市財(cái)稅經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析會(huì)議上的發(fā)言

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各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：

根據(jù)會(huì)議安排，我將全市1-9月財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況匯報(bào)如下。

一、財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來(lái),全市各級(jí)財(cái)稅部門在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹省委九屆四次、五次全會(huì)精神和市委二屆九次、十次全會(huì)精神，全面落實(shí)市委“實(shí)施四大戰(zhàn)略、推進(jìn)五個(gè)突破、打好老區(qū)建設(shè)發(fā)展翻身仗”重大決策部署，緊緊圍繞“生財(cái)抓發(fā)展、聚財(cái)抓征管、用財(cái)抓節(jié)儉”切實(shí)履行財(cái)政職能，積極組織財(cái)政收入,不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),強(qiáng)化公共財(cái)政保障能力,取得了較好的成效，1-9月全市財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況良好。

1-9月，全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)33304萬(wàn)元，為預(yù)算的80.15%，增長(zhǎng)21.44%。其中：稅收收入實(shí)現(xiàn)23772萬(wàn)元，為預(yù)算的81.47%，增長(zhǎng)24.72%（其中：國(guó)稅收入實(shí)現(xiàn)4219萬(wàn)元，為預(yù)算的94.7%，增長(zhǎng)41.29%；地稅收入實(shí)現(xiàn)19553萬(wàn)元，為預(yù)算的78.77%，增長(zhǎng)21.64%）；一般預(yù)算非稅收入實(shí)現(xiàn)9532萬(wàn)元，為預(yù)算的77.65%，增長(zhǎng)13.96%。一般預(yù)算總收入實(shí)現(xiàn)75763萬(wàn)元,增長(zhǎng)31.42%。基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)16543萬(wàn)元，為預(yù)算的36.72%，下降0.25%；預(yù)算外收入實(shí)現(xiàn)11253萬(wàn)元，為預(yù)算的82.05%，下降7.22%;上劃中央兩稅實(shí)現(xiàn)15650萬(wàn)元，為計(jì)劃的90.04%，增長(zhǎng)46.44%。

全市財(cái)政一般預(yù)算支出完成308205萬(wàn)元，為預(yù)算的80.33%，增長(zhǎng)33.76%。基金預(yù)算支出完成16190萬(wàn)元，為預(yù)算的33.66%，下降3.97%；預(yù)算外支出完成9733萬(wàn)元，為預(yù)算的70.97%，增長(zhǎng)10.46%。

二、財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)

（一）收入預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

1、財(cái)政收入繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)，但增長(zhǎng)速度回落。今年以來(lái)，我市國(guó)民經(jīng)濟(jì)總體呈現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，1-9月，全市GDP實(shí)現(xiàn)158.45億元，增長(zhǎng)12.1%；規(guī)模以上工業(yè)累計(jì)完成增加值15.84億元，增長(zhǎng)29.2%；全社會(huì)固定資產(chǎn)投資完成76.11億元，增長(zhǎng)44.7%；社會(huì)消費(fèi)品零售總額實(shí)現(xiàn)56.36億元，增長(zhǎng)21.8%。與此相適應(yīng)，1-9月，全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入增長(zhǎng)21.44%，超時(shí)間進(jìn)度5.15個(gè)百分點(diǎn)。但由于受到宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展減緩、“5.12”汶川特大地震和跨期收入入庫(kù)的影響,1-3月、1-6月、1-9月全市地方一般預(yù)算收入增幅分別為51.97%、30.76%、21.44%,增長(zhǎng)速度逐漸回落。

