關(guān)于站段成本和工資管理現(xiàn)狀的調(diào)查

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編者按：今年以來(lái)，面對(duì)高位增長(zhǎng)的各項(xiàng)運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，分局廣大干部職工凝聚跨越式發(fā)展和第五次大提速中迸發(fā)出的精神動(dòng)力，迎難而上，攻堅(jiān)克難，奪取了運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)工作的階段性勝利，各項(xiàng)運(yùn)輸指標(biāo)均創(chuàng)歷史最好成績(jī)。但是，部分站段在成本和工資管理過(guò)程中萌發(fā)出的一些問(wèn)題不容忽視。部分站段面對(duì)較好的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)，盲目樂(lè)觀，放松了成本控制和工資管理，反映了站段第一管理者經(jīng)營(yíng)意識(shí)淡薄，經(jīng)營(yíng)管理手段單一，在經(jīng)營(yíng)管理上缺乏大局意識(shí)和整體意識(shí)。近期，分局辦公室與財(cái)務(wù)、勞資、審計(jì)分處共同對(duì)部分單位的經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行了調(diào)查和分析，編發(fā)了《關(guān)于站段成本和工資管理現(xiàn)狀的調(diào)查》的情況反映，引起了分局領(lǐng)導(dǎo)的高度關(guān)注。分局長(zhǎng)貢海利作出重要批示：站段對(duì)經(jīng)營(yíng)管理工作的理念與分局總體工作思路有較大差異。除了由于生產(chǎn)任務(wù)的增量等新增因素外，成本嚴(yán)重超支，尤其是工資赤字更是違反工資政策的。主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)營(yíng)意識(shí)淡薄，法規(guī)觀念不強(qiáng)，放松對(duì)經(jīng)營(yíng)管理工作的領(lǐng)導(dǎo)，有的是明知故犯。要求：1.立即停止一切非生產(chǎn)性支出。2.立即清理人工費(fèi)用的濫發(fā)、濫用。3.堅(jiān)決追究管理者責(zé)任，納入年度干部考核。4.各站段不能相互攀比，以為法不治眾，不超白不超，依靠分局政策上的調(diào)整。今年所有單位后幾個(gè)月必須把成本壓下來(lái)，掛帳、超支都是不允許的，工資多發(fā)部分站段自己負(fù)責(zé)。5.分局改革的成本將繼續(xù)增加，部門要留有余地。副分局長(zhǎng)葉克寒批示：1.堅(jiān)決貫徹執(zhí)行貢局長(zhǎng)的批示，各單位的成本支出要堅(jiān)決控制在有權(quán)支出內(nèi)，工資要做到當(dāng)年收支平衡，赤字者及漏統(tǒng)漏報(bào)者要按相同數(shù)額扣罰。2.加大資金控制成本的力度，每月?lián)芸畛べY及安全生產(chǎn)必需的給予保證外，其余資金一般少撥或不撥。3.對(duì)支出大戶要重點(diǎn)監(jiān)控；運(yùn)輸主業(yè)與多元經(jīng)營(yíng)單位之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)要嚴(yán)格區(qū)分清楚；站段今年的支出要千方百計(jì)控制住，不能發(fā)生支出掛帳。

兩位領(lǐng)導(dǎo)的批示，對(duì)于我們做好今年及以后的經(jīng)營(yíng)工作具有極其重要的指導(dǎo)作用。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部，特別是第一管理者要認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)批示精神，在實(shí)際工作中不折不扣地抓好落實(shí)。一是要樹(shù)立正確的政績(jī)觀。要摒棄陳舊的粗放型經(jīng)營(yíng)方式，克服重安全、輕經(jīng)營(yíng)，重投入、輕節(jié)約的思想，牢固樹(shù)立內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)理念。要具有強(qiáng)烈的經(jīng)營(yíng)成果意識(shí)，把經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)作為衡量干部駕馭能力的重要依據(jù)，把盈虧目標(biāo)作為考核干部政績(jī)的重要指標(biāo)，與安全工作一樣實(shí)行一票否決。二是要進(jìn)一步提高經(jīng)營(yíng)管理水平。要在不斷提高崗位業(yè)務(wù)能力的同時(shí)，注重經(jīng)營(yíng)管理專項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和提高，努力把自己造就成為符合跨越式發(fā)展要求的復(fù)合型干部。三是要樹(shù)立經(jīng)營(yíng)管理中的大局意識(shí)。要善于以系統(tǒng)觀點(diǎn)和整體觀點(diǎn)看問(wèn)題，既要追求本單位的經(jīng)濟(jì)效益，更要維護(hù)分局的整體利益；既要千方百計(jì)增加收入，又要想方設(shè)法控制支出，以良好的經(jīng)營(yíng)成果保證分局各項(xiàng)工作順利推進(jìn)。

