小額貸款公司風險防范與處置方案

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一、總體要求

1.全市小額貸款公司試點工作在市政府領(lǐng)導下，成立由主管副市長任組長，市中小企業(yè)局、市財政局、市工商局等相關(guān)部門分管領(lǐng)導為成員的小額貸款公司管理工作領(lǐng)導小組，辦公室設(shè)在市中小企業(yè)局。市中小企業(yè)局是全市小額貸款公司主管部門，指導各縣(市)、區(qū)做好監(jiān)督管理和風險防范與處置工作。

各級中小企業(yè)、財政、工商等部門要按照各自職責對小額貸款公司進行監(jiān)督管理。中小企業(yè)服務(wù)部門要做好小額貸款公司的經(jīng)營動態(tài)監(jiān)控、風險識別與預警工作,積極引導小額貸款公司為中小企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù);財政部門要做好小額貸款公司的財務(wù)監(jiān)督管理;工商部門要做好小額貸款公司的準入把關(guān),強化年度檢驗。

各縣(市)、區(qū)人民政府是風險防范與化解的第一責任主體，縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門，在當?shù)卣褪兄行∑髽I(yè)局的指導下開展工作，重點是防范非法集資、違規(guī)籌資和協(xié)調(diào)相關(guān)部門處置由借貸糾紛引發(fā)的案件糾紛。

2.堅持以風險監(jiān)管為核心的原則，持續(xù)識別、監(jiān)測、評估小額貸款公司的風險，督促小額貸款公司采取有效措施，加強對各類風險的監(jiān)管，包括策略風險、信用風險、操作風險、流動性風險、市場風險、法律風險、聲譽風險、社會風險。采集相關(guān)信息并分析處理，持續(xù)監(jiān)測小額貸款公司的風險狀況，及時進行風險預警，并采取監(jiān)管措施。

3.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門對小額貸款公司的風險狀況，應(yīng)當及時進行風險預警和提示，采取監(jiān)管措施，糾正和制止危及小額貸款公司健康發(fā)展的經(jīng)營行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運行，維護各方面的合法利益，有關(guān)情況要及時上報市中小企業(yè)局。同時，市中小企業(yè)局要將有關(guān)情況上報市政府和省主管部門。

4.市中小企業(yè)局必要時可向省銀監(jiān)局等相關(guān)部門建議依法對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查。

5.非現(xiàn)場監(jiān)管工作的內(nèi)容包括信息收集與核實、風險分析與處理、風險處置與整改、文件歸檔與管理四個方面。

6.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定定期整理監(jiān)管信息，結(jié)合現(xiàn)場檢查、市場準入、問題處置情況，對小額貸款公司進行風險評級，并報市中小企業(yè)局核定。

二、信息收集與核實

7.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)按照持續(xù)監(jiān)管的要求，全面收集小額貸款公司經(jīng)營和風險狀況的動態(tài)信息。

8.小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行《金融企業(yè)財務(wù)準則》(財政部令第42號)，按照各級中小企業(yè)服務(wù)部門的要求及時完整地報送監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息。資料報送的方式包括：直接報送報告、報表，報送計算機存儲介質(zhì)和進行數(shù)據(jù)通訊等。各級中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)根據(jù)小額貸款公司的不同情況，確定不同資料的報送方式、報送內(nèi)容、報送頻率和保密要求。

9.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門要督促和指導小額貸款公司建立和落實監(jiān)管信息報送制度，確保監(jiān)管信息采集渠道的暢通。

10.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門要建立重大事項報告制度，及時向當?shù)卣褪兄行∑髽I(yè)局報告重大事項。

11.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門監(jiān)督和督促小額貸款公司對所報送資料實行歸口管理或指定負責人員，并對所提供信息的完整性、真實性、準確性和及時性負責。

12.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)當按照市中小企業(yè)局的統(tǒng)一部署，建立、健全小額貸款公司監(jiān)管信息系統(tǒng)，提高信息采集和分析水平。

13.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門在分析與評估小額貸款公司風險和經(jīng)營狀況時，對小額貸款公司可能存在的風險或經(jīng)營管理中可能存在的問題予以確認和證實。信息核實的方式包括詢問、要求提供補充材料、走訪被監(jiān)管機構(gòu)、約見會談等。

14.各級中小企業(yè)服務(wù)部門可以通過電話、函件、傳真或電子郵件的形式，要求小額貸款公司相關(guān)人員對有關(guān)問題進行答復。

15.各級中小企業(yè)服務(wù)部門可要求小額貸款公司提供補充材料，以及要求小額貸款公司就相關(guān)問題做出說明。市中小企業(yè)局必要時可要求小額貸款公司提供經(jīng)符合資質(zhì)的會計師事務(wù)所、審計師事務(wù)所等社會中介機構(gòu)審計或鑒證的資料。

16.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)關(guān)注新聞媒體、獨立評級機構(gòu)等社會監(jiān)督機構(gòu)的小額貸款公司的相關(guān)信息。對可能反映小額貸款公司經(jīng)營、管理中重大變化事項的信息，應(yīng)及時予以核實，并采取相應(yīng)措施。

三、風險分析

17.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)按照持續(xù)監(jiān)管的要求，及時對小額貸款公司報送的資料進行監(jiān)測分析和處理，形成分析報告。

18.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)針對小額貸款公司法人機構(gòu)的不同情況，各有側(cè)重地進行監(jiān)管分析。對小額貸款公司法人機構(gòu)的監(jiān)管應(yīng)當重點關(guān)注資本充足率、公司治理、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、財務(wù)和內(nèi)部控制等狀況。

