盤點總結范文

導語：如何才能寫好一篇盤點總結，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

盤點工作對于一個倉庫管理員來說并不陌生，因為那是每個月都必定要完成的工作。但是年終盤點卻是一年一次的大型盤點，另每個人都不能有大意的心態，因為他首先關系我們公司高層對公司資產的了解及新年能有更好的開始，也是對我們工作人員的一個肯定。

盤點前，大家都想熱鍋上的螞蟻一樣，每天都為實物、卡、帳是否一致而忙碌著。不過我們的忙碌都是值得的，我們的工作是被別人所肯定的，因為我們的盤點工作進行的很順利，這也是我們應該值得驕傲的，如果平時工作做的不好，盤點前再急再忙也沒有用。雖然這次盤店結束了，很多好的方面都是我們要繼續沿用下去的，但是還是出現了一些小小的問題，比如說:

1. 在與物料員交接退好料等情況下時，如果物料員有多退料(在物料員講明的情況下)我們的倉管員則應在交接完以后論情況把多于的物料置放與備品箱中，如不能拿出來則在外包箱中注明原因，以便于以后工作及盤店。

2. 如有倉管員辭職或應工作需要而要換崗位的，接替的倉管員與原來的倉管員要做好接洽工作，在交接的時候對于所有的物料都要全數全點，已便于以后自己對物料更好的掌握其狀態及其他情況，做到真正的心里有數。

篇2

誰也不曾料到，當年被譽為“中國版Facebook”的開心網，會以這樣的方式走到資本市場極具標志性的“上市”的這一站。

但事件尚未結束，7月22日，開心網CEO程炳皓先是以內部全員信的形式向同事告知離職的消息，隨著收購交接的進一步進行，這位當年一手創立開心網的前新浪工程師將隱退。

開心網得失被熱議

外界隨即展開對開心網得失成敗的討論。一方面是并未公布的“收購”價，評論普遍認為開心網并沒有讓投資人取得回報，這最終是一樁虧損的投資；另一方面，對于開心網失誤的關鍵節點，也議論紛紛。

從程炳皓當事人角度來說，他以公開信的形式自我復盤了開心網的8年創業歷程。他認為自己作為創始人，有一些局限的地方，比如以技術工程師自居的他，被認為不夠“商務”，另外也因為完美主義顯得欠缺果斷。

此外，程炳皓否認了開心網“死”于競爭，無論是“假開心網”，還是微博微信。程炳皓認為打敗開心網的是自己產品模式本身，首先是爆款游戲也有生命周期，火過之后何以為繼是個大問題，其次是熟人社交無法成為支撐一個產品的最大支柱。

投資人復盤創業經驗

資本方面也圍繞開心網展開了討論。在開心網的早期投資人北極光董事總經理姜皓天看來，開放戰略上的猶豫是一個很重要的原因，他告訴新浪科技：“炳皓是個很實在的工程師出身的人，他看到了當時facebook開放平臺的趨勢所向，但也深知在中國的商業環境下如果真的開放會導致破壞平臺的用戶體驗。如果當時能夠掌握一定的灰度更積極地開放平臺，會很好延長生命周期。”

不過，如果從青睞平臺項目投資的KPCB主管合伙人周煒的角度，他會傾向于認為開心網之所以錯失成為偉大平臺的機會，正是當時圍繞“游戲”項目消耗的過多精力，而沒法集中于平臺和用戶本身的運營。他表示，游戲類的公司都是創意型的公司，這跟電影公司有點像。如果從創業公司的角度，要么先天具備優勢，如果只是作為工具支撐平臺發展，會顯得艱難。

此外，也有投資方面人士告訴新浪科技，如何在創業中利用資本迅速壯大也是開心網值得總結的經驗之一。當年開心網融資不可謂不順利，在2008年成立后，先是拿到了北極光創投300萬美元的A輪投資，一年后拿到了啟明創投、新浪和北極光的2000萬美元B輪投資，其后在2011年，還拿到了騰訊數千萬美元的戰略投資。

“如果當時開心網利用好這些資本，那肯定能在當時與競爭對手拉開差距，但當時開心網在這方面趨于保守了。在2011年以前，創投圈里如此被看好和高估值的項目并不多。如果現在來復盤，那我覺得創業者如何正確燒錢、快速建立壁壘，也是開心網案子中要總結的重要教訓。”上述投資人告訴新浪科技。

當然，另一位不愿具名的投資人還向新浪科技表示，如果在總結開心網時跳過了政策風險的因素，則一定不完整。他透露稱，當年新浪微博方興未艾之際，開心網內部就以戰略的高度討論過開心微博，并在短時間內推出了內測版，但由于政策方面的原因，開心微博最終胎死腹中，耽擱了時間又沒能起到效果，“大家回想下，當時被允許正式上線的微博，全是上市公司的，所以創業者不能不考慮國情的因素。”