關(guān)于站段成本和工資管理現(xiàn)狀的調(diào)查（摘要）

今年以來(lái)，分局廣大干部職工始終發(fā)揚(yáng)“無(wú)私奉獻(xiàn)、眾志成城、拼搏進(jìn)取”的提速精神，堅(jiān)持內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)，以技術(shù)指標(biāo)保質(zhì)量指標(biāo)，截至8月31日，換算周轉(zhuǎn)量完成628.4億噸公里，完成年初計(jì)劃的70.6％；貨物發(fā)送完成6396.4萬(wàn)噸，完成年初計(jì)劃的69.5％；發(fā)送旅客2457.7萬(wàn)人，完成年初計(jì)劃的76.8％；運(yùn)輸進(jìn)款累計(jì)完成45.2億元，完成年初計(jì)劃的71.5％，為圓滿完成今年的運(yùn)輸任務(wù)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。但是，通過(guò)調(diào)查站段的經(jīng)營(yíng)管理情況發(fā)現(xiàn)，成本超支和工資赤字現(xiàn)象不同程度存在，嚴(yán)重影響了分局的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)考核，亟需引起重視和關(guān)注。

一、基本概況

8月中旬，分局召集機(jī)務(wù)、工務(wù)等系統(tǒng)的10個(gè)成本支出大戶進(jìn)行對(duì)話，重點(diǎn)檢查站段上半年的成本和工資管理情況，對(duì)存在的問(wèn)題提出意見(jiàn)，對(duì)違規(guī)行為及時(shí)予以糾正。一是成本超支現(xiàn)象嚴(yán)重。據(jù)了解，今年上半年很多站段成本超支，而且有的單位超支數(shù)額過(guò)大，成本管理狀況不容樂(lè)觀。二是工資赤字現(xiàn)象存在。從對(duì)話情況來(lái)看，10個(gè)單位的工資赤字現(xiàn)象不同程度存在，有的站段在工資管理上還需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

二、主要原因

對(duì)于成本和工資超支的原因，有些是客觀存在的，但也有因?yàn)檎径喂芾聿簧贫斐傻摹?/p>

1．客觀因素加大成本和工資支出。“4.18”提速調(diào)圖后，分局的運(yùn)輸能力進(jìn)一步擴(kuò)充，生產(chǎn)力布局更趨科學(xué)，機(jī)車交路不斷調(diào)整，貨車牽引定數(shù)不斷增加，成為分局運(yùn)輸生產(chǎn)的優(yōu)勢(shì)條件，但同時(shí)也加大了站段成本支出。一是任務(wù)量大幅度增長(zhǎng)，成本和工資超額支出。由于侯月、太焦線不斷進(jìn)行擴(kuò)能和增流，造成個(gè)別站段能耗指標(biāo)居高不下，支付超勞工資較以往有所增加。二是新增設(shè)備增多，成本支出巨大。為確保提速調(diào)圖順利實(shí)施，一些站段新增或配備了大量新型設(shè)備，增加了支出成本。三是修程、修制改革加大了成本支出。上半年，由于部、局不斷下達(dá)新的維修標(biāo)準(zhǔn)和維修計(jì)劃，對(duì)于資金和款源卻不予明確，增加了站段負(fù)擔(dān)。

2．經(jīng)營(yíng)管理存在不足。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，站段成本和工資超支的原因固然存在，但主觀原因更不能忽視。一是工資政策執(zhí)行不嚴(yán)。有些站段為調(diào)動(dòng)職工的工作積極性，在工資獎(jiǎng)金的發(fā)放上過(guò)多、過(guò)濫，有的甚至沒(méi)有工資基金管理辦法。上半年，分局向站段結(jié)算工資65582萬(wàn)元，而站段實(shí)際發(fā)放工資79747萬(wàn)元，超支14169萬(wàn)元，形成赤字。二是工資支出漏統(tǒng)數(shù)額巨大。某站僅上半年工資支出漏統(tǒng)數(shù)就達(dá)800多萬(wàn)元。三是擠列成本現(xiàn)象嚴(yán)重。個(gè)別站段將應(yīng)由其他款源負(fù)擔(dān)的支出列入成本當(dāng)中，增加了成本負(fù)擔(dān)。四是用工管理存在漏洞。盡管分局三令五申要加強(qiáng)用工管理，但站段實(shí)際違規(guī)雇傭臨時(shí)用工現(xiàn)象未有效遏制。據(jù)統(tǒng)計(jì)，站段目前雇傭臨時(shí)用工1293人，預(yù)計(jì)全年工資支出700多萬(wàn)元。這些雇傭的大量臨時(shí)工，占據(jù)了站段的部分成本支出，嚴(yán)重干擾了成本的正常使用。五是債權(quán)清理不及時(shí)。由于種種原因，分局目前共有1年以上債權(quán)2.1億元沒(méi)有及時(shí)清理，其中僅主業(yè)與多經(jīng)往來(lái)款債權(quán)就達(dá)2431.9萬(wàn)元。如果積極采取措施清理債權(quán)，將極大地提高主業(yè)可支配資金，緩解主業(yè)的資金壓力。六是主業(yè)與輔業(yè)的經(jīng)濟(jì)界限劃分不清。據(jù)調(diào)查，站段主業(yè)與集經(jīng)、多經(jīng)等輔業(yè)存在經(jīng)濟(jì)界限不清現(xiàn)象，個(gè)別單位的輔業(yè)煤、水、電等支出，全部由主業(yè)負(fù)擔(dān)，加重了主業(yè)的成本支出。

