畢業(yè)論文答辯稿樣文

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各位老師：大家好！

我叫xx，我的論文題目是《試論獨立董事制度和小股東權(quán)益的保護》，論文是在xxx導(dǎo)師的悉心指點下完成的，在這里我向我的導(dǎo)師表示深深的謝意，向各位老師不辭辛苦參加我的論文答辯表示衷心的感謝，并對三年來我有機會聆聽教誨的各位老師表示由衷的敬意。下面我將本論文寫作的理論和現(xiàn)實意義及主要內(nèi)容向各位老師作一匯報，懇請各位老師批評指導(dǎo)。

首先，我想談?wù)劄槭裁催x這個題目及這篇文章的理論和現(xiàn)實意義。

本文寫于新《公司法》起草期間，獨立董事制度是否必要訂于公司法及公司法應(yīng)如何加強對小股東權(quán)益的保護問題，都是學(xué)界討論熱烈的課題。對獨立董事的問題，有從獨立董事的責(zé)任探討的，有從獨立董事制度的可行性探討的，有從獨立董事和監(jiān)事會的功能協(xié)調(diào)方面探討的等等。對小股東權(quán)益保護的問題，有從公司法對股東權(quán)保護完善方面探討的，有從少數(shù)股東權(quán)在股東大會中行使和保護探討的等等。但對獨立董事制度的根本宗旨即是保護小股東權(quán)益方面探討的不是很多。本文主要采用歸納、比較和實證的方法，在獨立董事制度和小股東權(quán)效力保護的內(nèi)在聯(lián)系方面作一些膚淺的探討，為獨立董事制度的法定化做一些吶喊，也就如何完善獨立董事制度以保護小股東權(quán)益提一點意見。

筆者認為，在新《公司法》中確立獨立董事制度，使該制度法定化，并完善該制度以保護小股東權(quán)益具有極其重要的理論和現(xiàn)實意義。大家都知道，一項好的法律制度也是生產(chǎn)力，能促進經(jīng)濟的增長，近一、二百年來，在世界經(jīng)濟的飛速增長中，公司制度起著至關(guān)重要的作用。而公司制度的基礎(chǔ)是人民投資的熱情，故股東特別是小股東的權(quán)益是否充分地得到保護關(guān)系到人民的投資熱情并最終影響到經(jīng)濟繁榮。從國處的經(jīng)驗看，獨立董事制度是保護小股東權(quán)益的有效手段，在我國特色下，如何引進獨立董事制度、如何完善該制度保護小股東權(quán)益，以激勵人民的投資熱情對我國經(jīng)濟的持續(xù)健康發(fā)展意義重大。

近幾十年的現(xiàn)代公司發(fā)展中，公司股份日益公眾化、社會代、分散化，小股東因其在公司結(jié)構(gòu)中所處的弱勢地位，不僅要負擔(dān)管理層機會主義行為的成本，還可能受到處于控制地位的大股東的侵害，保護小股東不受大股東和內(nèi)部人濫用優(yōu)勢地位的損害是各國公司立法中共同面對的問題。與發(fā)達國家現(xiàn)代公司制度的形成更多地表現(xiàn)為自發(fā)性制度變遷過程不同，我國建立現(xiàn)代企業(yè)制度更多地表現(xiàn)為誘導(dǎo)性甚至強制性制度變遷過程。政府在推動國有企業(yè)公司代過程中起到舉足輕重的作用。表面上看，公司化改革轟轟烈烈，大批所謂現(xiàn)代公司被“生產(chǎn)”出來。但實際上，這種政府主導(dǎo)的公司化改革不可避免地帶來很多先天性的缺陷，表現(xiàn)在股權(quán)結(jié)構(gòu)上國有股權(quán)一股獨大，流通股本所占比重過小且高度分散。在這種股權(quán)結(jié)構(gòu)下，大股東利用其控股權(quán)選出占董事會絕對多數(shù)董事，實際控制了董事會，董事會基本上成為大股東的人，股東大會實際上成為大股東會議或大股東控制下的董事會擴大會議，使小股東的權(quán)益更容易受到損害。同時，我國公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷、監(jiān)事會的形同虛設(shè)、股東權(quán)利保護機制的欠缺，對受損害的小股東權(quán)益無從救濟。因此我國窮盡一切措施，保護小股東權(quán)益，更具迫切的現(xiàn)實意義。