篇3

中國鐵通副總經理潘維越世界電信日演講

世界電信日

世界電信日信息產業部將舉辦大型紀念活動。信息產業部官員及國內幾大運營商高層均將出席并發言。中國鐵通副總經理潘維越演講的題目是以創建公平的信息社會為己任，攜手推進我國電信業的和諧發展。今年國際電信日的主題是行動起來，創建公平的信息社會，公平指在換氣人們對欠發達地區，對弱勢群體的重視，并切實加以扶持和幫助。確保每個人都擁有平等的生存、發展權利和機會，消除地區或群體在信息化應用方面的不均衡發展趨勢，力爭早日消除數字鴻溝，創建公平的信息社會不僅是社會文明的重要標志，也是社會和諧的基石。百萬人們對創建美好生活的共同愿望表達了以人為本、和諧發展的基本理念，作為基礎電信運營商，中國鐵通為創建公平的信息社會，保證全體人們平等享有廣泛、暢通的信息渠道的權利，促進我國電信業的和諧發展，使命重大，責無旁貸。在我國信息動心技術雖然得到了極大發展，但是在各個領域滲透的深度和廣度不同，城鄉差距較大，在不同群體中仍然存在著享受信息通信不平等、不對稱的問題。應該說在創建社會和諧、真正實現通信技術引領社會可持續發展，實現電信強國的目標任重道遠。在通信發展中，中國鐵通一貫倡導以人為本的服務理念，堅持人性化服務，誠信經營、規范服務，保障消費者的權益，提升服務質量，構建完善全國統一的客戶體系，制定并實施了高于部辦標準的電信標準，在具體的活動中，中國鐵通本著依靠行業有效監管、切實增加企業自律，主動接受社會監督的原則，正確對待和監控不同方面的用戶利益，高度重視和落實用戶最現實、最關心、最直接的利益問題。在全國方位內實現了為用戶提供固定電話詳單查詢的服務，隨著服務質量的提升一方面在用戶和企業之間形成了和諧的用戶關系，另一方面促進了公司經營工作的發展，企業的經營效率都大幅攀升。2004年中國鐵通主營業務、收入經營利潤在網絡用戶數等方面都比03年有大幅度的提高。中國鐵通隨著自身的發展及企業實力的改善，在信息產業部的領導下按照信息產業部的總體部署和目標要求積極承擔應盡的義務，做好村村通工程。在落實三個代表重要思想樹立科學發展觀，構建和諧社會，始終把村通工程作為公司的重點擺在重要的位置。在各級政府的大力協助下，經過公司員工不懈努力，截止目前中國鐵通已超過完成信息產業部下達的任務，為提高廣大農村地區電信服務水平、推動社會經濟的和諧發展作出了自己更盡的任務。此外中國鐵通還在實施村通工程的當地開展扶貧、幫困工作，我們也認識到村村通工程將會是一項長期工作，初期建設和后期的運維都需要可觀的資金，具體實施時也會遇到相當的困難，只有在政府和社會各界的支持下村通工程的進度和質量才會得到保障。下一步中國鐵通將在認真總結前一階段村村通工程實驗的基礎上繼續履行好更引的義務，千方百計籌措資金，合理安排工作計劃，確保村通工程所需的資金按時、足量到位，對已經完成的村通工程的行政村做好后續的服務工作。體現中國鐵通專業品質、專業服務的理念。同時要加大對農村使用電信業務的宣傳力度，提高農民用好電話的觀念和意識，讓暢通的電信服務更好地服務于通過的經濟發展。我們將結合公司發展戰略，在信息產業部統一安排下選擇一些有市場發展前景、網絡覆蓋能力到農村地區拓展特色業務，不斷提高廣大農村地區信息化水平，逐步推廣符合廣大農民需求的新型電信業務，為農村用戶提供更加服務的豐富內容，以信息化促進傳統農業的升級改造，為實現全面小康社會的宏偉戰略目標，為創建社會主義和諧社會做出我們積極的貢獻。作為國家基礎電信運營商中國鐵通將站在新的高度認識定位自身的使命和作用，始終把最廣大人民群眾的根本利益作為公司發展的根本出發點與落腳點，堅持科學發展觀，秉承奉獻創業、學習創新、競合創效、誠信創牌堅持以服務贏得市場，以質量塑造品牌，以差異化增強競爭力，在實現公司快速發展的同時，為構建社會主義和諧社會努力推動我國由電信大國向電信強國的轉變作出積極的貢獻。