三、當(dāng)前形勢(shì)

在各項(xiàng)運(yùn)輸指標(biāo)完成較好的情況下，相當(dāng)一部分站段出現(xiàn)樂(lè)觀思想，認(rèn)為今年的經(jīng)營(yíng)狀況好于往年，可支配支出必然增多，寄希望分局在年終對(duì)站段調(diào)整計(jì)劃，或者對(duì)原有的掛帳成本予以解決，以此來(lái)彌補(bǔ)成本支出，但實(shí)際情況卻不容樂(lè)觀。

外部總體形勢(shì)嚴(yán)峻。根據(jù)鐵道部的決定，全路要增收100億元。其中，50億元用于提速安全標(biāo)準(zhǔn)線建設(shè)，剩余50億元主要用于計(jì)列掛鉤工資16億元，工資附加費(fèi)8億元，油價(jià)上漲增支20億元，以及電、煤價(jià)增支和變動(dòng)成本增支等。對(duì)于50億元的專項(xiàng)資金，部決定通過(guò)降低貨運(yùn)直通清算單價(jià)和提高線路使用費(fèi)上繳標(biāo)準(zhǔn)兩種途徑來(lái)實(shí)現(xiàn)資金的集中。而這一政策的變動(dòng)，對(duì)分局的直接影響是運(yùn)輸營(yíng)業(yè)收入的減少和運(yùn)輸支出的增加，給分局造成了新的缺口，給運(yùn)輸盈利目標(biāo)和成本控制帶來(lái)了新的壓力。

內(nèi)部挖潛空間縮小。雖然分局上半年運(yùn)輸收入實(shí)現(xiàn)了超收，但成本形勢(shì)十分嚴(yán)峻。一是成本壓力高于往年。年初，分局在下達(dá)成本計(jì)劃時(shí)，就已經(jīng)超計(jì)劃安排了1.1億元，用于必要的運(yùn)輸生產(chǎn)和安全管理。二是能耗支出有增無(wú)減。上半年，分局能耗支出46381萬(wàn)元，增支215萬(wàn)元，加上能耗單價(jià)持續(xù)走高等因素，預(yù)計(jì)全年增支4400萬(wàn)元。三是工資壓力逐步加大。2003年，分局工資總額已達(dá)14.38億元，今年每提高1個(gè)百分點(diǎn)就需要新增效益工資1400萬(wàn)元；今年增長(zhǎng)的6檔效益工資和去年底3檔效益工資后翹因素共計(jì)8000多萬(wàn)元缺口；7月1日起，支付工班長(zhǎng)和山區(qū)補(bǔ)貼每月增加25萬(wàn)元。四是改革成本增多。為解決98年提前退職退休人員問(wèn)題，預(yù)計(jì)需要4515萬(wàn)元的支出；社會(huì)職能移交工作已進(jìn)入實(shí)質(zhì)性階段，分局還將付出巨額支出。五是運(yùn)輸利潤(rùn)完成較差。今年，分局運(yùn)輸利潤(rùn)計(jì)劃為36657萬(wàn)元，而分局上半年運(yùn)輸利潤(rùn)僅完成1295萬(wàn)元，為年計(jì)劃的3.53％，比計(jì)劃進(jìn)度虧欠17034萬(wàn)元。在年初預(yù)期盈虧目標(biāo)不變的情況下，分局已無(wú)財(cái)力彌補(bǔ)其他增支因素帶來(lái)的缺口。

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，一些單位對(duì)自身成本超支的現(xiàn)象習(xí)以為常，認(rèn)為成本不超支正常工作就無(wú)法開(kāi)展，工資不多發(fā)放職工就缺乏積極性，缺乏從管理中尋找堵塞漏洞的主動(dòng)性和創(chuàng)造性；認(rèn)為自己的各項(xiàng)指標(biāo)都超額完成，成本超支理所應(yīng)當(dāng)，對(duì)內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)、節(jié)支降耗和挖潛提效理解不深刻，在節(jié)約生產(chǎn)用工具備品、排污費(fèi)等其他支出上力度不小，而對(duì)于通過(guò)加強(qiáng)管理、提高科技水平、增加先進(jìn)設(shè)備實(shí)現(xiàn)降低大項(xiàng)支出方面做的努力不夠，在節(jié)支手段上僅滿足于降低計(jì)劃指標(biāo)的傳統(tǒng)方式，節(jié)支效果不明顯。同時(shí)，對(duì)于陳舊的思想觀念必須迅速改變和扭轉(zhuǎn)，對(duì)于落后的管理手段必須及時(shí)進(jìn)行改革和創(chuàng)新，以確保分局的經(jīng)營(yíng)管理水平不斷提高，為順利完成各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)目標(biāo)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。