商業銀行管理的經驗與啟示透析

導語：商業銀行管理的經驗與啟示透析一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

為了學習借鑒國際銀行業先進的風險管理經驗，提升我國商業銀行風險管理水平，多年來，先后對花旗銀行、大通銀行、美洲銀行、匯豐銀行和華比富通銀行風險管理的組織、制度和方法體系等進行了考察。現將我對國外商業銀行風險管理的經驗和獲得的啟示與大家分享。

一、信貸風險管理要以事前為主，關鍵是要有完善的內部控制制度

我們在考察中發現，這幾家銀行都為信貸管理制定了詳盡的操作規程，各級信貸人員和客戶經理在辦理貸款業務時必須嚴格遵循這些操作規程。這樣，就把因為業務人員的個人原因而有可能導致的風險控制在最低限度，也使得高層管理機構敢于把更多的職責授予不同級別的業務人員。這些操作規程都是銀行在相關業務上所具有的長期經驗的積累，并且還要根據實際情況隨時更新。業務人員只要嚴格按照操作規程辦事，就可以有效地防范信貸風險。建立起這樣的內部控制制度之后，其風險管理也就實現了穩定性和連續性，而這種穩定性和連續性，則是其內部管理低風險的一個基本標志。

從宏觀管理的角度來說，這些銀行也十分注重地區、行業等因素對本行信貸風險的影響。例如，花旗銀行對本行重點開發的13個行業，要定期（一般為一年一次）對每個行業進行分析，再根據每個行業的風險狀況定下其最高信貸額度，從而找到信貸行業組合的最佳平衡點。花旗銀行還為其高風險行業聘請了行業專家，所有涉及該行業的信貸決策都要得到該行業專家的確認才能實施。在確定了信貸組合之后，還要對其進行壓力測試，即假設某些事件發生后，要測算出這個事件對信貸組合的影響，進而修改信貸政策。當然，這些預測結果并不見得完全符合未來的現實情況，其方法本身也不盡完善，但類似方法代表了風險事前管理的科學化發展方向，因此有愈來愈多的銀行在嘗試引進這些方法。

我國商業銀行雖然也有類似的做法，但總的來說還存在一些明顯的不足。如信貸內部操作規程及內控制度還不完善、不具體，沒有成型的手冊，也缺乏成熟穩健的高級信貸人員的經驗指導。據了解，匯豐銀行的信貸手冊就是一位高級信貸人員總結了幾十年經驗之后編寫而成的。如果因為現實情況發生了變化需要修改手冊，則必須通過該經理，并由他來完成具體的修改工作，以保證手冊的權威性、可行性和安全性。另外，我們的信貸人員遵守有關操作規程的意識和自覺性還不夠，對行業、地區的宏觀分析做得比較膚淺、粗糙，受重視程度也顯得很不夠。我們雖然也有客戶信用評級制度，但實際評級工作做得還不夠規范，致使評級結果不能準確地反映客戶的真實信用狀況。又如，我們在審批貸款時，由于缺乏準確、可信的信用等級，也沒能以此作為是否批準其貸款申請的重要依據。類似的問題，使貸款產生了較多的事前風險。另外，我國商業銀行雖然也開展了對部分行業的信貸政策研究和風險分析工作，但分析力量較為分散，研究結果對制定信貸政策的影響力和對信貸投向的指導作用發揮得也不夠，“兩張皮”的現象還比較突出。因此，我們在建立和完善客戶經理制等基礎設施的同時，也要盡快地把各項信貸業務的操作規程完善起來，使我們的風險管理真正做到防范在先，對風險有所承受而不使之蔓延擴大，不是僅僅停留在“亡羊補牢”式的事后控制和具體化解上。

二、要重視方法制度的創新

如何借鑒和吸收國際銀行業風險管理的先進方法和制度，已經成為擺在我們面前的一個重要課題。如果我們不能解決這類問題，那么所謂“與國際慣例接軌，建設現代化、國際化商業銀行”的目標將會缺少一部分非常重要的實質性內容。這個課題的現實意義并不僅僅在于它能夠為我們提供更加精確的決策依據，更實際的是，采取這些方法，將會使我們學會并使用國際通用的風險管理語言和符號體系，從而能使我國商業銀行得到更加積極的國際評價和前景預期。