篇4

關鍵詞：永續盤存；公立醫院；藥品；盤點制度；

中圖分類號：R197.3 文獻標識碼：A 文章編號：1674-3520（2015）-01-00-01

藥品盤點是公立醫院藥品管理中的一項重要工作，也是目前公立醫院管理中較為薄弱的環節。現有的研究實踐表明，目前我國一些公立醫院正在進行積極有益的探索，以能總結出一套行之有效的管理方法。許百紅等（2007）采用了新的二級庫存藥品盤點方法，實現了將藥品盤點的“使用誤差”控制在±0.3%的范圍內，彭海瑩等（2008）提出了采用貨位號盤點的方法，能夠實現每月賬物相符超過90%。本文則從會計管理的視角，從盤點制度的原理，以及要解決的實質性問題出發，探索基于永續盤存法的公立醫院藥品每日盤點制度的具體做法及效果，希望對公立醫院解決藥品管理的難點提供借鑒。根據財政部、衛生部財社[2010]36號文《醫院財務制度》的規定，藥品作為公立醫院存貨的一項重要類別，需要按照“計劃采購、定額定量供應”的辦法進行管理。公立醫院要“合理確定儲備定額，定期進行盤點，年終必須進行全面盤點清查，保證賬實相符。”財政部財會[2010]27號文《醫院會計制度》規定，庫存物資應按物資類別設置“藥品”一級明細科目，并在“藥品”一級明細科目下設置“藥庫”和“藥房”兩個二級明細科目，并按“西藥”、“中成藥”、“中草藥”進行明細核算。醫院物資管理等部門應當在本科目明細賬下，按品種、規格等設置數量金額明細賬。

從會計管理的角度，存貨盤存方法通常包括實地盤存法和永續盤存法。傳統的公立醫院管理中，大多采用實地盤存法，由于藥品的數量金額明細賬設立在“醫院物資管理等部門”即通常設立在藥房和藥庫，每月需要和財務部門的二級“藥庫”或“藥房”金額賬進行核對，以保證賬賬相符。由于目前公立醫院規模的不斷擴張，藥品的入庫、驗收、領用數量極多，次數頻繁，金額巨大，加之公立醫院行政管理人手緊張，導致藥庫、藥房和財務的核對工作成為公立醫院管理的一個難點，無論在藥品的實物管理和價值管理方面均需要加強，往往表現在財務和藥房、藥庫金額差異較大，無法查明原因；藥房、藥庫賬實不符，實際盤點差異較大。個別醫院甚至存在以存定耗，用倒軋方式推算藥品支出，“做到”賬賬、賬實相符，甚至有醫院存在藥品丟失的現象。但若采用藥品的永續盤點法，則可以減少舞弊和差錯的發生，準確核算藥品成本，合理保證藥品核算的賬賬相符、賬實相符基礎。

首先，利用信息化手段加強公立醫院藥品管理。通過建立藥品進銷存系統和財務系統的聯結，作到藥品核算中具有規格型號的數量金額明細核算在藥房、藥庫和財務之間共享，實現藥品的進銷存實時管理，實現藥庫、藥房數量金額賬和財務金額賬實時核對，從而實現了各級核算單位藥品存貨的賬面一致，保證藥品核算中藥庫和藥房賬和財務賬的賬賬相符，以及藥庫和藥房藥品明細賬和藥品實際庫存賬賬賬相符，為藥品的實物管理打下基礎。

在此基礎上，探索推廣永續盤存法在藥品盤點中的創新應用，即藥品管理的每日盤點制度。永續盤存法又稱“賬面盤存制”。它是對于資產的增加和減少，根據各種有關憑證，在賬簿中逐日逐筆進行登記，并隨時結算出各種資產賬面結存數額的一種方法。是區別于實地盤存法（又稱定期盤存制）的一種盤點方法，實地盤存法是指平時只在賬簿中登記存貨的增加數，不記減少數，期末根據清點所得的實存數，計算本期存貨的減少數。

永續盤點法下的藥品每日盤點制度，即將每月一次的藥品盤點工作分解到每日門診停診之后進行，具體做法主要四個步驟：

一、盤點計劃的制定

財務處負責盤點計劃的制定，在制定計劃過程中，主要依據不重不漏的原則，保證每個月每個規格型號都能夠實際盤點。

每日下午門診結束后，財務處將當日需要盤點的藥品規格型號清單發藥房和藥庫，作為當日盤點計劃下達。同時，信息中心將列入盤點計劃藥品存量隱藏，藥庫和藥房無法讀出賬面藥品存量，實現盲盤。

二、盤點工作的執行

由藥房和藥庫根據當日盤點計劃自行盤點，填寫實際盤點數字。財務處進行抽盤，抽盤原則為隨機抽樣，抽盤品種不低于當天盤點品種的50%。

三、盤點結果的反饋

財務處抽盤和藥房、藥庫自盤數據一致表示當日盤點工作完成，財務處通知信息中心開放藥品存量數據，藥房和藥庫確認當日盤點的藥品品種賬實是否相符，如賬實相符表示當日盤點工作結束，可以正常下班。如賬實不符，需要查明原因，并進行報告。

四、與定期盤點相結合

在每季度最后一日門診結束后仍作為盤點日，對全部藥品進行盤點。若公立醫院采取永續盤存法下藥品每日盤點制度，對公立醫院藥品管理有著非凡的經濟意義和價值。采用每日盤點法不僅可以使財務部門加強對藥品的實時監管，使賬賬、賬實和賬表相符，減少藥品管理中的損耗現象；而且可以及時發現藥品收發過程中的工作差錯，為提高醫療的安全性提供基礎。同時在每日門診停診之后，藥房發藥相對工作量下降，具有一定空余時間，將繁雜的突擊工作分解為充分利用零星工作時間安排的日常工作內容，可以提高工作效率。

參考文獻：

[1]彭海瑩、季波 （2004）. "我院門診西藥房藥品盤點方法的實施及討論." 中國藥房（12）： 24-25

[2]許百虹， 廖廣仁， et al. （2007）. "二級庫管理模式下藥品盤點方式的設計與應用." 中國藥房（13）： 988-990.