2、稅收收入平穩(wěn)增長(zhǎng)，但稅種之間不平衡。1-9月，稅收

收入增長(zhǎng)24.72%。從稅種來(lái)看：增值稅、營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅是全市財(cái)政收入的主要來(lái)源和主要增長(zhǎng)因素。四稅累計(jì)完成17750萬(wàn)元，對(duì)全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入總額和稅收收入總額的貢獻(xiàn)率分別為53.3%和74.67%;四稅累計(jì)增收3481萬(wàn)元，對(duì)全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入增收和稅收收入增收的貢獻(xiàn)率分別為59.2%和73.88%。但營(yíng)業(yè)稅由于新增稅源有限,1-9月增長(zhǎng)速度僅為15.63%,增幅比年初回落34個(gè)百分點(diǎn)，比去年同期下降35個(gè)百分點(diǎn),對(duì)全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入總額和稅收收入總額的貢獻(xiàn)率分別比去年同期下降2個(gè)和3個(gè)百分點(diǎn)。從產(chǎn)業(yè)來(lái)看：房地產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)（包括房地產(chǎn)業(yè)和建筑業(yè)等）對(duì)全市稅收收入的貢獻(xiàn)較大，實(shí)現(xiàn)稅收收入16426萬(wàn)元(全口徑)，占稅收收入總額的24.09%,增長(zhǎng)為24.22%；但由于國(guó)家宏觀調(diào)控政策的持續(xù)作用，房地產(chǎn)新開工項(xiàng)目和在建項(xiàng)目減少，特別是地震災(zāi)害過(guò)后，市場(chǎng)觀望氣氛更加濃厚，商品房銷售繼續(xù)回落，1-9月，房屋銷售面積、房屋銷售額同比分別減少46.5%、37.1%，房地產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)對(duì)稅收收入總額的貢獻(xiàn)率比去年同期下降2個(gè)百分點(diǎn)，增幅下降73個(gè)百分點(diǎn)。

3、基金收入入庫(kù)嚴(yán)重欠進(jìn)度。全市基金收入實(shí)現(xiàn)16543萬(wàn)元，僅占預(yù)算36.72%。主要原因是：今年以來(lái)受房地產(chǎn)業(yè)疲軟的影響,全市土地交易量大幅減少，與土地交易相關(guān)的國(guó)有土地出讓金收入、國(guó)有土地收益基金收入、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入分別僅實(shí)現(xiàn)12074萬(wàn)元、343萬(wàn)元、49萬(wàn)元，分別差進(jìn)度15015萬(wàn)元、827萬(wàn)元、196萬(wàn)元，合計(jì)影響全市基金收入實(shí)現(xiàn)進(jìn)度35.6個(gè)百分點(diǎn)。

4、縣（區(qū)）財(cái)政收入均衡增長(zhǎng)。巴州區(qū)實(shí)現(xiàn)地方財(cái)政一般預(yù)算收入7095萬(wàn)元，為預(yù)算的76.70%，增長(zhǎng)16.18%；南江縣實(shí)現(xiàn)地方財(cái)政一般預(yù)算收入6527萬(wàn)元，為預(yù)算的85.41%，增長(zhǎng)30.05%；通江縣實(shí)現(xiàn)地方財(cái)政一般預(yù)算收入4517萬(wàn)元，為預(yù)算的85.23%，增長(zhǎng)21.65%；平昌縣實(shí)現(xiàn)地方財(cái)政一般預(yù)算收入6522萬(wàn)元，為預(yù)算的81.53%，增長(zhǎng)29.95%。南江縣受礦產(chǎn)資源產(chǎn)品價(jià)格持續(xù)上漲影響,增值稅增幅高達(dá)76.91%，收入完成情況較好。

（二）支出預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

1、支出規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)張。1至9月，全市一般預(yù)算支出完成30.82億元，為預(yù)算的80.33%，增長(zhǎng)33.76%。其中民生支出完成21.95億元,增長(zhǎng)33.52%，發(fā)展支出完成1.39億元,增長(zhǎng)172.55%。

