公司巡檢整改措施

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1、規范運作方面

1、"3會"運作方面

監事會部分會議記錄內容過于簡單，未記錄議案的主要內容、發言要點。如20*年召開的4次監事會中3次均以通訊方式進行，各監事未充分發表個人意見。

整改措施：公司將嚴格按照《公司章程》、《監事會議事規則》的有關規定，提高會議記錄人員的責任心，在今后運作過程中完善"3會"有關會議記錄，嚴格按照議事規則履行各項議事程序，認真記錄參會人員的發言要點及會議情況，確保會議記錄的完整性，同時將進1步發揮監事會的監督職能，有效促進公司的規范運作和發展。

2、內部控制方面

內部管理制度建設需進1步加強，有關投資、擔保及風險防范等方面的制度需進1步完善。

整改措施：公司《章程》中對有關投資、擔保及風險防范等方面已做了相關規定，但還有待于進1步完善。公司目前已建立了較為完善的法人治理結構，根據產業情況、經營特點、資產結構等情況，制定了較為健全有效的內部控制體系，涵蓋了公司采購、銷售、財務、人力資源管理等公司內部經營各個環節。今后公司將根據實際發展情況，進1步完善與加強內部控制建設，繼續對各項內控制度進行細化，在今后的工作中制定更為科學、嚴密的內部控制制度，建立系統、高效的內部管理機制，保證公司各項業務活動的有效進行。

3、資產完整性方面

固定資產的安全完整性需進1步加強。部分房屋尚未取得產權證，如公司本部所在的美克大廈房產至今未辦理產權證。

整改措施：公司對此高度重視，已對固定資產進行了全面的認真清理和核對，對部分房屋尚未取得產權證的情況，現已提交相關主管部門辦理，并已敦促公司有關部門抓緊跟蹤相關手續的辦理情況，爭取在20*年上半年完成相關產權證的辦理工作，確保公司資產的安全完整。

2、財務管理及會計核算方面

1、公司固定資產實物管理及財務核算工作還需進1步加強

固定資產臺賬所列示的資產名稱與產權證的資產名稱存在不1致的情況，不利于對實物資產進行管理；公司對大型工程項目核算的準確性不夠，美克研發大廈完工轉固定資產后，資產原值還出現多次補計及沖回，影響各期財務報表中固定資產原值及累計折舊項目的準確性。

整改措施：

1）公司按照生產工藝流程布局，在同1房屋產權范圍內布局不同的生產工段，為滿足公司預算管理需要準確核算各工段的折舊費用，財務核算按照各工段所占的建筑面積分配資產價值并分別建立固定資產臺帳，形成了固定資產臺帳所列資產名稱與產權證不1致的情況。今后公司將加強固定資產實物管理，在結轉固定資產臺帳時將記錄房屋的產權證號做為備注信息，以保證帳實信息1致。

2）公司所屬的美克研發大廈完工時部分項目未與施工單位進行決算，按照暫估價預計結轉固定資產，轉固后與施工單位根據工程簽證情況進行決算，依決算價調整固定資產原值，所以原值出現補計和沖回的現象。今后公司將嚴格要求基建部門認真核算，縮小暫估價與決算價之間的差異，確保各期財務報表中固定資產原值和累計折舊項目的準確性。

2、公司費用核算存在小額跨期現象

美克美家重慶分店將20*年度的廣告費用44.*萬元入20*年度費用賬；重慶分店在20*年度與客戶簽訂有關店面租賃費的補充協議，導致20*年度多確認兩個月的房屋租賃費。

整改措施：公司今后將加強對各子、分公司財務會計人員會計核算知識的培訓和內部財務檢查，提升業務水平，提高會計核算的準確性。

3、公司會計核算的記賬憑證存在與原始單據不相符的情形

美克美家北京麗澤店20*年5月194號記賬憑證反映支取銀行存款56.96萬元，但后面所附銀行支票金額為45.50萬元，賬證不符。

整改措施：由于會計人員做帳失誤出現記帳憑證存在與原始單據不相符的情況，目前此業務已糾正。今后公司將加強對會計核算的審核和稽核，加強對各子、分公司《會計準則》等會計方面的培訓，提高工作責任心，確保所有的會計核算業務合規、合法性。

新疆證監局此次對本公司的巡檢以及公司按照《通知書》所作的整改，促進了公司進1步提高規范運作水平，對公司持續穩定發展發揮了重要作用。公司今后將嚴格按照《公司法》、《證券法》、上海證券交易所《股票上市規則》等法律法規的有關規定，進1步加強政策法規的學習，完善相關內控制度建設，不斷提高法人治理的有效性。