[3]彭海瑩， 胡麗輝， et al. （2008）. "我院中心擺藥室藥品盤點工作經驗總結." 中國藥房（04）： 278-279.

篇5

關鍵詞：倉庫管理；生產經營；管理；綜合盤點

中圖分類號：F270.7文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2010）36-0232-01

物資清倉盤點是對庫存物資進行有組織、有計劃、有步驟地全面盤點，或者有針對性地對庫存物資的某些方面進行盤點。因此，盤點是倉庫儲存管理必不可少的環節，是物資供應管理工作的耳目，是保證物資供應管理任務完成的重要條件，是保持物資使用價值的重要手段，是企業經營管理的一項重要內容。

一般地說，企業物資主管部門在間隔一段時間以后（一個月或一個季度年度），就要對各廠庫存物資進行一次全面徹底地清倉盤點。通常，我們采用永續盤點、定期盤點方法來進行倉庫盤點工作。永續盤點是指逐日按照貨架順序或貨場區號順序，自始至終地以一定的速度和數量不間斷地、永動性地進行盤點。其優點是化整為零、掌握庫存，適用于新員工技術培訓。其缺點是時間長、數據統計效率低、盤點與收發業務容易互相干擾，且易發生物資規格型號互相串戶現象；而定期盤點一般要集中三至五天時間停業進行清倉盤點，信息數據在短時間內就可以收集整理完畢服務于物資經濟核算、分析，但影響倉庫正常的收、發業務活動，不利于保障車間生產、項目建設所需物資的不間斷供應（材料供應必須做到每天24小時發料配送）。因此，這兩種方法盡管各有其自身的優越性，但都有不足的方面。

長期以來，我們根據倉庫盤點活動的特性及優缺點，從實踐中總結出一種新的動態盤點方法，即：綜合動態盤點法。這一方法不僅保持了永續盤點和定期盤點的優點，而且可使庫存物資的清倉盤點工作快速、準確、省時。具體做法是：

1.凡是動態物資，在每次收、發業務活動后，及時核對其賬、卡、物、金的相對性，并注意觀察庫存物資的數量和質量狀況。

2.在收、發作業過程中，要注意觀察長期未動用的庫存物資及其數量狀態和質量變化情況（這類物資通常劃為積壓物資范圍），做好記錄，備查。

3.除了某方面特殊需要的清倉查庫活動外，在每次規定的盤點時間內，對庫內經常發生動態的物資，可以抽查容易銹蝕、霉變，潮解、熔化、揮發、龜裂等易變質、易損耗的項目；對長期未動用、數量無變化的物資，可以抽查容易發生變質，自然損耗或過期失效等項目。檢查時要注意觀察物資的質量狀況，必要時報請專業技術人員或專業技術部門代為檢驗、試驗，以確定物資的質量。

至此，清倉盤點現場工作完成，繼而填制盤點表，并處理盤點時發現的有關問題，盤點工作即告結束。

篇6

我是一名機物料，五金，染料，助劑等物料，儲存，物料領用分發的管理人員，倉管員我們的工作可用，收，管，發，三個字來概括，這三個字看起來簡單，但正真要做到位也不是很容易的事。在工作中一定要保持清晰的頭腦，認真仔細地看好每張單據上的數字，以及根據單據的準確核對好物料，避免發生100公斤與1000公斤的差錯，所有單據我都二次過數（一次正常入賬，二次備用復查）。

公司領導為了培養我們的工作能力和思想素質，每個月進行一次培訓活動，我認為很好很有用，能更好地提高我們的工作技能和為誰在工作的思想定位。我為了降低倉庫庫存，又做到不斷貨，及時做好盤點正確無誤，把盤點數據及時匯報給領導或供應部，及時采購，及時做好后勤保障工作，盡量做到發料不出錯，少發多次等等。

每年十二月份要進行物料盤點，為了使財務在核算時得到正確的數據信息，我積極配合對儲存的物料進行準確的盤點，做到正確無誤。

公司對我員工十分關愛，為了豐富員工的業余生活，不斷地進行知識培訓，組織乒乓球比賽，演唱自變歌曲和集體聚餐等活動。我們只有齊心協力，團結奮進，公司才會有更高更大的騰飛。

2011年工作計劃如下：

一，團結同事，維護公司利益，不利公司的話不說，不利公司的事不做。

二，注重形象，多參加公司組織的各種活動，保持朝氣蓬勃的精神面貌面對工作。

三，多與同事溝通，吸取好的建議，虛心聽取領導的點評，在新的一年里多學習，做到懂得更多做得更好。

四，爭取在新的一年里工作失誤全年十二個月少于一次，力爭做到更完善。

個人建議：

篇7

資產的管理實行的是部門負責人負責制，各部門負責人要精心組織，認真落實一年一度的固定資產盤點工作。校長是資產管理第一責任人，年級組長負責本年級組內辦公用品、教學用品等物品的管理，教師辦公室的辦公桌椅、電腦等物品由指定的一名負責人管理，教室由班主任負責。各室固定資產由室負責人管理。教職工工作變動或調離學校，要按規定到資產管理對應部門辦理資產移交手續。

