調，因此，部分信用社因害怕承擔風險而不愿意放貸，致使小額信貸無法滿足農戶資金需求。

二、農村信用社小額信貸風險管理存在的問題

農村信用社在促進農村經濟發展上發揮著重要作用，但受多種因素影響，信用社小額信貸風險管理存在較多問題，使信用社小額信貸面臨較大風險，不利于小額信貸業務的長遠開展。下面對信用社小額信貸風險管理存在的問題進行總結。

1.風險管理意識不強

我國很多地區信用社信貸管理人員風險管理意識不強，導致信用社抗風險能力較低，給信用社健康、長遠發展帶來較大潛在威脅。首先，我國信用社工作人員文化水平較低，尤其在經濟不發達的地區，員工多以“接班”形式上崗，對文化水平、專業能力要求較低；其次，信用社員工綜合素質較低，只重視增加業務量，未充分分析放貸所帶來的風險，而且未積極采取有效的規避風險措施，導致信用社小額信貸風險的增加。

2.風險管理實施、監督不到位

部分農村信用社開展小額信貸業務時比較重視過程控制，而忽略事前、事后的風險管理，導致信用社面臨較多不可預知的風險。究其原因主要有以下原因造成。

首先，缺乏完善的信貸管理制度。目前，部分信用社制定的風險管理制度存在實踐性、針對性弱等缺陷，不能給小額信貸業務的實施提供有效指導。并且風險管理實施程序不科學，在貸前調查、貸中檢查、貸后檢查等流程上較為混亂，存在一人擔當多種職務的情況。而且一些信貸管理制度實際落實較差，部分信用社員工，未嚴格按照相關條款內容開展信貸業務。

其次，信用評級存在較大缺陷。貸前調查是信用社防范風險的有效途徑之一。然而部分信用社不重視貸前調查，影響對貸款申請人信用的準確評級。一方面，農戶小額信貸業務具有明顯的季節性、信貸發放較為集中，大大增加貸前信用調查工作量，容易出現調查不深入、不能及時準確識別潛在風險等問題。另一方面，農村信用社小額信貸征信系統比較落后，不能給信貸員業務的開展提供有力的支持。另外，信貸評價時，對農戶及村委會提供的材料過分依賴，而且評級過程中容易受主觀因素干擾。

再次，貸中檢查不到位。一方面，貸中檢查與貸前調查工作內容界限劃分不清晰，工作內容有交叉，出現重復工作的現象，嚴重影響貸中檢查工作效率。另一方面，貸中檢查使用的方法缺乏定量分析，而仍以定性分析為主，檢查過程中難免受主觀因素影響。

最后，貸后檢查監督機制不完善。貸后檢查是降低小額信貸風險，提高資金效益性、安全性以及流動性的有效方法之一。不過因農村信用社配比的人員相對較少，對農戶貸款運用情況進行全過程監督并不現實。另外，信貸檔案相關內容記錄不詳細、不清晰，導致信用社錯失最佳收貸款時間，增加農戶貸款不良比率。

3.風險補償機制不健全

風險補償機制是農村信用社風險管理工作實施的重要保障，因此，應引起信用社的高度重視。然而我國農村信用社補償機制尚不健全，引起資本充足率不達標、不能及時核銷損失的小額貸款，以及可疑與符合標準的小額貸款準備金提取比例不足等現象的發生。

三、農村信用社小額信貸風險控制策略

針對我國農村信用社小額信貸風險管理存在的諸多問題，下面結合筆者多年信用社小額信貸業務工作實踐經驗，探討改善信用社小額信貸風險管理的措施。

1.制定嚴格的獎懲制度

規范信用社小額信貸程序是降低小額信貸風險的基礎，因此，農村信用社應注重完善獎懲制度，規范小額貸款操作流程，降低信用社小額信貸風險。一方面，農村信用社應嚴厲處罰不按照規范標準的放貸行為，尤其應嚴厲打擊人情貸款、騙取貸款的行為。對因自身過錯導致貸款損失的工作人員，應嚴格根據規章制度實施問責。另一方面，積極獎勵獲得高質量信貸業務的業務員，并鼓勵信貸人員加強不良信貸款的追回工作，最大限度的降低農村信用社小額信貸風險。

2.完善農村信用社信用評級制度

信用評級是信用社放款的重要參考，是降低信用社小額信貸風險的重要舉措，為此，信用社應重視信用評級工作，將其當做工作的重點嚴格落實。一方面要求信貸人員善于反思與總結信用評級過程中存在的問題，及時采取針對性措施加以解決。另一方面，加強信用評級制度的完善，尤其應在資信狀況、家庭年收入、承包土地面積等調查方面制定定量評價標準，確保信用評級的合理性與科學性。

3.加強信用社小額信貸內部風險控制

內部風險控制是降低信用社小額信貸風險，確保信貸業務健康發展的關鍵。為此，農村信用社應注重優化風險評估方法、監督檢查制度，以及信息溝通渠道等。結合信用社小額信貸風險管理實際，通過認真研究與論證，建立一套涉及工作人員、工作環節、涵蓋所有部門的內部控制制度，以實現小額信貸各工作環節的嚴密監控，及時發現信貸業務存在的問題，盡早排除增加信貸風險的各種影響因素，從根本上防范信用社小額信貸風險的出現。

4.注重小額信貸制度的創新

信用社小額信貸業務要想更好的滿足農村經濟發展資金需要，應加強信貸制度方面的創新。一方面積極擴寬業務渠道，通過建立不同形式的供給渠道，及時滿足農戶對貸款的要求。另一方面，通過認真研究農村金融市場、農戶償還貸款的能力以及信用社成本等多項因素，市場化改革小額信貸業務，以提高信用社小額信貸的服務質量。另外，信用社應針對風險補償機制存在的缺陷，結合信用社小額信貸發展實際，不斷建立與完善各種形式的風險補償機制。