我國的商業銀行迄今仍未完成從傳統計劃經濟體制向現代市場經濟條件下商業銀行的轉軌，思維方式在相當程度上仍然受到計劃經濟的影響，習慣于憑借經驗感覺進行管理。相比之下，國外的商業銀行更加注重利用一些數理分析模型來總結和抽象自己的長期經驗，這不僅使他們在管理方式的創新上始終處于領先地位，而且也為他們的長期業務經驗的傳承創造了合適的載體。例如，VaR的計算一般要使用到過去若干年以前的數據，美洲銀行要對60多年的業務數據進行統計和模擬分析，并在此基礎上進行決策。如果沒有合適的數理分析模型，要對如此之多的數據進行分析是根本不可能的。

風險來源紛繁復雜，僅用有限的幾個指標來衡量當然是不可靠的。針對這種情況，花旗銀行以4個“W”為主線來決定是否批準貸款申請。這4個“W”分別是：Who（借款人是誰）、Why（為什么要給他貸款）、What（借款做什么）和How（怎樣還款）。圍繞著這4條主線，信貸審批人員就可以把各個環節上可能存在的風險串聯在一起，將審批決策建立在一個點面俱到、巨細并存的信息基礎之上。

應當說，缺少這種深度數理分析是我國商業銀行信貸業務管理中的一個不足之處。以信貸業務為例，隨著個人消費信貸業務的擴大，在統計學基礎上對各項業務指標進行控制已變得非常急迫，但目前業務管理模式的創新已經落后于業務本身的發展。在風險管理上，我們也面臨著經驗升華高度不夠的問題。這種狀況與長期以來所形成的體制運轉慣性有很大關系。這種科學抽象程度較高的非常規事務性工作往往被視為一種沒有多少實際意義的事情來看待，因此我們的管理人員幾乎全部要集中在事務性工作的第一線，管理隊伍的陣形壓得很扁，后方相對就變得空虛。而開發新的管理模式，恰恰是要由后方的決策支持性組織來完成的。所以，我們應當適當地拉長業務部門的管理陣形，將日常管理事務和管理模式創新工作從機制和機構上分開，選擇合適的人員，建立各級業務主管人員的參謀支持機構，其職責之一，就是要對國際先進管理方法和經驗進行系統的搜集、研究、消化和借鑒，并要結合本行本部門的實際情況，制定出一定的實施規劃，以便切實有效地推動我國商業銀行管理水平的提高。

當然，學習和借鑒國外先進經驗決不是說要照搬，還必須將其和我們的實際情況和實際需要結合起來。比如，我國現在還沒有實行利率市場化，商業銀行推出的金融產品種類也難以和國外銀行相匹敵，因此，一些在自由利率基礎上發展起來的管理模型，如VaR模型、利率風險模擬分析等，在現階段可能會面臨較多的實際問題，但是，這畢竟代表了風險管理的發展方向，而且利率市場化實際上也已經擺上了我國金融改革的議程表。我們要想在將來爭取主動，現在就必須未雨綢繆。

三、風險管理要有嚴密的組織體系作保證

一個嚴密的組織體系是保證風險管理有效性的基礎之一。所考察的5家銀行，都是由董事會對風險管理進行最高決策。一般來說，董事會至少會安排一名成員（通常是副主席）直接負責風險管理的行政工作，并由行政委員會或執行委員會制定具體的管理策略。行政委員會通常會根據工作需要設立一些專門的技術支持組織，如風險評級小組、VaR小組等，直接對行政委員會負責。在各個經營層次，從高級信貸主管到客戶經理也要根據各自的授權權限逐級對上，按照操作規程的規定，各司其職，各負其責。

相比之下，我們在風險管理的組織機構和職責上還存在著一些不盡協調之處，各種風險管理政策的整合程度還不夠高，對國際上風險管理理論和方法的最新發展動態的跟蹤研究不夠及時，全行整體的風險管理戰略還亟待確立。現階段，我國國有商業銀行正處于改革時期，其組織結構具有較大的不穩定性，這是一個不可逾越的歷史階段。正因為此，我們才需要更加虛心和大膽地學習借鑒國際銀行業成熟的管理經驗，以使我們自身的風險管理組織體制和方法體系盡快走向成熟有效。