二、制定管理辦法，了解策略。

1、新添置固定資產類物品，由使用單位負責人申請，經校長審批后方可采購，購回后登記上冊，經保管室驗收鑒定后才能報銷。

2、外單位贈送的物品和獎品，根據校長室安排，交有關人員保管使用，并辦理入庫存、領用、入帳手續。

3、固定資產借用分校內借用和校外借用兩種情況，校內借用一律由借用部門出具借條，經領導簽字后方可借出，校外借用除按上述手續辦理外，還須征得校長辦公室同意后方可借出。

4、固定資產的處理與報廢，必須按物品的名稱、數量，金額、列表。經主管部門或單位負責人簽字，交物管小組審核，報校領導批準，由物管小組收回處理的物品應注銷帳、卡。處理報廢物品所收回的一切款項，全部上交財務部門，有關批件和交款收據由物管小組妥善保管，以備存查。

5、學校的固定資產，必須安放整齊，保持清潔，干凈，加強管理，注意維護保養，該修的要及時修復，使其經常處于良好狀態。

6、要動員群眾，教育群眾，樹立“愛護公物為榮”的新觀念，發動群眾監督檢查，對違反規定的現象，人人都有監督檢查的權利和義務。

7、對固定資產管理較好的單位和個人，要及時表揚，對管理較差的單位和個人，經予批評。管理有顯著成績者，發給一定數量的獎金，對管理很差者，除批評外，要扣發資金，嚴重者要在全校通報。

三、落實盤點制度，實施操作。1、自查階段

各負責人對管理和使用的固定資產進行清查盤點，并與本部門的固定資產盤點清單進行核對，對于以下資產異常的情況做出相應的處理，具體說明如下：

（1）、對于存放地點變更的資產在固定資產明細表中“備注”一欄予以注明。

（2）、對于盤虧、閑置不用的資產在固定資產明細表中“備注”一欄予以注明。

（3）、對于盤盈的資產在固定資產明細表中“備注”一欄予以注明，并且做好記錄。

（4）、對于損壞、報廢的資產在固定資產明細表中“備注”一欄予以注明，并且分別記錄，并按相應的權限報批，根據相關規定，只有批準報廢后，才能按標準給予補足。

2、復查階段

（1）、由財務處人員會同各負責人資產管理員對學校的固定資產進行現場復核盤點，并檢查標簽的情況及資產使用狀況；

（2）、復查完畢后，資產盤點表由盤點相關人員（包括盤點人、復查人、各部門負責人）簽名確認并加蓋部門公章后交回財務處。

3、總結階段

篇8

【關健詞】財務審計 ；常見問題；整改措施

財務內部控制審計就是確認、評價企業財務內部控制有效性的過程，包括確認和評價企業控制設計和控制運行缺陷和缺陷等級，分析缺陷形成原因，提出改進內部控制建議的一種現代審計方法。

一、財務內部控制審計的程序

1.評價內部控制的設計及運行情況

對照地區公司內部控制制度，評價被審計單位財務內部控制制度的健全性。對照被審計單位財務內部控制制度，實施符合性的跟單和關鍵點測試程序，并做出相應的記錄、描述，對財務內部控制的設計及運行情況進行評價。