2、重點(diǎn)支出保障有力。（1）落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)政策。及時(shí)下?lián)苌a(chǎn)性補(bǔ)貼資金，加快農(nóng)村扶貧開發(fā)，推進(jìn)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件改善和生態(tài)建設(shè)。全市農(nóng)林水事務(wù)支出32979萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.21%。（2）支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加大基礎(chǔ)設(shè)施專項(xiàng)投入力度,努力改善發(fā)展硬環(huán)境,全市城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7989萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.86%；加大科技和環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金的投入力度，全市科技支出1404萬(wàn)元，增長(zhǎng)84.98%，全市環(huán)境保護(hù)支出4458萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.41%；積極研究支持企業(yè)改革發(fā)展的財(cái)政政策和措施，支持加快推進(jìn)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展,確保石油價(jià)格改革順利實(shí)施，做好財(cái)政補(bǔ)貼落實(shí)工作,全市工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出完成12460萬(wàn)元，增長(zhǎng)185.52%。（3）教育投入持續(xù)增長(zhǎng)。進(jìn)一步完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，提高保障標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大保障范圍；加大校舍擴(kuò)建和改建投入，確保全市學(xué)生秋季正常入學(xué)。全市教育支出71782萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.81%。

3、民生工程有序?qū)嵤Ｈ懈骷?jí)財(cái)政部門扎實(shí)做好民生工程項(xiàng)目資金需求測(cè)算，積極籌措資金，加強(qiáng)執(zhí)行監(jiān)督，確保“民生工程”順利實(shí)施。1－9月全市民生工程已籌集到位資金15.3億元，完成預(yù)算83.42%。

4、全力支持抗震救災(zāi)。截止9月底，各級(jí)財(cái)政安排和社會(huì)捐贈(zèng)我市的抗震救災(zāi)資金共計(jì)6.66億元，其中，按照市委、市政府要求，積極調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全市按5%-10%的比例壓縮公用經(jīng)費(fèi)籌集抗震救災(zāi)資金1676萬(wàn)元。目前，已按照規(guī)定安排使用6.5億元，全力支持抗震救災(zāi)和災(zāi)后重建工作的順利開展。

三、財(cái)政運(yùn)行中存在的突出問(wèn)題

（一）收支平衡壓力大

減收因素：一是企業(yè)所得稅兩法合并、個(gè)人所得稅起征點(diǎn)調(diào)高、儲(chǔ)蓄存款利息所得稅停征、5.12汶川大地震出臺(tái)的減免稅收政策等導(dǎo)致政策性減收；二是自然災(zāi)害減收，受5.12汶川大地震的影響導(dǎo)致財(cái)政收入直接減收3818萬(wàn)元（稅收收入2600萬(wàn)元、一般預(yù)算非稅收入1218萬(wàn)元）；三是房地產(chǎn)業(yè)和建筑業(yè)對(duì)財(cái)政收入的貢獻(xiàn)預(yù)計(jì)將大幅下滑。增支因素：抗震救災(zāi)及災(zāi)后重建、兌現(xiàn)公務(wù)員津補(bǔ)貼、化解“普九”債務(wù)、實(shí)施重點(diǎn)工程等。財(cái)政支出缺口約5.5億元，財(cái)政收支矛盾十分突出，全市全年財(cái)政收支平衡的壓力很大。

（二）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量不高

一是由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，導(dǎo)致我市含稅經(jīng)濟(jì)成份低，1-9月，我市一般預(yù)算總收入占GDP的比重為4.78%，遠(yuǎn)低于全省8.33%的平均水平；二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不合理，虛增可用財(cái)力，預(yù)計(jì)全年全市一般預(yù)算非稅收入占地方一般預(yù)算收入的比重將達(dá)到35%左右，高于全省平均水平近12個(gè)百分點(diǎn)；三是骨干稅源企業(yè)集中于礦產(chǎn)、政策性壟斷行業(yè)，缺乏支柱生產(chǎn)型企業(yè)。

（三）財(cái)政收入增長(zhǎng)幅度低

我市財(cái)政收入總量處于全省末位，增速低于全省24.85%的平均水平，在市州中除“5.12”汶川特大地震重災(zāi)區(qū)外排名倒數(shù)第二位,與相鄰地區(qū)南充、達(dá)川、廣安相比分別低13、12、2個(gè)百分點(diǎn)，全年差距有可能進(jìn)一步拉大。