19.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門按季向市中小企業(yè)局報送監(jiān)管分析報告，主要包括以下內(nèi)容：

(1)總體風險評價；

(2)報告期內(nèi)的主要風險、風險變化趨勢和應(yīng)引起注意的問題；

(3)經(jīng)營管理狀況的重大變化；

(4)監(jiān)管意見、建議和監(jiān)管工作計劃；

(5)監(jiān)管人員認為應(yīng)當提示和討論的其他問題。

監(jiān)管分析報告應(yīng)簡明扼要、有理有據(jù)。

20.市中小企業(yè)局應(yīng)當撰寫年度監(jiān)管分析報告，年度監(jiān)管分析報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

(1)小額貸款公司的基本情況及其重大變化；

(2)小額貸款公司監(jiān)管指標情況、指標異常的原因及反映的問題；

(3)小額貸款公司的公司治理、內(nèi)部控制和管理狀況及其評價；

(4)小額貸款公司風險狀況的總體評價，主要風險及存在的問題，風險變化趨勢；

(5)年度監(jiān)管工作的開展情況及其效果和存在的不足；

(6)監(jiān)管意見、建議及下一年度的監(jiān)管工作計劃；

(7)其他應(yīng)當引起注意的問題。

四、風險處置與整改

21.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)適時將監(jiān)管分析的結(jié)果、監(jiān)管措施以監(jiān)管通報的形式通報小額貸款公司董事會或股東大會等利益相關(guān)方，督促小額貸款公司進行整改和糾正。

22.小額貸款公司出現(xiàn)以下情形，各級中小企業(yè)服務(wù)部門可以根據(jù)需要約見高級管理人員：

(1)小額貸款公司存在嚴重的問題或風險；

(2)小額貸款公司沒有按要求報送整改和糾正計劃；

(3)小額貸款公司報送的整改和糾正計劃不能有效管理和控制風險；

(4)主管部門認為需要約見的其他情形。

23.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門每年度應(yīng)與小額貸款公司高級管理人員進行監(jiān)管會談，討論小額貸款公司的風險、糾正問題與控制風險的措施，以及下一年度的監(jiān)管工作計劃。

24.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)在年度監(jiān)管分析報告的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)場檢查、市場準入等年度監(jiān)管情況對小額貸款公司進行風險評級，實施分類監(jiān)管。對存在嚴重問題和風險、評級排后的小額貸款公司，通報工商、稅務(wù)、公安等相關(guān)部門。

25.市中小企業(yè)局應(yīng)當向社會公布監(jiān)管結(jié)果(涉及國家秘密、商業(yè)秘密的除外)，以強化公眾監(jiān)督和市場約束，促進小額貸款公司自律管理機制的形成。

五、文件歸檔與管理

26.各級中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)建立監(jiān)管信息檔案。檔案應(yīng)包括：小額貸款公司報送的各類信息、分析評價意見、與小額貸款公司的函件往來、電話記錄、監(jiān)管分析報告、會談記錄或紀要、監(jiān)管日志、工作底稿、相關(guān)請示和領(lǐng)導批示等。

27.各級中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)當建立完善的監(jiān)管信息保管、查詢和保密制度。

28.各級監(jiān)管信息檔案應(yīng)當由專人保管，建立查閱登記制度。

29.各級中小企業(yè)服務(wù)部門對監(jiān)管信息負有保密義務(wù)，依法應(yīng)當披露的除外。監(jiān)管信息主要包括：

(1)小額貸款公司報告的所有數(shù)據(jù)信息和非數(shù)據(jù)信息；

(2)各級中小企業(yè)服務(wù)部門撰寫的監(jiān)管報告、風險評級結(jié)果等信息；

(3)小額貸款公司的經(jīng)營規(guī)劃、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等內(nèi)部信息；

(4)小額貸款公司的董事會決議等決策信息；

(5)其他可能對小額貸款公司經(jīng)營造成影響的信息。

六、監(jiān)管工作的保障

30.市中小企業(yè)局負責對全市小額貸款公司的監(jiān)管工作；縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門負責對轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)管工作。上級部門可向下延伸進行監(jiān)管。

31.縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)按要求向市中小企業(yè)局報送監(jiān)管分析報告及其他分析報告，市中小企業(yè)局應(yīng)及時向縣(市)、區(qū)中小企業(yè)服務(wù)部門通報有關(guān)監(jiān)管信息。

32.為保證監(jiān)管工作的質(zhì)量和持續(xù)性，各級中小企業(yè)服務(wù)部門應(yīng)成立機構(gòu)，指定專門人員從事監(jiān)管工作，并保持相對穩(wěn)定。

33.監(jiān)管人員對承擔的監(jiān)管工作負責，按規(guī)定獨立做出監(jiān)管結(jié)論，不受非監(jiān)管人員的干涉。

34.監(jiān)管工作人員做出監(jiān)管結(jié)論時，應(yīng)制作監(jiān)管日志和工作底稿，并留底備查。

35.為促進監(jiān)管工作的創(chuàng)新和發(fā)展，應(yīng)建立監(jiān)管工作評價制度，對監(jiān)管工作的效率和質(zhì)量進行評價。監(jiān)管工作的評價內(nèi)容包括：信息采集的及時性和全面性,信息分析的合理性和準確性,監(jiān)管信息檔案的完整性,監(jiān)管措施的可行性和監(jiān)管的有效性。