2.在內部控制薄弱領域開展延伸審計

對發現的例外事項進行分析，評價內部控制風險，確定在財務內部控制薄弱領域開展延伸審計的范圍、重點以及采取的方法，深層次發現管理中存在的缺陷。

二、財務審計常見問題及整改措施

1.沒有按照權責發生制的原則列支費用

沒有按照權責發生制的原則列支費用，影響當期損益的準確性。

整改措施：期末結賬時，要將各項費用支出進行清理和分析，按權責發生制原則進行核算，同時加強稽核和分析性復核工作。

2.固定資產轉資及預轉資不及時

固定資產轉資及預轉資不及時，將會導致少計提折舊，影響利潤的準確性。

整改措施：嚴格按照股份公司規定按期進行預轉資和轉資，特別是對于達到“預定可使用狀態”的工程項目，要及時進行預轉資，確保按期計提折舊。

3.預提費用沒有附件資料作依據

預提費用沒有依據的計算資料，不符合權責發生制原則，影響成本、費用、利潤的準確性。

整改措施：嚴格按程序預提費用，預提費用要有必要的計算過程和依據，并經財務負責人審核。

4.應收款項的簽認沒有回復

應收款項簽認沒有回復也沒有進行原因分析，無法判斷應收款項是否真實、準確，無法判斷是否可能發生壞賬以及是否需要計提壞賬準備，進而影響當期損益。

整改措施：盡可能地取得債務方的簽認，如果無法取得回復，應進一步分析原因，看應收款項是否真實、準確，是否有發生壞賬的可能性。

5.更正錯賬或賬務調整未審核

如果沒有必要的審核或審批，更正錯賬或賬務調整可能失控，無法保證會計核算的質量，影響財務報告的準確性，同時，可能出現舞弊。

整改措施：所有的更正錯賬或賬務調整，至少要經過財務負責人的審核或審批，重大的賬務調整應經總會計師審批（具體標準由各地區公司明確）。

6.資金支付審批不符合規定

資金支付的簽字手續不完善，無法保證資金安全，可能產生舞弊風險。

整改措施：明確各類資金支付的審批程序和審批權限，嚴格按程序辦理支付款項，會計稽核人員加強對資金支付情況的審核。

7.庫存現金帳實不符

出納人員沒有每天對庫存現金進行盤點，存在賬實不符現象，影響資金安全。

整改措施：按規定出納人員每天對庫存現金進行盤點，編制現金盤點表，并由非出納人員監盤。

8.編制銀行存款余額調節表不及時

沒有每月對所有銀行賬戶編制銀行存款余額調節表，沒有對大額、長期未達賬項進行原因分析并記錄跟蹤情況。可能造成銀行存款賬實不符，影響資金安全，或者無法發現未入賬的銀行存款收支業務，影響資產、負債及權益的準確性。

整改措施：每月末對所有的銀行存款賬戶，由非辦理本賬戶資金收支業務的指定人員進行銀行對賬并編制銀行存款余額調節表。對于大額的、長期未達賬項（超過合理期限）進行跟蹤分析是否異常，必要時向財務負責人報告。財務負責人每月對銀行存款余額調節表進行審核（包括未達賬項）。

9.進銷存數量核對不正確

期末進銷存數量沒有進行核對或者核對不一致時沒有進行原因分析并調節一致，可能導致當期銷售收入、成本和利潤的準確性，也會影響期末存貨數量的準確性、真實性，影響存貨盤點結果的準確性。

整改措施：嚴格按照對賬程序，按照口徑一致、時間一致的原則，在部門之間（財務、業務、實物保管部門）認真核對進銷存數量，如果出現不一致的，必須進行原因、因素分析并調節一致，確保賬賬相符。

10.“貨到單未到”的存貨未進行暫估入庫

沒有及時、完整辦理“貨到單未到”的存貨暫估入庫手續，影響期末存貨數量、資產、負債的準確性，也會影響存貨發出成本的準確性。

整改措施：對于期末“貨到單未到”的存貨全部進行暫估入庫。

11.存貨盤點結果（賬實差異）沒有及時處理

不及時處理存貨盤點結果，將會造成當期損益不真實，也會影響存貨賬實相符。

整改措施：對于盤點結果（賬實差異），及時分析原因，在盤點當月進行賬務處理。

三、結束語

財務內部控制審計在內部控制審計工作中占據非常重要的地位，作者通過對日常發現問題及整改措施的總結，目的在于確定內部控制薄弱領域，增強風險導向審計意識，提高審計效率和效果，促進企業管理水平的提升。

參考文獻：

中華人民共和國財政部制定，《企業會計準則》，經濟科學出版社，2006年版.

篇9

精選庫管年終工作總結范文最新   白駒過隙，轉眼20xx年即將過去，以下是我的年終個人工作總結。

  我于三月份進入公司后，擔任公司倉庫管理員職位，如今一年過去了，現將這段時間的工作總結及工作體會敘述如下。

  剛進入公司時，面對陌生的環境和工作，我感到無從下手、充滿迷茫，對業務操作也是一竅不通，連一些最簡單的工作術語都不懂。在公司領導合理安排崗位和同事的幫助下，很快便對工作業務有了一定掌握，較好地熟悉了入庫操作、在庫管理、出庫操作等。在公司領導的指導和同事的幫助下，目前已經熟練工作，能準確、及時地與客戶協調處理異常情況，能較好地處理各種工作細節和服從上級、公司的工作安排和管理制度。

  同時，在領導指導、同事幫助以及自身的努力下，我對倉庫管理工作也有了更深刻的認識。具體而言：

  1、對倉庫的認識，熟悉了馬士基、三運倉庫基本情況，包括庫房庫區、貨架、貨品擺放等；

  2、對流程的認識，熟悉馬士基倉庫的進出庫操作流程和系統流程、三運倉庫的操作流程和系統流程；QC流程；增值服務操作流程；異常處理流程；盤點流程等；

  3、對管理的認識，較好地熟悉了5S管理；倉庫安全管理；庫區規劃；貨品擺放；成本節約；人員安排等；

  4、對職責的認識，明白了團隊的重要性；工作合理安排、保障效率的重要性；較好地協調本組人員的工作和保障準確性；對工作能夠負責和能夠按時順利完成。

  工作體會：

  1、高效服務，全力做好客戶服務工作我們的工作本職是服務，服務客戶是我們賴以生存的主旋律，只有做好了客戶服務，得到了客戶的認可。客戶才會真正地認同我們。能做到高效服務，對于客戶的電話咨詢，我都耐心解釋并給予解決，客戶提到的問題和需要，都能及時解答和解決。