各個國家都在探索保護小股東權(quán)益的途徑，其中獨立董事制度不妨是一種行之有效的方法。獨立董事制度起源于20世紀30年代美國許多投資基金的失敗，因關(guān)聯(lián)交易、投資基金公司的自我監(jiān)督不足，公司和小股東的權(quán)益受到損害，使小股東失去了他們的投資。鑒于管理者、大股東和小股東之間利益存在的沖突，為確保小股東權(quán)益得到保護，美國國會于1940年通過《投資公司法》，要求投資公司董事會至少有40%的成員為獨立董事，獨立董事作為一項制度開始正式出現(xiàn)。在此后多年的發(fā)展中，獨立董事制度在小股東權(quán)益的保護上發(fā)揮著不可替代的作用。獨立董事制度于2001年，由證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》，以完善我國上市公司的治理結(jié)構(gòu)和保護小股東利益為宗旨，正式引入我國。引入的這幾年來，獨立董事制度在保障了小股東的權(quán)益方面起了一定的作用，但由于存在缺少法源基礎(chǔ)、理論界對獨立董事的作用認識不清定位不準、沒給予足夠的重視等問題，使我國上市公司的獨立董事沒有發(fā)揮好保護小股東權(quán)益的應(yīng)有作用，更多的是在智囊與咨詢方面發(fā)揮著積極的作用。理論界如何從獨立董事制度是保護小股東權(quán)益的基石的高度定位該制度，并以應(yīng)有的重視程度去研究完善該制度的措施，以促進立法界將該制度法定化，提升該制度的法階效力，使該制度能在保護小股東權(quán)益上發(fā)揮應(yīng)有的作用，具有重要的理論意義。

其次，我想談?wù)勥@篇文章的結(jié)構(gòu)和主要內(nèi)容。

本文分成三個部分，第一部分從獨立董事制度的起源（產(chǎn)生的目的）、獨立董事的本質(zhì)特

征“獨立性”的內(nèi)涵、及獨立董事在公司治理結(jié)構(gòu)中的作用來闡述獨立董事制度是保護小股東權(quán)益的基石，明確獨立董事對小股東權(quán)益的保護不是直接的而是通過其監(jiān)督功能，監(jiān)督內(nèi)部董事和管理層來發(fā)揮保護小股東權(quán)益作用的。

第二部分從我國上市公司“一股獨大”的股權(quán)結(jié)構(gòu)特點及我國特色的“內(nèi)部人控制”來闡明我國上市公司的小股東權(quán)益更容易受到損害；從我國公司治理結(jié)構(gòu)中關(guān)于監(jiān)事會具體規(guī)定中存在的缺陷來闡明我國的公司治理結(jié)構(gòu)對受損害的小股東權(quán)益無從救濟；從而推論出我國上市公司引進獨立董事制度來保護小股東權(quán)益的必要性。同時，在這部分也敘述了獨立董事在我國的發(fā)展，指出我國獨立董事在實踐上走在了制度的前面。并闡述了我國目前的獨立董事制度，雖然在規(guī)范上市公司運作、使決策民主化及加強上市公司監(jiān)督方面發(fā)揮了一定的作用，在一定程度上保障了小股東的權(quán)益，但由于存在對獨立董事的作用認識不清定位不準、缺少法源基礎(chǔ)、獨立董事制度的推行沒發(fā)揮企業(yè)的自身作用和市場力量、獨立董事和監(jiān)事會等機構(gòu)的關(guān)系有待理順、獨立董事的責(zé)任和回報不相稱、獨立董事的獨立性、知情權(quán)和工作時間得不到保證等問題，使我國上市公司的獨立董事沒有發(fā)揮好保護小股東權(quán)益的應(yīng)有作用，更多的是在智囊與咨詢方面發(fā)揮著積極的作用。

第三部分是筆者從完善獨立董事制度以保護小股東權(quán)益的角度提出的若干建議。包括建立公正的提名機制、采用“累積投票制”、保障獨立董事的獨立性、增加獨立董事人數(shù)以加強小股東的代言力度等措施從程序規(guī)制上確保獨立董事真正代表小股東權(quán)益；通過加強獨立董事的激勵機制、保證獨立董事的知情權(quán)、明確獨立董事的法律責(zé)任等措施從實體規(guī)制上明確獨立董事保護小股東權(quán)益的權(quán)利義務(wù)；通過整合獨立董事與監(jiān)事會的功能定位、改變國有股“一股獨大”的格局、培育獨立董事的人才市場等措施為獨立董事保護小股東權(quán)益創(chuàng)造環(huán)境條件。

最后，我想談?wù)勥@篇文章存在的不足。

這篇文章的寫作過程，也是我越來越認識到自己學(xué)識淺薄的過程。雖然，我盡可能地收集材料，但由于識識能力的不足，在理解上有諸多偏頗和淺薄的地方，有些觀點是幼稚的；也由于理論功底的薄弱，存有不少邏輯不暢和辭不達意的問題；因時間的緊迫及自己的粗心，在找印上也存在一些誤、漏。以上種種，墾請各位老師見諒。無論如何我將繼續(xù)努力。