四、確保完成全年財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)的建議

面對(duì)嚴(yán)峻的收支形勢(shì)，今后三個(gè)月全市各級(jí)財(cái)政部門要緊緊圍繞市委重大發(fā)展戰(zhàn)略和省財(cái)政廳今后五年財(cái)政發(fā)展規(guī)劃，按照市委二屆十次全會(huì)“堅(jiān)持省委九屆四次全會(huì)重大部署和奮斗目標(biāo)不改變，堅(jiān)持實(shí)現(xiàn)今年主要目標(biāo)任務(wù)的決心不動(dòng)搖”的總體要求，采取有力措施，努力完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。

（一）開源節(jié)流，確保全年財(cái)政收支平衡

1、強(qiáng)化收入征管，確保完成全年財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)。堅(jiān)持把收入征管工作放在首位，千方百計(jì)克服減收因素帶來(lái)的困難，確保完成市委、市政府確定的財(cái)政收入超年初預(yù)算6%的目標(biāo)任務(wù)。一是加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)和其他經(jīng)濟(jì)管理職能部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，大力支持稅務(wù)部門依法征管、科學(xué)征管，抓好清欠堵漏，挖掘增收潛力，千方百計(jì)彌補(bǔ)短收缺口，確保收入目標(biāo)任務(wù)的完成并力爭(zhēng)超收；二是積極探索建立非稅收入征管激勵(lì)機(jī)制和“收支脫鉤”管理改革，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)減免政策，確保應(yīng)收盡收并及時(shí)入庫(kù)；三是加快基金收入收繳進(jìn)度，確保年初既定目標(biāo)任務(wù)的落實(shí)；四是加大對(duì)縣區(qū)收入預(yù)算執(zhí)行的督促檢查力度，通過(guò)按旬檢查督促，按月考核通報(bào)等方式，以引起各縣區(qū)的高度重視，確保全市全年目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。

2、積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要

強(qiáng)化預(yù)算約束，按照“有保有壓”的原則，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出,確保會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)、小車購(gòu)置費(fèi)支出零增長(zhǎng)，努力節(jié)約行政成本；優(yōu)先保障基層政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)、改善民生、抗震救災(zāi)、重點(diǎn)建設(shè)、維護(hù)穩(wěn)定等重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需求。近期內(nèi)根據(jù)財(cái)力及支出實(shí)際，認(rèn)真做好今年財(cái)政的預(yù)算調(diào)整工作，確保實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收支平衡。

（二）積極培植財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁

一是加大項(xiàng)目建設(shè)工作前期準(zhǔn)備、儲(chǔ)備和立項(xiàng)的財(cái)政投入，支持全市重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)工作；二是整合財(cái)政貼息、稅收減免、國(guó)債投資、轉(zhuǎn)移支付等多種財(cái)政政策，創(chuàng)新財(cái)政投資管理和資金運(yùn)作方式，支持重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展和培育支柱產(chǎn)業(yè)；三是加快農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，加大扶貧開發(fā)力度，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，著力發(fā)展優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)農(nóng)副產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展；四是積極改善金融生態(tài)環(huán)境，營(yíng)造誠(chéng)信氛圍，用好用活用足金融資源，搭建好融資平臺(tái)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的資金保障。

（三）強(qiáng)化監(jiān)管，確保抗震救災(zāi)資金使用安全有效

按照市委“公開透明、公平公正、嚴(yán)肅紀(jì)律”要求，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，明確監(jiān)管重點(diǎn)，落實(shí)監(jiān)管措施，做到四個(gè)“必須”：對(duì)象范圍必須準(zhǔn)確，資金管理?yè)芨侗仨氁?guī)范，資金發(fā)放必須及時(shí)，工作必須深入一線。確保抗震救災(zāi)資金使用管理更加規(guī)范、安全有效。