  2、專業學習是做好工作的動力源泉我們的工作價值是什么？是在工作中，得到不斷地提升，不斷地去學習得到進步。假如我們甘于落后，那么我們的價值將會一降再降，直到自己都不能認可自己。專業的學習，使自己的實際操作得到理論的支持，理論知識得到實際操作的驗證，不斷地提升不斷地進步，才真正是我們的工作價值。點的精通，線的發展，交織成面的擴張，使自己能夠覆蓋更大的領域，才能在各方面不斷地提升自己。

  3、因勢而變，順勢而為，全力做好自己在各種突況和緊急中，我迅速轉變思路，找準自己的工作定位，積極和同事討論改進方法。討論在工作過程中的問題，有一些專業上不懂的地方我虛心向其他有經驗的同事學習。

精選庫管年終工作總結范文最新   一月到十二月，每天的盤點，每天的進出貨，每天的工作都細致到極處，力求達到一個完美。根據庫區的實際情況，彩電庫制定了自己的盤點計劃，兩天內保證對庫區所負責商品的全部盤點到位，將安全隱患降低到最小化，來保證庫房商品的安全。庫房工作，我認為最基礎也是最重要的一項就是盤點。商品的安全，對商品型號的熟悉，對商品庫存的了解以及商品碼放的位置，都在盤點中得到實際收效。便于日常的商品發貨核對，以及日常商品進貨的合理碼放。將盤點落實到實處，才是重中之重。

  不管是平時的發貨，還是廠家進貨，退廠，滯銷等等。都應根據流程去嚴格要求。而對于整體流程的落實，則需要一種方法，按部就班，強行規定，我都不認為這是最好的方式。靈活的掌握，合理的安排，通過婉轉的方式，循序漸進的將流程落實到細處，對于日常工作的合理開展，幫是非常大的。每一項工作都有其變通的方式，通過一種變通的方式來達到更完美的效果，是我在一直追求的方向。所以我們則需要在工作中找到這種合理的方法，我不是說我已經做到了什么程度，我只是在遵循這樣的一種方式，努力地學習，努力地改進，努力地使自己的工作達到更高的要求。

  二零XX年，彩電庫的工作，依然同于往年，盡心的完成上級領導交予的每一項任務，將每一項工作都盡可能的做到細致認真。不敢評說自己的完美，只希望能得到領導的認可。這一年，我們經歷了五一、十一等大型促銷活動，經歷了人員短缺、工作量日益劇增、領導調換，經歷了庫房又一次搬遷等等。我帶領著我當時僅有的一名庫工，每天堅守在自己的崗位上，發揮著那僅有的一點光和熱，兢兢業業，勤勤懇懇。

  五一促銷前期，按時保證商品的正常入庫，堅決落實收貨標準，不良品絕對不允許進入庫房，保證庫房內商品的完好，從而更有效地控制殘次品的生成。在五一促銷期間，全天針對重點品牌的盤點，盡管非常忙，也一定做到對整體庫存當天盤點完畢，以保證庫存商品的賬實相符。加班加點的不辭辛苦，來保證將每一件商品的順利出庫。對臨時雇用來的配送車，彩電庫在時間允許的情況下，都是抽出一個人來幫組提貨人員在庫內針對型號找貨。避免出現因為送貨不及時而造成的投訴。將投訴量降低到最低點，那已不單單是承運方面的責任，而同時也是庫房應該盡力配合做到的。因為我們是物流，是一個整體。

  五一促銷過后，是一種平淡，也是對日常工作的檢驗，我們一如往昔，在平淡中體現出一點真，用這一點真來體現出一種執著。這就是我負責的彩電庫。

  八月十三日下午，鞍海配送庫迎來了又一次的搬遷，這次搬遷的艱難，是在人員不充足，準備時間倉促的情況下發生的。于搬遷當天上午，我才在總庫管的帶領下，對新庫區進行查看以及現場分庫，庫門配鎖，安全隱患排查，值班安保的安排。而下午就要面對舊庫商品的入庫。可以想象當時的時間倉促，與上次的搬遷工作的準備與落實相比，這之間差距簡直無法想象。搬遷共用了整九天，因為天氣和條件因素，中間耽誤了大約四天左右，整個搬遷過程于二十三日結束。從搬遷開始，我就在新庫這邊協助當庫的庫管進行收貨，以及商品碼放安排，每天迎著朝陽上班，披著星星歸家。早八晚九的工作，不單單是我病了，整個物流，十六個堅持在第一線的人病了八個。可以想象工作之艱巨。所以我一直都認為，付出了辛苦，就一定會有回報，就算是這樣的艱難條件下，庫房搬遷同樣的取得了圓滿成功。新庫搬入后，緊接著就是庫區商品的進一步整理，盤點，規劃。當時新庫還沒有工作用電設施。網線不能架設，電腦不能開啟。每天都要在辦公室先銷賬，之后再到庫房提貨，對庫房商品安全是一種嚴峻的考驗。正在這時，原物流主管被調走，當時的總庫管又要兼職物流主管，庫房人員有一部分離職，以舊換新的工作量增加，十一促銷前期備貨，工作算是到了一種空前艱難的程度。而我們現在的這些在職人員，在此時體現出的是一種精神，是對工作負責的態度，即使當時一個人已經是在干兩個人的工作，但是依然堅守在自己的崗位上任勞任怨，認真而負責。當時，受新物流主管的指派，由我協助為庫房架設電線的電工接電。三天的時間，新庫區的電腦全部通電了，第四天，網線也緊接著接入。庫房也總算能在自己庫區進行正常辦公了。新庫到此時，基礎設施也算是全部到位了，而我們要面對的，就是緊接著十一的備貨，匆忙的身影就在這樣的時光中過度著

精選庫管年終工作總結范文最新   時間過的真快，轉眼***x年已經過去，迎來了***x年新的開始。現在回想我由包裝庫調到原料庫，這一年的工作，心中有許多感慨，由于我個人的原因出現過兩次大的失誤，心中對公司有一種負罪的感覺。第一次由于我個人一些事情，沒有把全部心思用在工作中，那段時間長期處于矛盾選擇的思想狀態甚至好幾天失眠，才出現了工人推錯料而自己不知道的情況，錯把辛硫磷當成高錄加入罐中，倒置生產出的成品失去了它原有的藥效，給公司造成了一筆不小的損失。

  第二次是我沒有給工人交待清楚就去干別的工作，讓工人自己配料多加了甲醇，又一次給我廠造成了成本損失，我恨我自己。

  回想這一切我覺的很對不起公司的各級領導，也給自己留下了很多遺憾，辜負了廠領導對我的期望，所以在下半年的工作中，我下定決心做到善于發現問題、把握問題、并在第一時間解決問題，不斷地學習提升庫管的經驗增加新人的知識來提高自己的能力，使自己時刻保持清醒的頭腦，從頭開始轉變觀念堅持踏踏實實做事、認認真真做人，不斷積累工作經驗，只有這樣才會得心應手才能把損失降到最低甚至消減為零。并在做好本職工作的同時，也要反思自己工作上的不足和失誤、也是今后應該時刻注意和逐步改進的。

  1材料入庫

  物資進庫時，必須憑送貨單檢查單辦理入庫手續，拒絕不合格或手續不全的物資入庫，杜絕只見發票不見實物的現象，必須查點物資數量、規格、型號、合格證件等項目，如發現物資數量、質量、單據等不全時不得辦理入庫手續，檢查不合格的物資一律退回。發貨單的填寫必須正確完整，供應單位名稱應寫全稱并與送貨單一致，收貨單上必須有倉庫保管員及經手人簽字，并且字跡清楚。

  2材料出庫

  各類材料的發出，必須由車間主任（或指定人員）統一領取，領料員和庫管員都應該對物品的名稱、規格、數量核對正確后方可領取，領取后及時更改電腦數，使賬目準確無誤，牢牢把握每一道關。

篇10

一、非常注意的向周圍的老同事學習，在工作中處處留意，多看，多思考，多學習，以較快的速度熟悉著公司的情況，較好的融入到了我們的這個團隊中。

二、幫助采購核對前期的應付賬款余額，并對賬袋進行了分類整理，為以后的工作提供便利；并協助采購帶新員工，雖然我自己還是一個來公司不久的尚在試用期的新員工，但在月份，還是積極主動的協助采購帶新人，將自己知道的和在工作中應該著重注意的問題都教給，教會她如何記賬袋，如何查錯，如何發傳真等。

三、根據核對后的應付賬款余額重新建產新賬，并及時的填制應付憑證、登記應付賬款明細賬，除外協廠供應商的期初余額尚需核對外，大部分的應付賬數據已經準確。

四、建立庫存明細賬。在三四月份，因為原來的成本會計突然離職，在沒有任何交接的情況下，變壓力為動力，要求自己盡快的熟悉公司情況，不斷的對工作進行改進，以期更適合公司的現狀。將庫存明細賬分為庫、庫、庫，并對庫進行了匯總，形成公司總的庫存明細賬。在建賬的同時，將當期該處理的單據進行相應的處理，但因期初數據不準確，影響了報表的可信度，不過在這個過程中已經積累了一些經驗，在以后的工作中會做的更好。

五、在工作中，善于思考，發現有的單據在處理上存在問題，便首先同同事進行溝通，與同事分享自己的解決思路，能解決的就解決掉，不能解決的就提交上級經理，同時提出自己的意見提供參考。

六、接手公司及分公司的手工庫存明細賬。

七、接手運費的登記工作。由于開始時未交待明白，所以前段時間一直延用前期的做法，對運費進行流水登記。運費管理修正后，根據應付報表及運費管理的要求，重新設計了一套運費統計的表格，我想在以后的工作中再根據需要進行相應的調整。

八、熱心回答同事詢問的問題。由于自己以前接觸計算機應用多一點兒，積累了一些經驗，在工作中，經常會有同事詢問，我總是會把自己知道的分享給大家。我認為大家的能力都提高了，我們的公司才會整體的提高。